v r o n
2 0 0 8
z p r v a
OBSAH ÚVODNÍ SLOVO
5
ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE, ORGÁNY SPOLEČNOSTI
6
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝVOJI HOSPODAŘENÍ
7
ROZVAHA (V TIS. KČ)
15
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (V TIS. KČ)
16
INFORMACE Z PŘÍLOHY ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
17
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU
21
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU A OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZA ROK 2008
23
ZPRÁVA AUDITORA O OVĚŘENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY A VÝROČNÍ ZPRÁVY
26
ZPRÁVA DOZORČÍ RADY
28
v ý r o č n í
z p r á v a
3
Vážení akcionáři, dámy a pánové, máte možnost nahlédnout do výroční zprávy TS a. s. za rok 2008, ve které naleznete nejen hodnotové údaje, vypovídající o hospodaření, ale rovněž základní informace o činnosti firmy. Společnost plynule navázala na úspěšný rok 2007, splnila vytýčené cíle a obhájila svou pozici stabilní a ekonomicky silné společnosti na trhu poskytování komunálních služeb. TS a.s. dosáhla v loňském roce celkových výnosů 152.355 tis. Kč a ukončila uplynulý rok hospodařením s kladným hospodářským výsledkem ve výši 4.688 tis. Kč před zdaněním. Rovněž další ekonomické ukazatele byly v porovnání s plánovanými hodnotami splněny a mnohdy výrazně překročeny. Výsledná přidaná hodnota dosáhla částky 79.675 tis. Kč, to je 101,0% plánované hodnoty, produktivita práce z přidané hodnoty činila 413,9 tis. Kč na zaměstnance, což znamená 100,9% plánované hodnoty. Zisk na zaměstnance byl ve výši 24,4 tis. Kč, přičemž plánovaná hodnota byla 9,4 tis. Kč. Splnění výše uvedených ekonomických ukazatelů bylo dosaženo vhodně nastavenou obchodní strategií, v rámci které se společnost zaměřila na maximální uspokojování požadavků zákazníků tak, aby bylo vždy naplněno motto společnosti: NAŠE SLUŽBY PRO VAŠI POHODU. Současná škála služeb byla stávajícím i potencionálním zákazníkům při získávání nových zakázek nabízena zejména formou osobních jednání. V roce 2008 se stabilizací pohřební služby Pietas, provozované v rámci provozu Zeleň, podařilo získat výraznou pozici na regionálním trhu v oblasti pohřebnictví a splnit tak jeden z cílů minulého roku. Obchodní strategii je podřízena i investiční politika, jejímž záměrem je pomocí moderních technických prostředků další zkvalitňování poskytovaných služeb. Proto bylo vloni investováno do nové techniky, obnovy vozového parku a zlepšení pracovního prostředí zaměstnanců, více než 11 mil. Kč. V listopadu byly v rámci certifikačního auditu společností CQS – Sdružení pro certifikaci systémů jakosti prověřeny systémy řízení jakosti ČSN EN ISO 9001:2001, bezpečnosti a ochrany zdraví při práci ČSN OHSAS 18001:2008 a environmentálního managementu ČSN EN ISO 14001:2005 s kladným výsledkem a TS a. s. obdržela nové certifikáty platné pro následující služby: komplexní správa, údržba a výstavba veřejného osvětlení, komunikací, zeleně a pohřebnictví. Management nadále hledal možné úspory, proto probíhaly pravidelné analýzy s cílem optimalizace procesů. Významnou pozornost věnoval bezpečnosti a ochraně zdraví zaměstnanců, především v oblasti prevence rizik, dodržování bezpečnostních zásad a profesní způsobilosti k vykonávání jednotlivých činností. Dovolte mi, prosím, abych tímto poděkoval členům představenstva, dozorčí rady, vedení společnosti, ale hlavně všem jejím zaměstnancům za práci odvedenou v roce 2008. Věřím, že společné úsilí vedlo ke zkvalitnění služeb a utvrzení dobrého jména firmy. Zároveň všem přeji hodně nejen pracovních úspěchů a těším se na spolupráci v příštím roce.
Jiří Zaoral předseda představenstva
v ý r o č n í
z p r á v a
5
ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE (stav z 31.12.2008) obchodní firma: právní forma: sídlo: IČ:/DIČ: datum vzniku společnosti: základní kapitál k 31.12. 2008: akcionáři: akcie:
TS a.s. akciová společnost 17. listopadu 910, 738 02 Frýdek-Místek 60793716/CZ60793716 1. září 1995 81.822.000 Kč Město Frýdek-Místek 100% 78 ks kmenových akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 1.049.000 Kč
ORGÁNY SPOLEČNOSTI Představenstvo společnosti: Předseda představenstva Místopředseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva Dozorčí rada společnosti: Předseda dozorčí rady Místopředseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady
Jiří Zaoral MUDr. Miroslav Adam Mgr. Štěpánka Pavlátová Miroslav Slezák Ing. Jaromír Kohut
do 14. dubna 2008 Ing. Mojmír Šimík Vladimír Závada Ing. Igor Svoják Petr Skotnica Břetislav Kowalik Marie Pustková
Organizační struktura společnosti: provoz 100 Technická správa provoz 200 Zeleň provoz 400 Komunikace
provoz 600 provoz 700 provoz 900
Management společnosti: ředitel personálně ekonomický náměstek obchodně technický náměstek
Ing. Jaromír Kohut Ing. Jiří Volný Ing. Jiří Šustek
od 15. dubna 2008 Ing. Mojmír Šimík Vladimír Závada Ing. Igor Svoják Petr Skotnica Břetislav Kowalik Radek Skotnica
Veřejné osvětlení Obchodní činnost Vedení společnosti
Výroční zpráva je uložena v sídle společnosti.
