DOMOV DŮCHODCŮ ČESKÝ DUB, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE, ZÁMECKÁ 39/IV, 463 43 ČESKÝ DUB, IČ: 71220020
ZPRÁVA O ČINNOSTI ORGANIZACE ZA ROK 2014 A/ ZHODNOCENÍ ČINNOSTI ORGANIZACE Uživatelé služeb Domov důchodců Český Dub, příspěvková organizace (dále jen Domov) má registrovány dvě sociální služby – Domovy pro seniory a Domovy se zvláštním režimem. Služba Domovy se zvláštním režimem disponuje celkovou kapacitou 59 míst. Ve službě - Domovy pro seniory – je celkem 41 míst. Zájem o umístění ve službě Domovy se zvláštním režimem stále stoupá, zatímco v případě druhé služby spíše stagnuje. Po celý rok byla kapacita obou služeb naplněna. Organizačně jsou obě služby rozděleny do dvou samostatných oddělení, na každém je nepřetržitě přítomen personál. Domov nabízí svým klientům ubytování ve trojlůžkových, dvojlůžkových a jednolůžkových pokojích, které jsou umístěny ve dvou objektech areálu domova. Rozsah poskytovaných služeb pro každého uživatele individuálně stanovuje jeho smlouva o poskytování sociální služby a následně zpracovaný detailní individuální plán péče. Smlouvu uzavírá uživatel služby s poskytovatelem (Domovem) při nástupu do zařízení. Poskytovaná péče je přesně popisována, kontrolována, vyhodnocována, a podle potřeby inovována. Tato evidence se, za dodržení všech pravidel mlčenlivosti, vede částečně v písemné podobě a částečně v podobě elektronické (SW Cygnus od společnosti IRESoft). Klienti Domova měli, podobně jako v letech minulých, po celý rok 2014 možnost využívat bohatou nabídku kulturních akcí, koncertů, besídek, výletů a sportovních soutěží. Většina těchto aktivit se odehrávala přímo v Domově, respektive v jeho bezprostředním okolí. Zajištěny byly i výlety do vzdálenějších míst regionu. I v roce 2014 byla velká pozornost věnována minivýletům. Jejich principem je výlet menšího počtu uživatelů z jednoho oddělení (služby). K těmto výletům sloužil mikrobus patřící Domovu. Program výletů pro menší počet klientů lze lépe přizpůsobit jejich přáním, na straně jedné, a možnostem na straně druhé. Filosofii všech pracovníků Domova je zájem co nejvíce přizpůsobovat poskytované služby individuálním zájmům a potřebám konkrétního klienta. Své názory, postřehy a připimínky mohou obyvatelé Domova vyjadřovat samostatně (osobně, prostřednictvím dotazníků, či písemných připomínek), ale také jako člen kolektivních orgánů – výbor obyvatel, stravovací komise. O svých službách (ale i aktuálních aktivitách) organizace informuje prostřednictvím svých webových stránek (www.ddceskydub.cz), a již tři roky také pomocí profilu organizace na globální sociální síti Facebook. Domov pokračuje v projektu canisterapie, který je zajišťován ve spolupráci s občanským sdružením Elva-help. Pravidelně, každý týden, probíhají v Domově ekumenické bohoslužby.
