ZPRÁVA O ČINNOSTI ORGANIZACE ZA ROK 2014

Denní a pobytové sociální služby, p.o., Hradecká 2905, 470 06 Česká Lípa IČ: 482 82 961

ZPRÁVA O ČINNOSTI ORGANIZACE ZA ROK 2014 A/ ZHODNOCENÍ ČINNOSTI ORGANIZACE Denní a pobytové sociální služby (DPSS), příspěvková organizace, která je zřízena Libereckým krajem, poskytuje péči a podporu osobám, které mají sníženou soběstačnost z důvodu mentálního, tělesného nebo kombinovaného postižení. Situace těchto osob vyžaduje pomoc jiné fyzické osoby. A. Denní a pobytové sociální služby provozují dvě sociální služby: 1. Denní stacionář: registrační číslo služby je 2293541 2. Domov pro osoby se zdravotním postižením: registrační číslo služby je 2038560 1. Denní stacionář (dále jen DS) nabízí ambulantní neboli denní službu mentálně postiženým osobám i v kombinaci s jiným postižením. Jde o osoby převážně dospělé, zejména ty, co již ukončily základní školní docházku. Svou činností služba podporuje rodiny pečující o osoby s mentálním postižením. Provoz služby byl zahájen k 1.9.1981pod jiným názvem. Název Denní stacionář získal až s účinností zákona č.108/2006 Sb. o sociálních službách. Průměrný věk uživatelů v roce 2014 je 33 let. Kapacita služby je 45 míst. V roce 2014 byli přijati čtyři noví uživatelé. Pět uživatelů ukončilo využívání služby. Někteří uživatelé využívají službu částečně, neboť ještě navštěvují základní školu. V březnu 2014 byla rozšířena věková hranice a to od 7 let do 16 let (původně bylo od 16 let). Uživatelé dle stupně závislosti na pomoci druhé osoby – dle příspěvku na péči: I. II. III. IV.

stupeň 4 uživatelé stupeň 14 uživatelů stupeň 17 uživatelů stupeň 9 uživatelů

Strava je nadále poskytována tak, že pitný režim a svačiny se připravují v DS a na obědy se dochází převážně do nedaleké školní jídelny, kde je možný výběr ze dvou jídel. V některé dny uživatelé navštěvují v doprovodu zaměstnanců veřejné restaurace v rámci upevňování a rozvíjení sociálních dovedností a v rámci naplňování standardů kvality sociální služby.