6
v ý r o č n í
z p r á v a
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝVOJI HOSPODAŘENÍ Stejně jako v letech předcházejících vedení společnosti v souladu se zavedeným integrovaným systémem stanovilo pro rok 2008 jasně definované cíle dalšího rozvoje. Ty byly zaměřeny na dodržení plánovaných hospodářských výsledků, pokračování realizace rozsáhlých investic zaměřených na další postupnou obnovu vozového parku, stejně jako zlepšování pracovního prostředí zaměstnanců. V oblasti obchodu a marketingu stanovilo vedení získat perspektivní zakázky na údržbu komunikací automobilového závodu Hyundai. Co se týká rozvoje lidských zdrojů byla věnována velká pozornost dalšímu prohlubování koncepce systematického zvyšování pracovní kvalifikace stěžejních profesí formou odborných školení, seminářů a odborných tréninků, stejně jako systému personálních náhrad manažerů na střední a nižší úrovni. Důležitým úkolem v rámci integrovaného systému bylo neustálé hledání úspor v jednotlivých procesech, především v oblasti snižování spotřeby energií, pohonných hmot, tepla, ale také v návaznosti na neustále se zlepšující environmentální profil společnosti na snižování vyprodukovaných odpadů. Několik posledních let a rok 2008 nevyjímaje jen potvrdilo, že ve společnosti je věnována maximální péče zdraví zaměstnanců v rámci vytvořeného systému, který byl plně vybudován a dále zdokonalován již podle nové normy ČSN OHSAS 18 001:2008. OBCHOD A MARKETING – „NAŠE SLUŽBY PRO VAŠI POHODU“ V rámci obchodní strategie společnosti vycházející ze strategického plánu je dlouhodobým a prvořadým cílem naslouchat požadavkům zákazníka a maximálně je plnit s tím, že prioritním úkolem je uspokojovat potřeby svého jediného akcionáře – Statutárního města Frýdek-Místek. Nadále pokračovalo cílené oslovování okolních obcí a hledání nových zákazníků a zakázek v tomto segmentu trhu. V průběhu celého roku 2008 zajišťovala společnost čištění komunikací v automobilovém závodě Hyundai. Celkové tržby pozitivně podpořila mimo jiné pohřební služba provozovaná v rámci provozu Zeleň, která byla společností zavedena jako nová služba na konci roku 2007. I díky těmto dílčím úspěchům dosáhla společnost celkových výnosů ve výši 152.355 tis. Kč, přičemž tržby z prodeje služeb činily 141.554 tis. Kč. Společnost TS a.s. završila rok 2008 hospodářským výsledkem před zdaněním ve výši + 4.688 tis. Kč, zatímco plánovaná hodnota byla zisk 1.584 tis. Kč, což znamená lepší výsledek o 3.104 tis. Kč v porovnání s plánovanou hodnotou. Rentabilita výnosů činila 3,1 % (plánovaná hodnota 2,4%). Vytvořená přidaná hodnota byla 79.675 tis. Kč, což je 101 % plánované hodnoty, produktivita práce z přidané hodnoty dosáhla hodnoty 413,9 tis. Kč na zaměstnance, což znamená plnění na 100,9 %. Zisk na zaměstnance byl ve výši 24,4 tis. Kč, přičemž plánovaná hodnota v tomto období byla 9,4 tis. Kč.
Vývoj hospodářského výsledku provozů v roce 2008
v ý r o č n í
z p r á v a
7
Výrazně se v porovnání s předcházejícím obdobím zvýšily tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu, které v roce 2008 činily 2.673 tis. Kč. Nárůst byl zaznamenán také u ostatních provozních výnosů, a to z částky 1.471 tis. Kč na 5.126 tis. Kč. Pokles byl naopak zaznamenán u aktivace dlouhodobého majetku a materiálu až na výši 3.429 tis. Kč oproti 6.449 tis. Kč v roce 2007. Tato skutečnost však byla plně v souladu s plánem investic a dokresluje další výrazné investice do areálu společnosti. Zvýšení bylo také zaznamenáno u výnosů zahrnujících finanční a mimořádné operace, které v roce 2008 byly ve výši 281 tis. Kč.
Celkové výnosy v letech 2002 až 2008 v tis. Kč
Tržby z prodeje služeb v letech 2002 až 2008 v tis. Kč
Ostatní provozní výnosy v letech 2002 až 2008 v tis. Kč
Ostatní výnosy v letech 2002 až 2008 v tis. Kč
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu v tis. Kč v letech 2002 až 2008
8
v ý r o č n í
z p r á v a
Aktivace v letech 2002 až 2008 v tis. Kč
Na dosažených tržbách se stejně jako v roce předcházejícím nejvýrazněji podílel provoz Veřejné osvětlení, který navýšil svůj podíl o jedno a půl procenta. Ostatní provozy taktéž navýšily svůj procentuální podíl, bylo to však na úkor obchodní činnosti, která byla v polovině roku utlumena a její náplň přešla právě na ostatní provozy.
Procentuální podíl provozů na výnosech TS a.s.
