sedangkan konsultan manajemen konstruksinya dipegang oleh PT. Rancang Persada Konsultan. Seperti pada proyek-proyek pembangunan yang lain, pembangunan gedung Pusat Riset ITS ini juga diharapkan dapat selesai pembangunannya sesuai dengan jadwal yang direncanakan serta anggaran yang telah dibuat dan disepakati. Oleh sebab itu diperlukan suatu manajemen proyek untuk mengetahui proges suatu proyek. Salah satu fungsi dan proses kegiatan dalam manajemen proyek yang sangat mempengaruhi hasil akhir proyek adalah penjadwalan dan pengendalian proyek Jadwal/waktu pelaksanaan proyek yang telah direncanakan biasanya tidak terlepas dari masalahmasalah yang akan timbul pada saat pelaksanaan proyek itu berlangsung sehingga dapat mengakibatkan keterlambatan, namun juga tidak menutup kemungkinan juga dapat terjadi percepatan, pada akhirnya masalahmasalah yang timbul akan mempengaruhi pembiayaan proyek tersebut. Pengukuran keterlambatan dan percepatan aktual pekerjaan yang sudah dilakukan dapat dipakai sebagai data input dalam pengendalian proyek. Menurut Husen (2009) pengendalian proyek yang berskala besar dan cukup kompleks harus ditangani secara sistematis, terbuka dan komunikatif. Salah satu metode pengendalian kinerja proyek yang lebih progresif untuk digunakan adalah metode Earned Value, yang dapat memberikan informasi mengenai posisi kemajuan proyek dalam jangka waktu tertentu serta dapat memperkirakan progress proyek pada periode selanjutnya dalam hal biaya dan waktu penyelesaian proyek. Analisa Earned Value ini diterapkan pada proyek pembangunan gedung Pusat Riset/ Research Center (Tahap I) kampus ITS Sukolilo Surabaya. Maka tugas akhir ini mengambil judul “Pengendalian Progres Waktu dan Biaya dengan Metode Earned Value Pada Proyek Pembangunan Gedung Pusat Riset Tahap I Kampus Institut Teknologi Sepuluh Nopember Sukolilo Surabaya”.
PENGENDALIAN PROGRES WAKTU DAN BIAYA DENGAN METODE EARNED VALUE PADA PROYEK PEMBANGUNAN GEDUNG PUSAT RISET TAHAP 1 KAMPUS ITS SUKOLILO SURABAYA Nama NRP Jurusan Dosen Pembimbing
: Rizki Amaliyah : 3108 100 521 : Teknik Sipil Lintas Jalur FTSP-ITS : Tri Joko Wahyu Adi, ST. MT.PhD
ABSTRAK Pada setiap proyek diperlukan tindakan pengendalian dari segi biaya dan waktu. Akan tetapi sebelum dilakukan tindakan pengendalian biaya dan waktu, perlu diketahui terlebih dulu kinerja proyek yang telah berlangsung. Salah satu cara untuk mengetahui kinerja proyek adalah metode Earned Value. Metode Earned Value memadukan unsur jadwal, biaya dan prestasi kerja. Analisa Earned Value ini akan diterapkan pada proyek Pembangunan Gedung Pusat Riset Tahap 1 Kampus Institut Teknologi Sepuluh Nopember Sukolilo Surabaya. Kinerja proyek dianalisa berdasarkan indeks performansi biaya dan waktu. Perhitungan didasarkan pada nilai Planned Value, nilai Earned Value dan nilai Actual Cost. Pengontrolan performa ditinjau dari minggu ke-2 hingga minggu ke-13. Hasil analisa pada minggu ke -13 menunjukkan bahwa biaya yang dikeluarkan lebih rendah dari biaya yang dianggarkan namun waktu pelaksanaan lebih lama dari jadwal rencana yang ditunjukkan dengan nilai CPI = 1,1876 (CPI > 1) dan SPI = 0,8656 (SPI<1). Hasil perhitungan prakiraan biaya akhir proyek sebesar Rp23.220.833.584,00 dengan perkiraan waktu penyelesaian proyek 139hari.
