SIKAP KEUANGAN RUMAH TANGGA DESA PADA ASPEK PERENCANAAN KEUANGAN

SIKAP KEUANGAN RUMAH TANGGA DESA PADA…………………………..………………………………...(Perminas Pangeran)

SIKAP KEUANGAN RUMAH TANGGA DESA PADA ASPEK PERENCANAAN KEUANGAN Perminas Pangeran Fakultas Bisnis Universitas Kristen Duta Wacana Jl. Dr. Wahidin Sudiro Husodo 5-25, Yogyakarta, 55224 e-mail: [email protected]

ABSTRACT The purpose of this study is to examine the financial attitudes of the rural households toward personal finance planning practices. The personal financial planning is associated with demografic, human capital, dan economic capital characteristics. A survey data is obtained from 197 rural households by using set of structured quesionnaire. The results reveal a number of interesting findings. First, the economic capitals influence financial attitudes toward insurance, investment, and estate planning. Second, the human capitals, i.e. education of respondent is also the important factors in influencing financial attitudes toward investment planning. Meanwhile, the demographic characteristics of respondent don’t influence attitudes toward household financial planning practices. Keywords: household finance, money, insurance, investment, retirement, and estate

PENDAHULUAN Keuangan rumah tangga (household finance) telah menarik banyak perhatian riset namun masih belum memiliki definisi dan status dalam profesi keuangan (Cambell, 2006). Keuangan rumah tangga berkaitan dengan bagaimana rumah tangga berinvestasi dan menggunakan instrumen keuangan untuk mencapai sasarannya. Persoalan keuangan rumah tangga memiliki ciri khusus yang memberi karakternya sendiri. Rumah tangga tentu merencanakan keuangannya selama horizon waktu yang panjang dan terbatas, mereka memiliki aset penting yang tidak diperdagangkan, khususnya modal manusia mereka (human capital), mereka memegang aset yang tak likuid, khusus perumahan, dan mereka memiliki kendala pada kemampuan mereka untuk

memperoleh pinjaman. Kesuksesan, kesejahteraan atau kebahagiaan keuangan dapat dicapai melalui perencanaan keuangan keluarga atau peribadi yang baik (Lai dan Tan, 2009). Dalam hal ini, praktik manajemen keuangan pribadi dipengaruhi oleh sikap keuangan dan pengetahuan keuangan seseorang (Eagle dan Chaiken dalam Rajna, et al. 2011). Sikap keuangan dapat diartikan sebagai kecenderungan psikologis yang dinyatakan ketika mengevaluasi, setuju atau tidak setuju pada praktik manajemen keuangan. Meskipun demikian sedikit upaya yang telah dilakukan untuk memberi bukti yang komprehensif dalam mengukur sikap terhadap perencanaan keuangan pribadi. Hal ini disebabkan perilaku rumah tangga terhadap keuangan rumah tangga sulit diukur dan terkendala dengan belum 35

JRAK, Volume 8, No.1 Februari 2012

dibahasnya bidang ini dalam model teks keuangan (Cambell, 2006). Penelitian ini berusaha untuk mengisi kesenjangan ini dengan menganalisis sikap masyarakat desa terhadap praktik perencanaan keuangan rumah tangga. Dalam hal ini, aspek perencanaan keuangan rumah tangga meliputi manajemen uang, perencanaan asuransi, perencanaan investasi, perencanaan pensiunan, dan perencanaan estat. Sementara itu, hasil penelitian sebelumnya menunjukkan bahwa sikap keuangan yang positif berkaitan dengan faktor demografis, gender, usia, tingkat pendidikan, pendapatan, gaya hidup, status sosial, kesehatan, dan bahkan persehabatan (Lai dan Tan, 2009). Oleh karena itu, penelitian ini juga secara khusus melakukan eksplorasi tentang faktor demografis, modal manusia, dan pendapatan yang membentuk sikap terhadap berbagai aspek praktik perencanaan keuangan rumah tangga. Tulisan ini memberi kontribusi bukti empiris atas faktor yang mempengaruhi sikap rumah tangga pada pengelolaan perencanaan keuangan rumah tangga desa. Selain itu penelitian dilakukan pada setting rumah tangga desa dengan lingkungan yang berbeda dari Kota. Temuan akan berguna bagi rencana keuangan yang efektif dalam memenuhi kebutuhan rumah tangga berdasarkan faktor domografis, modal manusia, dan modal ekonomi. KAJIAN LITERATUR DAN HIPOTESIS Perencanaan keuangan pribadi adalah proses pengelolaan uang untuk mencapai kepuasan ekonomi pribadi (Kapoor et al., 2004). Tujuan dan kebutuhan pribadi berubah sejalan dengan tahap kehidupan yang berbeda, oleh karenanya perencanaan keuangan merupakan suatu proses dinamis (Gitman 36

dan Joehnk, 2005). Seorang akan menginvestasikan aset miliknya dan pendapatan pribadi secara efisien untuk memastikan bahwa ketahanan ekonomi dapat terjamin, tidak hanya selama mereka masih bekerja tetapi juga setelah mereka masuk pensiun. Peningkatan jumlah penduduk berusia lanjut, bersamaan dengan harapan hidup yang lebih lama, menunjukkan pentingnya perencanaan keuangan yang terencana dengan baik (Lai dan Tan, 2009). Hipotesis siklus kehidupan (lifecycle hypothesis) mengasumsikan bahwa seorang individu kemungkinan memiliki sedikit atau tidak memiliki pendapatan dan aset keuangan ketika berusaha untuk mengakumulasi kompetensi atau modal manusia (human capital) sebelum menjadi tenaga kerja. Setelah menjadi tenaga kerja, tingkat pendapatan dan kekayaan seseorang akan meningkat dan mencapai titik maksimum sebelum masa pensiun. Setelah masa pensiun, individu itu tidak lagi menabung dan hidup dari aset akumulasian. Karena aset keuangan yang berbeda memiliki atribut yang berbeda, maka dampak variabel sosial ekonomi pada permintaan aset keuangan kemungkinan berbeda juga pada setiap tahap kehidupan individu (Tin,1998). Untuk mencapai kepuasan ekonomi pada saat seseorang melewati siklus kehidupan, beberapa tipe utama perencanaan keuangan diperlukan. Tipe perencanaan keuangan umumnya meliputi pengelolaan uang, perencanaan asuransi, investasi, pensiunan, dan estat. Menurut Lai dan Tan (2009) situasi kehidupan seseorang seperti tingkat pendapatan, usia, gender, pendidikan akan mempengaruhi keputusan perencanaan keuangan peribadi atau keluarga. Juga, peran uang dan menajemen uang berkaitan erat dengan perilaku pribadi dan perencanaan keuangan. Tang et al. (2002a) menguji tentang sokongan (endorsement) orang atas etika