1
Pracovníci V roce 2014 došlo ke změně v počtu pracovníků, a to ke snížení pracovníků o dva na 65. Tento limit byl důsledně dodržován. Domov i nadále zaměstnává zdravotně hendikepované pracovníky a dává jim tak šanci začlenit se do běžného života. U všech pracovníků přímé péče je Domovem důsledně dodržován požadavek na jejich profesní růst – zákonem 108/2006 Sb. o sociálních službách určený rámec celoživotního vzdělávání. Domov vysílal své zaměstnance ne semináře, stáže a konference. Převážnou část vzdělávacích aktivit organizace pro své pracovníky organizovala přímo ve svém sídle. I díky tomu se podařilo zákonem stanovené limity u všech pracovnic přímé péče bez problému dodržet, v řadě případů i překročit. Pro pracovníky přímé péče zajišťuje Domov výměnné stáže, spolupráce byla navázána s Domovem pro seniory Jablonecké Paseky a Domovem pro seniory Liberec-Vratislavice. I v roce 2014 pokračoval systém supervize. Ta je zaměřena na pracovníky přímé péče, jednotlivé supervizní skupiny kopírují organizační strukturu Domova. Ve službě Domovy se zvláštním režimem jsou dvě supervizní skupiny, jednu skupinu má služba Domovy pro seniory a jednu zdravotnický personál. Součástí kontroly kvality byl v roce 2014 realizován proces hodnocení zaměstnanců. Zaměstnanci mohou své návrhy a připomínky kdykoliv prezentovat na poradách svých úseků, popřípadě na poradách všech pracovníků domova, které se konají každý měsíc. Kvalitu poskytovaných služeb monitorují dotazníková šetření zaměřená na klienty a na jejich příbuzné. B/ VYHODNOCENÍ FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE
1. Analýza tvorby výnosů; zhodnocení vývoje ve srovnání s předchozím rokem TABULKA VÝNOSŮ: účet dle vyhl. č. 505
Ukazatel
č. 410
VÝNOSY CELKEM - účtová třída 6 60 Výnosy z vlastních výkonů a zboží 601 601 výnosy z prodeje vlastních výrobků 602 602 výnosy z prodeje služeb x 603 výnosy z pronájmu 604 604 výnosy z prodaného zboží 604 609 jiné výnosy z vlastních výkonů 64 Ostatní výnosy 641 641 smluvní pokuty a úroky z prodlení 642 642 jiné pokuty a penále 643 643 výnosy z odepsaných pohledávek 654 644 výnosy z prodeje materiálu 651 645 výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 651 646 výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku 651 647 výnosy z prodeje pozemků 648 648 čerpání fondů 649 649 ostatní výnosy z činnosti 66 Finanční výnosy 644 662 úroky 645 663 kurzové zisky
Skutečnost 2013 v tis.Kč
Skutečnost 2014 v tis. Kč
Porovnání 2014/2013v %
30295 19052
31794 19674
103
19052
19674
103
173
221
131
63 110 9 9
109 112 6 6
173 102 67 67
2
x 664 výnosy z přecenění reálnou hodnotou 655 669 ostatní finanční výnosy 67 Výnosy z nároků na prostředky SR, rozpočtu ÚSC a státních fondů 691 672 výnosy z nároků na prostředky SR 691 672 výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC 691 673 Výnosy z nároků na prostředky státních fondů 691 674 Výnosy z ostatních nároků
11061 4351 6710
11893 5262 6631
-3
-23
Hospodářský výsledek po zdanění
107 121 99
Komentář k výnosům: Výnosy z prodeje služeb (tyto výnosy tvoří úhrady od klientů za ubytování, stravu a služby, příspěvky na péči, fakturované výkony zdravotním pojišťovnám, fakultativní služby, stravné od zaměstnanců domova) byly plněny dle rozpočtu. Klienti z důvodu nízkého příjmu pro výpočet úhrady neuhradili za rok 2014 Kč 264.000,00 a není možné s těmito klienty uzavřít smluvní úhradu.