1.2
Perumusan Masalah. Berdasarkan pada uraian latar belakang permasalahan diatas, maka permasalahan dalam tugas akhir ini dititik beratkan pada : 1. Bagaimana kinerja proyek dilihat dari kondisi biaya dan waktu tiap periode selama peninjauan. 2. Bagaimana perkiraan waktu dan biaya untuk pekerjaan tersisa, serta waktu dan biaya penyelesaian proyek.
Kata Kunci : Earned Value, kinerja, waktu dan biaya. BAB I PENDAHULUAN 1.1
Latar Belakang. Dunia pendidikan semakin berkembang pesat dengan adanya teknologi yang terus menerus mengalami kemajuan, membuat kebutuhan akan fasilitas penunjang juga terus berkembang dan bertambah. Demikian pula yang ada di Institut Teknologi Sepuluh Nopember Surabaya, pembangunan-pembangunan fasilitas penunjang untuk kebutuhan dan kemajuan mahasiswa terus dilakukan. Seperti yang saat ini sedang dilaksanakan pengerjaannya adalah pembangunan gedung Pusat Riset ITS (Tahap I) di kampus ITS Sukolilo Surabaya. Gedung Pusat Riset ITS ini nantinya juga dilengkapi dengan gedung cafeteria. Pengerjaan gedung Pusat Riset ITS ini direncanakan waktu pelaksanaannya selama 17 minggu, dimulai dari tanggal 03 September 2012 dan akan berakhir tanggal 31 Desember 2012. Kontraktor pelaksana dalam pembangunan gedung Pusat Riset ITS ini dikerjakan oleh PT. Adhi Karya Surabaya,
1.3
Tujuan Pembahasan. Dari perumusan masalah yang ada, adapun maksud dan tujuan yang akan dicapai dalam penyusunan tugas akhir ini adalah: 1. Mengetahui kinerja proyek dari segi waktu dan biaya. 2. Mengetahui perkiraan waktu dan biaya untuk pekerjaan tersisa, serta waktu dan biaya penyelesaian proyek. 1.4
Batasan Masalah. Dalam penyusunan tugas akhir ini, permasalahan yang ada akan dibatasi, pada:
2
1. Obyek analisa adalah proyek pembangunan Gedung Pusat Riset (Tahap I) kampus Institut Teknologi Sepuluh Nopember, Sukolilo Surabaya 2. Peninjauan progres proyek dilakukan selama 12 minggu / 3 bulan, terhitung mulai minggu ke-2 sampai dengan minggu ke-13. 3. Metode yang digunakan pada tugas akhir ini adalah metode Earned Value. 4. Analisa dilakukan berdasarkan data yang diperoleh dari kontraktor pelaksana proyek pembangunan Gedung Pusat Riset (Tahap I) Institut Teknologi Sepuluh Nopember, Sukolilo Surabaya.
selalu dibatasi oleh kendala-kendala yang sifatnya saling mempengaruhi dan biasa disebut sebagai segitiga project constraint yaitu lingkup pekerjaan, waktu dan biaya. (PMBOK Guide, 2004) Sedangkan menurut Husen (2009), manajemen proyek berupa langkah-langkah kegiatan yang didalamnya terdiri dari fungsi kegiatan manajemen proyek dengan bidang-bidang area yang terdiri dari manajemen biaya, mutu, waktu, K3, sumber daya lingkungan, risiko dan manajemen system informasi yang bertujuan untuk memperoleh hasil maksimal dalam pencapaian kinerja proyek. 2.2
Kinerja Proyek. Kinerja Proyek merupakan bagaimana cara kerja proyek tersebut dengan membandingkan hasil kerja nyata dengan perkiraan cara kerja pada kontrak kerja yang disepakati oleh pihak owner dan kontraktor pelaksana. Soeharto (2001) mengemukakan suatu contoh dimana dapat terjadi bahwa dalam laporan suatu kegiatan dalam proyek berlangsung lebih cepat dari jadwal sebagaimana yang diharapkan. Akan tetapi ternyata biaya yang dikeluarkan melebihi anggaran. Bila tidak segera dilakukan tindakan pengendalian, maka dapat berakibat proyek tidak dapat diselesaikan secara keseluruhan karena kekurangan dana. Untuk memudahkan pengendalian proyek, pengelola proyek seharusnya mempunyai acuan sebagai sasaran dan tujuan pengendalian. Oleh karena itu, indikator-indikator tujuan akhir pencapaian proyek haruslah ditampilkan dan dijadikan pegangan selama pelaksanaan proyek. Indikator yang biasanya menjadi sasaran pencapaian tujuan akhir proyek adalah indikator kinerja biaya, indikator kinerja waktu, indikator kinerja mutu dan indikator kinerja K3