MODERNIZACE A ROZŠIŘOVÁNÍ INFRASTRUKTURY – ZLEPŠOVÁNÍ PRACOVNÍHO PROSTŘEDÍ Výše realizovaného nákupu investic dosáhla v roce 2008 celkové částky 11.207 tis. Kč. Převážná část finančních prostředků byla opětovně vložena do obnovy vozového a technologického parku, na rekonstrukci administrativních budov v areálu, včetně jejich dalších zázemí. Rekonstrukce ekoskladu olejů a PHM byla zahájena až v prosinci a převážná část prostředků přesunuta tudíž do roku 2009. Všechny investice byly financovány z vlastních zdrojů.
v ý r o č n í
z p r á v a
9
PROVOZ TECHNICKÁ SPRÁVA
Vývoj investic TS a.s. v letech 2002 až 2008 v mil. Kč
V roce 2008 bylo pořízeno: Provoz Technická správa Nůžky na profilovanou ocel Vozidlo Gazelle s dvojkabinou (2x4) Pásová pila
35,00 tis. Kč 499,50 tis. Kč 69,80 tis. Kč
Provoz Zeleň Osobní vozidlo
308,91 tis. Kč
Provoz Komunikace Vozidlo Pick Up Vozidlo Gazelle pro 6 osob Hydraulická vrtačka Zametací souprava na UNIMOG
363,00 tis. Kč 390,00 tis. Kč 49,82 tis. Kč 1 999,90 tis. Kč
Provoz Veřejné osvětlení Montážní plošina MP 14, 4x4 Vozidlo Pick Up Projektová dokumentace skladu vánoční výzdoby Rekonstrukce budovy VO LCD – mapa na dispečinku
1 992,80 tis. Kč 363,00 tis. Kč 23,90 tis. Kč 1 280,00 tis. Kč 100,00 tis. Kč
Areál TS a.s. Rekonstrukce přízemí správní budovy Kopírovací stroj v přízemí správní budovy 5 ks parkovacích automatů Pořízení skladu na hřbitově Oprava fasády areálu Oprava ekoskladu olejů a PHM
2 826,56 tis. Kč 51,00 tis. Kč 474,00 tis. Kč 160,00 tis. Kč 211,60 tis. Kč 8,10 tis. Kč
v ý r o č n í
z p r á v a
11
LIDSKÉ ZDROJE – ZÁKLADNÍ STAVEBNÍ KÁMEN SPOLEČNOSTI Společnost pokračuje v základní tezi, že efektivní řízení lidského potenciálu je jednou z nejdůležitějších možných konkurenčních výhod a zároveň lidské zdroje mohou výrazně ovlivnit výsledek realizace zvolené strategie firmy. Vedení se snaží v rámci strategického řízení lidských zdrojů prosazovat své ideje nejen v procesech vyplývajících z firemní strategie, ale také v budování kolektivního vědomí zaměstnanců.
Struktura zaměstnanců podle vzdělání v procentech bakalářské 0,57%
VŠ 6,94% základní 11,56%
vyšší odborné 1,16%
ÚSO, maturita 19,08%
ÚSO, výuční list + maturita 6,36% úplné středoškolské 2,89%
vyučen 51,44%
Proto také management společnosti pokračoval i v roce 2008 v prosazování systematického zvyšování pracovní kvalifikace formou odborných školení, seminářů a odborných tréninků, stejně jako realizoval v rámci systému personálních náhrad manažerů změny v personálním obsazení na úrovni středního managementu. Společnost má připraven projekt systematického vzdělávání zaměstnanců s cílem získání dotačních zdrojů z fondu Evropské unie.
Náklady na školení dle provozů v roce 2008 v Kč a procentním vyjádření
U všech kmenových zaměstnanců je v rámci integrovaného systému zajišťován jejich profesní růst prostřednictvím plánu vzdělávání, který je pravidelně vyhodnocován a analyzován. Všichni zaměstnanci jsou průběžně informováni o vývoji ve společnosti v rámci provozních porad nebo tématem měsíce.
12
v ý r o č n í
z p r á v a
Věková struktura zaměstnanců v procentech
INTEGROVANÝ SYSTÉM – BEZPEČNOST PRÁCE A OCHRANA ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ Jednou z nejdůležitějších priorit ve společnosti v rámci integrovaného systému řízení je oblast ochrany a bezpečnosti práce. V rámci předem schváleného plánu jsou prováděny pravidelné kontroly dodržování BOZP a PO, závěry z jednotlivých auditů jsou projednávány na poradách vedení, případně v rámci tématu měsíce. V oblasti ochrany životního prostředí je vedena podrobná evidence vyprodukovaných odpadů. Nakládání s odpady v podniku je plně v souladu s politikou společnosti a platnou legislativou. Pravidelné vyhodnocování probíhá v rámci přezkoumání vedením, s jehož obsahem jsou seznamováni vedoucí pracovníci v rámci pravidelných porad vedení. Obě tyto oblasti jsou na vysoké úrovni, o čemž svědčí i provedený recertifikační audit společností EZÚ Praha, která opětovným udělením všech tří certifikátů podle norem ČSN EN ISO 9001:2001, ČSN EN ISO 14001:2005 a ČSN OHSAS 18001:2008, tuto vysokou úroveň systému potvrdila.
PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI V ROCE 2009 V období od počátku roku 2009 až do vydání této zprávy nedošlo k žádným událostem, které by závažnějším způsobem ovlivnily hospodaření společnosti. Obdobný vývoj je očekáván i ve zbývající části roku. Společnost plánuje v roce 2009 dosažení celkových výnosů ve výši 138.004 tis. Kč a zisku 1019 tis. Kč. Management společnosti v rámci cílů na rok 2009 stanovil priority v dalším snižování provozních nákladů za předpokladu zvyšování produktivity práce. Vedení společnosti naplánovalo vytvoření přidané hodnoty ve výši 78 532 tis. Kč, přičemž produktivita z přidané hodnoty na zaměstnance by měla dosáhnout částky 417,5 tis. Kč při průměrném přepočteném stavu zaměstnanců 188,09. Společnost bude v roce 2009 klást důraz na poskytování nových služeb, k čemuž se zavázala nakoupit i novou techniku především v oblasti údržby a výstavby komunikací. Dalším z hlavních cílů zůstává získání dotačních financí z fondů EU na vzdělávání zaměstnanců.