2. Rozbor čerpání rozhodujících položek nákladů se zaměřením na příčiny, které způsobily nežádoucí vývoj oproti předpokládaným parametrům TABULKA NÁKLADŮ: účet dle vyhl. ukazatel č. 505
č. 410
NÁKLADY CELKEM - účtová třída 5 50 Spotřebované nákupy 501 501 spotřeba materiálu 502 502 spotřeba energie (teplo, voda, plyn, el.energie) 503 503 spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 504 504 prodané zboží 51 Služby 52 Osobní náklady 521 521 mzdové náklady 524 524 zákonné sociální pojištění (zdravotní,sociální) 525 525 ostatní sociální pojištění 527 527 zákonné sociální náklady 528 528 jiné sociální náklady 53 Daně a poplatky 54 Ostatní náklady 55 Odpisy, rezervy a opravné položky, náklady DDHM 56 Finanční náklady 544 562 úroky 545 563 kurzové ztráty x 564 náklady z přecenění reálnou hodnotou x 569 ostatní finanční náklady 59 Daň z příjmů
Porovnání Skutečnost 2014 2014/2013v v tis. Kč %
Skutečnost 2013 v tis. Kč 30298 6289 3246 3043
31800
105
6030 3549 2481
96 109 81
1261 22306 16500 5573 68 165
2899 22057 16320 5503 72 162
230 99 99 99 106 98
103 339
109 721
106 213
0
0
Komentář k nákladům: Organizace dodržela čerpání nákladů dle schváleného rozpočtu.
3
3. Plnění soustavy ukazatelů k rozpočtu organizace v Kč Závazné ukazatele
1
neinvestiční příspěvek na odpisy dlouhodobého majetku kraje
2
neinvestiční příspěvek na provoz organizace
3
investiční dotace z rozpočtu kraje
4
limit prostředků na platy / podíl mimotarifních složek platu
5
použití prostředků rezervního fondu
6
použití prostředků invest.fondu na opravy a údržbu nemovitého majetku kraje
7
použití prostředků fondu odměn
8
limit výdajů na pohoštění
Schválený rozpočet 2014
Skutečnost k 31.12.2014
Porovnání Skut/SR v%
333000
295389
88
6668110
6630489
99,5
0
0
1632000
16320000
100
337000
108698
32
0
0
63000
0
0
4000
3994
100
65 0
67 -22562
103
9 počet zaměstnanců organizace 10 výsledek hospodaření organizace
Komentář k závazným ukazatelům: Závazné ukazatele rozpočtu byly splněny. Ztrátu Kč -22.562,20 z hlavní činnosti, navrhujeme vyrovnat kladným HV z hospodářské činnosti.
4
4. Zhodnocení čerpání účelových příspěvků a dotací, návratných finančních výpomocí a jejich vypořádání v Kč Ukazatel A 1. Neinvestiční příspěvek od zřizovatele celkem v tom: - příspěvek na provoz - ostatní účelové příspěvky-odpisy
Schválený rozpočet 2014 1
Rozpočet po změnách 2
Poskytnuto Použito k k 31.12.2014 31.12.2014 3 4
5668110
6668110
6668100
5335110 333000
6335110 333000
6335100 333000
6630499
6335110 295389
Vratka 5 37611
-10 37611
2. Příspěvky na investice od zřizovatele celkem 0
A) c e l k e m 1.+ 2. 3. Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů - dle jednotlivých poskytovatelů - dle jednotlivých titulů- MPSV 4. Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů na investice celkem - dle jednotlivých poskytovatelů - dle jednotlivých titulů B) c e l k e m 3. + 4.
5668110
6668110
6668100
6630499,
37611
5095000
5262000
5262000
5262000
0
5095000
5262000
5262000
5262000
0
10763110
11930110
11930100
11892499
37611
5. Dotace ISPROFIN investiční celkem - dle jednotlivých titulů 6. Dotace ISPROFIN neinvestiční celkem - dle jednotlivých titulů C)
c e l k e m 5. + 6.
D) CELKEM A)+B)+C)
5.Vyhodnocení doplňkové činnosti a ostatních mimorozpočtových zdrojů v Kč Doplňková činnost – typy činností:
Náklady 2014
Výnosy 2014
Hospodářský výsledek
Hostinská čínnost nájem
131073 20400
143282 45672
12209 25272
Celkem doplňková činnost 2014
151473
161154
37481
Přepočtený počet zaměstnanců podílejících se na doplňkové činnosti: Na doplňkové činnosti se podílí 0,2 zaměstnance.