uang antar Taiwan, Amerika Serikat (AS), dan United Kingdom (UK). Responden terdiri dari 78 karyawan penuh di Taiwan, 137 karyawan di Amerika Serikat, dan 93 profesional di United Kindom. Data dianalisis berdasarkan analisis faktor eksploratori, analisis faktor konfirmatori, dan analisis varians multivariat, dan analisis regresi ganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa responden laki-laki AS memandang uang sebagai indikator kesuksesan mereka, sebaliknya responden laki-laki UK memandang uang sebagai kemalangan (evil), sedangkan wanita UK menganggarkan uangnya secara hati-hati. Tang et al. (2002b) mengkaji skala etika uang (budget, evil, equity, success, and motivator), pendapatan, variabel demografis, dan kepuasan hidup dianatara 207 profesor di AS dan 102 profesor di Spanyol. Responden Amerika melaporkan skor yang lebih tinggi pada faktor anggaran (budget), ekuitas, kesuksesan, dan skor lebih rendah pada faktor kemalangan (evil) dibandingkan dengan responden Spanyol. Lebih lanjut, gender (laki-laki), budget, pendidikan, dan pengalaman kerja adalah prediktor bagi pendapatan profesor AS, sementara pengalaman kerja, gender (laki), pendidikan, dan faktor motivator merupakan prediktor pendapatan profesor Spanyol. Untuk sampel AS, status perkawinan (sudah nikah), anggaran, gender (laki), pendidikan rendah, dan tingkat kesuksesan rendah adalah prediktor bagi kepuasan hidup, sementara sampel spanyol, status perkawinan (sudah nikah), usia mudah, dan anggaran adalah prediktor bagi kepuasan hidup. Tidak ada perbedaan pada uang sebagai motivator antara profesor AS dan Spanyol. Penting untuk dicermati bahwa pendapatan tidak berkaitan dengan kepuasan hidup pada sampel AS dan Spanyol. Hal ini terjadi karena kebanyakan para profesor di pendidikan tinggi kurang tertarik dengan pengelolaan uang dibandingkan dengan

mereka dengan kualifikasi sama, yang bekerja di bisnis dan industri. Hal ini sejalan dengan proses self-selection dalam proses profesi mengajar. Hwang and Gao (2003) menggunakan analisis runtun waktu, yang menunjukkan bahwa faktor utama yang mempengaruhi orang di Cina untuk membeli produk asuransi jiwa (life insurance) adalah berkaitan langsung dengan reformasi ekonomi yang sukses yang membimbing orang untuk berkembang pada taraf katahanan ekonomi yang lebih tinggi, peningkatan pendidikan, dan perubahan dalam struktur sosial. Sekalipun demikian, penelitian keduanya tidak menemukan efek negatif inflasi pada konsumsi asuransi jiwa (life assurance), bahkan ketika Cina mengalami inflasi tinggi pada pertengahan tahun 1990-an. Hubungan yang signifikan antara permintaan akan asuransi jiwa (life insurance) dan pendapatan di Cina menunjukkan bahwa indutri asuransi jiwa dapat berkambang pada negara berpendapatan rendah. Graham et al. (2002) mengindikasikan bahwa investor wanita nampaknya lebih enggan risiko dan sedikit konfiden pada keputusan investasi mereka dibandingkan investor laki pada kondisi yang sama. Pada skala yang lebih besar, karena wanita adalah pemilik informasi yang lebih komprehensif, dan dengan demikian mereka lebih jarang melakukan perdagangan dibandingkan investor laki-laki. Hal ini dapat diduga bahwa peningkatan partisipasi wanita dalam berinvestasi akan memiliki efek pemoderasi pada pasar saham. Glamser dan McPherson seperti dikutif oleh Lai dan Tan (2009) mengindikasikan bahwa responden umumnya memiliki sikap yang baik terhadap masa pensiun selama tahun pra masa pensiun. Sikap yang positif ini berkaitan dengan tingginya tingkat pendapatan, kesehatan, pendidikan, dan tingginya tingkat dukungan dari keluarga dan kerja. Hasil ini menarik untuk dicermati bahwa semakin 37


mudah usia reponden, semakin baik sikap mereka terhadap masa pensiun.Sementara itu, sikap yang negatif ditemukan terhadap masa pensiun dan sikap negatif ini berkaitan dengan perasaan takut atas kesulitan keuangan setelah masa pensiun, komitmen tinggi, dan kepuasan atas kerja. Ryan (2001) melakukan survey atas 700 orang pensiunan dan hasil penelitian mengungkapkan bahwa laki-laki dan wanita menyesuai secara berbeda terhadap masa pensiun. Ryan menyatakan bahwa tidak ada alasan yang jelas berkaitan dengan laki-laki yang kebanyakan memiliki indentitas terkait dengan lingkungan kerjanya. Hasil ini konsisten dengan McPherson (1991) yang mengindikasikan bahwa kerja adalah perhatian utama karena mempengaruhi hidup, kesempatan, pendapatan, status sosial, gaya hidup, dan bahkan persahabatan. Hasil penelitian serupa, Butter (2002) mengidikasikan bahwa orang melakukan pensiun secara berbeda. Laki berperilaku berbeda dari wanita ditinjau dari keterlibatannya pada pekerjaan dan nilai kerja. Lim (2003) menganalisis lewat survey kuesioner di Singapura tentang sikap 204 pekerja senior pada kerja dan masa pensiun, perencanaan masa pensiun, dan keinginan mereka untuk terus bekerja setelah masa pensiun dan mengikuti pelatihan kembali. Hasil menunjukkan bahwa pekerjaan menduduki bagian yang menyolok bagi kehidupan karyawan pada usia 40 tahun ke atas. Responden menunjukkan sikap ambivalen berkaitan dengan prospek masa pensiun, misalkan sementara responden tidak memandang negatif pada masa pensiun, namun demikian mereka cemas tentang aspek tertentu masa pensiun. Disamping itu, responden juga umumnya belum merencanakan masa pensiunnya. Mereka yang berusia 50 tahun dan di atas lebih mungkin ikut serta dalam perencanaan masa pensiun yang melibatkan diskusi tentang masa pensiun dengan orang lain, 38