1

V kalendářním roce 2014 se podařilo většinu naplánovaných akcí pro uživatele denního stacionáře uskutečnit. Velký zájem uživatelů byl o výlety s poznáváním bližšího i vzdálenějšího okolí, návštěvy kina, divadla, muzea, městské knihovny, výstav, ZOO, kulturních památek, dále soutěže, jak vědomostní, například v 1.pomoci v Děčíně (3.místo), tak sportovní, hudební a zábavné akce. Podnikli jsme mnoho zajímavých výletů – do Bělé pod Bezdězem na výstavu Betlémů, do ZOO v Praze, Děčíně i Liberci, na zámek do Ploskovic a Horní Libchavy, k Máchovu jezeru ve Starých Splavech, do Lesního divadla do Sloupu, na vycházku kolem zámku Lemberk, na Tolštejn, na Matějskou pouť do Prahy, do Českolipského Pekla v údolí Robečského potoka, které je národní přírodní památkou s ohroženými druhy rostlin a živočichů, do zábavného parku Mirákulum Milovice, do zábavného parku IQ LANDIA v Liberci, kde je umožněno hlubší porozumění podstaty fyzikálních a přírodních jevů prostřednictvím nenucené hry a experimentování za pomoci přístrojů, zařízení, interaktivních pomůcek, exponátů a dalších prvků, na soutěž Slunce svítí všem v Mladé Boleslavi, na návštěvu bývalých uživatelů do Liběšic, Pihelu a Liberce, do muzea v Mladé Boleslavi, do botanické zahrady v Liberci, na Den otevřených dveří do Jedličkova ústavu v Liberci a do Slunečnice v Děčíně, na vánoční trhy do Prahy a Děčína. Pro uživatele byly zajištěny zajímavé exkurze do Středního odborného učiliště v České Lípě a do hasičské zbrojnice v České Lípě. Oblibě se těší i akce pořádané v prostorách denního stacionáře - besedy s cestovatelem s ukázkami fotografií a promítání filmů z cest, oslavy narozenin uživatelů, Valentýnská zábava, Mikulášská zábava apod. Ve spolupráci s Obchodní akademií v České Lípě připravila pí. ředitelka přednášku pro studenty o problematice osob se zdravotním postižením a o důležitosti konkrétních sociálních služeb. Uskutečnily se návštěvy studentů v denním stacionáři, studenti připravili akci Honba za pokladem v rámci Mezinárodního dne invalidů, zábavné odpoledne „Pojďme se bavit“. Uživatelé DS zase zatančili v Jiráskově divadle na akci „Akademie dělá akademii“ pro studenty Obchodní akademie a další pozvané hosty. Na konec roku studenti připravili hudbu a soutěže na vánoční zábavu v sále restaurace Skleník na sídlišti Slovanka v České Lípě. Sportovně založení uživatelé DS se též zúčastnili „Zimní speciální olympiády v Horní Malé Úpě“ a nominační olympiády v Brně. Zde byl jeden z uživatelů naší služby Petr Čvančara díky svým výkonům nominován na letní světovou olympiádu v Los Angeles 2015. K pravidelným sportovním aktivitám patřily pondělní tréninky v tělocvičně ZŠ Moskevská a čtvrteční tréninky v tělocvičně ZŠ v Jižní ulici v České Lípě. Další pohybovou aktivitou bylo cvičení FIT BOXU v tělocvičně Městského stadionu v České Lípě pod vedením profesionální cvičitelky. Uživatelé se zájmem o hokej navštěvovali sportovní utkání Bílých tygrů v ledním hokeji v Liberci. Pracovníci s uživateli též navštěvovali pravidelně městský bazén v České Lípě, v Děčíně i Liberci a skupina uživatelů se pravidelně připravovala na plavecké soutěže. Dále se zúčastnili řady sportovních závodů – regionální kolo ve florbalu mužů, soutěž v plavání, regionální soutěž v Liberci a mistrovství ČR v atletice v Chomutově, mistrovství republiky v silniční cyklistice v Račicích, soutěž v desetiboji handicapovaných sportovců v Tanvaldu, mistrovství v závodech horských kol v Chroustovicích, Krakonošův trojboj v Semilech, regionální turnaj ve stolním tenisu v Liberci a Národní turnaj ve Dvoře Králové. Ve sportovních soutěžích byli uživatelé velmi úspěšní a přivezli vždy mnoho medailí a diplomů. 2

Pro uživatele byly zajištěny ve stacionáři 1x týdně masáže odborným masérem. Ve spolupráci s Komunitním centrem byly pro dvě skupiny uživatelů zorganizovány PC kurzy, kurzy arteterapie, Den osob se zdravotním postižením v Doksech, velikonoční a předvánoční výstavy se soutěží o nejhezčí výrobek a pro zaměstnance stacionáře se uskutečnila odborná školení, například na téma komunikace a zdravotnické minimum. Ve spolupráci s Centrem pro zdravotně postižené v České Lípě jsme se zúčastnili výstavy Cena Modrého slona, velikonoční a předvánoční výstavy, výtvarných aktivit, zapůjčili jsme si pro činnost uživatelů Montessoriho pomůcky (didaktické pomůcky rozvíjející schopnosti a dovednosti uživatelů). Ve spolupráci s Městskou knihovnou v České Lípě pracovnice připravovala tématická vyprávění a výtvarné činnosti. Ve spolupráci s Městskou knihovnou v Mimoni jsme sbírali plastová víčka do sbírky, která zprostředkovává finanční podporu k zajištění léčby a rehabilitace osob s handicapem. Mezi veřejné akce patří celodenní akce „Den stacionáře“. Tato akce je veřejně přístupná, je zpestřena hudbou, sportem, soutěžemi. Zároveň si příchozí mohou vyzkoušet rukodělné aktivity a prohlédnout za asistence celý denní stacionář. Nechybí ani různá vystoupení. Mezi reprezentativní a tradiční akce patří účast na výstavách pořádaných Krajským úřadem Libereckého kraje, Centrem pro zdravotně postižené a Komunitním centrem města Česká Lípa. Dále se podařilo několik integračních úspěchů. Díky spolupráci se sociální službou Rytmus, která pomáhá získat zaměstnání osobám se zdravotním postižením, našli někteří uživatelé, aspoň částečně, pracovní uplatnění. 2. Domov pro osoby se zdravotním postižením (dále jen DOZP) poskytuje pobytovou službu 5 uživatelům, (těžce tělesně postiženým občanům), kteří jsou mobilní za pomoci technické pomůcky, což je invalidní vozík. Provoz služby byl zahájen k 1.1.1992 pod jiným názvem. Název Domov pro osoby se zdravotním postižením byl stanoven až po účinnosti zákona č. 108/2006 Sb. o sociálních službách. DOZP poskytuje ubytování v jednolůžkových pokojích. Provoz služby je celodenní. Průměrný věk uživatelů je 52 let. Službu využilo a stále využívají 1 žena a 4 muži. Stravování je řešeno s plnou mentální účastí uživatelů. Pracovníci podporují nebo pomáhají uživatelům s obstaráváním nebo zajišťováním stravy dle individuálních potřeb. Dále je poskytována podpora a pomoc při zvládání běžných úkonů péče o vlastní osobu, pomoc při osobní hygieně nebo poskytnutí podmínek pro osobní hygienu. 3