5
Ostatní mimorozpočtové zdroje: Domovu se dařilo získávat sponzorské dary od Nadace SYNER, České pošty, ale i od fyzických osob. Organizace obdržela dary (věcné i finanční) v celkové hodnotě Kč 212.680,00. 6. Vyhodnocení dodržování majetkových práv a povinností Při nakládání se svěřeným majetkem bylo postupováno v souladu s platnou legislativou a pokyny zřizovatele. 7. Výsledky inventarizace a vypořádání případných inventarizačních rozdílů Termín provedení inventarizace: 31.12.2014 Č. řádku 1 2 3 4 5 …
8.
Název majetku stavby pozemky DHM DDHN DDHN
SÚ 021 031 022 028 018
Stav svěřeného Inventura majetku dle Skutečný stav v Účetní stav v F/D zřizovací listiny Kč Kč v Kč 17397304 21238606 21238606 F 328939 328939 329939 D 6634759 6634759 6243594 F 12208008 12208008 F 1144631 144631 D
Rozdíl v Kč 0 0 0 0 0
Přehled o stavech peněžních fondů organizace a finančních prostředků na běžných účtech
Stav k 31.12.2014 FOND REPRODUKCE MAJETKU (investiční fond) – účet 416 Stav investičního fondu k 1.1.2014 Příděl z rezervního fondu organizace Příděl z odpisů dlouhodobého majetku Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční dotace Ostatní investiční zdroje ZDROJE FONDU CELKEM Opravy a údržba neinvestiční povahy Rekonstrukce a modernizace Pořízení dlouhodobého majetku Ostatní použití Odvod do rozpočtu kraje POUŽITÍ FONDU CELKEM ZŮSTATEK INVESTIČNÍHO FONDU
Rozpočet 2014 v tis. Kč
Skutečnost 2014 tis. Kč
% plnění
Finanční krytí fondu v tis. Kč
664
664
100
664
333 0
300 0
89 0
295 0
997
964
100
959
800
483
60
483
128
128
100
128
353
100
353
928 69
6
Rozpočet 2014 v tis. Kč
REZERVNÍ FOND – účet 413, 414
Skutečnost 2014 v tis. Kč
474 6
Stav rezervního fondu k 1.1.2014 Příděl z hospodářského výsledku Ostatní zdroje fondu ZDROJE FONDU CELKEM Použití fondu do investičního fondu Použití fondu na provozní náklady Ostatní použití fondu POUŽITÍ FONDU CELKEM ZŮSTATEK REZERVNÍHO FONDU
Finanční krytí fondu v tis. Kč
100 100
480
474 6 109 589
123
474 6 109 589
337
109
32
109
337
109
32
109
143
480
336
480
Rozpočet 2014 v tis. Kč
FOND ODMĚN – účet 411
% plnění
Skutečnost 2014 v tis. Kč
% plnění
Finanční krytí fondu v tis. Kč
Stav fondu odměn k 1.1.2014 Příděl z hospodářského výsledku ZDROJE FONDU CELKEM
63 25
63 25
100 100
63 25
88
88
100
88
Použití fondu na mzdové náklady POUŽITÍ FONDU CELKEM
63
0
63
0
ZŮSTATEK FONDU ODMĚN
25
88
88
88
88
CELKEM ÚČET 241
Rozpočet Skutečnost 2014 2014 v tis. Kč v tis. Kč 95 95 163 163 258 258
FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB – účet 412 Stav FKSP k 1.1.2014 Příděl do FKSP ZDROJE FONDU CELKEM POUŽITÍ FONDU CELKEM ZŮSTATEK FKSP
% plnění
Finanční krytí fondu v tis. Kč 100 95 100 163 100 258
165
177
100
165
93
81
100
81
Komentář k tabulce: čerpání fondu bylo v souladu se schváleným rozpočtem organizace. 9.Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti POHLEDÁVKY Po lhůtě splatnosti do 30 dní Po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dní Po lhůtě splatnosti od 91 do 180 dní Po lhůtě splatnosti od 181 do 365 dní Po lhůtě splatnosti 366 dní a více CELKEM POHLEDÁVKY PO LHŮTĚ SPLATNOSTI
v tis.Kč 8
8
