DOMOV DŮCHODCŮ JINDŘICHOVICE POD SMRKEM PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE 463 66 JINDŘICHOVICE POD SMRKEM 238, IČ 71220046 BC. ALAN MARIA UHURA, R.N., STATUTÁRNÍ ZÁSTUPCE
ZPRÁVA O ČINNOSTI ORGANIZACE ZA ROK 2014 A/ ZHODNOCENÍ ČINNOSTI ORGANIZACE Domov důchodců je registrovaným sociálním zařízením. Poskytuje tyto služby: Domov pro seniory, Domov se zvláštním režimem. Kapacita zařízení je 70 lůžek. Uživatelé služeb: klienti přicházejí z 90% z LDN a nemocnic; ostatní z domácího prostředí. 92,5 % klientů je v péči ambulantního psychiatra. Celodenní službu a péči potřebuje 85% klientů. Ukončení služby: 23 klientů, z toho úmrtí: 19, nástup: 26 klientů. Počet žádostí zájemců o službu je 79, z toho za rok 2014 je 29 nových žádostí. Počet odmítnutých žádostí: 0 Písemná stížnost byla podána 2x. Domov eviduje nežádoucí události. Celkový počet za rok 2014 byl 84; z toho 65 pádů a 6 fyzických napadení. Popis realizace služby: služba je poskytována v souladu se zákonem o sociálních službách. Zásadní změny v organizaci se řídí Rozvojovým plánem služeb. Financování služby bylo více zdrojové: MPSV, KÚ LK, klienti, VZP. Personální zajištění: počet zaměstnanců je 53. V průběhu roku nastoupilo 13 zaměstnanců, odešlo 14 zaměstnanců, 3 zaměstnanci jsou na mateřské a rodičovské dovolené. Pracovních neschopností v roce 2014 bylo 26, OČR 6. Počet pracovních úrazů zaměstnanců: 7, z toho proplacených pojišťovnou: 0. Sestry poskytují odbornou zdravotní a ošetřovatelskou péči, kterou vykazují zdravotní pojišťovně. Někteří zaměstnanci mají nižší pracovní úvazky nebo jsou držiteli ZTP. Dopravní obslužnost je náročná - převážně autem. Vlak a autobus nepokrývají služby zaměstnanců. Výrazně narůstají soudní exekuce zaměstnanců. Služba je potřebná a žádoucí v tomto regionu. Kapacitně nenaplňuje současné požadavky Frýdlantského výběžku. Informace pocházejí z jednání Komunitního plánování Frýdlantska. Provozní podmínky: došlo k realizaci nebo ukončení těchto veřejných zakázek a oprav: vila Rozálie - rekonstrukce objektu, zadavatelem VZMR je KÚ LK, akce ukončena v červnu 2014. KÚ LK vysoutěžil nového dodavatele mobilních služeb - Vodafone a dodavatele EE Pražská plynárenská, a.s. - pro období 2015-2016. VZMR - vila Albert - zahájení výměny venkovní dlažby a obkladů terasy v říjnu 2014, přerušeno pro klimatické podmínky do jara 2015. VZMR – provozní budova - výměna oken v prosinci 2014. VZMR - kuchyň - nový konvektomat v prosinci 2014. Realizace podružných elektroměrů pro sledování spotřeby dle jednotlivých objektů. Stále jsou potíže s pitnou vodou vily Daniela a ředitelství - vysychání zdroje vody. Dále je poškozená část rozvodů kanalizace mezi kuchyní a ČOV, včetně lapolu. Propadá se část vozovky v areálu vily Rozálie. Zatéká střechou vily Albert. Dvě nefunkční hydromasážní koupací vany Arjo, stáří 20 let, díly nedostupné - nemožno opravit. 1
B/ VYHODNOCENÍ FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE 1. Analýza tvorby výnosů; zhodnocení vývoje ve srovnání s předchozím rokem TABULKA VÝNOSŮ: účet dle vyhl. č. 505
Ukazatel
č. 410
VÝNOSY CELKEM - účtová třída 6 60 Výnosy z vlastních výkonů a zboží 601 601 výnosy z prodeje vlastních výrobků 602 602 výnosy z prodeje služeb x 603 výnosy z pronájmu 604 604 výnosy z prodaného zboží 604 609 jiné výnosy z vlastních výkonů 64 Ostatní výnosy 641 641 smluvní pokuty a úroky z prodlení 642 642 jiné pokuty a penále 643 643 výnosy z odepsaných pohledávek 654 644 výnosy z prodeje materiálu 651 645 výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 651 646 výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku 651 647 výnosy z prodeje pozemků 648 648 čerpání fondů 649 649 ostatní výnosy z činnosti 66 Finanční výnosy 644 662 úroky 645 663 kurzové zisky x 664 výnosy z přecenění reálnou hodnotou 655 669 ostatní finanční výnosy 67 Výnosy z nároků na prostředky SR, rozpočtu ÚSC a státních fondů 691 671 výnosy z nároků na prostředky SR 691 672 výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC 691 673 Výnosy z nároků na prostředky státních fondů 691 674 Výnosy z ostatních nároků