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1
Definisi Proyek Proyek didefinisikan sebagai sebuah rangkaian aktifitas unik yang saling terkait untuk mencapai suatu hasil tertentu dan dilakukan dalam periode waktu yang tertentu pula (Chase et al., 1998). Menurut PMBOK Guide (2004) yang dikutip oleh Santosa (2009) sebuah proyek memiliki beberapa karakteristik penting yang terkandung didalamnya yaitu : - Sementara (temporary), berarti setiap proyek selalu memiliki jadwal yang jelas kapan dimulai dan kapan diselesaikan. Sebuah proyek berakhir jika tujuannya telah tercapai atau kebutuhan terhadap proyek itu tidak ada lagi sehingga proyek tersebut dihentikan. - Unik, artinya bahwa setiap proyek menghasilkan suatu produk, solusi, service atau output tertentu yang berbeda-beda satu dan lainnya. - Progressive elaboration, adalah karakteristik proyek yang berhubungan dengan dua konsep sebelumnya yaitu sementara dan unik. Setiap proyek terdiri dari langkah-langkah yang terus berkembang dan berlanjut sampai proyek berakhir. Setiap langkah semakin memperjelas tujuan proyek. Berdasarkan jenis pekerjaannya, proyek diklasifikasikan antara lain sebagai berikut : (Santosa, 2009) - Proyek konstruksi. Proyek ini biasanya berupa pekerjaan membangun atau membuat produk fisik. Sebagai contoh adalah pembangunan jalan raya, gedung atau jembatan. - Proyek penelitian atau pengembangan. Proyek ini bisa berupa penemuan produk baru, alat baru dan lain-lain. - Proyek yang berhubungan dengan manajemen jasa. Proyek ini sering muncul dalam perusahaan maupun instansi pemerintahan. Dikarenakan bahwa proyek mempunyai karakteristik tertentu yang berbeda dengan aktivitas lain dengan demikian diperlukan adanya manajemen proyek. Sedangkan manajemen proyek adalah aplikasi pengetahuan, ketrampilan, alat dan teknik dalam aktifitasaktifitas proyek untuk memenuhi kebutuhan-kebutuhan proyek (PMBOK 2004). Manajemen proyek dilaksanakan melalui aplikasi dan integrasi tahapan proses manajemen proyek yaitu initiating, planning, executing, monitoring dan controlling serta akhirnya closing keseluruhan proses proyek tersebut. Dalam pelaksanaannya, setiap proyek
2.3
Pengendalian Proyek. Salah satu fungsi dan proses kegiatan dalam manajemen proyek yang sangat mempengaruhi hasil akhir proyek adalah pengendalian yang mempunyai tujuan utama meminimalisasi segala penyimpangan yang dapat terjadi selama berlangsungnya proyek. Menurut R.J Mockler [1972] seperti yang dikutip Husen (2009), pengendalian didefinisikan sebagai : Usaha yang sistematis untuk menentukan standar yang sesuai dengan sasaran dan tujuan perencanaan, merancang system informasi, membandingkan pelaksanaan dan standar, menganalisis kemungkinanpenyimpangan, kemudian melakukan tindakan koreksi yang diperlukan agar sumber daya dapat digunakan secara efektif dan efisien dalam rangka mencapai sasaran dan tujuan. 2.4
Pengendalian Waktu dan Biaya Proyek. Memantau dan mengendalikan biaya dan waktu secara terpisah tidak dapat menjelaskan proyek pada saat pelaporan. Suatu contoh dimana dapat terjadi dalam suatu laporan, kegiatan dalam proyek berlangsung lebih cepat dari jadwal / waktu sebagaimana mestinya yang diharapkan. Akan tetapi biaya yang dikeluarkan melebihi anggaran. Bila tidak segera dilakukan tindakan pengendalian maka dapat berakibat tidak dapat diselesaikan secara keseluruhan karena kekurangan dana.