ZÁVAZKY Po lhůtě splatnosti do 30 dní Po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dní Po lhůtě splatnosti od 91 do 180 dní Po lhůtě splatnosti od 181 do 365 dní Po lhůtě splatnosti 366 dní a více CELKEM ZÁVAZKY PO LHŮTĚ SPLATNOSTI
v tis. Kč 14
14
7
Komentář k tabulce: Pohledávky a závazky po lhůtě splatnosti vznikly u zemřelých klientů, u kterých je zahájeno pozůstalostní řízení. Jiné pohledávky ani závazky po lhůtě splatnosti organizace nemá. 10. Výsledky vnitřní a vnější kontrolní činnosti s důrazem na finanční postihy organizace V souladu se zákonem č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole ve veřejné právě v platném znění a prováděcí vyhláškou č. 416/2004 Sb. v platném znění, má organizace zpravovanou směrnici k provádění finanční kontroly. Pověření zaměstnanci prováděli v souladu s výše citovanými předpisy kontroly zaměřené na: • Správnost finanční a majetkové operace, její soulad s právními předpisy a dosažení optimálního vztahu mezi její hospodárností, účelností a efektivností • Hospodárnost – použití veřejných prostředků k zajištění stanovených úkolů s co nejnižším vynaložením těchto prostředků při dodržení odpovídající kvality • Efektivnost a účelnost – dosažení nejvýše možného rozsahu kvality a přínosu ve srovnání s vynaloženým objemem prostředků. V organizaci byly provedeny tyto vnější kontroly: • Krajský úřad Libereckého kraje, odbor kontroly v souladu s ustanovením §9 odst. 1 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě provedl kontrolu hospodaření příspěvkové organizace za období roku 2013 do data zahájení kontroly, t.j 27.2.2014. V hospodaření p.o. nebyly zjištěny nedostatky a nápravná opatření nebyla uložena. • Okresní správa sociálního zabezpečení Liberec provedla v organizaci kontrolu plnění povinností v nemocenském pojištění, plnění povinností v oblasti pojistného a plnění povinností v důchodovém pojištění. V kontrolované oblasti nebyly zjištěny nedostatky. • V organizaci byl proveden audit účetnictví a audit dotace MPSV za rok 2014, nebyly zjištěny nedostatky. Nebyl uložen žádný finanční postih a ani nebyla uložena žádná nápravná opatření. 11. Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku v Kč
Ukazatel
Stav k 1.1. 2014
Stav k 31. 12. 2014
1
2
Příděl ze zlepšeného hospodář. výsledku roku 2014 3 3018
Stav po přídělu (sl. 2 + sl. 3) 4
Rezervní fond
473442
479624
Fond reprodukce majetku Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb
664394 63300 95453
353039 87900 81188
11900
353039 99800 81188
1296589
1001751
14918
1016669
Celkem
482642
12. Návrh na vypořádání ztráty 8
Ztráta na hlavní činnosti byla pokryta ziskem z doplňkové činnosti.
13. Mzdový vývoj a stav zaměstnanosti
Limit prostředků na platy Limit prostředků na OON Přepočtený počet zaměstnanců Fyzický počet zaměstnanců Průměrný plat
Skutečnost 2013 16500000 67,3 70 20343
Plán 2014 16300000 20000 65 69 20522
Skutečnost 2014 16275050 44950 67,0 69 20242
Komentář k tabulce: Závazné ukazatele rozpočtu byly dodrženy. 14. Plnění nápravných opatření z roku 2014 Nápravná opatření nebyla uložena. V Českém Dubu 7.5.2015
Zpracoval: Dana Vébrová, ekonom Schválil: Bc. Radim Pochop, ředitel ________________________
____________________________
9