Skutečnost 2013 v tis.Kč
Skutečnost 2014 v tis. Kč
Porovnání 2014/2013 v %
24 824 11 950 0 11 950 0 0 0 222 0 0 0 0 0 0 0 130 92 0 0 0 0 0 12 652 5 386 7 266 0 0
24 521 13 206 0 13 206 0 0 0 414 0 0 0 0 0 0 0 128 286 0 0 0 0 0 10 901 5 451 5 450 0 0
98,8 110,5 0,0 110,5 0,0 0,0 0,0 186,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 98,5 310,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 86,2 101,2 75,0 0,0 0,0
331
-11
0,0
Hospodářský výsledek po zdanění
Komentář k výnosům: výnosy z prodeje služeb - jedná se o úhrady klientů za pobyt, příspěvek na péči, úhrady od pojišťoven, fakultativní služby a tržby za stravování zaměstnanců; ostatní výnosy z činnosti - dary, náhrada škody, čerpání fondů. 2. Rozbor čerpání rozhodujících položek nákladů se zaměřením na příčiny, které způsobily nežádoucí vývoj oproti předpokládaným parametrům TABULKA NÁKLADŮ: účet dle vyhl. ukazatel č. 505
č. 410
NÁKLADY CELKEM - účtová třída 5 50 Spotřebované nákupy 501 501 spotřeba materiálu 502 502 spotřeba energie (teplo, voda, plyn, el.energie) 503 503 spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 504 504 prodané zboží
Skutečnost 2013 v tis. Kč
Skutečnost 2014 v tis. Kč
Porovnání 2014/2013 v %
24 493
24 521
100,1
5 366 2 485 2 881 0 0
4 937 2 653 2 284 0 0
92,0 106,8 79,3 0,0 0,0
2
51 Služby 52 Osobní náklady 521 521 mzdové náklady 524 524 zákonné sociální pojištění (zdravotní,sociální) 525 525 ostatní sociální pojištění 527 527 zákonné sociální náklady 528 528 jiné sociální náklady 53 Daně a poplatky 54 Ostatní náklady 55 Odpisy, rezervy a opravné položky 56 Finanční náklady 544 562 úroky 545 563 kurzové ztráty x 564 náklady z přecenění reálnou hodnotou x 569 ostatní finanční náklady 59 Daň z příjmů
2 148 15 076 11 172 3 747 47 110 0 1 113 1 789 0 0 0 0 0 0
2 797 14 821 10 977 3 690 45 109 0 0 123 1 843 0 0 0 0 0 0
130,2 98,3 98,3 98,5 95,7 99,1 0,0 0,0 108,8 103,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Komentář k nákladům: spotřeba materiálu - potraviny, čistící prostředky, pohonné hmoty, kancelářské potřeby, materiál na opravy aj.; služby - opravy, servisní a programové služby, revize, likvidace odpadu, školení a poradenství, zahrad. práce aj.; ostatní náklady - pojištění majetku.
3. Plnění soustavy ukazatelů k rozpočtu organizace Schválený rozpočet 2014
Závazné ukazatele
Skutečnost k 31.12.2014
Porovnání Skut/SR v%
1
neinvestiční příspěvek na odpisy dlouhodobého majetku kraje
1 325 418,00
1 318 882,90
99,5
2
neinvestiční příspěvek na provoz organizace
4 131 072,00
4 131 072,00
100,0
3
investiční dotace z rozpočtu kraje
4
limit prostředků na platy / podíl mimotarifních složek platu
5
použití prostředků rezervního fondu
6
použití prostředků invest. fondu na opravy a údržbu nemovitého majetku kraje
7
použití prostředků fondu odměn
8
limit výdajů na pohoštění
9
počet zaměstnanců organizace
0
0
0,0
11 012 000,00
11 012 000,00
100,0
30 000,00
24 081,00
80,3
1 240 000,00
103 900,00
8,4
0
0
0,0
4 000,00
3 990,81
99,8
53
53
100,0
0
26 042,04
0,0
10 výsledek hospodaření organizace
Komentář k závazným ukazatelům:
4. Zhodnocení čerpání účelových příspěvků a dotací, návratných finančních výpomocí a jejich vypořádání Ukazatel A 1. Neinvestiční příspěvek od zřizovatele celkem v tom: - příspěvek na provoz - příspěvek na odpisy
Schválený rozpočet 2014 1
Rozpočet po změnách 2
Poskytnuto Použito k k 31.12.2014 31.12.2014 3 4
Vratka 5
5 056 490,00
5 456 490,00
5 456 490,00
5 449 954,90
6 535,10
3 731 000,00 1 325 490,00
4 131 072,00 1 325 418,00
4 131 072,00 1 325 418,00
4 131 072,00 1 318 882,90
0 6 535,10
3
2. Příspěvky na investice od zřizovatele celkem v tom: (jednotlivé tituly) A) c e l k e m 1.+ 2. 3. Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů - dotace MPSV - dotace MF (PAP) 4. Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů na investice celkem - dle jednotlivých poskytovatelů - dle jednotlivých titulů B) c e l k e m 3. + 4. 5. Dotace ISPROFIN investiční celkem - dle jednotlivých titulů 6. Dotace ISPROFIN neinvestiční celkem - dle jednotlivých titulů C)
c e l k e m 5. + 6.