perencanaan keuangan, dan perenca-naan untuk perjalanan liburan dibandingkan dengan mereka yang berumur dibawah 50an tahun. Mayoritas dari mereka menginginkan tetap bekerja dan berkeinginan untuk menjalani pelatihan ulang setelah mereka bebes tugas pensiun. Lai dan Tan (2009) menjelaskan bahwa variabel sosial demografis seperti gender, suku, status perkawinan, usia, level pendidikan, pendapatan, dan status pekerjaan berbeda dalam opini seseorang terhadap berbagai aspek perencanaan keuangan pribadi. Hasil penelitian mereka menunjukkan bahwa status pekerjaan responden adalah faktor utama dalam mempengaruhi sikap terhadap perencanaan keuangan pribadi dan frekuensi dalam mengelola berbagai aspek perencanaan keuangan pribadi. Sementara itu faktor demografis: usia, suku, status perkawinan, gender, dan faktor pendidikan adalah faktor kedua yang berpengaruh. Penjelasan hipotesis siklus kehidupan (life cycle hypothesis) dan hasil penelitian yang ada menunjukkan bahwa variabel sosial demografis, modal manusia, modal ekonomi akan membentuk sikap dan perilaku seseorang pada berbagai aspek praktik perencanaan keuangan peribadi atau keluarga. Berdasarkan penjelasan dan hasil penelitian yang ada dapat dirumuskan hipotesis sebagai berikut: H1: ada perbedaan antara sosial demografis individu pada sikap terhadap berbagai aspek perencanaan keuangan rumah tangga H2: ada perbedaan antara modal manusia (human capital) individu pada sikap terhadap berbagai aspek perencanaan keuangan rumah tangga. H3: ada perbedaan antara modal ekonomi (economic capital) individu pada sikap terhadap berbagai aspek perencanaan keuangan rumah tangga.


METODA PENELITIAN Penelitian ini dilakukan di Desa Mojosari Kecamatan Bansari Kabupaten Temanggung pada bulan Juni 2011. Subjek penelitian adalah rumah tangga desa yang ada di Desa Mojosari Kabupaten Temanggung. Ukuran sampel adalah 197 responden. Metode pengambilan sampel yang digunakan adalah convinient sampling. Penelitian dilakukan melalui survey kuesioner. Instrumen survey penelitian yang digunakan mendasarkan pada instrumen yang dikembangkan Lai dan Tan (2009). Kuesionaer dibagi dalam lima sub bagian. Responden dimohon untuk memberi opini mereka berdasarkan pertanyaan sesuai dengan instruksi yang diberikan. Kuesionaer terdiri dari pertanyaan tentang sikap terhadap berbagai aspek perencanaan keuangan pribadi. Responden diminta untuk mengindikasikan sikap mereka terhadap berbagai aspek perencanaan keuangan keluarga, yaitu manajemen uang, perencanaan asuransi, perencanaan investasi, perencanaan pensiunan, dan perencanaan aset (estate). Manajemen uang terdiri atas 4 butir pernyataan; perencanaan asuransi terdiri dari 6 butir peryataan, perencanaan investasi terdiri dari 5 butir peryataan, perencanaan pensiunan terdiri dari 4 butir peryataan, dan perencanaan aset (estate) terdiri dari 3 butir peryataan. Setiap Item pertanyaan diberi skala tipe likert dengan lima poin, 1 sampai 5 (1 = sangat tidak setuju dan 5 = sangat setuju). Karakteristik demografis, modal manusia, dan modal ekonomi diharapkan memiliki pengaruh berbeda pada berbagai aspek perencanaan keuangan pribadi. Karakteristik demografis terdiri dari usia, gender, dan status perkawinan. Karakteristik modal manusia terdiri dari pendidikan. Karakteristik modal ekonomi terdiri dari pendapatan, status pekerjaan, dan pekerjaan. Penelitian ini menguji apakah berbagai aspek demografi sosial,

modal manusia, modal ekonomi memiliki pengaruh berbeda pada sikap keuanghan terhadap berbagai aspek perencanaan keuangan pribadi. Uji statistik yang digunakan menguji hipotesis adalah Uji t, Anova dan Tukey Method. Uji reliabilitas dan validitas dari item pertanyaan telah dilakukan. Untuk menilai reliabilitas, uji statistik alpha Cronbach digunakan untuk menentukan tingkat konsistensi diantara butir pertanyaan pada masing masing faktor atau konstruk. Suatu konstruk dikatakan reliabel jika memberi nilai alpha Cronbach > 60 (Lai dan Tan, 2009). Hasil uji statistik alpha Cronbach untuk masing masing faktor dan itemnya disajikan ada tabel 2 dan tabel 6. Uji validitas digunakan untuk mengukur valid tidaknya suatu instrumen kuesioner. Instrumen dikatakan valid apabila instrumen dapat dengan tepat mengukur apa yang hendak diukur. Untuk mengukur validitas dilakukan dengan cara menghitung korleasi antar skor butir pertanyaan dengan total skor konstruk atau dengan uji analisis faktor. Lima faktor tentang sikap terhadap praktik perencanaan keuangan menggunakan metoda verimaks. Untuk dapat dilakukan analisis faktor, dua asumsi harus dipenuhi: Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy (KMO MSA) harus lebih besar dari 0,60 dan Bartlett test of Sphericity harus signifikan (Funfgeld dan Wang, 2009). Hasil analisis menunjukkan bahwa keduanya teleh terpenuhi, Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy (KMO MSA) > 0,60 dan bartlett test of sphericity signifikan pada level 0,01 . Rotasi faktor dan itemnya dengan metoda varimaks untuk uji validitas intrumen pertama dapat dilihat pada tabel 2. Hasil rotasi metoda verimaks menunjukkan bahwa sekarang indikator butir 1 dan 2 mengelompok pada faktor manajemen uang (1) dan indiktor 3 dan 4 39