v ý r o č n í
z p r á v a
13
PROVOZ ZELEŇ
ROZVAHA (ÚDAJE NETTO - V TIS. KČ) aktiva celkem stálá aktiva dlouhodobý nehmotný majetek (DNHM) software nedokončený DNHM dlouhodobý hmotný majetek (DHM) pozemky budovy, haly, stavby samostatné movité věci jiný dlouhodobý hmotný majetek nedokončený DHM oceňovací rozdíl k nabytému majetku oběžná aktiva zásoby dlouhodobé pohledávky krátkodobé pohledávky pohledávky z obchodních vtahů státní daňové pohledávky krátkodobé poskytnuté zálohy dohadné účty aktivní jiné pohledávky krátkodobý finanční majetek peníze účty v bankách časové rozlišení aktiv pasiva celkem vlastní kapitál základní kapitál kapitálové fondy zákonný rezervní fond statutární a ostatní fondy výsledek hospodaření minulých let hospodářský výsledek běžného období cizí zdroje rezervy dlouhodobé závazky z toho: odložený daňový závazek krátkodobé závazky závazky z obchodních vztahů závazky k zaměstnancům závazky daňové a ze sociálního a zdravot. pojištění dohadné účty pasivní jiné závazky bankovní úvěry a výpomoci časové rozlišení pasiv
v ý r o č n í
2006 130 422 83 259 1 081 758 323 82 178 9 596 39 395 26 568 8 444 6 167 46 573 6 269 555 5 546 5 440 0 35 0 71 34 203 271 33 932 590
2007 136 821 92 239 962 633 329 91 277 9 585 43 507 33 637 0 437 4 111 43 804 9 489 605 8 838 8 027 732 4 0 75 24 872 154 24 718 778
2008 135 923 91 133 1 213 1 161 52 89 920 9 344 43 759 34 682 0 80 2 055 44 639 8 110 583 7 030 6 495 433 19 35 48 28 916 216 28 700 151
130 422 101 920 81 822 185 1 020 88 14 684 4 121 26 613 98 2 182 2 054 17 399 7 349 2 610 4 850 456 2 134 6 934 1 889
136 821 103 102 81 822 185 1 227 121 17 849 1 898 32 227 78 2 853 2 703 17 567 8 018 2 724 3 581 324 2 147 11 729 1 492
135 923 105 621 81 822 185 1 322 65 19 049 3 178 29 096 85 3 748 3 602 16 585 8 201 2 929 4 874 435 62 8 678 1 206
z p r á v a
15
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (V TIS. Kč) tržby za prodej zboží náklady na prodané zboží obchodní marže výkony tržby za prodej vlastních výrobků a služeb aktivace změna stavu zásob vlastní činností výkonová spotřeba spotřeba materiálu a energie služby přidaná hodnota osobní náklady mzdové náklady odměny členům orgánů společnosti náklady na sociální zabezpečení sociální náklady daně a poplatky odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období ostatní provozní výnosy ostatní provozní náklady provozní výsledek hospodaření výnosové úroky nákladové úroky ostatní finanční výnosy ostatní finanční náklady finanční výsledek hospodaření daň z příjmů za běžnou činnost splatná odložená výsledek hospodaření za běžnou činnost mimořádné výnosy mimořádné náklady daň z příjmů z mimořádné činnosti mimořádný výsledek hospodaření výsledek hospodaření za účetní období výsledek hospodaření před zdaněním
16
v ý r o č n í
2006 0 0 0 136 826 134 666 1 630 530 62 260 42 537 19 723 74 566 59 531 41 737 1 032 14 686 2 076 445 10 255 2 195 282 - 552 1 851 2 339 6 312
2007 0 0 0 137 899 130 198 6 449 1 252 63 739 42 263 21 476 74 160 61 023 42 860 1 018 14 984 2 161 329 9 760 808 75 - 890 1 471 2 962 3 180
2008 0 0 0 144 275 141 554 3 429 - 708 64 600 48 235 16 365 79 675 67 184 47 019 1 109 16 582 2 474 263 11 776 2 673 311 + 559 5 126 2 488 4 893
253 173 0 119 - 39
274 277 0 85 - 88
281 334 0 152 - 205
2 152 1 508 644 4 121
1 194 545 649 1 898
1 510 611 899 3 178
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
4 121 6 273
1 898 3 092
3 178 4 688
z p r á v a
INFORMACE Z PŘÍLOHY ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb. O účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, na základě Vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli a účtují v podvojném účetnictví, a v souladu s Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Způsoby oceňování Nakupované zásoby, dlouhodobý hmotný majetek (DHM) a dlouhodobý nehmotný majetek (DNHM) jsou oceňovány cenou pořízení a vedlejšími náklady na pořízení (dopravné, clo, poštovné, pojistné); zásoby, DHM a DNHM vytvořené vlastní činností jsou oceňovány vlastními náklady výroby - přímý materiál, přímé mzdy, ostatní přímé náklady, výrobní režie. Cenné papíry a majetkové účasti společnost nevlastnila. Zásoby Účtování zásob je prováděno způsobem A. Na základě provedené inventarizace k 31.12.2007 nebyla tvorba opravné položky k nepotřebným zásobám navržena. Dle inventarizace zásob k 31.12.2008 byla vytvořena opravná položka k nepotřebným zásobám ve výši 113 tis. Kč. Odpisování Odpisový plán účetních odpisů DHM účetní jednotka sestavila v interním předpisu tak, že základem je předpokládaná životnost DHM, o němž se účtuje. Drobný DHM do 20 tis. Kč je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti při vyskladnění na účet 501 - spotřeba materiálu. Drobný DHM při ceně nad 20 tis. Kč do 40 tis. Kč je zaúčtován na účet jiného DHM a je odpisován dle interního předpisu po dobu 48 měsíců od uvedení do užívání. Dlouhodobý majetek Společnost nevytvořila ve sledovaném období rezervu na opravy DHM. V rozvaze na řádku „Jiný dlouhodobý hmotný majetek“ vykazuje účetní jednotka stav drobného DHM do 40 tis. Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok, který, dle interního pokynu, účtuje do dlouhodobého hmotného majetku a odepisuje po dobu 48 měsíců. Skupina majetku Pořizovací cena 2008 2007 2006 2008 pozemky 9344 9585 9596 0 budovy, haly, stavby 62212 61319 55550 18453 samostatné movité věci a soubory movitých věcí 75173 69432 60428 40491 jiný DHM 928 1060 1083 928 nedokončený DHM 80 437 444 0 software 2627 1963 2064 1466 nedokončený DNHM 52 329 323 0
Oprávky Zůstatková cena 2007 2006 2008 2007 2006 0 0 9344 9585 9596 17812 16155 43759 43507 39395 35795 1060 0 1330 0
33860 1075 0 1306 0
34682 0 80 1161 52
33637 0 437 633 329
26568 8 444 758 323
Přírůstky 2008 0 3595
Úbytky 2008 241 2702
7304 0 10542 664 387
1563 132 10899 0 664
Zástavním právem jsou zatíženy: - pozemek p. č. 2127/4 – zastavěná plocha – technická vybavenost o výměře 2123m2 , - stavba – objekt technické vybavenosti na pozemku p. č. 2127/4, zatížení zástavním právem je v souvislosti s pronájmem pozemků a předem přijatým nájemným, - pohledávky z obchodních vztahů se Statutárním městem Frýdek-Místek, zatížení zástavním právem je v souvislosti s poskytnutým dlouhodobým úvěrem.