Aktivizační činnosti a zprostředkovávání kontaktu se společenským prostředím, obstarávání osobních záležitostí a pomoc při uplatňování práv, oprávněných zájmů je důsledně vedeno metodou individuální plánování. Zdravotní péče je stále řešena ve spolupráci s privátní lékařkou a se zdravotní domácí péčí. Stále je využívána privátní rehabilitace. K přemisťování imobilních uživatelů je využíván nízkopodlažní vozidlo Ford Transit.

*************************************************************************** Organizace prodloužila členství v Asociaci poskytovatelů sociálních služeb. Pracovníci maximálně využívají k sebevzdělávání odborný časopis Sociální služby. Zároveň je využívána nabídka některých pořádaných vzdělávacích seminářů. Organizace i nadále poskytuje možnost vykonávání praxe, kterou mohou využít účastnící rekvalifikačního kurzu „Pracovníka v sociálních službách“ a studenti vysokých škol zaměřených na obor sociální práce. Spolupráce s dobrovolnickým centrem ADRA úspěšně pokračuje. Za příklad dobré praxe je považována skutečnost, že dlouhodobý dobrovolník se díky svému dobrému jménu stal zaměstnancem organizace. Maltézská pomoc o.p.s. ukončila k 31.12. 2015 svoji činnost. Ředitelka organizace je i nadále aktivní členkou komunitního plánování Města Česká Lípa a to pracovní skupiny péče o osoby se zdravotním postižením. Podporovatelé Denních a pobytových sociálních služeb pomohli organizaci nejen věcnými dary ale i finančními částkami, které v součtu znamenají 90.072,00 Kč.

4

B/ VYHODNOCENÍ FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE 1. Analýza tvorby výnosů; zhodnocení vývoje ve srovnání s předchozím rokem TABULKA VÝNOSŮ: účet dle vyhl. č. 505

Skutečnost 2013 v tis.Kč

Ukazatel

č. 410

Skutečnost 2014 v tis. Kč

Porovnání 2014/2013 v %

VÝNOSY CELKEM - účtová třída 6 60 Výnosy z vlastních výkonů a zboží 601 601 výnosy z prodeje vlastních výrobků 602 602 výnosy z prodeje služeb x 603 výnosy z pronájmu 604 604 výnosy z prodaného zboží 604 609 jiné výnosy z vlastních výkonů 64 Ostatní výnosy 641 641 smluvní pokuty a úroky z prodlení 642 642 jiné pokuty a penále 643 643 výnosy z odepsaných pohledávek 654 644 výnosy z prodeje materiálu 651 645 výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 651 646 výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku 651 647 výnosy z prodeje pozemků 648 648 čerpání fondů 649 649 ostatní výnosy z činnosti 66 Finanční výnosy 644 662 úroky 645 663 kurzové zisky x 664 výnosy z přecenění reálnou hodnotou 655 669 ostatní finanční výnosy 67 Výnosy z nároků na prostředky SR, rozpočtu ÚSC a státních fondů 691 671 výnosy z nároků na prostředky SR 691 672 výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC 691 673 Výnosy z nároků na prostředky státních fondů 691 674 Výnosy z ostatních nároků

7926

9117

115,03

2066

2257

109,25

2

0

0

25 163

67 1078

268 661,35

6

7

116,67

5664

5646

99,68

0

62

0

Hospodářský výsledek po zdanění

-115

-3

2,61

Komentář k výnosům: Příjmy jsou tvořeny platbami klientů za služby. Vlastní příjmy z prodeje služeb (úhrady) v roce 2014, ve srovnání s rokem 2013, byly o 191.104,- Kč vyšší. Tato skutečnost vznikla pravidelnější docházkou klientů.