mengelompok pada faktor manajmen uang (2). Jelas dapat disimpulkan bahwa lima faktor perencananaan keuangan memiliki unidimensionalitas atau dengan kata lain semua indikator valid. Berikutnya, hasil uji validitas instrumen kedua tentang perilaku rumah tangga terhadap berbagai aspek perencanaan keuangan didasarkan pada korelasi skor antara skor butir dengan skor total dan pada analisis faktor. Hasil disajikan uji validitas disajikan tabel 6 untuk masing masing faktor.

HASIL PENELITIAN Karakteristik Responden Berdasarkan kuesionaer yang disebar di desa Mojosari diperoleh respon responden sebesar 197 responden. Karakteristik demografi responden mendasarkan pada usia, gender, status perkawinan tingkat pendidikan, tingkat pendapatan, dan status pekerjaan. Tabel 1 menjelaskan frekuensi dan prosentase responden berdasarkan karakteristik demografi.

Tabel 1 Karakteristik Demografi Responden No 1

Karekteristik Gender

2

Usia

3

Tingkat Pendidikan

4

Status Perkawinan Pendapatan per bulan

5

6 7

Status Pekerjaan Pekerjaan

Unsur Laki-laki Perempuan < 30 30 -39 40 -50 >50 Tidak Sekolah SD/SR SMP/sederajat SMA/sederajat Diploma S1 S2 Nikah Belum Nikah < 1 Juta 1 Juta – 3 Juta > 3 Juta - 6 Juta > 6 juta Non Manajerial Manajerial Petani Wirausaha Profesional Lain-lain

Dari aspek usia responden tampak bahwa ada kecenderungan usia tua semakin memenuhi ruang piramida. Dalam hal ini 40

Frekuensi 123 74 27 64 53 53 7 85 47 40 7 10 1 190 7 157 37 2 1 152 45 137 17 19 24

Prosentase 62,4 37,6 13,7 32,5 26,9 26,9 3,6 43,1 23,9 20,3 3,6 5,1 0,5 96,4 3,6 79,59 18,88 1,02 0,51 77,2 22,8 69,5 8,6 9,6 12,3

adanya transisi demografis dengan semakin banyak terisi oleh kelompok tua yang menjajali piramida kependudukan. Sema-


kin banyak generasi tua yang menempati piramida kependudukan diharapkan mereka sebagian besar memiliki kemampuan yang fleksibel dalam melakukan perencanaan keuangannya. Sebaliknya, ditinjau dari aspek pendapatan, mayoritas penduduk di desa berpendapatan di bawah satu juta rupiah. Dengan demikian pendapatan bisa saja hanya cukup untuk konsumsi rumah tangga desa. Hal ini bisa menyababkan rumah tangga memiliki kekakuan dalam melakukan perencanaan keuangannya. Ditinjau dari aspek sumberdaya manusia, mayoritas responden berpendidikan Sekolah Dasar dan Sekolah Menengah Pertama. Hal ini mengindikasikan rendahnya kualitas sumberdaya Rumah Tangga Desa. Semakin rendahnya pendidikan rumah tangga akan mempengaruhi kemampuan seorang dalam melakukan perencanaan keuangan. Selain itu, ditinjau dari karakteristik status pekerjaan rumah tangga desa terindikasi mayoritas bergantung pada pekerjaan petani. Hal ini tentu mempengaruhi tingkat kesejahteraan individu secara keuangan. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis sikap dan perbedaan karakteristik rumah tangga desa terhadap berbagai aspek perencanaan keuangan rumah tangga: manajemen uang, perencanaan asuransi, perencanaan investasi, perencanaan pensiunan, dan perencanaan aset (estate). Tabel 2 menyajikan sikap responden terhadap berbagai aspek perencanaan keuangan keluarga.Hasil analis menunjukkan sikap keuangan responden rumah tangga desa terhadap berbagai aspek perencanaan keuangan pribadi. Pertama, hasil mengindikasikan bahwa para responden mempertunjukkan sikap positif mereka terhadap manajemen uang. Dalam hal ini rumah tangga desa memberi evaluasi setuju tentang pentingnya menganggar uang secara baik.

Selain itu, mereka juga setuju pada pentingnya penggunaan uang secara hatihati. Juga, para responden bersetuju bahwa uang sebagai lambang kesuksesan. Sementara itu responden memiliki sikap kurang bersetuju bahwa uang sebagai suatu prestasi seorang. Kedua, angka rerata pada aspek perencanaan asuransi mengindikasikan mayoritas responden menunjukkan sikap yang kurang positif terhadap asuransi. Responden kurang setuju bahwa asuransi adalah investasi utama. Responden kurang setuju asuransi adalah bentuk rencana tabungan masa pensiun. Mereka juga kurang setuju bahwa asuransi adalah bentuk simpanan wajib untuk menjamin keberlanjutan pendapatan bagi keluarga pada saat terjadi suatu peristiwa buruk. Mereka kurang setuju bahwa asuransi memberi penghasilan sebagai pengganti ketika seorang mengalami cacad. Ketiga, fakta juga menunjukkan bahwa umumnya responden memiliki sikap yang kurang positif pada perencanaan investasi. Mereka kurang setuju dengan sikap bangga dengan investasi dan memberitahukan temen tentang investasi tersebut. Mereka juga kurang setuju jika investasi pribadi menunjukkan kemampuan seorang. Keempat, umumnya responden memiliki sikap positif berkaitan dengan perencanaan masa pensiun. Responden tidak setuju bahwa menjelang pensiun menyebabkan seseorang mengalami persoalan mental. Demikian juga mereka kurang setuju jika di waktu pensiun seorang takut akan menjadi orang yang tak berguna. Selain itu, mereka tidak setuju dengan pernyataan bahwa ada rasa takut akan kesepian setelah masuk masa pensiun dan masa pensiun merupakan masa penyesuaian yang sulit atas gaya hidup.

