Post IN - 55766
)llllII!lIltlll!I4IlIlIIIIpIlItIl!II 1111111111111111111 â tli1l1l/''-? 7) à STICHTING VESTING BOURTANGE , -- ' JAARSTUK|EN VAN HET DIENSTJMR 2014 STICHTING VESTING W. Ldijktt 33 9545 PA Btg Tlf 0599 - 354600 Tlf 0599 - 354554 BOURTANGE
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 1 van 28
Post IN - 55766
Jaarstukken 2014 uitgebracht door het bestuur van de STICHTING VESTING BOURTANGE te Bourtange
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 2 van 28
Post IN - 55766
Inhoudsopgave Bldz. 5-7 1. Jaa|erslag 1. Voo|oord en jaawerslag manager en bestuur 2. Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december 2014 2.2 Staat van baten eq Iasten over 2014 2.3 Algemene toelichtlng + waarderingsgrondslagen 2.4 Toelichting op de balans 2.5 Toelichting op de staat van baten en Iasten 10-11 13 15 - 16 17 - 23 25 - 37 3- Overige gegevens 3.1 Financiele positie 3.2 Resultaat 2014 3.3 Toelichting oq exploitatieresultaat 2014 3.4 Voorstel dekklng resultaat 2014 3.5 Besluikorming bestuur 3.6 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 40 41 42 43 44 45-46 4. Bijlagen 4.1 jalarisstaat 2014 4.2 lnvesteringsstaat 2014 4.3 ovecicht entree-opbrengsten 1996 t/m 2014 4.4 ovecicht promotiekosten 2014 4.5 analyse rekeningresultaat 2012 to.v. de begroting 2014 Bijlage 1 Bijlage 2 Bijlage 3 Bijlage 4 Bijlage 5 49 51-52 53 55 57
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 3 van 28
Post IN - 55766
JAARVERSLAG 2014 Voo|oord De Stichting Vesting Boudange ziet d.m.v. dit jaa|erslag en jaarrekening terug op het jaar 2014. Uit dit rapport kan de conclusie worden getrokken dat in ruime mate is voldaan aan de in de begroting 2014 neergelegde ambities. Het |nanciële resultaat laat een positief saldo zien van f 15.683,-. Tal van factoren die het financiële eindresultaat bepalen zijn weergeven in dit document. In het voo|oord wordt volstaan met het benoemen van de invloedrijkste. De belangrijkste inkomstenpost wordt vanzelfsprekend gegenereerd uit de publieke belangstelling. In 2014 was die hoger dan in het voorgaande jaar. De opbrengsten uit balieverkopen blijken, door hier actief op in te zetten, te zijn gestegen. De bijzondere activiteiten (grootschalige evenementen), die veel inzet vragen van de betrokkenen, bleken veel aantrekkingskracht te hebben op het publiek en gaven een goed rendement. Uit de cijfers blijkt dat deze evenementen van essentiële betekenis zijn voor het jaarresultaat. Waar in 2013 een terugloop werd geconstateerd in de belangstelling (en dus het resultaat) voor de arrangementen (groepsontvangst) bleek deze trend zich niet te hebben doorgezet. Het valt op dat het bedrijfsresultaat van de cultuurlogementen weer is gestegen, een intensieve en professlonele promotiecampagne Iijkt te werken. De personeelskosten, verreweg de hoogste kostenpost, bleven binnen de raming. Vrijwel alle andere kostenposten zijn Iicht hoger gebleken dan de raming, de daarbij overeenstemmende opbrengsten eveneens, uitmondend in een positief resultaat. De voorbereiding en uitvoering van Terra Mora, waar op een interessante wijze de relatie tussen de krijgshistorie en het grote moeras in beeld wordt gebracht, vroeg in 2014 veel aandacht. Met de gemeente Vlag|edde zijn afspraken gemaakt over de overname van de spodgebouwen en het jeugdgebouw. Het door de gemeente aangekochte Kapiteinshuys is aan de SVB ter besschikking gesteld. De volgende punten blijven van belang: om de publieke belang|telling te blijven houden is continu gerichte promotie vereist; evenementen en wisselende exposities zijn van groot belang; de cultuurlogementen zijn zinvol; er moet vooddurend worden gezocht naar nieuwe bij het vestingconcept passondç attracties als inkomstenbron', het gebouwenbeheer, zowel de eigen jebouwen als de door ons geëxploiteerde gemeentelijke gebouwen, vraagt veel lnhoudelijke en financiële aandacht', een vooddurende budgetbewaking en een welove|ogen financieel beleid zijn van essentiële betekenis. Samengevat kan worden vastgesteld dat de inspanningen van veel gemotiveerde mensen, zulks in samenwerking met diverse instanties en bedrijven er toe hebben geleid dat 2014 voor de Vesting Boudange een goed jaar is geweest. Boudange, |aad 2015
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 4 van 28
Post IN - 55766
Markten In 2014 zijn drie markten georganiseerd: de Voorjaarsmarkt, He|stmarkt en de Kerstmarkt (drie weekeinden). De markten zijn gepromoot in Nederland en een groot gebied in Duitsland. Vooral de Kerstmarkt trok veel publiek. Loqementen De Iogementen konden via de gespecialiseerde websites worden geboekt en Ieverden in 2014 een veel hogere bezetting op als voorgaand jaar, de hotelcapaciteit is evenwel hoger. Overige activiteiten . Het traditionele Koninginnedagontbijt voor de Boudangers op 30 april op het marktplein. . Paasvuur, veel bezoekers. . Het exercitiepeloton gaf iedere zondag tijdens het seizoen schietdemonstraties. . In de weekenden van de zomewakantie beeldden verschillende re-enactmentgroepen de Levende Geschiedenis uit. |usea * Permanente exposities in diverse gebouwen. Huisvesting * Diverse onderhoudsmaatregelen aan de gebouwen uitgevoerd.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 5 van 28
Post IN - 55766
2. Jaarrekening 2014 * Balans per 31 december 2014 * Rekening van Baten en Lasten over 2014 * Algemene toelichting + waarderingsgrondslagen * Toelichting op de Balans en de Staat van baten en Iasten -9-
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 6 van 28
Post IN - 55766
31 december 31 december 2014 2013 PASSIVA C. EIGEN VERMOGEN 1. Algemene reserve 58.747 58.747 11. Statutaire reserve 111. Bestemmingsresewe IV. Exploitatiesaldo 45 45 45.363 45.363 15.684 -9.284 119.839 94.871 D. VOORZIENINGEN 1. Voocieningen 9.902 27.781 E.LANGLOPENDE SCHULDEN 1. Hypothecaire geldleningen 11. Waarborgsommen garageboxen 27.951 31.240 247 247 28.199 31.487 F.KORTLOPENDE SCHULDEN 1. Crediteuren 11. Belastinjen, premies sociale vecekerlngen en pensioenen 41 .932 753 16.867 10.303 111. Overlopende passiva IV. Rekening courant gemeente Vlag|edde 14.913 16.139 0 0 57.598 43.309 y. ( j ayyjsa 1 O 23 P l . ... -.| 21 5.538 197.448
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 7 van 28
Post IN - 55766