5

2. Rozbor čerpání rozhodujících položek nákladů se zaměřením na příčiny, které způsobily nežádoucí vývoj oproti předpokládaným parametrům TABULKA NÁKLADŮ: účet dle vyhl.


ukazatel č. 505

č. 410

NÁKLADY CELKEM - účtová třída 5 50 Spotřebované nákupy 501 501 spotřeba materiálu 502 502 spotřeba energie (teplo, voda, plyn, el.energie) 503 503 spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 504 504 prodané zboží 51 Služby 511 511 Opravy a udržování 512 512 Cestovné 513 513 Náklady na reprezentaci 518 518 Ostatní služby 52 Osobní náklady 521 521 mzdové náklady 524 524 zákonné sociální pojištění (zdravotní,sociální) 525 525 ostatní sociální pojištění 527 527 Zákonné sociální náklady 528 528 jiné sociální náklady 53 Daně a poplatky 54 Ostatní náklady 55 Odpisy, rezervy a opravné položky 551 551 Odpisy dlouhodobého majetku 556 556 Tvorba a zúčtování opravných položek 558 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 56 Finanční náklady 544 562 úroky 545 563 kurzové ztráty x 564 náklady z přecenění reálnou hodnotou x 569 ostatní finanční náklady 59 Daň z příjmů


Porovnání 2014/2013 v %

8041

9119

113,41

568 590

595 619

104,75 104,92

48 25 1 469

671 14 1 327

1397,92 56 100 69,72

4468 1492 24 44

4510 1524 19 45

100,94 102,14 79,17 102,27

0 79

0 67

0 84,81

106 0 127

106 1 620

100 0 488,19

Komentář k nákladům: Mzdové prostředky od MPSV ve výši 4.390.300,-Kč na rok 2014 byly vyčerpány. Náklady na energie v porovnání s předcházejícím rokem byly vyšší o 28.943,92 Kč. Tato skutečnost vznikla z důvodu havarijní situace – vytopení budovy a následnou opravou (sanační a vysoušecí práce). S tím souvisí také vyšší náklady na opravy a udržování. Čerpání materiálu bylo v roce 2014 vyšší o 26.723,31 Kč ve srovnání s rokem 2013, a to především větším nákupem barev do zastaralých tiskáren, větší spotřebou hygienických prostředků atd. Z důvodu zastaralého, opotřebovaného a nepoužitelného majetku organizace pořídila vyhovující vybavení a zařízení, tím náklady vzrostly o 493.274,32 Kč.

6

3. Plnění soustavy ukazatelů k rozpočtu organizace Schválený rozpočet 2014

Závazné ukazatele 1

neinvestiční příspěvek na odpisy dlouhodobého majetku kraje

2

neinvestiční příspěvek na provoz organizace

3

investiční dotace z rozpočtu kraje

4

limit prostředků na platy / podíl mimotarifních složek platu

5

použití prostředků rezervního fondu

6 7 8

limit výdajů na pohoštění

9

počet zaměstnanců organizace

Skutečnost k 31.12.2014

Porovnání Skut/SR v%

106

106

100

1150

1150

100

0

0

0

4500

4510

100,22

100

73

73

použití prostředků invest.fondu na opravy a údržbu nemovitého majetku kraje

70

0

0

použití prostředků fondu odměn

50

0

0

3

1

33,33

19

19

100

0

-3

0

10 výsledek hospodaření organizace

Komentář k závazným ukazatelům: Limit prostředků na platy byl překročen z důvodu dotace od Úřadu práce na krytí mzdových nákladů, které organizace nezapočítala do skutečného čerpání mzdových nákladů za rok 2014. 4. Zhodnocení čerpání účelových příspěvků a dotací, návratných finančních výpomocí a jejich vypořádání Ukazatel A 1. Neinvestiční příspěvek od zřizovatele celkem