41


Tabel 2 Sikap Responden Terhadap Berbagai Aspek Perencanaan Keuangan Keluarga No

Aspek Barbagai Perencanaan Keuangan

A1 Manajemen Uang M1 Menggunakan uang secara hati-hati M2 Menganggar uang dengan baik A2 M3 M4 B A1 A2 A3

A4 A5

C I1 I2 I3 I4 I5 D P1 P2 P3 P4 E E1 42

Manajemen Uang Uang adalah suatu lambang kesuksesan Uang menunjukkan prestasi seseorang Perencanaan Asuransi Asuransi adalah investasi utama Asuransi adalah bentuk rencana tabungan masa pensiun Asuransi adalah bentuk simpanan wajib untuk menjamin keberlanjutan pendapatan bagi keluarga pada saat terjadi suatu peristiwa buruk Melakukan program asuransi yang sesuai Asuransi yang memberi penghasilan merupakan pengganti penting jika seorang mengalami cacad Perencanaan Investasi Berinvestasi menjadi sesuatu yang lebih penting dewasa ini. Investasi adalah komitmen (pemutaran dana) untuk mencapai sasaran atau tujuan jangka panjang Investasi adalah kesuksesan keuangan jangka panjang Bangga dengan investasi dan memberitahukan temen tentang investasi tersebut Percaya bahwa investasi pribadi menunjukkan kemampuan seorang Perencanaan Pensiunan Menjelang pensiun menyebabkan seseorang mengalami persoalan mental Takut akan menjadi orang yang tak berguna Takut akan kesepian setelah masuk masa pensiun Masa pensiun merupakan masa penyesuaian yang sulit atas gaya hidup Perencanaan Estat (Aset/Kekayaan) Tahu penghasilan apa yang keluarga akan terima dari harta benda (estat)

ReStd Va- Reli rata Deviasi lid abel 4,13 0,78 0,83 4,25 0,87 0.70 8 4,02 0,84 0.70 8 3,01 0,95 0,76 3,12 1,04 0,61 2,90 1,08 0,61 2,33 0,88 0,92 2,36 1,05 0.74 2,38

1,01

0.84

2,32

0,98

0.84

2,27

1,02

0.76

2,31

0,99

0.78

3,08

0,82

3,32

1,08

0,72

3,28

0,97

0,79

3,31

0,97

0,74

2,72

0,98

0,61

2,74

0,99

0,68

2,21

0,88

2,29

1,07

0,75

2,26

1,01

0,85

2,18

0,99

0,79

2,11

0,90

0,78

3,20

0,78

3,37

0,90

0,88

0,91

0,77 0,59


Tabel 2 (Lanjutan) Rerata

No

Aspek Barbagai Perencanaan Keuangan

E2

Memahami bagaimana pajak dikenakan atas aset Dalam rencana harta benda (estate), memperhitungkan perubahan inflasi dan standar hidup yang akan terjadi dari waktu ke waktu.

E3

Std Deviasi

Valid

3,31

0,98

0,67

2,93

0,94

0,57

Reli abel

Keterangan: Responden mengevaluasi sikap terhadap berbagai aspek perencanaan keuangan pribadi pada skala 1 (sangat tidak setuju) sampai 5 (sangat setuju).

Terakhir, hasil penelitian menunjukkan responden memiliki sikap cukup positif pada prencanaan aset atau estat. Responden cukup familiar dengan beberapa aspek perencanaan estat. Responden tahu tentang pengahasilan apa yang akan terima dari harta benda (estat) mereka. Demikian juga responden cukup memahami bagaimana pajak dikenakan atas harta benda. Namun demikian responden kurang memperhitungkan perubahan inflasi dan standar hidup yang akan terjadi dari waktu ke waktu. Berikut ini, tabel 3 menyajikan perbandingan variabel demografis pada sikap responden terhadap berbagai peren-canaan keuangan. Dintinjau dari karakte-ristik

demografis responden, hasil uji t independen menunjukkan bahwa tidak ada perbedaan yang signifikan (p-value > α = 5%) antar laki dan perempuan pada sikap responden terhadap semua aspek perencanaan keuangan keluarga: manaje-men uang, perencanaan asuransi, perenca-naan investasi, perencanaan pensiunan, dan perencanaan aset (estat). Fakta rerata menunjukkan bahwa laki dan wanita sama sama memiliki sikap positif terhadap perencanaan investasi, dan perencanaan estat. Demikian juga, mereka sama-sama bersikap positif terhadap perencanaan pensiun. Sebaliknya, mereka sama - sama memiliki sikap negatif terhadap perencanaan asuransi.

Tabel 3 Perbandingan Variabel Demografis pada Sikap Responden Terhadap Berbagai Aspek Perencanaan Keuangan Keluarga Hipo -tesis

Variabel

H1a

Gender

Aspek Barbagai Perencanaan Keuangan Manajemen Uang 1 Manajemen Uang 2 Perencanaan Asuransi Perencanaan Investasi Perencanaan Pensiunan Perencanaan Estat (Aset/Kekayaan)

Rerata Uji t

Sig

4,03 2,94 2,41 3,19

1,39 0,84 -0,98 -1,59

0,17 0,40 0,33 0,11

2,15

2,30

-1,18

0,24

3,21

3,19

0,09

0,93

U1

U2

Uji F

Sig

G1

G2

4,20 3,06 2,28 3,00

U3

U4

43


Tabel 3 (Lanjutan) Hipo -tesis

Variabel

H1b

Usia

Aspek Barbagai Perencanaan Keuangan Manajemen Uang1 Manajemen Uang2 Perencanaan Asuransi Perencanaan Investasi Perencanaan Pensiunan Perencanaan Estat (Aset/ Kekayaan)

H1c

Status Perkawinan

Manajemen Uang Manajemen Uang Perencanaan Asuransi Perencanaan Investasi Perencanaan Pensiunan Perencanaan Estat (Aset/ Kekayaan)

Rerata Uji t

Sig

4,20

0,31

0,82

3,13

1,02

0,38

0,67

0,57

2,08

0,10

1,65

0,18

0,14

0,94 Sig 0,35

2,71 3,45

Uji t 0,946 0,166 -1,18 -1,26

0,24 0,21

2,19

2,78

-1,77

0,08

3,21

3,09

0,07

0,74

G1

G2

4,02

4,13

3,16

2,87

2,47

2,23

3,29

3,18

2,16

2,14

3,18

3,23

M1 4,14

M2 3,86

3,01

3,07

2,31 3,06

4,1 4 2,9 9 2,2 9 2,8 8 2,0 8 3,2 3

2,41 3,02 2,43 3,15

0,87

Keterangan: G1: Laki-laki, G2: Wanita; U1: usia < 30, U2: usia 30 – 39, U3: Usia 40-50, U4: usia > 50; M1: nikah, M2: tidak Nikah.