2.2 |feat van hajen op Ia|ten Werkelijke Begroting Werkelijke cijfers cijfers 2014 2014 2013 A. Baten 1. Entree-opbrengsten 11. Opbrengst balieverkopen e.d. 111. Opbrengst bijzondere activiteiten IV Mutatie fonds gezamenlijke activiteiten V. Opbrengst arrangementen Vl. Opbrengst cultuurlogementen VlI. Promotiebijdragen ondernemers VIII. Opbrengst gebouwen IX. Overige baten X. Subsidies wisselexposities Totale bedrijfsbaten 229.258,59 25.371,69 165.394,76 4.111,84 57.684,66 80.829,45 9.563,00 46.603,04 15.315,05 0,00 f 220.590 f 20.750 C 137.269 f f f 9.563 f 48.285 f 14.698 pm 2. 104 43.500 72.731 f f f f f f f f 206.418 19.911 162.370 6.577 44.929 56.021 9.563 47.066 17.081 634.132,08 f 569.490 f 569.935 ) è t B. Lasten 1. Personeelskosten 11. Bestuurskosten 111. Balieinkopen IV. Kosten bijzondere activiteiten V. Kosten fonds gezamenlijke activiteiten VI. Kosten arrangementen VlI. Kosten cultuurlogementen VIlI. Promotiekosten IX. Exploitatiekosten informatiecentrum X. Beheerskosten gebouwen XI. Overige Iasten XII. Kosten wisselexposities Totale bedrijfslasten 257.263, 15 1.853,86 14.144,36 100.433,01 4.1 11,84 52.958,45 67.507,62 27.137,45 38.233,39 39.931,67 6.041,73 5.266,78 f 263.212 f 3.500 C 6.500 f 82.750 f 3.604 ç 40.000 C 58.597 f f f f f 566:449 E 592.024 f f f f f f f f 22.800 39.226 38.763 675 7.221 245.869 1.543 7.490 125.845 6.577 41.201 48.323 26.004 39.638 34.336 675 14.523 614.883,31 Resultaat voor |nanciële baten en Iasten 19.248,77 '| 2.642 f 22.089C. Financiële baten en Iasten Rentebaten 89,12 3.653,92 f 700 306 11. Rentelasten Saldo f f (2.638) 3.338 f f (3.195) 3.501 -3.564,80 15.683,97 Exploitatieresultaat voor bestemming - bestemmingsreseœe tijdelijke expo (Refo500) '*:|. . L; - bestemmingsrese|e personeel Exploitatieresultaat na bestemming E3 f 25.284E 10.000 f 6.000 f 9.284(tekoft) 15.683,97 (overschot)
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 8 van 28
Post IN - 55766
2.3 Algemene toelichting en waarderingsgrondslagen Algemeen Doelstellinq: De statuten van de Stichting Vestinq Boudange zijn bij notariële akte op 25 januari 1995 gewijzigd. Daarin zijn met name wijzigingen aangebracht In de wijze van samenstelling en benoeming van het bestuur. Volgens aftikel 2 van de statuten stelt de stichting zich ten doel in samenwerking met de gemeente Vlag|edde het reconstrueren van de vesting; het bewaren van de vesting als waardevol cultuurhistorisch monument voor het nageslacht', het bevorderen van de toeristische, recreatieve, culturele en educatieve potentie van de vesting, zodat dit mede een bestaansbron voor haar inwoners vormt en voorts al hetgeen met één en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Beheer: De Stichting Vesting Boudange is belast met het beheer van de Vestiny inclusief de verpachting van de openbare gebouwen. De we|elijke taak -onderhoud van wallen, straten, plelnen e.d.- blijft uiteraard in handen van de gemeente Vlag|edde. Een aanpassing van de Wet op de Omzetbelasting betekende dat met ingang van 1996 nagenoeg alle prestaties door de musea geleverd onder het verlaagde b|-tarief vallen. In deze jaarrekening zijn de bedragen dan ook exclusief btw opgenomen. Alcemeen: - Tenzij anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. - De waardering en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. - Baten en Iasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. - De jaarrekening voldoet aan BW 2 titel 9 en Richtlijnen voor de Jaawerslaggeving (RJ) 640. Waarderingsgrondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Materiële vaste activa - De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. - De afschrijvingen worden gebaseerd op de jeschatte economische Ievensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrllgingsprijs, zonder rekening te houden met een eventuele restwaarde. - Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of Iagere netto-opbrengs|aarde. Deze Iagere nettoopbrengs|aarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieninçen voor het risico van oninbaarheid. Deze voocieningen worden bepaald op basis van individuele beoordellng van de vorderingen. Reserves Naast de algemene reserve worden er bestemmingsrese|es aanqehouden. Deze reserves zijn in de loop der tijd ingesteld speci|ek voor het |oel zoals omschreven bij de passlva. Voociening onderhoud De voociening ter gelijkmatiqe verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen van de Stichting wordt bepaald op basis van de te ve|achten kosten over een reeks van jaren. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten Iaste van |eze voociening gebracht. Pensioenen De pensioenregeling waaraan de werknemers van SVB deelnemen is ondergebracht bij de Stichting pensioenfonds Recreatie. SVB heeft de verplichting de maandelijks in rekening gebrachte pensioenpremies af te dragen. De pensioenverplichtingen worden gewaardeerd volgens de ''verplichtingen aan de pensioenuikoerder benadering'. In de benadering wordt aan de pensioenuikoerder te betalen premie als Iast in de Staat van baten en Iasten veran|oord.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 9 van 28
Post IN - 55766
2.4 Toelichting op de balans per 31 december 2014 ACTIVA A. VASTE ACTIVA 1. Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa kan als volgt worden weergegeven: Boekwaarde Investering Afschrijving Boekwaarde 01-01-2014 2014 2014* 31-12-2014 a. Gebouwen 50.453,40 19.357,51 11.723,82 58.087,09 b. Kantoorinventaris 5.009,43 7.546,19 3.695,32 8.860,30 c. Overige inventaris 21.489,72 6.308,06 7.841,67 19.956,11 Totaal 76.952,55 33.21 1,76 23.260,81 86.903,50 * Op de investeringen wordt Iineair afgeschreven. (Voor speci|caties wordt verwezen naar de Investeringsstaat - Bijlage 2) Ad a. Onroerend goed 58.087,09 * beklemrechtikde eigendom. Ongewljzigd Waardering op historische kostprijs ad 90,76 * Synagoge en diens|oning Oude Wallen 1 en Batterijnstraat 2. Boekwaarde 1 januari 2014 afschrijving 2014 (afschnjving in lojaar) Boekwaarde 31 december 2014 (VeaekeKng.' gebouwen f 406.210) * 's Lands Huys, Marktplein 2 Het gebouw is op 1 april 1982 in gebruik genomen als café/restaurant. (Het gebouw is veaekerd voor C 1. 730.893) Boekwaarde 1 januari 2014 Investe|ng 2014 2 Cv-ketels hekwerk 458,34 229,18 229,16 afschrijving 2014 (afschnjving dit-zie b(l. 2) Boe|aarde 31 december 2014 23.179,39 6.837,51 12.520,00 42.536, 8.061 ,68 34.475,22 Kapitelnslogement, MarRtpleln 5 Hierna heeft een verbouwing plaats gehad. (Veaekedng.' gebouw C 350.000) Boekwaarde 1 januari 2014 afschrijving 2014 (afschnlving in 4ojaarl Boekwaarde 31 december 2014 * Cultuurlogementen/eekaal (Het gebouw Bisschopsweg ja is veaekerd voor C 580.674) (Het gebouw Meest|at 4 is Sfece/œ| voor C 580.674) Boekwaarde inrichting/installatiewerken per 1 januari 2014 afschrijving 2014 (afsch|ving in lojaar) Boekwaarde 31 december 2014 * De Baracquen (0100) (Het gebouw Meest|at .3 is veaekerd voor f 402.386) Boekwaarde inbraaksysteem 2014 Afschrijving 2014 (afschrlving in 8jaar) Boekwaarde 31 december 2014 19.388,00 1.227,00 18.161,00 2.949,41 1.474,71 1.474,70 4.387,50 731,25 3.656,25 58.087,09
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 10 van 28
Post IN - 55766