Schválený rozpočet 2014 1

Rozpočet po změnách 2

Poskytnuto Použito k k 31.12.2014 31.12.2014 3 4

Vratka 5

1255730

1255730

1255730

1255730

0

1149998 105732

1149998 105732

1149998 105732

1149998 105732

0 0

2. Příspěvky na investice od zřizovatele celkem v tom: (jednotlivé tituly)

0

0

0

0

0

A) c e l k e m 1.+ 2. B 3. Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů - dle jednotlivých poskytovatelů MPSV - dle jednotlivých titulů – Úřad práce - dle jednotlivých titulů – fin. dary neúčel. 4. Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů na investice celkem - dle jednotlivých poskytovatelů - dle jednotlivých titulů

1255730

1255730

1255730

1255730

0

4449800

4449800

4449800

4449800

0

4390300

4390300

4390300

4390300

0

44000 15500

44000 15500

44000 15500

44000 15500

0

0

0

0

0

4449800

4449800

4449800

4449800

0

v tom: - příspěvek na provoz - ostatní účelové příspěvky na odpisy

B) c e l k e m 3. + 4.

7

5. Dotace ISPROFIN investiční celkem - dle jednotlivých titulů 6. Dotace ISPROFIN neinvestiční celkem - dle jednotlivých titulů C)

0

0

0

0

0

5705530

5705530

5705530

5705530

0

c e l k e m 5. + 6.

D) CELKEM A)+B)+C)

Komentář: Všechny prostředky byly vyčerpány beze zbytku. 5. Vyhodnocení doplňkové činnosti a ostatních mimorozpočtových zdrojů Doplňková činnost – typy činností:

Náklady 2014

Pronájem pro služby CHB Celkem doplňková činnost 2014

Výnosy 2014

Hospodářský výsledek

0

0

0

0

0

0

Komentář k doplňkové činnosti: Organizace v roce 2014 neprovozovala doplňkovou činnost. 6. Vyhodnocení dodržování majetkových práv a povinností Při nakládání se svěřeným majetkem bylo postupováno v souladu s platnou legislativou a pokyny zřizovatele. 7. Výsledky inventarizace a vypořádání případných inventarizačních rozdílů Termín provedení inventarizace: k 31. 12. 2014 Č. řádku

1 2 3 4

Název majetku

SÚ

DHM DDHM Stavby Pozemky

022 028 021 031

Inventura F/D

F,D F,D F,D F,D

Stav majetku předaného k hospodaření dle zřizovací listiny v Kč

Skutečný stav v Kč

1 336 847,2 063 882,76 1 008 040,50 103 300,-

1 008 040,50 103 300,-

Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly.

8

Účetní stav v Kč

1 336 847,2 063 882,76 1 008 040,50 103 300,-

Rozdíl v Kč

0,0,0,0,-

8. Přehled o stavech peněžních fondů organizace a finančních prostředků na běžných účtech Stav k 31. 12. 2014 FOND REPRODUKCE MAJETKU (investiční fond) – účet 416

Rozpočet 2014 v tis. Kč

Stav investičního fondu k 1.1.2014 Příděl z rezervního fondu organizace Příděl z odpisů dlouhodobého majetku Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční dotace Ostatní investiční zdroje ZDROJE FONDU CELKEM

Skutečnost 2014 tis. Kč

% plnění

Finanční krytí fondu v tis. Kč

309

309

100

309

106

106

100

106

415

415

100

415

Opravy a údržba neinvestiční povahy Rekonstrukce a modernizace Pořízení dlouhodobého majetku Ostatní použití Odvod do rozpočtu kraje POUŽITÍ FONDU CELKEM

70

6

6

100

6

76

6

8

6

339

409

121

409

ZŮSTATEK INVESTIČNÍHO FONDU


REZERVNÍ FOND – účet 413, 414 Stav rezervního fondu k 1.1.2014 Příděl z hospodářského výsledku Ostatní zdroje fondu ZDROJE FONDU CELKEM Úhrada zhoršeného HV Použití fondu do investičního fondu Použití fondu na provozní náklady Ostatní použití fondu


% plnění


182

182

100

182

57 239

56 238

98 100

56 238

6

6

100

6

100 11

67

609

67

117

73

62

73

122

165

135

165

POUŽITÍ FONDU CELKEM ZŮSTATEK REZERVNÍHO FONDU

9


FOND ODMĚN – účet 411 Stav fondu odměn k 1.1.2014


% plnění


85

85

100

85

85

85

100

85

85

243

85

Příděl z hospodářského výsledku ZDROJE FONDU CELKEM Použití fondu na mzdové náklady