Selanjutnya, hasil uji Anova (one way anova) juga menunjukkan bahwa tidak ada perbedaan yang signifkan (pvalue > α = 5%) antara usia pada sikap responden terhadap semua aspek perencanaan keuangan keluarga: manaje-men uang, perencanaan asuransi, perenca-naan investasi, perencanaan pensiunan, dan perencanaan aset (estate). Hasil mengindikasikan bahwa antar usia sama sama memiliki sikap positif terhadap aspek manajemen keuangan, perencanaan investasi, perencanaan pensiun, dan perencanaan estat. 44

Sementara itu, mereka sama - sama memiliki sikap negatif terhadap perencanaan asuransi. Demikian juga hal dengan status perkawinan, hasil uji t independen menunjukkan bahwa tidak ada perbedaan yang signifikan (p-value > α = 5%) antar status perkawinan responden terhadap semua aspek perencanaan keuangan keluarga: manajemen uang, perencanaan asuransi, perencanaan investasi, perencanaan pensiunan, dan perencanaan aset (estat). Lebih lanjut penjelasan perbandingan modal manusia disajikan pada tabel 4. Hasil uji anova (one way anova) menunjukkan bahwa ada perbedaan yang


signifikan (p-value < α = 10%) antar tingkat pendidikan pada sikap responden untuk aspek perencanaan investasi. Berdasarkan hasil Uji Tukey, perbedaan sikap

terhadap manajemen uang terjadi pada kelompok berpendidikan tinggi dan bependidikan Sekolah Dasar dan SMP (P5 > P2).

Tabel 4 Perbandingan Human Capital dalam Sikap Responden Terhadap Berbagai Aspek Perencanaan Keuangan Keluarga Hipotesis H2a

Variabel Pendidika n

Aspek Perencanaan Keuangan Manajemen Uang 1 Manajemen Uang 2 Perencanaan Asuransi Perencanaan Investasi Perencanaan Pensiunan Perencanaan Estat (Aset/ Kekayaan)

Rerata P1

P2

P3

P4

P5

3,79

4,23

4,11

4,01

4,17

2,35

3,04

2,95

3,00

3,30

2,49

2,29

2,12

2,49

2,64

2,94

2,95

3,15

3,06

3,53

2,35

2,22

2,06

2,28

2,29

3,24

3,20

3,23

3,01

3,57

Uji F 0,9 1 1.3 3 1,6 6 2,0 8 0,5 2 1,6 7

Sig 0,46 0,26 0,16 0,09 0,72 0,15

Keterangan: P1: Tidak Sekolah, P2: SD/SR, P3: SMP/Sederajat, P4: SMA/Sederajat, P5: Perguruan Tinggi. Levene Test > α = 0,05.

Sementara itu, hasil penelitian menunjukkan bahwa tidak terdapat perbedaan signifikan (p-value > α = 5%) antar tingkat pendidikan pada sikap responden terhadap aspek manajemen uang, perencanaan asuransi, perencanaan pensiunan, dan perencanaan estat. Kencenderungannya, hampir semua kelompok berpendidikan tinggi memiliki sikap positip terhadap semua aspek perencanaan keuangan, kecuali pada aspek asuransi. Selanjutnya tabel 5 menyajikan ha-

36

sil perbandingan modal ekonomi (economic capital) pada sikap responden terhadap berbagai aspek perencanaan keuangan, yaitu manajemen uang, perencanaan asuransi, perencanaan investasi, perencanaan pensiun, dan perencanaan estat. Hasil uji anova menunjukkan bahwa tidak ada perbedaan yang signifikan (p-value > α = 5%) antar tingkat pendapatan pada sikap responden terhadap aspek perencanaan asuransi, perencanaan investasi, perencanaan pensiunan, dan perencanaan estat.


Tabel 5 Perbandingan Economic Capital pada Sikap Responden Terhadap Berbagai Aspek Perencanaan Keuangan Keluarga Hipo tesis H3a

Variabel Pendapat an

Aspek Perencanaan Keuangan

Y3

Y4

4.12

4,17

5

5

3.01 2,30

3.01 2,40

2,5 2,30

4 3

3.05

3,15

4,20

2

2,21

2,21

1,50

2

.452

.717

3,17

3,26

3,83

4

.933

.426

S1

S2

Sig

Manajemen Uang (1)

4,11

4,22

Manajemen Uang (2)

2,97

3,14

2,28

2,49

3,03

3,23

2,19

2,28

3,14

3,41

J1

J2

J3

J4

4,14 2,98 2,21 3,01

4,44 3,00 2,47 3,16

4,16 3,15 2,92 3,68

3,88 3,08 2,40 2,90

2,13

2,47

2,52

2,21

Uji t 0,85 1,05 1.38 1.42 0,59 1.99 Uji F 1,75 0,24 4,.03 4,44 1,67

0,16 0,87 0,00 0,00 0,17

3,16

3,20

3,67

3,20

2,53

0,05

Manajemen Uang (1)

Perencanaan Asuransi Perencanaan Investasi Perencanaan Pensiunan Perencanaan Estat (Aset/Kekayaan) H3c

Sig

Y2

Perencanaan Pensiunan Perencanaan Estat (Aset/ Kekayaan) Status Pekerjaan

Uji F

Y1

Manajemen Uang (2) Perencanaan Asuransi Perencanaan Investasi

H3b

Rerata

Jenis Pekerjaan Manajemen Uang (1) Manajemen Uang (2) Perencanaan Asuransi Perencanaan Investasi Perencanaan Pensiunan Perencanaan Estat (Aset/Kekayaan)

1.29 9 .549 .297 2.02 1

.276 .649 .827 .112

0,39 0,29 0,17 0,16 0,56 0,04 Sig

Keterangan: Nilai Levene Test > α = 0,05 Y1: < 1 Juta, Y2: 1 Juta – 3 Juta, Y3: > 3 Juta - 6 Juta, Y4: > 6 juta. S1: Petani (non manajerial), S2: Non Petani (Manjerial). J1: Petani, J2: Wirausaha, J3: Profesional, dan J4: Lain-lain.