v ý r o č n í
z p r á v a
17
PROVOZ KOMUNIKACE
Přepočet cizích měn na českou měnu Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá společnost aktuální denní kurz vyhlášený ČNB. Finanční majetek, pohledávky a závazky v cizí měně jsou k datu rozvahy přepočteny kurzem platným k 31.12. vyhlášeným ČNB. Opravné položky Společnost účtuje o oceňovacím rozdílu k nabytému majetku - vkladu v celkové hodnotě 29.790 tis. Kč s ročním zúčtováním oprávek ve výši 2.056 tis. Kč. Zůstatková hodnota tohoto majetku k 31.12.2008 je 2.055 tis. Kč. Společnost tvoří zákonné a účetní opravné položky k pohledávkám na základě inventarizace pohledávek. V roce 2008 byly tvořeny opravné položky k pohledávkám ve výši 598 tis. Kč – zákonné ve výši 40 tis. Kč a účetní ve výši 558 tis. Kč. Zúčtovány byly opravné položky k pohledávkám v celkové výši 160 tis. Kč, z toho zákonné 32 tis. Kč a účetní 128 tis. Kč. V roce 2007 byly tvořeny opravné položky k pohledávkám – zákonné ve výši 36 tis. Kč a účetní ve výši 128 tis. Kč. Zúčtovány byly opravné položky k pohledávkám v celkové výši 1.018 tis. Kč, z toho zákonné 22 tis. Kč a účetní 996 tis. Kč. V roce 2006 nebyly vytvořeny k pohledávkám žádné zákonné ani účetní opravné položky, byly zúčtovány opravné položky k pohledávkám v souhrnné výši 333 tis. Kč.
Opravné položky k pohledávkám - zákonné - účetní
2006 128 1223
Zůstatek k 1.1. 2007 22 996
2008 36 128
2006 22 996
Zůstatek k 31.12. 2007 36 128
2008 44 558
Rezervy Společnost vytvořila v roce 2006 rezervu na sociální a zdravotní pojištění z ročních odměn ve výši 76 tis. Kč. V roce 2007 byla tato rezerva zúčtována a nově byla vytvořena rezerva na sociální a zdravotní pojištění z ročních odměn ve výši 78 tis. Kč. V roce 2008 byla tato rezerva zúčtována a nově byla vytvořena rezerva na sociální a zdravotní pojištění z ročních odměn a funkčního zástupu ve výši 85 tis. Kč. Stav rezerv k 31.12.2008 je 85 tis. Kč. Leasing V průběhu roku 2005 společnost pořídila formou finančního leasingu 4 ks travních sekaček s dobou splácení 36 a 48 měsíců. V průběhu roku 2006 uhradila společnost splátky v celkové výši 717 tis. Kč, neuhrazené splátky k 31.12.2006 vykazovaly zůstatek 1.332 tis. Kč. V průběhu roku 2007 uhradila společnost splátky v celkové výši 717 tis. Kč, neuhrazené splátky k 31.12.2007 vykazovaly zůstatek 615 tis. Kč. V průběhu roku 2008 uhradila společnost splátky v celkové výši 507 tis. Kč, neuhrazené splátky k 31.12.2008 vykazují zůstatek 108 tis. Kč. Další majetek formou finančního leasingu pořízen nebyl. Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Majetek v pořizovací ceně od 501 do 19.999 Kč
2006 7472
2007 7029
2008 7383
Závazky k institucím sociálního a zdravotního pojištění a státní daňové závazky Společnost neměla k 31.12.2008 žádné splatné závazky na zákonném sociálním a zdravotním pojištění, ani splatné daňové nedoplatky. Všechny závazky zákonného sociálního a zdravotního pojištění, jakož i daňové závazky, vykázané k datu roční účetní závěrky v krátkodobých závazcích, byly splatné v lednu 2009, kdy také došlo k jejich úhradě.