Toelichting op de Balans per 31 december 2014 *5 Vanaf 1 december 2000 is het postagentschap Boudange gevestigd in het informatiecentrum. Dit betekent dat er in het infocentrum verkoop plaats vindt van telefoonkaaden, posàegels, e.d. De voorraad posàegels, strippenkaaden e.d. bedroeg op 31 december 2014 f 2,730,99. *6 Betreft de voorraad kantooradikelen in het infocentrum. Van de voorraad per 31 december 2014 is een voorraadlijst aanwezig. 11. Vorderinqen Deze post is als volgt te speci|ceren: Per Per 31-12-2014 31-12-2013 Debiteuren * (1200 en 1201) 32.691,50 33.914,07 Omzetbelasting (1510) 452,09 78,00 Pensioenpremie (1510) 655,36 929,60 Nog te ontvangen facturen (diversen posten) (1510) 10.039,49 6.576,59 Onderhoudsfonds gemeente Vlag|edde) (1510) 2.390,27 16.707,59 Kruisposten (2001) 145.00 9.955,97 Totaal 46.373,71 68.161,82 Van de diverse posten zijn sjeci|caties aanwezig bij de administratie. * Het saldo van de post ''Deblteuren'' bedraagt per 31 december 2014 f 32.691,50 (1200). 111. Overlopende activa kooœitbetaalde kosten Totaal Van de vooruitbetaalde kosten zijn specificaties aanwezig bij de administratie. De bedragen hebben een looptijd korter dan 1 jaar. (1500) 3.935,76 2.442,68 3.935,76 2.442,68 IV. Liquide middelen. -Kas (Informatiecentrum + Synagoge) -Rabobank, rekening-courant (30.99.00.085) -Rabobank, rendementsrekening (36.01.14.26.43) - Rekening prepaid Visa-card Totaal Per Per 31-12-2014 31-12-2013 9.178,17 7.391,86 32.322,97 1.496,49 15.397,36 20.091,20 8,32 56.906,82 28.979,55
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 11 van 28
Post IN - 55766
Toelichting op de Balans per 31 december 2014 dekRihgsmiddel. Contorm bestuursbesluit van 22-6-2013 is het Ad 1 Reserve 1 is gevormd als algemeen t f 1 225 22 toegevoegd aan de Bestemmingsrese|e Algemeen. saldo van de B.R. sculpturen groo . , de giften Synagoge bedroeg in 2014 f 416,-. Conform bestuursbesluit Ad 2 De opbrengst van ,, OA van de opbrengst groot f 104,- doorbetaald aan de vereniging Vrienden van de Synawordt 25 Er zijn over 2014 geen mutaties geweest op deze reserve. goge. IV. Exploitatiesaldo 2014 Per Per 31-12-2014 31-12-2013 15.683,97 -9.284,09 voordelig exploitatieresultaat 2014 (nadelig 2013) D. VOO|IENINGEN Per 31 december Zjn de volgende voocieningen gevormd: 1. Voociening gebouwen SVB 2. Fonds gezamenlijke activiteiten 3. Onderhoudsfonds gem. gebouwen Totaal (0300) (0301) (0302) Per Per 31-12-2014 31-12-2013 9.813,65 27.330,74 88,40 450,24 0,00 0,00 9.902,05 27.780,98 Voociening onder 1 is als langlopend te beschouwen. Ad. 1 Saldo 1 januari 2014 - Onderhoudsfonds jebouwen SVB t onderhoud - Glazenborg - zlnken goot/ schilde|erk etc L.H. Af: Groo - Glazenborg - onderh. kozijnen/deuren/goten L.F - Glazenborg - onderhoud keukenblok Syn. - afschrijving CV ketels 's Lands Huys - Afschrijving hekwerk 's Lands Huys 27.330,74 4.648,60 8.894,07 100,91 1.367,51 2.506,00 Saldo 31 december 2014 Ad. 2 Fonds cezamenli'lke activiteiten saldo 1 januari 2014 stoding: Bijdrage 2014 vanuit de verhuur van de marktkramen (8008) onttrekking: Diverse kosten gezamenlijke activiteiten (8502) saldo 31 december 2014 ''Fonds gezamenlijke activiteiten'' in het leven geroepen (0301). De SVB en het Gilt In de loop van 2007 is een f 2 000 in dit fonds gestort. Het saldo bedroeg per 1 januari 2014 hebben destijds beide een bedrag van . laats vanuit de verhuur van de marktkramen. In 2014 bedraagt de bijf 450,24. Voeding van dit fonds vindt p ''voociening gezamenlijke activiteiten'' loogt via de exploitatie. drage f 3.750. Deze toevoeging aan de ttrokken aan de voociening ter dekking van de gezamenlilke kosten. In 2014 is f 4.111,84 on ---1|0 9 --|6 5 450,24 3.750,00 4.200,24 4.111,84
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 12 van 28
Post IN - 55766
Toelichting op de Balans per 31 december 2014 F.KORTLOPENDE SCHULDEN 1. Crediteuren Deze post is als volgt te speci|ceren: a. crediteuren b. netto Ionen c. kruisposten d. nog te rubriceren ontvangsten Totaal inqen. premies sociale ve|ekerinqen en pensioenen 11. Belast (1300) (2010) (2001) (2200) Per Per 31-12-2014 31-12-2013 39.485,27 14.998,92 1.972,40 1.732,72 0,00 0,00 474,00 135,00 41.931,67 16:à6ù,64 Deze post is als volgt te specisceren: e. omzetbelasting f. Ioonbelasting, g. pensioenpremie, h. afdrachten soc. verz. Premies Totaal 111. Overiqe schulden en overlopende passiva (1610) (2040) (2030) (1300) Per Per 31-12-2014 31-12-2013 372,46 62,27 0,00 2.058,00 380,91 5.383,18 0,00 2.800,00 753,37 10.|$0b,45 De speci|catie van deze post luidt als volgt: Vooruitontvangen bedragen (1600) Nog te betalen kosten (diversen) (1610) Gemeentelijke belastingen (toer. bel.) (1610) Resewering vakantiegeld (1620) Totaal IV Rekeninq courant nemeente Vlaqtwedde De specificatie van deze post luidt als volgt: Saldo rekening courant Per Per 31-12-2014 31-12-2013 782,40 1.278,28 6.886,58 8.568,28 1.683,75 1.097,25 5.560,22 5.195,05 14.912,95 16.138,86 Per Per 31-12-2014 31-12-2013 f-fheeft een rekening courant overeenkomst met de gemeente De Stichting Vesting Boudange loten van maximaal f 75.000 (besluit B&W 7 april 2005 nr. 7). Vlagtwedde ges Het saldo bedroeg op 31 december 2014 f 0,00 (nihil).
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 13 van 28
Post IN - 55766
2.5 Toelichtinq op de Staat van baten en Iasten Is hiervoor reeds aangegeven vallen ingaande 1997 nagenoeg alle prestaties door de musea geleverd Zoa Iaagde b|-tarief. Hierover zijn met de fiscus afspraken gemaakt. De bedragen die hierna in de onder het ver toelichting staan vermeld zijn exclusief btw. A. Baten Toelichtinq op de Staat van baten en lasten I Entree-opbrenqsten (8001/8002) é bezoek aan de musea (Baracquen, v.m Synagoge Kapiteinswoning, Audio-visual) dient entree te worden oor treekaaden belasi met 6% btw. De prijs voor een entreekaad bedroeg in betaald. lngaande 1996 worden de en 2014 voor volwassenen inclusief btw f 6,00 en voor kinderen f 3,50. den diverse prijzen gehanteerd, a|ankelijk van de afgenomen dienst. In 2014 bedroegen de Voor groepen wor totale entree-opbrengsten f 229.258,59 (excl. btw). Dit is bijna f 23.000 meer dan voorgaand jaar en bijna f 9.000 hoger dan de raming in de begroting van 2014. Recanitulatie: 's padiculieren 198.552,84 189.457,55 175.231,18 (8001) Entree 's groepen 31.664,14 31.132,08 31.533,13 (8002) Entree 230.216,98 220.589,63 206.764,31 leende korting 958,39 0|00 346,38 (8005) Afboeking ver Totaal 229.258,59 220.589,63 206.417,93 er e IJ e egr'o Ing Of e IJ e cijfers Cijfers 2014 2014 2013 Toelichting op de verschillen tussen begrotlng en werkelijke cijfers kelijke opbrengst van het groepsbezoek was nagenoeg gelijk aan de raming. Het padiculiere De wer + kinderen) is