50 50

POUŽITÍ FONDU CELKEM 35

ZŮSTATEK FONDU ODMĚN 886

CELKEM ÚČET 241


Skutečnost 2014 v tis. Kč 0 0 45 50 45 50

FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB – účet 412 Stav FKSP k 1.1.2014 Příděl do FKSP ZDROJE FONDU CELKEM POUŽITÍ FONDU CELKEM ZŮSTATEK FKSP

Finanční krytí fondu v tis. Kč 100 0 111 50 111 50

% plnění

45

40

89

40

0

10

0

0

Komentář k tabulkám: Fond reprodukce majetku byl tvořen z odpisů za běžný rok 2014. Z rezervního fondu byla uhrazena ztráta z hospodářského výsledku za rok 2013. Dále byl posílen dary, které byly použity na nákup drobného vybavení a zařízení. Fond kulturních a sociálních potřeb nebyl zcela vyčerpán z důvodu zrušení penzijního připojištění. 9. Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti POHLEDÁVKY Po lhůtě splatnosti do 30 dní Po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dní Po lhůtě splatnosti od 91 do 180 dní Po lhůtě splatnosti od 181 do 365 dní Po lhůtě splatnosti 366 dní a více CELKEM POHLEDÁVKY PO LHŮTĚ SPLATNOSTI

v tis.Kč 0 0 0 3 0 3

ZÁVAZKY Po lhůtě splatnosti do 30 dní Po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dní Po lhůtě splatnosti od 91 do 180 dní Po lhůtě splatnosti od 181 do 365 dní Po lhůtě splatnosti 366 dní a více CELKEM ZÁVAZKY PO LHŮTĚ SPLATNOSTI

10

v tis. Kč 0 0 0 0 0 0

10. Výsledky vnitřní a vnější kontrolní činnosti s důrazem na finanční postihy organizace Roční zpráva o finanční kontrole za rok 2014 (FKVS) Organizace postupuje podle vyhlášky č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, v návaznosti na zákon č. 298/2007 Sb. o změně zákona o finanční kontrole a vyhlášky č. 416/2004 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona, ustanovení §32 a §33 vyhlášky. Finanční kontrola je pro organizaci významným principem pro dodržování a uplatňování efektivnosti, hospodárnosti a účelnosti vynaložených veřejných prostředků. K tomuto hospodárnému účelu jsou v organizaci vypracovány vnitřní směrnice (př. směrnice k finanční kontrole, směrnice o inventarizaci majetku, atd.) Ředitel ukládá dle aktualizovaných vnitřních směrnic úkoly a kontroluje jejich plnění. Při finanční kontrole jsou v organizaci využívány kontrolní metody a postupy, které jsou ověřené v praxi a které jsou zároveň v souladu s právními předpisy. V průběhu roku se uplatňuje vnitřní kontrolní systém, který slouží k včasnému zjištění, vyhodnocení a minimalizaci provozních, finančních, právních a dalších rizik vznikajících při chodu organizace. I pravidelné informování zaměstnanců o nakládání s veřejnými prostředky pomáhá k dodržování zásad řádného hospodáře: efektivnost, hospodárnost a účelnost. Pro funkčnost vnitřního kontrolního systému je důležité stanovení a dodržování pravomocí, kompetencí a odpovědnosti jednotlivých pracovníků, jejich kontrola a vyhodnocování. V oblasti hospodaření se jedná zejména o přípravu, schvalování, provádění a kontrolu operací. Výběrová řízení, uzavírání smluv, vznik závazků, realizace plateb, vymáhání pohledávek patří mezi operace, jež jsou kontrolovány s největší odpovědností. Řídící kontrola: Za efektivní, hospodárné a účelné hospodaření s veřejnými prostředky zodpovídá ředitel a ekonom organizace.Ekonom kromě své hlavní ekonomické funkce, plní ještě další pracovní role v jedné osobě (personalista, mzdová účetní, rozpočtář). Ředitel má k dispozici plán kontrol pověřených vedoucích zaměstnanců, jednotlivých soc. služeb. O provedení a o výsledcích kontrol dle zpracovaných plánů je veden zápis a v průběhu roku, je ověřeno provádění a náprava nedostatků. Při řídící kontrole jsou používány tyto formy a způsoby kontroly: předběžnprůběžná,následná a namátková, měsíční, čtvrtletní, půlroční, roční. Předběžné kontroly: Na předběžnou kontrolu je kladen maximální důraz, protože je realizována před započtením operace. Příkazcem operace je ředitel a statutární zástupce - ekonom. Pouze tyto dvě osoby rozhodují o vzniku závazků plynoucích u uzavíraných smluv, z realizace objednávek a tím odpovídají za vznik výdajů. Příkazci plně zodpovídají za chod organizace, dodržují efektivnost, účelnost a hospodárnost rozpočtových finančních prostředků. Před každou finanční operací dochází k vyhodnocení potřebnosti nákupu, či objednávky. Předběžná kontrola plní funkci důkladné přípravy, zmapování nabídek, vyhodnocení priorit a potřeb. Průběžné kontroly: Kontroly se realizují dle směrnice o vnitřní kontrole. Před každou účetní operací dochází ke kontrole předmětu účtování. Operace podložené hmotnou odpovědností: sklady drogistického zboží a potravin, evidence majetku, výběr úhrad za služby uživatelů Denního stacionáře a Domova pro osoby se zdravotním postižením, pokladna, atd., namátkově kontroluje ředitel organizace. Kontroly se týkají í ekonomického úseku: pohledávky, závazky, fondy a tržby atd. Na průběžné kontrole se mohou podílet tito zaměstnanci: ředitel, ekonom, administrativní pracovník, vedoucí Denního stacionáře a vedoucí Domova pro osoby se zdravotním postižením. 11