3
dibandingkan manajemen biaya tradisional. Seperti dijelaskan pada Gambar 2.4.a, manajemen biaya tradisional hanya menyajikan dua dimensi saja yaitu hubungan yang sederhana antara biaya aktual dengan biaya rencana. Dengan manajemen biaya tradisional, status kinerja tidak dapat diketahui. Pada Gambar 2.2.a dapat diketahui bahwa biaya aktual memang lebih rendah, namun kenyataan bahwa biaya aktual yang lebih rendah dari rencana ini tidak dapat menunjukkan bahwa kinerja yang telah dilakukan telah sesuai dengan target rencana. Sebaliknya, konsep earned value memberikan dimensi yang ketiga selain biaya aktual dan biaya rencana. Dimensi yang ketiga ini adalah besarnya pekerjaan secara fisik yang telah diselesaikan atau disebut earned value / percent complete. Dengan adanya dimensi ketiga ini, seorang manajer proyek akan dapat lebih memahami seberapa besar kinerja yang dihasilkan dari sejumlah biaya yang telah dikeluarkan (Gambar 2.2.b).
Oleh karena itu controlling terhadap waktu dan biaya sangat diperlukan. 2.4.1 Pengendalian Waktu / Jadwal Proyek. Penjadwalan dibuat untuk menggambarkan perencanaan dalam skala waktu. Penjadwalan menentukan kapan aktivitas dimulai, ditunda, dan diselesaikan, sehingga pembiayaan dan pemakaian sumber daya akan disesuaikan waktunya menurut kebutuhan yang akan ditentukan. Lamanya waktu penyelesaian proyek berpengaruh besar dengan pertambahan biaya proyek secara keseluruhan. Maka dari itu dibutuhkan laporan progress harian/ mingguan/ bulanan untuk melaporkan hasil pekerjaan dan waktu penyelesaian untuk setiap item pekerjaan proyek. Dan dibandingkan dengan waktu penyelesaian rencana agar waktu penyelesaian dapat terkontrol setiap periodenya 2.4.2 Pengendalian Biaya Proyek. Menurut Asiyanto (2005) Prakiraan anggaran biaya yang telah dibuat pada tahap perencanaan digunakan sebagai patokan untuk pengendalian biaya. Pengendalian biaya proyek diperlukan agar proyek dapat terlaksana sesuai dengan biaya awal yang telah direncanakan. Dalam gambar 2.3 dapat dijelaskan komponen biaya proyek : 1. Biaya langsung, yang terdiri dari biaya material, biaya tenaga kerja, biaya sub-kontraktor, biaya peralatan. 2. Biaya tidak langsung yang terdiri dari biaya overhead kantor dan overhead lapangan.
Gambar 2.2 Perbandingan Manajemen Biaya Tradisional dengan Konsep Earned Value. (Sumber : Soemardi dkk, 2007) Ada 3 indikator yang ada pada metode Earned Value yang dapat digunakan untuk mengukur kemajuan pekerjaan proyek adalah sebagai berikut : 1. Planned Value (PV), merupakan besarnya biaya yang dianggarkan untuk pekerjaan yang dijadwalkan selama periode tertentu. 2. Earned Value (EV) adalah jumlah biaya yang dianggarkan atau nilai yang diterima dari penyelesaian pekerjaan yang telah dilaksanakan selama periode waktu tertentu. Earned Value ini dihitung berdasarkan akumulasi dari pekerjaan-pekerjaan. 3. Actual Cost (AC) adalah jumlah biaya yang dikeluarkan dari pekerjaan yang sudah dilaksanakan sampai periode waktu tertentu. 2.5.1 Analisa Kinerja Proyek dengan Konsep Earned Value. Dari ketiga besaran PV, EV dan AC dapat diperoleh besaran-besaran lain yang akan memberikan informasi yang berbeda mengenai status proyek atau penyimpangan-penyimpangan yang terjadi. Besaranbesaran itu adalah Cost Variance (CV), Schedule Variance (SV), Cost Performance Index (CPI) dan Schedule Performance Index (SPI), yang akan diuraikan diberikut ini : 1. Penyimpangan jadwal/waktu. a. SV (Scheduling Varians), digunakan untuk menghitung penyimpangan antara PV dengan EV. Nilai positif menunjukkan bahwa paketpaket pekerjaan proyek yang terlaksana lebih banyak dibanding rencana. Sebaliknya nilai