geraamd op 34.950 personen. Er zijn in totaal 36.566 entreekaaden verkocht bezoek (volwassenen in 2014. De werkelijke opbrengst is hierdoor rulm f 9.000 (excl.b|) hoger dan de raming. Daarnaast zijn er nog een aantal kortingen verleend van f 958,39 11. Opbrenqst balieverkopen e-d. Betreft de opbrengst van folders, plaoegronden, boeken, geschenkbonnen ed. Deze bedroegen in 2014 gespecisceerd als volgt: 8101 - opbrengst balieverkopen - btw hoog 17.803,23 8102 - opbrengst balieverkopen - btw Iaag 5.337,88 8103 - opbrengst balieverkopen - btw vrij 0,00 koop Hallmarktkaaden 0,00 8104 - ver brengst ballenautomaat 41,74 8105 - op koop ansichtkaaden Bourtange 375,96 8106 - ver koïeverkoop 1.172,68 8109 brengst muntpers tzsol provisie v.a. 1-2-2011) 640,20 8110 - op @, 1 1.500,00 6.500,00 0,00 0,00 0,00 250,00 1.500,00 1.000,00 *j 1 1.446,69 6.310,30 20,00 0,00 114,21 133, 1 1 1.215,00 671,41 *r Toelichting op de verschillen tussen begroting en werkelijke cijfers t van de balieverkopen is ten opzichte van 2013 gestegen met bijna f 5.500 en is ook ruim f 4.500 De opbrengs ing in 2014. De vernieuwing van ons infocentrum en de daarbij aangepaste routing werpen blijkba hoger dan de ram t blijven we steeds ons assodiment vernieuwen en zoeken we naar aan interessante hun vruchten af. Daarnaas adikelen die de bezoeker aanspreken.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 14 van 28
Post IN - 55766
Toelichtinq op de Staat van baten en Iasten er e IJ e egro Ing er e IJ e Cllters cqers 2014 2014 2013 V. Opbrenqst arranqementen 1. (8202) Provisie arrangementen 2. (4400) Opbrengst arrangementen (aandeel derden) 4.822,68 52.861,98 57.684,66 3.500,00 3.727,83 40.000,00 41.200,80 43.500,00 44.928,63 Ad 1 en 2. Provisie arrangementen + opbrengst arrangementen (aandeel derden) De Stichting Vesting Boudange verzorgt de bemiddeling met betrekking tot diverse dagarrangementen en meerdaagse arrangementen. 8002 - opbrengst entree groepen excl 6% btw 31.66 ..,4 14 31. 132,08 31.533, 13 8202 - provisie arrangementen excl 21% btw . 4.822,68 3.500,00 3.727,83 4400 - aandeel derden arrangementen vrij van btw 52.861,98 40.000,00 41.200,80 89.348,80 74.632,08 76.461,76 Toelichting op de verschillen tussen begroting en werkelijke cijfers De arrangementen die we doorbetalen aan derden zijn ruim f 1 1.500 hoger dan voorgaand jaar en bijna C 13.000 hoger dan de raming in 2014. De provisie die we als Stichting krijgen voor de bemiddeling op de arrangementen is daardoor ook hoger dan geraamd. Dit betekend een meeropbrengst van ruim f 1,300. VI. Opbrenqst cultuurloqementen (8203) 80.829,45 72.731,13 56.020,75 In 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 en 2013 bedroeg het aantal overnachtingen in de Iogementen respectievelijk 1582, 1016, 1235, 1031, 953,1064, 989 en 738. In 2014 bedroegen de overnachtingen 1.126. Toelichting op de ve|chillen tussen begroting en werkelijke cijfers Het werkelijke aantal overnachtingen bedroeg in 2014 1.126. De raming 2014 was gebaseerd op een aantal overnachtingen van 925. De opbrengst is dan ook ruim f 8.000 hoger dan geraamd. Het werkelijk aantal overnachtingen in 2013 bedroeg 738. Ten opzichte van 2013 hebben we dus 388 overnachtlngen meer gehad. VlI. Promotiebil-draqen ondernemers (8301) Met de Bouftanger middenstand zijn afspraken gemaakt met betrekking tot een bijdrage in de door de stichting betaalde promotiekosten -'s Lands Huys 2.500 ()0 2.sx,c() z.scc x .' - t OaI Kroegle 2 5()| t)tl z.yut),()u z.s()u,u(J -KlokRenmaRerll 500 01) 5t)| ()0 st)tl (Jtl ,, -convoolmeesterhuls 1 500 ()0 1 .500 ()0 : .5(J(J t)tl *' ' -|taaKenborgh 1 1 :.| t)tl : : z utl 1 1:$,()|) |KaarsenmaRerlj 6()| 0() 6()| ()() (ij)tl ()tl #' -Kinderboerderij 350,00 3sccc asccc -commanderie 1.500,00 1.500,00 1.500,00 9.563,00 9.563,00 9.563,00 '-à. Toelichting op de verschillen tussen begroting en werkelijke cijfers Voor het verschil tussen opbrengst en ramlng wordt verwezen naar de speci|catie.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 15 van 28
Post IN - 55766
Toelichtinn op de Staat van baten en Iasten ej e IJ e egro Ing er e lj e cllfers cijfers 2014 2014 2013 IX. Overiqe baten 1. overige inkomsten 2. baten/lasten voorgaande jaren 3. bijdrage postkantoren BV (8316) 4. bijdrage Rabobank (8317) Ad 1. Overige inkomsten gespeci|ceerd als volgt: 8303 -opbrengst donateurs 8304 -opbrengst giften Synagoge 8305 -subsidie gemeente Vlag|edde 8306 -beklemrecht D. Mulder 8308 -opbrengst huwelijken 8309 -opbrengst wc-poje 8312 -overige inkomsten ze 4609 8313 -kasverschillen 8319 -bijdrage |-kantoor (per saldo) 10.180,35 0,00 1.634,70 3.500,00 15.315,05 9.148,12 8.762,09 0,00 3.309,24 2.050,00 1.509,83 3.500,00 3.500,00 14.698,12 17.081,16 272,51 416,00 227,00 5,00 0,00 5.891 ,70 1.239,67 62,35 2.066,12 10.180,35 250,00 500,00 227,00 5,00 0,00 6.000,00 100,00 0,00 2.066,12 9.148,12 244,24 319,27 227,00 5,00 500,90 5.399,56 0,00 0,00 2.066,12 8.762,09 Ad 2. Baten/lasten voorgaande jaren (4104 per saldo) zie onder de Iasten. Ad 3. Bijdrage postkantoren BV (8316) f 1.634,70 Vanaf 1 december 2000 is het postagentschap Boudange gevestigd in het informatiecentrum aan de W. Lodewijkstraat 33. Voor de door ons verrichte diensten is een basisvergoeding en provisie overeengekomen. Ad 4. Bijdrage Rabobank (8317) f 3.500. Per 1 maart 2000 is je lokale Rabobank aan de Willem Lodewijkstrpat gesloten. Om de Iokale bevolklng en de bezoekers van Boudange toch van dlenst te kunnen zijn op bancair gebied heeft de Stichting Vesting Boudange de diensten overgenomen tegen een vergoeding perjaar. De wer|aamheden bestaan uit het verstrekken van geld door middel van een pinautomaat aan de lokale bevolking en de bezoekers. Over 2014 is een bedrag ontvangen van f 3.500. Toelichtinj op de verschillen tussen begroting en werkelijke cijfers De overige lnkomsten zjn per saldo nagenoeg gelijk aan de raming. X. Subsidies wisselexnosities Subsidies (8321) 0 00 Pm 0 00
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 16 van 28
Post IN - 55766