Sementara itu, hasil uji t independen menunjukkan bahwa ada perbedaan yang signifikan (p-value < α = 5%) antara non 46

manajerial (petani) dan manajerial (non petani) pada sikap responden terhadap perencanaan aset (estate). Hasil ini


mengungkapkan bahwa responden non petani memiliki sikap positif pada perencanaan asset. Sebaliknya, bahwa tidak ada perbedaan yang signifikan (p-value < α = 5%) antara non manajerial dan manajerial pada sikap responden terhadap manajemen uang, perencanaan asuransi, perencanaan investasi, dan perencanaan pensiunan. Selanjutnya, hasil uji anova mengungkapkan bahwa ada perbedaan yang signifikan (p-value < α = 5%) antar jenis pekerjaan pada sikap responden terhadap perencanaan asuransi, investasi, dan perencanaan aset (estate). Sebalik-nya, hasil uji anova menunjukkan bahwa tidak ada perbedaan signifikan (p-value > α = 5%) antar jenis pekerjaan pada sikap responden terhadap aspek manajemen uang dan perencanaan pensiun. Berdasarkan hasil uji tukey method perbedaan sikap terhadap perencanaan asuransi terjadi pada petani dan profesional (J1< J3, p-value < α = 5%). Selanjutnya, perbedaan sikap pada perencanaan investasi terjadi pada petani dan profesional (J1<J3, p-value < α = 5%), profesional dan lain-lainnya (J3>J4, p-value < α = 5%). Berikutnya, perbedaan sikap pada perencanaan aset terjadi antara petani dan profesional (J1<J3, p-value < α = 5%). Hasil ini mengindikasikan bahwa responden profesional lebih mengetahui penghasi-lan apa yang keluarga akan terima dari harta benda (estat). Juga, para profesional lebih memahami bagaimana pajak dikenakan atas harta benda. Selain itu, para profesional melakukan perencanaan harta benda (estat) lebih memahami dalam memperhitungkan perubahan inflasi dan standar hidup yang akan terjadi dari waktu ke waktu. PEMBAHASAN Hasil analis menunjukkan bahwa para responden mempertunjukkan sikap positif mereka terhadap manajemen uang. Hasil ini konsisten dengan penelitian (Tang

et al, 2002; Lai dan Tan, 2009). Rumah tangga desa memandang pentingnya menganggar uang secara baik. Selain itu, mereka memandang pentingnya penggunaan uang secara hati-hati. Para responden cenderung memandang uang sebagai lambang kesuksesan. Sementara itu responden memiliki sikap kurang positif terhadap uang sebagai suatu prestasi seorang. Hal ini bisa terjadi karena faktor budaya dan mayoritas status pekerjaan mereka adalah petani dan non manajerial. Selanjutnya, angka rerata pada aspek perencanaan asuransi mengindikasikan mayoritas responden menunjukkan sikap yang kurang positif terhadap asuransi. Fakta ini mengindikasikan bahwa asuransi tidak dipandang oleh responden sebagai mekanisme perlindungan dan instrumen investasi keluarga. Oleh karenanya, mereka sangat rentan terhadap risiko kerugian ketika suatu peristiwa tak terduga terjadi. Pembahasan ketiga tentang aspek perencanaan investasi. Fakta juga menunjukkan bahwa umumnya responden memiliki sikap yang kurang positif pada perencanaan investasi. Mereka memper-sepsikan bahwa keberhasilan dalam investasi bukanlah sesuatu yang harus dipamerkan. Sementara itu, mereka setuju bahwa investasi merupakan komitmen dan kesuksesan jangka panjang. Sementara itu, responden memiliki sikap positif berkaitan dengan perencanaan masa pensiun. Hasil ini mengindikasikan mereka tidak cenderung khawatir atau cemas tentang aspek tertentu dari masa pensiun. Hal ini berarti responden cenderung tidak mengalami kesulitan melakukan penyesuaian terhadap gaya hidup mereka. Responden juga tidak setuju bahwa masa pensiun menjadi seorang tak berguna dan kesepian. Terakhir, hasil penelitian menunjukkan responden memiliki sikap cukup positif pada prencanaan aset atau estat. Responden cukup familiar dengan beberapa aspek perencanaan estat. Responden tahu tentang 47


pengahasilan apa yang akan terima dari harta benda (estat) mereka. Demikian juga responden cukup memahami bagaimana pajak dikenakan atas harta benda. Namun demikian responden kurang memperhitungkan perubahan inflasi dan standar hidup yang akan terjadi dari waktu ke waktu. Hal ini ini bisa terjadi karena rendahnya pengetahuan keuangan responden. Hasil analis menunjukkan bahwa faktor demografis, seperti usia, gender, status pernikahan tidak berpengaruh dalam membentuk sikap dan perilaku rumah tangga desa terhadap berbagai aspek perencanaan keuangan. Hasil ini tidak konsisten dengan penelitian sebelumnya (Lai dan Tan, 2009) dan penjelasan teori siklus kehidupan serta teori kebutuhan. Usia mempengaruhi sikap dan perilaku seorang terhadap perencanaan keuangan pribadi. Oleh karena itu seharusnya ada perbedaan antar usia pada sikap rumah tangga terhadap praktik perencanaan keuangan rumah tangga. Hasil analis menunjukkan bahwa faktor modal manusia, pendidikan berpengaruh dalam membentuk sikap keuangan rumah tangga desa terhadap aspek perencanaan investasi rumah tangga desa. Hasil ini konsisten dengan penelitian sebelumnya (Lai dan Tan, 2009). Hasil analis menunjukkan bahwa faktor modal ekonomi, seperti staus pekerjaan dan jenis pekerjaan berpengaruh dalam membentuk sikap keuangan rumah tangga desa terha-dap berbagai aspek perencanaan keuangan. Status pekerjaan membentuk perbedaan sikap pada perencanaan estat. Jenis pekerjaan membentuk perbedaan sikap keuangan pada praktik perencanaan asuransi, investasi, dan asset (asset). Hasil ini tidak konsisten dengan penelitian sebelumnya (Lai dan Tan, 2009). Sementara itu, pendapatan tidak membentuk perbedaaan sikap keuangan pada aspek perencanaan keuangan rumah tangga. Hasil ini tidak konsisten dengan hasil penelitian Copeland (2002) menun48