v ý r o č n í
z p r á v a
19
Dlouhodobé závazky a pohledávky Společnost vykazuje v aktivech rozvahy dlouhodobé pohledávky ve výši 583 tis. Kč. Jedná se o pozastávky poskytnuté odběratelům po dobu záruční lhůty zejména u zakázek za služby stavební činnosti. V pasivech rozvahy jsou dlouhodobé závazky z obchodních vztahů v částce 146 tis. Kč. Jsou to přijaté pozastávky v platbách dodavatelům rovněž po dobu záruční lhůty převzatých stavebních zakázek. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady 2006 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 186 Mzdové náklady 41737 Odměny členům orgánů společnosti 1032 Náklady na sociální zabezpečení 14686 Sociální náklady 2076 Osobní náklady celkem 59531
celkem z toho řídících zaměstnanců 2007 2008 2006 2007 2008 184 193 3 3 3 42860 47019 2443 2165 2574 1018 1109 120 120 127 14984 16582 813 725 864 2161 2474 115 112 118 61023 67184 3491 3125 3686
Členové statutárních orgánů společnosti neobdrželi žádné půjčky, záruky, zálohy či další výhody a nevlastní žádné akcie společnosti. Závazky nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze Účetní jednotka zahájila účtování odložené daně z přechodných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv poprvé v roce 2002. Z důvodu různých metodických názorů, které v té době existovaly na zahrnutí oceňovacích rozdílů k nabytému majetku získaného vkladem do výpočtu odložené daně, nebyl do výpočtu odložené daně zohledněn účetní zůstatek oceňovacího rozdílu, který k 1.1.2002 činil 16.443 tis. Kč. Odložený daňový závazek a současně neuhrazená ztráta minulých let tak byly v té době podhodnoceny o 5.098 tis. Kč. V následujících letech, při postupném odpisu oceňovacího rozdílu o 2.056 tis. Kč ročně, mělo docházet k postupnému snižování z tohoto titulu vzniklého odloženého daňového závazku a zvyšování výsledku hospodaření běžného roku (v závislosti na platné sazbě daně z příjmů). K úplnému odpisu oceňovacího rozdílu k nabytému majetku a současně k zániku titulu pro výpočet odložené daně z této rozvahové položky dojde v roce 2009. Společnost se rozhodla i nadále nezahrnovat zůstatek oceňovacího rozdílu k majetku nabytému vkladem do výpočtu odložené daně, avšak v jednotlivých letech bude při případném rozdělení zisku zohledňovat zůstatek z tohoto titulu ještě nezaniklého odloženého daňového závazku. Ostatní údaje Společnost neměla v letech 2006 až 2008 žádné výdaje na vědu a výzkum. Dle rozhodnutí valné hromady byl v roce 2007 z výsledku hospodaření za rok 2006, po povinném přídělu do rezervního fondu, vyplacen akcionáři společnosti podíl na zisku v celkové výši 500 tis. Kč (před zdaněním). Dle rozhodnutí valné hromady byl v roce 2008 z výsledku hospodaření za rok 2007, po povinném přídělu do rezervního fondu, vyplacen akcionáři společnosti podíl na zisku v celkové výši 353 tis. Kč (před zdaněním). V průběhu roku 2007 obdržela společnost dotace od úřadu práce k úhradě provozních nákladů, souvisejících se zřízením pracovních míst na veřejně prospěšné práce, a to na základě splnění podmínek stanovených dohodami uzavřenými s Úřadem práce ve Frýdku-Místku pro rok 2007. Celková výše takto přijatých dotací, zaúčtovaných ve prospěch provozního hospodářského výsledku, činila 1.056 tis. Kč. V průběhu roku 2008 obdržela společnost dotace od úřadu práce k úhradě provozních nákladů, souvisejících se zřízením pracovních míst na veřejně prospěšné práce, a to na základě splnění podmínek stanovených dohodami uzavřenými s Úřadem práce ve Frýdku-Místku pro rok 2008. Celková výše takto přijatých dotací, zaúčtovaných ve prospěch provozního hospodářského výsledku, činila 1.292 tis. Kč. Nejsou evidovány závazky po lhůtě splatnosti. Nejsou evidovány rovněž závazky z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva, kromě výše uvedených. Společnost není součástí konsolidačního celku a neuzavřela ovládací smlouvu. Společnost nemá žádnou organizační složku podniku v zahraničí. Společnost nevlastní investiční majetkové cenné papíry a majetkové účasti. V roce 2008 vynaložila společnost, dle smlouvy s auditorskou společností o službách spojených s povinným auditem účetní závěrky, náklady v celkové výši 50 tis. Kč.