Toelichtinq op de Staat van baten en Iasten Werkelijke Begroting Werkelijke cijfers cijfers 2014 2014 2013 IV. Kosten biizondere activiteiten. 1. (8004 / 4605) Kosten SLAG 2. (8006 / 4606) Kosten Spectaculum 3. (8007 / 4603) Kosten dorpyactiviteiten 4. (8003 / 4604) Kosten Maglsch Samhain 5. (8008 / 4607) Kosten markten 6. (8011 / 4611) Koqten Ostara Lynte Ekinpx 7. (4105) Gezamenlljke kosten biJZ. advitelten 15.731,35 33.375,62 268,68 19.737,78 31.319,58 0,00 0,00 Totaal 10t 433,01 ! 15.000,00 20.051,60 30.500,00 33.344,92 0,00 1.038,13 15.000,00 22.769,37 15.250,00 17.967,61 5.000,00 30.673,77 2.000,00 0,00 82,750,00 1|5.845,40 Ad 1. Kosten SLAG om Bourtange (4605) Kosten deelnemers Kosten kruit Promotiekosten Paarden Overige kosten 400,00 5.417,85 5.939,76 1.200,00 2.773,74 sub-telling 15.731 ,35 10.000,00 8.375,00 0,00 2.560,00 3.500,00 5.924,03 0,00 1.500,00 3.192,57 15 000 00 20 051 60 Ad 2. Kosten Vesting Spectaculum (4606) Kosten deelnemers Promotiekosten Overige kosten Ad 3- Kosten dorpsactiviteiten (4603) Kosten garnizoensdag/paasbul|sinterklaas e.d. Ad 4. Kosten Magisch Samhain (4604) Kosten deelnemers Promotiekosten Overige kosten bijdrage deelnemers Ad 5. Kosten markten (4607) Kosten deelnemers Promotiekosten Overige kosten 24.924,00 7.063,79 1.387,83 sub-telling 38.875,62 268,68 sub-telling 268, 8 23.500,00 25.500,00 5.000,00 5.421,07 2.000,00 2,423,85 30.500,00 38.844,92 pm 1.038,13 0,00 .0 8, 3 10.000,00 14.907,82 4.500,00 5.189,87 1.500,00 2.671,68 -1.000,00 15.00 ,0 2 .76 ,37 2.000,00 8.500,00 4.75000 15.250,00 12.465,10 5.686,84 1.585,84 sub-telling 9.737,7 10.824,84 11.059,22 9.435,52 sub-telling 31.319,58 0,00 0,00 0,00 sub-telling 0,00 0,00 0,00 sub-telling 0,00 4.575,00 7.668,06 5.824,55 y y g|.y |g 19.950,00 6.777,16 3.946,61 30 673 77 0,00 0,00 0,00 Ad 6. Kosten Ostara (461 1) Kosten deelnemers Promotiekosten Overige kosten Ad 6. Gezamenlijke kosten bijz. act.(4105) Podium/kassahokjes overige kosten 500,00 4.000,00 500,00 t t00 00 0,00 2.000,00 Toelichting op de verschillen tussen bejroting en werkelijke cijfers De kosten van de SLAG zijn nagenoeg gelllk aan de raming. De kosten van het Vestinqssnectaculum zijn bijna f 3.000 hoger dan geraamd, hetgeen nagenoeg geheel wordt veroocaakt door de hogere bijdrage aan de groep Fogelvrei. Daar staat tegenover dat de opbrengst ook hoger is. De kosten van de hedstmarkt en kerstmarkten zijn ruim f 15.000 hoger dan geraamd. De inkomsten zijn ook aanzienlijk hoger dan geraamd. De kosten van Magisch Samhain zijn bijna f 5.000 hoger dan geraamd. V. Kosten fonds qezamenli-lke activiteiten - afschrijvingskosten gezamenlijke activiteiten (4106) - kosten gezamenlijke actviteiten (4106) - stofting 2011 in fonds gezamenlijke activiteiten 1.604,19 2.507,65 0,00 4.111,84 1.604,19 500,00 1.500,00 3.604,19 0,00 6.576,91 0,00 6.576,91 De kpsten van de gezamenlijke activiteiten bedroegen in 2014 f 4 1 1 1,84 Dekklng van deze kosten vindt plaats door een onttrekking aan hei hiervoor gevormd ''fonds gezamenlijke
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 17 van 28
Post IN - 55766
Toelichtinq op de Staat van baten en Iasten Werkelijke Begroting Werkelijke cijfers cijfers 2014 2014 2013 Toelichting op de verschillen tussen begroting en werkelijke cijfers In de begroting 2014 is totaal aan promotiekosten geraamd f 55.732,06 De werkelijke promotiekosten 2014 bedragen f 25.982,45 vermeerderd met de promotiekosten voor bijzondere evenementen ad f 29.749,61 Totaal dus een bedrag van f 55.732,06. Voor een gedetailleerd ovecicht wordt verwezen naar bijlage 4. Er is een bedrag van f 7.500 meer uitgegeven aan promotie dan geraamd, hetgeen wordt veroocaakt door hogere promotiekosten bijzondere evenementen van bijna f 4.500 en doordat er ruim f 3.000 meer uitgegeven is aan promotie voor de Vesting in het algemeen. Ondanks de moeilijke economische omstandigheden hebben we de Vesting zoveel mogelijk onder de aandacht willen brengen van de toerist. IX. Exploitatiekosten informatiecentrum De kosten bedragen gespeci|ceerd als volgt: 4500 - onderpoqd gebouw 4502 - afschrljvlng kantoorinventaris 4502 - afschrijving overige inventaris 4620 - onderhoud Elektrokar bringo 4503 - beveiligingskosten 4504 - schoonmaakkosten 4505 - energiekosten 4506 - assurantiën (incl Bringo verz) (435.697) 4507 - zakelijke Iasten 4511 - porti + telefoonkosten 4512 - kosten electronisch betalingsverkeer 4513 - copieerkosten 4514 - kantoorbenodigdheden 4515 - administratiekosten 4516 - Ioonadministratie 4517 - accountantskosten 4519 - water 4520 - overige kosten info-centrum 0.00 3.695,32 2.418,45 483,41 452,46 2.173,45 4.713,37 1.280,93 ozb 408,00 riool 278,00 ws 0,00 zuiveringsheëng 470,35 5.639,28 1.362,37 1.304,36 3.943,46 1.315,14 970,00 4.950,00 350,38 2.024,66 38.233,39 1.500,00 3.149,13 1.426,94 1.000,00 800,00 2.000,00 4.900.00 1.000,00 300,00 330,00 90,00 580,00 4.500,00 700,00 1.500,00 3.500,00 1.500,00 1.000,00 8.000,00 450,00 1.000,00 39.226,07 0,00 3.718,51 1.426,94 20,76 664,01 1.915,05 3.932,46 1.440,03 298,00 329,00 94,96 600,91 4.243,41 391 ,20 1.330,47 5.393,08 1.273,56 825,00 8.475,00 218,57 3.047,31 39,638,23 Toelichting op de ve|chillen tussen begroting en werkelijke cijfers De werkelijke kosten zijn per saldo iets hoger dan de raming. Voor de individuele verschillen wordt verwezen naar vorenstaande speci|catie van de diverse posten. X. Beheerskosten qebouwen Het betreft de volgende panden: 1. 's Lands Huys 2. Geitenschuur/Kinderboerderij 3. Garageboxen 4. Pand 28 (kaarsenmakerij) 5. v.m. Smederij 6. Synagoge + dienstwoning 7. Kapiteinswoning 8. Kruithuizen 9. De Baracquen lo.Rosmolen 11. Storting onderhoud|fonds gebouwen sub-telling 10.269,70 185,76 68,00 393,82 6.278,24 6.385,42 5.192,62 4.346,49 6.667,62 144,00 39.931,67 0,00 39,931,67 8.348,17 427,00 306,00 871,00 6.368,98 5.408,18 4.943,00 3.463,00 8.274,00 354.00 38 763 33 0,00 38.763,33 6.771,23 163,89 43,40 217,77 6.342,29 5.254,94 4.230,51 1.648,00 9.526,43 137,14 34.335,60 0,00 34.335,6à Gespec|iceerd per gebouw: Ad 1. s Lands Huvs (MarvDlein 2) 4700 - onderhoud gebouw 4701 - afschrijving gebouw *1 4702 - rente gebouw *2 4704 - zakelijke lasten (ozb/ rioolr/ws) 4703 - brand/stormvecekering 4707 - Iedigen vetputten 3.598, 13 4. 1 88, 17 pm ozb 386,00 riool 278,00 ws 149,32 (1.730.893) 1.002,16 667,92 10.269,70 - :3:4 1.500,00 4.188,17 pm 281,00 329,00 150,00 1.100,00 800,00 h.8 17 8.3 , 138,36 4.224,59 pm 281,00 329,00 150,36 994,44 653,48
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 18 van 28
Post IN - 55766