jukkan bahwa kemungkinan besar seorang ikut dalam rencana pensiun adalah mereka yang berpendapatan tinggi. SIMPULAN DAN SARAN Hasil penelitian secara keseluruhan mengungkapkan bahwa modal ekonomi seperti status pekerjaan (manajerial vs non manajerial) individu berperan sebagai faktor utama dalam mempengaruhi sikap keuangan pada perencanaan aset (estate). Juga, faktor jenis pekerjaan mempengaruhi sikap keuangan pada perencanaan asuransi, perencanaan investasi, dan perencanaan aset (estate), kecuali pada aspek manajemen uang dan perencanaan pensiun. Status sebagai manajerial (pegawai) menunjukkan nilai rerata yang lebih tinggi signifikan dibandingkan dengan non manajerial (tani). Hal ini mengindikasikan para pegawai (profesional) memiliki sikap lebih positif terhadap aspek perencanaan keluarga bila dibandingkan dengan para petani. Hasil penelitian juga mengungkapkan bahwa modal manusia (human capital) seperti pendidikan berperan sebagai faktor penting dalam mempengaruhi sikap keuangan pada perencanaan investasi. Sebaliknya, pendidikan tidak berperan sebagai perencanaan pensiunan, dan perencanaan aset (estate), kecuali pada aspek manajemen uang. Sementara itu, hasil penelitian mengungkapkan bahwa karakter demografis seperti usia, status pernikahan, gender tidak berperan sebagai faktor penting dalam mempengaruhi sikap pada manajemen uang, perencanaan asuransi, perencanaan investasi, perencanaan pensi-unan, dan perencanaan aset. Penelitian ini memiliki beberapa keterbatasan. Penelitian hanya menghubungkan faktor demografis, modal manusia, dan modal ekonomi pada sikap keuangan rumah tangga desa. Penelitian ini belum menghubungkan sikap pada


perilaku keuangan rumah tangga desa. Oleh kerenanya penelitian ke depan disarankan untuk menghubungkan sikap dan perilaku keuangan rumah tangga desa. Juga, simpulan penelitian ini belum memberi gambaran umum desa Indonesia, karena hanya mengambil sampel pada satu desa. Penelitian berikutnya dapat dilakukan pada beberapa desa di beberapa kabupaten di Indonesia. Kurangnya keterlibatan para petani dalam hampir semua aspek perencanaan keuangan rumah tangga desa mengindikasikan bahwa adanya kesadaran akan kebutuhan perencanaan keuangan yang baik. Hasil penelitian ini memberi implikasi penting pada perencana keuangan dalam menyesuai kebutuhan kliennya dan mencapai kepuasan ekonomi pribadi ketika mereka melewati tahap siklus kehidupan dan hirarkis kebutuhan manusia.

Journal of BankMarketing, 20(1): 1726. Kapoor, J.R., Dlabay, L.D. and Hughes, R.J. 2004. Personal finance. New York, NY: McGraw-Hill Lai, M.M. and Tan, W. 2009. “An Empirical Analysis of Personal Finance Planning in an Emerging Market”. European Journal of Economics, Finance and Administrative Sciences, 16: 102 -115 Lim, V.K.G. 2003. “An Empirical Study Of Older Workers’ Attitudes Towards The Retirement Experience”. Employee Relation, 25 (4): 330-346. Ryan, J. 2001. “Study Highlights MaleFemale Reactions Towards Retirement”, available at:[email protected]

DAFTAR REFERENSI Cambell, J. Y. 2006. “ Household Finance”. Journal of Finance, 61 (4):1553 – 1604 Chow-Chua, C. and Lim, G. 2000. “A Demand Audit Of The Insurance Market In Singapore”. Managerial Auditing Journal, 15 (7): 372-382. Copeland, C. 2002. Pension Plan Participation Continued to rise in 2000 – what nest Ebri Notes, 23:1-3 Gitman, L.J. and Joehnk, M.D. 2005. Personal financial planning. New York, NY: Thomson South-Western. Graham, J.F., Stendardi, E.J. Jr., Myser, J.K. and Graham, M.J. 2002. “Gender differences in investment strategies: An information processing perspective”. International

Tang, T.L.P., Furnham, A. and Davis, G.M.W. 2002a. “The Meaning Of Money: The Money Ethic Endorsement And Work-Related Attitudes In Taiwan, the USA and the UK”. Journal of Managerial Psychology, 1 (7): 542-563. Tang,

T.L.P., Luna-Arocas, R. and Whiteside, H.D. 2002b. “Money Ethic Endorsement, Self-Reported Income, And Life Satisfaction”. Personnel Review, 32 (6): 756-773.

Tin, J.1998. “Household Demand for Financial Assets: A Life-Cycle Analysis”. The Quartely Review of Economics and Finance, 38 (4): 875897 Rajna, A., Ezat, WP. S., Junid, S. A. and Moshiri, H. 2011. “Financial Management Attitudes and Practice 49


among the Medical Practitioners in Public and Private Medical Service In Malaysia”. International Journal

50

of Business and Management, 6 (8): 105 – 113

SIKAP KEUANGAN RUMAH TANGGA DESA PADA ASPEK PERENCANAAN KEUANGAN

Recommend Documents