Následné kontroly: Tato kontrola je vzájemně provázána s průběžnou kontrolou. Pokud i tak dojde ke zjištění nesrovnalosti či jiného nesouladu, okamžitě se sjedná náprava nedostatků. V případě vážnějších zjištění vydá ředitel organizace pokyn k nápravnému opatření. Následnou kontrolu hospodaření provádí po předání čtvrtletních uzávěrek i Krajský úřad Libereckého kraje. Zpracované uzávěrky jsou vždy předloženy zřizovateli v elektronické i písemné podobě v určených termínech. Měsíční kontroly: - kontrola vyplnění podkladů pro výpočet platu (soupisek) a návaznost na zapisování do knihy příchodů a odchodů - kontrola podkladů úhrad za služby - kontrola plnění úkolů – porady MNG - kontrola plnění úkolů – provozní porady Denního stacionáře - kontrola plnění úkolů – provozní porady DOZP - kontrola pokladny - kontrola knih jízd - kontrola skladů drogérie - kontrola skladů potravin Čtvrtletní kontroly: - vyhodnocení práce pracovníků s ohledem na přiznané osobní hodnocení Půlroční kontroly: - hodnocení pracovníků přímo podřízených řediteli - konzultace a vyhodnocování návrhů hodnocení pracovníků DS a DOZP Roční kontroly: - kontrola hospodaření - rozvojového plánu - kontrola BOZP a PO - audit Jiné kontroly: - kontrola vedoucího pracovníka Denního stacionáře (kontrola jeho plánu kontrol a plánování kontrol) - kontrola vedoucího DOZP (kontrola jeho plánu kontrol, plánovaných kontrol a namátkových kontrol, kontrola předávání služeb a knihy hlášení) - kontrola sociální agendy a práce sociální pracovnice (kontrola plánu kontrol, naplánovaných i namátkových kontrol) - zvýšená kontrola pracovníků ve zkušební době - kontrola praxe - kontrola dobrovolníků Namátkové kontroly: - výpočet plateb úhrad - efektivní stanovení počtu pracovníků vzhledem k specifice postižení a počtu uživatelů - sklad drogerie a potravin (porovnání skutečného stavu) - kontrola pokladny - účetní operace 12