Toe|ich|knn op de ZLaat Mzïà ttaten etj |gsten Wenèe|éjke Begro|îog |eçèe|ijèe cijfeçs öjfers 2%34 2|34 2|.33 4.739 - eneçgieèosLea 4740 - water 474) - èosten A|açwkns|a||atke Loe|ichLion'. 473314732 - èapî|aak|asteo *3 Oe reobe|asten zijïj geboeè| op 8307 en ue|an|oord oçtder ''Fioancië|e YaLeïà en |astep'' Oe investerkng za| in 4Q jaar nàet ge|ijèbtijveode terwij|eo worden afgescbreueo. Oe afszhrkjving ouer 2|14 bedçaagt q .3 .227. hd 8. Kru|huizen (Commandeurstraat l/oude wallen 7) 4845 - ooderhoud kebovw 4.846 - afschçijvk|g |oueoLaçis uer|ichLing e.d. 4847 - scbooowaaèèosten 4848 - assuranLlëo ço.s. q |3.947 t4.s. q 393.2|7) 4|49 - zaèe|ijèe |as|en çozblrkootrlwslueronLç) çèoo| 278,|| ws 57,43 rein 74,44 2.123,88 45,|* 291 ,27 5.192,62 329,|* 329,Q| 6|,QQ 59,99 75,|Q 72,47 3 .5QQ,Q| â .382,36 4Q,QQ 4Q,85 4QQ,QQ 387,97 4.943,Q| 4.23|,53 4853 - energîeèostea çdzoïbeçeueod aao ïwç:o q znçt) 4854 - wa|er Ad 9. De Baracquen (Meestraat 3) 486| - onde|ovdsèosten gebovw çj,C 486) - bebovd en beheer 53,78 4863 - schoonwaaèèosteo 3 85,95 4864 - ueaeèerîngeo Lvzb. q 4|2.3|| I + ovstat weos|baaçb expoj 638,59 4865 - zaèe|ijèe èsten çozblçiookrlwslverootr) ozb 542,* çkoo| 278,Q| ws Qçtçt rein 223,32 4866 - afscbrijvéoy diuerse invenLarks fzke 46|9) Q,Qçj 4867 - Le|efoonèosten 97Q,25 4868 - bevek|igingsuosteo çt,Q| 486| - eneçgïenosLen 3.687,53 487Q - wafeç 88,2| 6.%67,62 QQQ 259,9| 9,7* 264,73 ozb 247,Q| rioo| 278,Q| ws Q|QQ rein 348,88 3.|44,48 93,8Q 4.346,49 5|*,|| Qoçj jonoo 27|,|| 179,|| 329,|| 7||,|| 345,|| â .8QQ,QQ 'IQ|QQ 3.463,|0 Q,QQ Q,QQ 4,95 262,67 179,Q% 329,|* 58,8| 344,94 58434 84..24 ) cng co à .QQQ,QQ QZQ Q,çjn çt,Qçt |QQ,QQ 48,74. BQ|QQ 2.726,|4 3%|,|| Dgo|ûo 329,|| 329,|% â |C|ZQ 124,34 75,0| 72,47 Q|nçj 733,25 33|,|Q 283,|% 9Qz,QQ 87|,94 4.QQQQn 3.534,Q6 24Q,|| 436,79 8 274 QQ 9 526 43 hd â|. Rosmolen (Mar|Dlein lcl 4875 - ondeçhovd en schi|deœerè 4.81| - zaèe|éjèe Lasken Qçtçj ozn 144,|% ws |,QQ 144,0| 25|,|% QQo 1Q4,|% 1|4,ç@ 25,0| 33,14 354,00 3 31,34 hd j â . Stodinn onderhoudfonds nebouwen De geweenLe M|ag|edde betaa|de jaaçtijus een ge'|'ndexeeçd Yedçag uoor gçooL ondeçhoud vao de geweenLetijèe gebouwen biooen onze |tichLing. Vanaf 2|12 is i| ovedeg njeL de geweenLe M|ag|edde een heçnke|d oodeçhovdsq|an saweoges|e|d. î'je| daadwerèe|ijè uîb te voeœo gçooL ondeçhoud wordt in onder|î|g çwedeg kïj tjef d|ensLjaar bepaakd aaçj de twnd uaïà hek ondeçbovdspçograwwa. ïoe|îchtiag op de versc%|||en Lossen bepçot|nn en weçèe||jke ckjfe| Oe beheersèosLen Maçj de gebovwen zijn w|tn e j .çtçjQ ïïoneç daïj geraawd. Vooç verscbi||en zie de specinc|kies bij de dkverse gebovweo.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 19 van 28
Post IN - 55766
De Iiquiditeit De Iiquiditeitspositie wordt weergegeven door de current ratio. Dit is de verhouding tussen de vlottende activa en de vlottende passiva en geeft in feite aan in hoeverre je aan lopende verplichtingen kunt voldoen. De current ratio van de Stichting Vesting Boudange bedroeg per ultimo: 2007 2008 2009 2010 201 1 2012 2013 ,,,,,c u r r e n t r a t i o 1 , 1 2 , 6 2 2 2 5 2 3 2 8 2 8 De current ratio in 2014 bedraagt 2,2 Het cijfer in 2014 geeft aan dat ruimschoots aan de Iopende verplichtingen kan worden voldaan. 3.2 RESULTMT 2014 De exploitatierekening sluit over 2014 met een voordelig ''exploitatieresultaat voor bestemming'' van f 15.683,97 Het nadelig resultaat over 2013 bedroeg f 25.284,09-. Het resultaat ten opzichte van voorgaand jaar is als volgt te analyseren: e enlng 2013 Rekenin 2014 Baten f f ,opbrengst entree's %6.417 g: 22g.zs8 sg O brengst balieverkopen e.d. ja gjo 72 25 371 6: P-,. Opbrengst bijzondere activiteiten 162.36:,81 165.3:4,'76 Opname fonds gezamenlijke activiteiten 6.576,91 4.1 1 1,84 Opbrengst arrangementen (aandeel derden) 41.200,80 52.861,98 Provisie arrangementen 3 727 83 4.822 68 * Opbrengst cultuurlogement 56.020,75 8|.829,45 Promotiebijdragen g 563 ()lj g.s6acc Overige inkomsten 8 762 of 1 c.j8c,3s Bijdrage Postkantoren BV 1 .50:,83 1 .634,7| Bijdrage Rabobank 3.soc,oc a.scoco Pachtopbrengsten gebouwen 47.c65,92 46.6c3,c4 Bijdrage groot onderhoud gem. Vlagtwedde pm pm Overige baten en Iasten voorgaande jaren (per saldo) 3.309,24 0,00 Subsidies wisselexposities () cc () cc , 669.934,83 634.132,08 Lasten Personeelskosten 245.869,44 %7.263,15 Bestuurskosten j 542 63 4.853 86 * .Balieinkopen 7 489,:2 ,4.144,a6 Kosten bijzondere activiteiten 125 845 40 lcc 4:0 cj *, Gezamenlijke activiteiten 6.576,91 4.4 j j ,84 Kosten arrangementen (aandeel derden) 41.200,80 52.958,45 Cultuurlogementen/avonturenhuis 48.323,48 67.507,62 Promotiekosten 26.||c3,61 27.,3./,45 Exploitatiekosten Info-centrum 39.6j8,23 38.233,39 Beheerskosten gebouwen 34.335,60 3g.g3j ,67 Storting in het onderhoudsfonds () ()o o om Ovefige Iasten 675 08 6.04j ,73 Kosten wisselexposities 14.522 7| 5.266,78 Rentelasten/baten (per saldo) 3.195,03 3.564,8c 595.218,92 618.448,11 Exploi|tieresultaat voor bestemming -25.284,09 15.683,:7 (nadeel) (voordeel) - mutatie bestemmingsresewe tijdelijke expo (Refo500) 10.000,00 0,00 - mutatie bestemmingsresewe personeel 6 00|) 00 0 ()|) * Exploitatieresultaat na bestemming -9.284,09 15.683,97
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 20 van 28
Post IN - 55766
3.4 VOORSTEL BESTEMMING VAN HET RESULTMT Voorgesteld wordt het positief resultaat 2014 groot f 15.683,97 als volgt te bestemmen: - storting in het Onderhoudsfonds gebouwen SVB - stoding in de Algemene reserve 5000,00 10.683,97 * #' - 43 -
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 21 van 28
Post IN - 55766
3.6 CONTROLEVERK|RING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT -45-
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 22 van 28
Post IN - 55766
mmrNmcw œ%mmmnmmœ %coœ%.oo=o o o w w w .w c|m||n.o| v-n||nawn Nœq.xaonm|o a a | . . aœNm*%œ= om%xmœaoo om||omooao m a a m m * A oœomvm|m nœœmoammo Nwxmmmomax m o m . o aj p o œ. to o te of zo xt zo of op te to o! x. zo oj te m s. x al (0 zo x o zo x tq u s. s. -w o -< 4- te d te V of >. x- ' m' s: td (6 s. of < o of rq oi m . ja m ' m m ' ço v. m s uç te y. c œ zo op m m >. m ço 2- D v. =' u: tn te r .9 o| 2 te rx m1 O X r' >> c F1 œ o 1-. a. Ct te te >' te op >L te te |% 1- P' t < D o| er >. of CS s. m v. zo P. 01 = O >. to en v' >. œ te te op * * * > * te e) te to er oj to zo % |7 % 9 .î! * Q 4 r: op |9 te * 'm E op ED & c 'd v' er o : * *- Xœ o. R to te to zo op to zo er to er rq <) s. (0 zo o zo to s. zo x- ja s. of op o zo jo x x c u|cqcoun |wmovomw| maxxxoamxa % a m a Z wxœeoœœœm oooo|nowm Nmwomma.m| x o a a * m%>œo%mN Dxmmccaxa oomwxoomma o w w a -œm& omq m|œwmœqœu mvaoammmw m m q o o .6| . 'ec . . . -| m d V en te m zo cé m x- m' tx m' v. zo o tx a d m v- en v. zo o * zo zo (0 R er e œmrNœ%œ Ammœaœmmw vwooaamomo < o w m q%œemœn |oœa|ooq. caNxx|oaao a % x x m|Nc|cœo Nvoaœm|mm mammvoamaw . w . m |noccœœcm D|Nœwcmom N|aooxooaa o m m o m rom|œoœx Nmœcma|uu uoamoowmow u m u m a .2 q) te c; < m' v-' SJ o m' zo œ; te ço te < zo s. v- m' rq m m. xz x- m' w v. oj o oj ; z xy >. v- m m m xy x of v. x- m (D f; x- zo m $7 ca -a o v e amœxwxo o m O vqœœëm|e G % * = œo-xwwo % x R 'c r' zo o .< o x- c x- m o| x- te te ey J= IN W U- te v' O +1 W' î D = al te .J o *7 = * to m .< vt Smm >œF m s. mr s. >- te s. va zo 01 *' tfl CY CD Ut * |D tg en 4*1 te *4 te P' = Y >. te o œ >. ch zo < xp SY *1 G 'Q = rq % to e| >. te en >. zo |o o |D te te o .i ço zo of zo y = a. Cq te TD % te en xt = ' %9 to *7 e7 o v = v to ts Y o .< t| te 2 o w r' ez œœ> o o o o ca o o co o = ja p. cp o o o o o r> o & œ D op ca o c) te K o zo G * S G to te te a| o er >. >. s. K> cl & * çx m te m (4 te te o tn en * Nr ' 'ço ' G = -0 çd te s: '| *7 *S 7X o >. tï * cm q) 2! 