D) CELKEM A)+B)+C)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5 056 490,00
5 456 490,00
5 456 490,00
5 449 954,90
6 535,10
5 386 000,00
5 386 000,00
5 386 000,00
5 386 000,00
0
5 184 000,00
5 451 300,00
5 451 300,00
5 451 300,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5 184 000,00
5 451 300,00
5 451 300,00
5 451 300,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10 240 490,00
10 907 790,00
10 907 790,00
10 901 254,90
6 535,10
5. Vyhodnocení doplňkové činnosti a ostatních mimorozpočtových zdrojů Doplňková činnost – typy činností:
Náklady 2014
Výnosy 2014
Hospodářský výsledek
stravování praní a žehlení prádla
157 715,60 29 033,30
174 432,00 38 370,00
16 716,40 9 336,70
Celkem doplňková činnost 2014
186 748,90
212 802,00
26 053,10
Přepočtený počet zaměstnanců podílejících se na doplňkové činnosti: 0,15 Ostatní mimorozpočtové zdroje: dar na provozní účely - 20.000,- Kč
6. Vyhodnocení dodržování majetkových práv a povinností Při nakládání se svěřeným majetkem bylo postupováno v souladu s platnou legislativou a pokyny zřizovatele.
7. Výsledky inventarizace a vypořádání případných inventarizačních rozdílů 4
Termín provedení inventarizace: 31.12.2014 Č. řádku 1 2 3 4 5 6
8.
Název majetku DDNM Stavby Sam. movité věci DDHM Pozemky Nedokon. DHM
SÚ 018 021 022 028 031 042
Stav svěřeného Inventura majetku dle Skutečný stav v Účetní stav v Rozdíl v Kč F/D zřizovací listiny Kč Kč v Kč F 0,00 287 014,00 287 014,00 0,00 F 122 275 928,00 122 275 928,00 122 275 928,00 0,00 F 0,00 11 918 989,00 11 918 989,00 0,00 F 0,00 12 280 624,00 12 280 624,00 0,00 F 506 394,00 506 394,00 506 394,00 0,00 D 0,00 75 000,00 75 000,00 0,00
Přehled o stavech peněžních fondů organizace a finančních prostředků na běžných účtech
Stav k 31.12.2014 FOND REPRODUKCE MAJETKU (investiční fond) – účet 416
Rozpočet 2014 v tis. Kč
Skutečnost 2014 tis. Kč
% plnění
Finanční krytí fondu v tis. Kč
Stav investičního fondu k 1.1.2014 Příděl z rezervního fondu organizace Příděl z odpisů dlouhodobého majetku Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční dotace Ostatní investiční zdroje ZDROJE FONDU CELKEM
1 346 0 1 325 0 0 0
1 346 0 1 325 0 0 0
100,0 0,0 100,0 0,0 0,0 0,0
1 346 0 1 325 0 0 0
2 671
2 671
100,0
2 671
Opravy a údržba neinvestiční povahy Rekonstrukce a modernizace Pořízení dlouhodobého majetku Ostatní použití Odvod do rozpočtu kraje POUŽITÍ FONDU CELKEM
1 240 0 300 0 993 2 533
104 0 246 0 993 1 343
8,4 0,0 82,0 0,0 100,0 53,0
104 0 246 0 993 1 343
138
1 328
962,3
1 328
ZŮSTATEK INVESTIČNÍHO FONDU
REZERVNÍ FOND – účet 413, 414 Stav rezervního fondu k 1.1.2014 Příděl z hospodářského výsledku Ostatní zdroje fondu ZDROJE FONDU CELKEM Použití fondu do investičního fondu Použití fondu na provozní náklady Ostatní použití fondu POUŽITÍ FONDU CELKEM ZŮSTATEK REZERVNÍHO FONDU
Rozpočet 2014 v tis. Kč
Skutečnost 2014 v tis. Kč
% plnění
Finanční krytí fondu v tis. Kč
124 57 0
124 57 20
100,0 100,0 0
124 57 20
181
201
111,0
201
0 0 30
0 0 24
0,0 0,0 80,0
0 0 24
30
24
80,0
24
151
177
117,2
177
5
Rozpočet 2014 v tis. Kč
FOND ODMĚN – účet 411
Skutečnost 2014 v tis. Kč
% plnění
Finanční krytí fondu v tis. Kč