Hodnocení a opatření: Po provedení kontroly je stanoven další postup, v případě nedostatků je vyžadována okamžitá náprava nebo náprava do určeného termínu, po té je provedena následná kontrola. V nutném případě se vydá Příkaz ředitele organizace. Dále se postupuje podle aktuálního zákoníku práce. Na poradách se vyhodnocuje splnění úkolů, práce kolektivu a jednotlivců (poděkování, pochvaly, napomenutí, ukázky, návrhy, zlepšovací návrhy) Individuální hodnocení – slovní i písemné hodnocení (silné a slabé stránky, finanční hodnocení – osobní příplatek nebo odměny) V roce 2014 byly vydány tyto příkazy ředitele: - Zapůjčení věcí, které jsou v majetku organizace - Nepoužívat potraviny uživatelů - Zabezpečení inventarizace hospodářských prostředků za rok 2014 Kontrolní systém tvoří provázaný celek se směrnicemi účetní jednotky, nařízeními ředitele. Cílem je dosáhnou maximálních efektů při nakládání s veřejnými prostředky. Organizace nemá zřízen útvar vnitřního auditu. Každoročně probíhá audit hospodaření organizace a audit čerpání dotace veřejných prostředků MPSV ČR. Audit provádí nezávislý, certifikovaný auditor. Organizace za rok 2014 uhradila úrok z prodlení úhrady daňové povinnosti ve výši 729,- Kč. Odvody za porušení rozpočtové kázně dle §44 zákona o rozpočtových nebyly vyměřeny. Oblasti, které jsou předmětem kontrol: Mzdy – soupisky, výplatní listiny, zaúčtování mezd, převody na bankovní účty, úhrada povinného pojištění, odvody, další úkoly vyplývající z mezd PHM a vozidla – kontrola knih jízd, nákup a spotřeba PHM, stav vozidla Cestovní příkazy – povolení služební cesty, zprávy o výsledku pracovní cesty Sklady – potravin a drogérie Kontrola majetku – vyřazení, zařazení, odpisy, místní seznamy atd. Pokladna – příjmové a výdajové pokladní doklady, pokladní kniha, konečný zůstatek, výčetka Účetnictví - dodavatelské faktury, objednávky, úhrady, zálohy, atd. Personální oblast – doklady uchazeče o zaměstnání (osobní dotazník), doklady k přijetí do zaměstnání (vstupní prohlídka, výpis z rejstříku trestů, atd.), doklady k ukončení pracovního poměru Vnější kontroly: V roce 2014 proběhla v organizace kontrola hospodaření příspěvkové organizace kraje, odborem kontroly krajského úřadu Libereckého kraje.

13

11. Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku v tis. Kč

Ukazatel

Stav k 1.1. 2014

Stav k 31. 12. 2014

1

2

Příděl ze zlepšeného hospodář. výsledku roku 2014 3

Stav po přídělu (sl. 2 + sl. 3) 4

Rezervní fond Fond reprodukce majetku Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb

182 309 85 0

165 409 85 10

0 0 0 0

165 409 85 10

Celkem

576

669

0

669

Hospodaření v roce 2014 bylo ve ztrátě. 12. Návrh na vypořádání ztráty Rada Libereckého kraje (na svém zasedání ze dne 5.5.2015 usnesením Rady LK č.784/15/RK) vzala na vědomí výsledky hospodaření příspěvkových organizací resortu sociálních věcí v roce 2014 a schválila ztrátu výsledku hospodaření roku 2014 ve výši 2.539,05 Kč uhradit z rezervního fondu. 13. Mzdový vývoj a stav zaměstnanosti

Limit prostředků na platy Přepočtený počet zaměstnanců Fyzický počet zaměstnanců Průměrný plat

Skutečnost 2013 4468108 19 20 19597

14

Plán 2014 4500000 18,5 19 20270

Skutečnost 2014 4510389 19 20 19782

14. Plnění nápravných opatření z roku 2014 Dle § 18 zákona 320 je organizace povinna přijmout na základě kontroly ze dne 2.6 .6.6.2014 (Protokol č.j. :OK – 07/14) opatření k odstranění nedostatku zjištěného při veřejnoprávní kontrole bez zbytečného odkladu nejpozději ve lhůtě do jednoho měsíce od ukončení kontroly. Organizace na tomto základě podala písemnou zprávu o odstranění nedostatku vedoucímu kontrolní skupiny Krajského úřadu Libereckého kraje, odbor kontroly, U Jezu 642/2a, 461 80 Liberec. Za práci v roce 2014 bych chtěla touto cestou poděkovat všem spolupracovníkům. V České Lípě 15. 5. 2015

Zpracoval: Bc. Hummelová Ilona Ondřejková Judita

Schválil: Bc. Hummelová Ilona – ředitelka organizace

Kontakty: [email protected] www.nadeje-cl.cz

15

ZPRÁVA O ČINNOSTI ORGANIZACE ZA ROK 2014

Recommend Documents