4) = ' z'a œ o. R . L EN -œ V1 NNOCD|N œmœwoooo oaaoaooooo o . zo O %NG%%mx œ|m|omœ| ooooa|oaoo . x o S Goœo|vcœ owmoamœo oomooooooo o o gg K bXoœoœœo ww-mmooo N o o .. * ommœavmq voxxmoœm . o == o v. m of % Y ê o .G O o q) -1 m o de mœœDm%o mewomwaw| xwoœvwmoao o o m Nœm-%ox m|cm|womn omuomqoooo x % x jj = Xanomm|o a|œœmoœwo m|xwxowmma w m w .wmu m%NœvNNœ xammmœmow Naxowxaoaa o o x a.a N *œN%Nq Noooxvoon Nomcaowmow o n x x * *7 . o F of te te m of te er v. te te 4 t| œ; te te x- ç m' tx x- m' VJ m .' op x. of = te m v' v) w. q) te v' % z * *= œu e $8 = œ * O = - |* t e OE = 6 uëwu: maf * mz , * = o wo = 'coo =0 . œ| = œ ' oroe|r **BX M**rM T n * ocm =' *X= GD>% = u =m= * ç m 'o: dioir*om|w * ==my %vk-é.œ= o osaomœsx x| .2=œo%= =. uoo.o =%.. .. F X X M l11 tu .= ' in < > o (:1 .1| = -; :c œ < 1: ::: z' nj (é mtv %OE% o ï! m =mo*E o D 'E 3 o ït E * ' ZZ u : Ww o o Q. * o o P * = +. .w' .m is o 'g W o çh a O m E a: >=o + r 1+* 4) Q œ: o* E* œ; Wllv t r= mr %m* te > r' 4) o .6| o=u* .: .$2 o m o O (N o m *0 ze d -d N 11 v te * > nu c= c= aa*o o o = œ oolol de fœ| % YY== OOWOWOWW omoœ *****œ** - wooowooo * |RKGS =D=====D <======<== ooo mœoooemoom * m==a=* EEESSEEE |zzzzzzzzz .c gœ|œ| |uuuuuuu moœooœœooo = s g E. zg .e. es ! j j ! .: .2| .2| 4 p p v R v p p p p O O . o o o o o o m o o E!o pEt eo :.-11 .* ..e ..1! wm wt =* wt wm =* O '- .9 .9 .|2 2 œ 4) c) q) (u œ q) te = = = = = = = = = = O c E = = = c .= .= .= r .c: .= .= r xtv xw w:tv xtu .x:m xf| .x:tn xœ .y xf| (y) q| = (7 w o o o o o o o o o uj o js (v ja u nu m te u > < M x: M tîl en al al al al al al a| > > > > > > > > > >
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 23 van 28
Post IN - 55766
ZO mmmmmoommmm m o aawwaxwawwxw oooaaammam Y = mooooooo|oo o o oooooooooooo aoomoooomm Gc 0. N >' >7 ?< >' en en pn >. >: :7 op te to te to zo m m zo kq m to u) te m ço p o| to m u) In of u .|. 4 4 % 4 4 o o % 4 % % % % é < w é % % xê x. x w x. xr % w x w w x % o xê < 4) .< mo* u c oooooooooooo o o oooooooooooo ommooooooo X % mO%%%%%%o..a œ o oooooooooooo xooooooooo > - Dooooooooooo o m mmmmmmmmmmmm ooommmmmmm M.- om oooooooooooo o o oooooooooooo oooooooooo % ecoooœoooooo o zo ooooooooooooo oooaxooomo om N.RRRRGRD.RRRG % GR GR%G%%u%xn%%% nu|a||q|u. = CD G) zo o CD F) o % zo s. c) N % to s. o o o o o o to o s. % o o o o. o o to m o o o to w b Cp EN IN te s. m % m of c) y< to zo çx to 0) to m o o zo o te m < (x o zo to o = CN IN v: zo xy q % te % to %. te q ço to (x % te q o n s. w. jx çy zo ço < o| ço o o. V * tn o al % V m ço |o ço xf zo m m uç v' m m m * = L. œ % to % & o to en o o o o o o m zo o o o o o o o o zo o o o o zo to o o zo (0 o o o x o â r GGGRGRGRGRRG .% om %%%u%u%%n%%qx .m%%%%%%%%% M |7 X % * o te & o & >. o m op p- o q) (x s. jx o o. (x o m o o o oj ua o o (0 o o o o zo ço * . N 07 to c) o to |N te zo * te % zo vj to to (0 (0 % çx % of o nu o m < o (0 % % o jo 0) % o o N % >. % (N pn o v: >. % q (0 M m ço m % to xc % xr s. % q % çy to x. x % o oy xa zo X D. v' Ci = 0$ te V te V o m o W v. W m (6 m œm CD X D & te m m o o o zo & m to çx o o o o o o o zo o o s. of oj zo o o zo % o o o jp o RKRRGGGRRqRR û %% %%R%Gq%<%%%q% G||aauq|na o|eXooNœmom% % mo oaawoo|ooooow |oooooooom = % œœocœcoomom N ow oooowoxoomxoo oxamoaoooo g w ml%mXqmœom % Nu momwoomvawxmq aawaaooxam O O a mm G w o m' M çq r = * o o % s. In çx zo o o zo zo to m zo o c o o o o o o o zo o o o o (0 < o o o w o o o œ o D) . c en cl xt et 01 xt te q. q ek m. px p. tq uz su (:1 xt p. al e. m. çx e. x 0). e. q. te çq q. cl tx e. o cl of en p. = = oo%oooooo%mo | w| wooooommaoooa oooooooaaa :<=> N O%&*c m%om œ EN omwwooœoom w oooawooomo wu|cm Nmqmq Mœxo N %v oxaoœqwoxw o pmooo|oxam = - u V m to % & to te s; to m' W x: m m' m c; to % m' ja m o .P 77 m (0 m v- xr ..* D en m -< S D o é |7 (D (D D D to to o o o o o zo to tn te ua to to to ço tn to to o ca to o to c) o to to (0 to G m % m m x- er % % % m m v- m m m c. œuc >D: œD O=.x œXNO*=m&D*om œ of ooooooomooamo oooxoooomo = GG%G%=GR%%%% 0. RN. GG%G%%%%%%%%% .0% .o|xqa||u .G omoœmm|oomm. N of ooomooomomoo. oooxooooo. nu œœomeooaoo|v % om ooomoma|oxvoo aooooooxmo a œœ%eœ*=%Nmo N cc N-ovooavvoxa. oaaoowanoo Zwï &6V&ei&m' # 6| =' lm'l v'v |xm' gzum'uam'am. C mmmm m m a * > m te |M .G t| % % o . o ZO tq p. 0) o EN çx o E > mtN te L< 0) o M (2 -V z e) (0 * G * zo Yt * m m Y ç/ -* O *'* ï! = zo of to ço o o QX G (X te al cl q tn zo (0 (x to o o !? to cv = s. x. ja Lo |2 to >7 to q q 'y to & v- te ko .0 O =' EN W D tO te U7 te O |7 (0 * m m CD (0 >. |7 m of o o o o o & o o o m o o >. op o o o o % o o o o g) o GGGGG=.%GG=R* R q| GGGGRq%%m.œ%%.> Gq||mqu||| Dm%œmmN&Oo%% N of oocmooomomooo oooxooooo. O œ|mmooeaoom% % om ooxmomo|ovvoo |ooooooxmo .S auwmœooœoœœ u zo Nuoxos|xaoxam qoaqqwpomo = &%Vmd6&iVi % .& . lm'w om dwm aolmaawam Z 0) m çx te m m te a m zo œ CR >m S 0) to EN % zo to % % * of m çx to o| of of c of m m of tx çx ço xz % to o o o m m m x- m te G O*O&Dvr**eo o m oooommmmmmww ommmmmmmmm c'c o|oooooœœ|œ o o oooooooooooo oooooooooo ma œmmmmW|mmmm m m mmwmmmwmwmww mwaawaaaaw >œ =* œ> .6|4. .!ëë % % op œ a c U.G o o J) œ *- w = = == o = 2| f: m = :3 .Q. .= c m op c: m. % t .11 nu = :c x- qà c o (| * E >. o m s = n. .2) o o .-x t s nu .= te v) m = o. q' x ë a k œ |a = o u œ = n. .d .0 o ç| œ o o op -d o .g m = .% = o x . Lp .k er ..:0 q) a o. o nu 43 .* a = op *- o te to o . : 4% = -(g a . 62 y of %- = a O m m * to to 'd. '-' S = = te œ = Z œ = Cp * = 'E Q (0 E .5 = -Q R = x m . G .,* ' ' ' ' = U E en te = p W KWs|ooo =eO |*Omes +* cucu*> .*osQ c = N o|s,œœ* o m zomwm wu oooos Ecoo . cr Yao u çcou OY| >.uS=N orœz/ .ow xa|m ouoo r oo*kss . ' a cuœx Sc*œ8S*.2 œ .* SEooœ =c>m* * VeO*'v'kcXz-Ykv*kO>oœ =x>OEc=o>O=oO+ œ =ss|cœomO S * oEOY==œZ caaoscu| oœ |o = XM œœ==m c|c| * O roœ + *œ oEm=a2œE+=G+m .P ==s=e= mz œ omoooo yooo ooo, - o of was , uquu Duoar > mxttmeA| ueeo-o cawœmww|. wor obwuoa cora œmauoo'ô>Mom œ|œœr woxsomxooxooz >=ss> Aoooo Q o=*p>>-o=>œ>*s.tcos xoxï|œ-oœxo|o o<..o|œxœm| - > >.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 24 van 28
Post IN - 55766