Stav fondu odměn k 1.1.2014 Příděl z hospodářského výsledku ZDROJE FONDU CELKEM
60 0
60 0
100,0 0,0
60 0
60
60
100,0
60
Použití fondu na mzdové náklady POUŽITÍ FONDU CELKEM
0
0
0,0
0
0
0
0,0
0
ZŮSTATEK FONDU ODMĚN
60
60
100,0
60
CELKEM ÚČET 241
3 494
Rozpočet 2014 v tis. Kč
FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB – účet 412
Skutečnost 2014 v tis. Kč
Finanční krytí fondu v tis. Kč
% plnění
Stav FKSP k 1.1.2014 Příděl do FKSP ZDROJE FONDU CELKEM
58 108
58 108
100,0 100,0
56 109
166
166
100,0
165
POUŽITÍ FONDU CELKEM
166
102
61,4
103
0
64
0,0
62
ZŮSTATEK FKSP
Komentář k tabulce:
9. Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti POHLEDÁVKY Po lhůtě splatnosti do 30 dní Po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dní Po lhůtě splatnosti od 91 do 180 dní Po lhůtě splatnosti od 181 do 365 dní Po lhůtě splatnosti 366 dní a více CELKEM POHLEDÁVKY PO LHŮTĚ SPLATNOSTI
v tis.Kč 0 0 0 0 17 17
ZÁVAZKY Po lhůtě splatnosti do 30 dní Po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dní Po lhůtě splatnosti od 91 do 180 dní Po lhůtě splatnosti od 181 do 365 dní Po lhůtě splatnosti 366 dní a více CELKEM ZÁVAZKY PO LHŮTĚ SPLATNOSTI
v tis. Kč 0 0 0 0 0 0
Komentář k tabulce: Dluhy na ošetřovném po zemřelých klientech.
10. Výsledky vnitřní a vnější kontrolní činnosti s důrazem na finanční postihy organizace Namátkové kontroly provozní pokladny a pokladny depozit ředitelem - výsledek bez nápravných opatření. V roce 2014 proběhl účetní audit za rok 2013 a audit na čerpání dotace MPSV za rok 2013. Zprávu obdržel zřizovatel a MPSV - bez nápravných opatření. OSSZ kontrola pojistného a plnění povinností v nemocenském a důchodovém pojištění - bez nálezu. Úřad práce - inspekce poskytování sociální služby - kontrolováno 19 oblastí, k doplnění 5 oblastí administrativního charakteru do 15.2.2015 - bez sankcí.
6
11. Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku v Kč
Rezervní fond Fond reprodukce majetku Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb
1 123 843,00 1 345 959,00 60 000,00 57 693,43
2 176 518,00 1 327 578,00 60 000,00 64 029,88
Příděl ze zlepšeného hospodář. výsledku roku 2013 3 26 042,04 0,00 0,00 0,00
Celkem
1 587 495,43
1 628 125,88
26 042,04
Ukazatel
Stav k 1.1. 2014
Stav k 31. 12. 2014
Stav po přídělu (sl. 2 + sl. 3) 4 202 560,04 1 327 578,00 60 000,00 64 029,88 1 654 167,92
Rada Libereckého kraje na svém 7. zasedání dne 5. 5. 2015 vzala na vědomí výsledky hospodaření příspěvkových organizací resortu sociálních věcí v roce 2014, schválila rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření roku 2014 a způsob krytí zhoršeného výsledku hospodaření roku 2014. 12. Návrh na vypořádání ztráty Hospodaření v r. 2014 bez ztráty. 13. Mzdový vývoj a stav zaměstnanosti
Limit prostředků na platy Limit prostředků na OON Přepočtený počet zaměstnanců Fyzický počet zaměstnanců Průměrný plat
Skutečnost 2013 11 067 380 140 820 55,04 55/53 16 364
Plán 2014 10 862 000 150 000 53 16 969
Skutečnost 2014 10 869 145 142 855 53,15 53 16 698
Komentář k tabulce: 14. Plnění nápravných opatření z roku 2014 Nápravná opatření nebyla uložena.
V Jindřichovicích pod Smrkem dne 14.5.2015 Zpracoval: Šárka Košková
Schválil: Bc. Alan Maria Uhura, R.N.
7