20
v ý r o č n í
z p r á v a
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU (V TIS. KČ) Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek Základní kapitál nezapsaný Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek A. ± B. včetně účtu 252 Počáteční zůstatek A. ± B. Počáteční zůstatek vlastních akcií a vlastních obchodních podílů Změna stavu účtu 252 Konečný zůstatek účtu 252 Konečný zůstatek A. ± B. Emisní ážio Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek Rezervní fondy Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek Ostatní fondy ze zisku Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek Kapitálové fondy Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek Zisk účetních období (úč. 428 + zůstatek na str. D úč. 431) Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek Ztráta účetních období (úč. 429 + zůstatek na str. MD úč. 431) Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek Zisk /ztráta za účetní období po zdanění Vlastní kapitál
v ý r o č n í
2006 81 822 81 822 0 0 81 822 0 0 0 0 0 81 822 81 822 0 0 0 81 822 0 0 0 0 0 1 020 937 83 0 1 020 88 91 267 270 88 185 185 0 0 185 0 0 0 0 0 14 684 13 620 1 314 250 14 684 0 0 0 0 0 4 121 101 920
z p r á v a
2007 81 822 81 822 0 0 81 822 0 0 0 0 0 81 822 81 822 0 0 0 81 822 0 0 0 0 0 1 227 1 020 207 0 1 227 121 88 269 236 121 185 185 0 0 185 0 0 0 0 0 17 849 14 684 3 165 0 17 849 0 0 0 0 0 1 898 103 102
2008 81 822 81 822 0 0 81 822 0 0 0 0 0 81 822 81 822 0 0 0 81 822 0 0 0 0 0 1 322 1 227 95 0 1 322 65 121 270 326 65 185 185 0 0 185 0 0 0 0 0 19 049 17 849 1 200 0 19 049 0 0 0 0 0 3178 105 621
21
PROVOZ VEŘEJNÉ OSVĚTLENÍ
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU A OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZA ROK 2008 Ustanovení obchodního zákoníku § 66a se vztahuje na vztahy mezi společností TS akciová společnost a Statutárním městem Frýdek-Místek a na vztahy mezi společností TS akciová společnost a právními subjekty, jejichž zřizovatelem je Statutární město Frýdek-Místek nebo ve kterých je Statutární město Frýdek-Místek společníkem nebo většinovým akcionářem. Osoba ovládaná: TS akciová společnost, IČ 60793716, 17. listopadu 910, 738 02 Frýdek-Místek, zapsaná v OR vedeném KS v Ostravě, oddíl B, vložka 1076 Osoba ovládající: Statutární město Frýdek-Místek, IČ 00296643, Radniční 1148, 738 22 Frýdek-Místek Propojené osoby: Distep a. s. Frýdecká skládka a. s. MŠ Frýdek-Místek, Anenská 656, 738 02 Frýdek-Místek Sportplex Frýdek-Místek s. r. o. Národní dům Frýdek-Místek, příspěvková organizace Základní škola ve Frýdku-Místku - ll. ZŠ, J. z Poděbrad Základní škola a mateřská škola Frýdek-Místek, J. Čapka 2555 Mateřská škola MATEŘÍDOUŠKA Frýdek-Místek Základní škola a Mateřská škola Frýdek - Místek, příspěvková organizace, E. Krásnohorské Mateřská škola se zdravotnickou péčí, s. r. o. Mateřská škola Pohádka, Frýdek-Místek, příspěvková organizace Základní škola Frýdek-Místek, 1. máje Základní škola Frýdek-Místek, Pionýrů 400 Základní škola a mateřská škola Naděje Základní škola a mateřská škola Frýdek-Místek, Skalice 192, příspěvková organizace Základní škola a mateřská škola Frýdek-Místek, Lískovec Mateřská škola Frýdek-Místek, Josefa Myslivečka 1883 Mateřská škola SNĚŽENKA Frýdek-Místek uvedeny jsou pouze ty osoby, se kterými byla osoba v hodnoceném roce obchodně aktivní. 1) Přehled o uzavřených smlouvách osobou ovládanou v roce 2008 (ceny jsou uvedeny v tis. Kč bez DPH) a)smlouvy, ve kterých ovládaná osoba vystupuje jako dodavatel Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – zpracování Generelu VO Statutár. města FM, 188,0 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – rozšíření VO na ul. Bavlnářská, Na Veselé, 145,4 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – SSZ řadiče, doplnění bezpeč. prvků, 100,8 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – rekonstrukce nasvětlení přechodů pro chodce, 142,8 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – výstavba ostrůvku, ul. Bruzovská, 748,8 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – přeložka VO, ul. Bruzovská, 131,8 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – rozšíření VO v Chlebovicích, 2stupň. regulace, 297,8 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – rozšíření VO v parku u Mariánského kostela, 285,9 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – rekonstrukce povrchu dětského hřiště v Lískovci, 292,2 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – na výstavbu trvalého SSZ Zelinkovice, 413,1 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – rekonstrukce děts. hřiště za nemocnicí ve FM, 677,8 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – naučná stezka okolo Morávky ve Skalici, 303,2 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – rekonstrukce VO na tzv. Lískoveckém mostě, 148,9 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – na opravu chodníku, ul. Palackého, 324,5 Statutární město Frýdek-Místek; Kupní smlouva – těleso místní komunikace (chodník), 287,9 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – kamera pod estakádou – nový kamer. bod FM, 134,5
v ý r o č n í
z p r á v a
23
Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – na výstavbu VO, ul. Lískovecká č. p. 2507-2510, 367,0 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – na výstavbu parkoviště, ul. Žižkova, 176,4 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – na výstavbu VO, ul. Lubojackého, 209,9 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – na přeložku VO, ul. Žižkova, 109,9 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – na přeložku VO, ul. Lískovecká, 84,0 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – výroba a montáž vánočních stánků, 726,0 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o dílo – na opravu chodníku a zpev. ploch, ul. J. Opletala, 516,5 b) smlouvy, ve kterých ovládaná osoba vystupuje jako odběratel nebyly uzavřeny. c) smlouvy ostatní (uzavřené bezúplatně) Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o bud. smlouvě o zřízení práv odpovídajícím věcným břemenům Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o partnerství Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o narovnání Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o uzavření bud. smlouvy o zřízení práva odpov. věcnému břemeni Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o uzavření budoucí kupní smlouvy Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva o budoucí kupní smlouvě o převodu vlastnictví k nemovitosti 2) Vztahy mezi ovládanou a ovládající osobou (ceny jsou uvedeny v tis. Kč bez DPH) Kromě dodávek prací a služeb uvedených v bodu 1) realizovala akciová společnost pro Statutární město Frýdek-Místek dodávky prací a služeb na základě těchto, již dříve uzavřených, smluv: a)smlouvy, ve kterých ovládaná osoba vystupuje jako dodavatel Město Frýdek-Místek, mandátní o správě a údržbě VO ze dne 14.4.1997, 28.282,0 Město Frýdek-Místek, provozování, údržba a opravy městských fontán ze dne 25.8.2004, 105,3 Město Frýdek-Místek, o dílo – komplexní péče o zeleň ze dne 18.8.2004, 15.024,1 Město Frýdek-Místek, o provozování veřejných pohřebišť města FM ze dne 19.12.2003, 1.874,6 Město Frýdek-Místek, o provoz. veřejného WC na území města FM ze dne 9.7.2004 a 14.4.2008, 2.136,5 Město Frýdek-Místek, mandátní smlouva sběr exkrementů ze dne 1.6.2005, 357,4 Město Frýdek-Místek, o dílo – zimní údržbě ze dne 7.10.2004, 9.216,0 Město Frýdek-Místek, mandátní o čištění místních komunikací ze dne 7.10.2004, 11.256,0 Město Frýdek-Místek, o dílo – oprava výtluků místních komunikací ze dne 7.10.2004, 5.771,0 Město Frýdek-Místek, o dílo – likvidace černých skládek na území města FM ze dne 18.5.2005, 158,0 Statutární město Frýdek-Místek; Smlouva - věcné břemeno - parc. č. 4513/2, 4507/11, 298,6 b) smlouvy, ve kterých ovládaná osoba vystupuje jako odběratel Město Frýdek-Místek, smlouva č. 247/98 – pronájem nebytového prostoru-křížový podchod, 10,0 Město Frýdek-Místek, smlouva č. 254/00 – pronájem části pozemku p. č. 3235/22-plakát. tubus, 0,1 Město Frýdek-Místek, smlouva č. 34/98 – pronájem plakátovacích ploch, 4,2 Město Frýdek-Místek, smlouva č. 12/98 – pronájem pozemku-tržiště, 104,2 Město Frýdek-Místek, smlouva č. 216/03 – pronájem nebytového prostoru-kamer. systém Bezručova, 13,1 Město Frýdek-Místek, smlouva č. 15/03 – pronájem nemovitosti-el. přípojka tržiště, 0,2 Město Frýdek-Místek, smlouva o nájmu č. 43/04 – část pozemku č. p. 3141/1-vodov. a kanal. přípojka, 0,5
24
v ý r o č n í
z p r á v a
Město Frýdek-Místek, smlouva o nájmu č. 87/04 – část pozemku č. p. 61/22-el. přípojka stánek, 0,6 Město Frýdek-Místek, smlouvy o výpůjčce – Yamaha-mobilní vysavač, bez úplaty Město Frýdek-Místek, smlouva o nájmu č. 317/06 – pronájem plakátovacích ploch, 0,3 Statutární město Frýdek-Místek, smlouva o nájmu č. 047/100/2007 – nájem pozemků, 431,6 Statutární město Frýdek-Místek, smlouva o nájmu č. 104/200/2007 – obřadní síň, 51,4 Statutární město Frýdek-Místek, smlouva o nájmu č. 106/200/2007 – pohřební služba, 170,2 Statutární město Frýdek-Místek, smlouva o nájmu č. 080/200/2008 – pozemek 6731/6, 1,4 3) Přehled o odběratelských vztazích s propojenými osobami (ceny jsou uvedeny v tis. Kč) Kromě prací a dodávek služeb uvedených v bodě 1 a 2 realizovala akciová společnost s propojenými osobami tyto dodávky: Distep a. s. – dodavatel: dodávka (UT a TUV) 1.394,8; odběratel: čištění komunikací 4,1 Frýdecká skládka a. s. – dodavatel: skládkování 1.337,0; odběratel: údržba zeleně 145,5 MŠ Frýdek-Místek, Anenská – odběratel: údržba zeleně 3,4; obdarovaný: 5,0 Sportplex Frýdek-Místek s. r. o. – odběratel: údržba komunikací 5,2; údržba zeleně 95,3; nájemné 598,4; reklama 92,1; dodavatel: reklama 11,9; služby ostatní 76,1; nájemné 151,7 Národní dům Frýdek-Místek – odběratel: výlep plakátů 182,7; údržba zeleně 0,4 Základní škola ve Frýdku-Místku – ll. ZŠ, J. z Poděbrad – obdarovaný: 5,0; odběratel: údržba zeleně 0,7 Základní škola a mateřská škola Frýdek-Místek, J. Čapka 2555 – obdarovaný: 5,0 Mateřská škola MATEŘÍDOUŠKA Frýdek-Místek – odběratel: údržba zeleně 0,8 ZŠ a MŠ Frýdek - Místek, příspěvková organizace (E. Krásnohosrké) – odběratel: údržba zeleně 43,5 Mateřská škola se zdravotnickou péčí, s. r. o. – odběratel: údržba zeleně 2,5 Mateřská škola Pohádka, Frýdek-Místek, příspěvková organizace – odběratel: údržba zeleně 8,5 Základní škola Frýdek-Místek , 1. Máje – odběratel: údržba zeleně 11,3 Základní škola Frýdek-Místek, Pionýrů 400 – odběratel: údržba zeleně 9,0 Základní škola a mateřská škola Naděje – odběratel: údržba zeleně 10,5 Základní škola a mateřská škola FM, Skalice 192, příspěvková organizace – odběratel: údržba zeleně 5,4 Základní škola a mateřská škola Frýdek-Místek, Lískovec – odběratel: údržba zeleně 1,3 Mateřská škola Frýdek-Místek, Josefa Myslivečka 1883 – odběratel: údržba zeleně 19,9 Mateřská škola SNĚŽENKA Frýdek-Místek – odběratel: údržba zeleně 3,0
4) Představenstvo akciové společnosti TS prohlašuje, že všechny výše uvedené smlouvy byly uzavřeny za podmínek, především cenových, na trhu běžných a tedy žádné straně nevznikla jakákoliv újma.
Ve Frýdku-Místku 31.03.2009 Jiří Zaoral předseda představenstva
v ý r o č n í
z p r á v a
25
26
v ý r o č n í
z p r á v a
v ý r o č n í
z p r á v a
27
28
v ý r o č n í
z p r á v a
w w w . t s fm . c z