e = e * ''''''*| ''| ....... ..'...- ......nz t % n x m%mn ER ô ô * gï @ Sî| Bfî %%gvg ==| |==== e e * | C v ZH* CC* CmCC WW * w =c * œ - - , xc œxv |ccx zo . OR C % O | w % - o cwpc cc p . a - om cen G zo zo zo G = en m à m a c) (6 çn a of of .t * ço En of o x- Lo ço te = zo n| st of çn nu o %0 ko %% = N 3% * *' cç ' te en of vs (6 %n * & ot n te n Ln o B v kM c * e| = kv o zo zo t çn Gt |4 v4 w' 'ê' * %3 M1 C * CA Vô t| * C O = |n zo œt %ï v4 en %0 çb %1 %- |ï ço = C Wt |% *2 %q |L en %n m Ln of Lo en of en o| st o fo ct (6 .œ zo ço zo zo zo zo v' % < Az of =j of of zo ** En t st ko zo = *4 kM * S = = (6 CV nu ço te vp ço çn C * * %n @ * CA ç% * * ' % k6 (6 çî ç6 vi G * & of c$ %- n te = of |4 en en (n te r, v4 ç% % = < * e S * | = ZH* C*m C*FC ** * w oc %c scw ccvw op o VD % W F | F M C - Doc omx |o|w %% | w@ = o e m | S = X = ' a n 6 66 n * œo = m * * C C *n Cm4 m *| e % O C * 6 CC * CC * o %9 fô s œ. of of & (6 of 4 ç6 w- n |t n- ç| Mt te V| %% %* v' %% * % = CJ C |ï At A- v' C B C Lô M* %' C* C C * çu C Ct * b* Co C CC En o oï xv kq ko o % o n Gt 3% En kn U * ço SD % % %4 çïï , . o; v . r sœ en .- zo xr (6 c ço G o o G of %0 = a xr |6 cé c; 4 *- ot %0 çn = o ïo v4 *' t' |J * '- ç| ** ç| %n %3 C CJ C <> ë = * * * *- îû o * *? T . of %6 x- 4 = vi |6 k9 ôi 4 O ze o = en kn %3 st st %% % .w- |4 en n Xn c CJ te t te Z = C * *4 *4 t| * %- M *3 w ç> o c |o o| zo o| c of v Mï k| L% C 9. *. kq k| %- qt %5 %- V1 * ' LO * * %* C C7 'T Vï %* î* o| o xt *' o x- o 6 %% î* %1 a ' st v zo z| qj 4 C %n ço œ st o| v4 = C m % çn 4 *9 Am te t en t * * %? N * * *- %- %* o mz T v s ë. of te o (6 4 oi %6 * B %A %- kn Ft * Vb |% %ï s- 71 %% V =. G| ç| C9 Gï * *' Z Xt %- te * * C %* ** A- LR bv CJ C o cp zo t| v. nv çî tw 6. q| Ke % * * % % M |co r- of r om t %e . c G m e - % m . . . is . = of = c * e o en |46 Om o | œ o * * r =* * C om % éd d | 4 œ œ ** & |= % e * n - =% =x-% = o o c x- = çl t| t t 'ê* C çû En * %B *' C * * $ VV * ko |% |L = o m = Cï *- * %7 C* * * 't çq Cb 0. ,- zo œ o o zo œ o o ço %0 %6 .- of .- G 4 En kn t y 3| ço .; .i w-. vç a wz xz a %t en of v. = = zo zo m u> nu m o OC En v4 xt ko >' %n k| *4 o %' * * * - ' k6 of (6 v' %6 %6 t4 * & *9 % = çn en çn xt * t î x- ot %% % = of o xk o| * 'E zo kn |9 kû Gt çn %% k| w q> o |J of o o zo qn o +. 9. of *' çq t * m' o = m * %. . . .. zo of xz zo zo çn en |à o| zo te v oi o çn W t = te c; çj w te zo st zo v4 * C %3 %| vl h * CS %6 * .k R te o| kn = en en %3 en 6 = C4 ç* *' %çg oi v ' oi é %1 vi îw m B & fo x- ot c st st m | x- vl t| è %D = - H < B|C C* C ** = w oc v is |o o s- m en o | n n F o . zo n -- n g. n s v = o R
|6 *. |J | 66 e =| | * * * *% C % C * C E C C C C* * *m o m g al g - s= 4 4 & n <7 m en %> st * = v x- v % =. q> of vl o| 'E %- *' * *' *' ôl CA C bv c ço c o sv o c xv kq %% %% Wt Gï Vï * ,- o L* %% %t en nt o| |4 xr zo %0 zo ço en te en en r. n m ' nu cç zj te * %0 kn %% x- |J C *4 n * k6 é 4 %C te CJ v4 al *4 = CA Ln * *- * o *z 'z z% o| |6 v4 t| ûi Lû %6 & of zo zo vt of Là en x- en = m |% % = c O O o Bmc =* = ** * w CD D . c co o Ze C V H S H **m * . , . |r |œ e || | |G o m = = o % = . . é gg v e om e H = = CZ n=* *m C O * * * * ** * mm = o m* ô - |4 4 6 4 4 Cî & %% |n *' (% L% C v. = en è D zo zo C H S % Bm* *C * *$ * w o œ œ wc =s œ < o RMV CV =. - n w zo so œ nu t ||o |c = $ = | F <sF g g s- g * o| v * | C =n A * C * * * * 6 ** * ** o F* s - 6| 4 d 4 6 * & n c HS v = .t =vv% = o| t te qo 'ê' *' kn O C C çû $* * w of c <| e CJ o| o o ct qq En çzb CJ 9. xn C . çït %3. .. o T E n En çn |à of of o c' o %0 xt %' ök 4% %1 a xç of 4 4 o *- en zo = x- %- %7 n * e * * M N LM * *- %- * o o| of .z s ot $6 te O k6 %6 e & v| en m S zo !vvv% = q> zo %0 'E xt n| %- %1 * %* %D *' w c %n zo = n| œ: zo zo œt zo *42 %?. ML k% * Hï *, F * C Mï LV Vt çb %D en o| t çn C ço % t ço st >. PC en œ çû * %' C of .i %ç wz of te te s. C en o of m %0 zo >' te m % = zo C en çb vê >' te R C * %* *- %o En zo wz s of (6 |6 ç| |6 & 4 %D & (0 en m S o .- çn v=v% = v n D= a -a -%% '& qt < %b -çT 'R % %1 x* -m .T 5 % = = .% A o o e Q .9 9 <' = %$ %3 .9 .9 = k| %' * .6 .6 % .% %' | 'L ,6 * = '= n B u u = y o = ç g o ze ot y = + + m zo v, < qt c L,z c u m o = a n| e 3 o m -4 = c = 7 = = = = .| o v en c o .= 'E 'E 'E o 5 u o o .= çv nb z o %î %, = % .m o .t o o o | o o o o .t = ça = .z3 = = o o o .% u = o = .q = w v. m = o %b o = -T o bn |4 e t> m -% o '= = > m n o o u ut = > zo = en v m = n * > m = œ %b o m o u m .u * = e o u| e .v o m lj x m * = u m E o ot ut 'n of u En v| > -* * = m = m * œ .= 9 n q; o ç = = z 5 = u. - * N %' c = %1 ç 5 %1 ç 0. o *M|nQ>xu>zœ> u < > *> =C>û= |C & en . s çlb . Q% < Q% ' * Vt * ' * Vt * ' * * *
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 25 van 28
Post IN - 55766
iekosten 2014 Bijlage 4 4.4 Promot ien de promotiekosten over het dienstjaar 2014 er als volgt uit: Gespecificeerd z Werkelijk 2014 2014 6.000 7.158,44 Advedentiekosten Ned/Duits/Engels 1.000 1.847,66 Promotiekosten Logementen 2.500 1.338,50 Brochures, flyers, posters, incl. verspreiding 1.531,94 brochures 1.500 2.743,90 Activiteitenkalender 2.500 3.123,82 lnternev website Vesting Boudange 1.500 501,90 Kledinj personeel en Hostess-team dagmiddag) 2.000 1.229,59 Excercltiejeloton (EPB) (o.a. kanonschieten op Zon fschrijving in C|jaar 0301 800 Aanschaf Iljsten posters juli 2012 a 2.254,00 Diversen (w.o. porto) 5.000 Onvoocien 707,70 W/Radiocommercials 1.500,00 Hoeden schapen Solognotes 1.500,00 Bijdrage Stichting Promotie Weste|olde 1.700,00 Reclame airport Eelde Promotiekosten (4300) 22200 27.137,45 De promotiekosten voor Bijzondere activiteiten bedragen: (4605) 3.500 5.939,76 SLAG (schijngevechten) (4606) 5.000 7.063,79 Vestingspectaculum (4604) 4.500 5.686,84 Magisch Samhain (4607) 8.500 11.059,22 Markten (4611) 4.000 0,00 Ostara iekosten bijzondere activiteiten 25.600 29.749,61 Promot Totale promotiekosten 2014 48.300 66.887,06 Begroting
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 26 van 28
Post IN - 55766
(Bijlage 5) 4.5 Verschillen tussen de werkelijke cijfers en de begroting 2014. Er is over 2014 een voordelig resultaat behaald van f 15.684 (voor bestemming). De begroting 2014 gaf een overschot aan van f 3,-. Na bestudering van de cijfers over 2014 kan de volgende analyse van het verschil tussen begroting en rekening worden gegeven. Het te analyseren nadelig verschil bedraagt f 15.681 (voor bestemming). Nadelig verschil rekening to-v. de begroting minder opbrengst pachtopbrengst gebouwen -1.682 sub-totaal -1.682 meerkosten balie inkopen 7.644 Bijzondere activiteiten 17.683 kosten gezamenlijke activiteiten 508 Kosten arrangementen 12.958 kosten cultuurlogementen 8.91 1 promotiekosten 4.337 explotatiekosten informatiecentrum -993 beheerskosten gebouwen 1.168 overige Iasten 5.367 Kosten wisselexposities -1.954 sub-totaal 55.630 Nadelen -57.311 Voordelig verschil rekening t-o-v. de begroting meeropbrengst entree's Vesting 8.669 opbrengst balieverkopen 4.622 opbrengst arrangementen 14.185 opbrengst cultuurlogementen 8.098 opbrengst bijzondere activiteiten 28.125 opname fonds gezamenlijke activiteiten 2.008 promotiebijdragen ondernemers 0 overige baten 617 sub-totaal 66.324 minder Iasten personeelskosten -5.949 bestuurskosten -1.646 sub-totaal -7.595 Voordelen 73.919 meer rentelasten -926 15.681
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 27 van 28