Gambar 2.1 Komponen Biaya Proyek 2.5
Konsep Earned Value Sejalan dengan perkembangan tingkat kompleksitas proyek yang semakin besar, seringkali terjadi keterlambatan penyelesaian proyek dan pembengkakan biaya. Sistem pengelolaan yang digunakan biasanya memisahkan antara sistem akuntansi untuk biaya dan system jadwal proyek konstruksi. Dari sistem akuntansi biaya dapat dihasilkan laporan kinerja dan prediksi biaya proyek, sedangkan dari sistem jadwal dihasilkan laporan status penyelesaian proyek. Informasi pengelolaan proyek dari kedua system tersebut saling melengkapi, namun dapat menghasilkan informasi yang berbeda mengenai status proyek. Dengan demikian, dibutuhkan suatu system yang mampu mengintegrasikan antara informasi waktu dan biaya. Untuk kepentingan tersebut, konsep earned value dapat digunakan sebagai alat ukur kinerja yang mengintegrasikan antara aspek biaya dan aspek waktu. Flemming dan Koppelman yang dikutip oleh Soemardi, B.W., R.D. Wirahadikusumah, M. Abduh dan N. Pujoartanto (2007) menjelaskan konsep earned value
4
negatif menunjukkan kinerja pekerjaan yang buruk karena paket-paket pekerjaan yang terlaksana lebih sedikit dari jadwal yang direncanakan (Sumber : Soeharto 2001). SV = EV - PV
…...…….. (1) b. SPI (Scheduling Performance Index), merupakan Faktor efisiensi kinerja dalam menyelesaikan pekerjaan dapat diperlihatkan oleh perbandingan antara nilai pekerjaan yang secara fisik telah diselesaikan (EV) dengan rencana pengeluaran biaya yang dikeluarkan berdasar rencana pekerjaan (PV). Nilai SPI menunjukkan seberapa besar pekerjaan yang mampu diselesaikan (relatif terhadap proyek keseluruhan) terhadap satuan pekerjaan yang direncanakan. Nilai SPI kurang dari 1 menunjukkan bahwa kinerja pekerjaan tidak sesuai dengan yang diharapkan karena tidak mampu mencapai target pekerjaan yang jadwalkan. SPI = EV/PV 2.
AC EV PV
Gambar 2.5 Grafik kurva S Earned Value (Sumber : Soemardi dkk, 2007) Harga CV dan SV serta artinya dapat dijelaskan seperti dalam tabel 2.1. Tabel 2.1 Harga CV dan SV
................. (2)
Penyimpangan biaya. c. CV (Cost Varians), merupakan selisih antara nilai yang diperoleh setelah menyelesaikan paket- paket pekerjaan dengan biaya aktual yang terjadi selama pelaksanaan proyek. Cost variance positif menunjukkan bahwa nilai paket-paket pekerjaan yang diperoleh lebih besar dibandingkan dengan biaya yang dikeluarkan untuk mengerjakan paketpaket pekerjaan tersebut. sebaliknya nilai negatif menunjukkan bahwa nilai paket-paket pekerjaan yang diselesaikan lebih rendah dibandingkan dengan biaya yang sudah dikeluarkan (Sumber :Soeharto 2001). CV = EV - AC
Varians Biaya (CV)
Keterangan
Positif
Positif
Pekerjaan lebih cepat dari jadwal dan biaya lebih kecil dari anggaran
Nol
Positif
Pekerjaan sesuai jadwal dan biaya lebih kecil dari anggaran
Positif
Nol
Pekerjaan lebih cepat dan biaya sesuai anggaran
Nol
Nol
Pekerjaan sesuai jadwal dan Anggaran
Negatif
Negatif
Pekerjaan selesai terlambat dan biaya lebih tinggi dari anggaran
Nol
Negatif
Pekerjaan terlaksana sesuai jadwal dan biaya lebih tinggi dari anggaran
Negatif
Nol
Pekerjaan selesai terlambat dan biaya sesuai anggaran
Positif
Negatif
Pekerjaan selesai lebih cepat dengan biaya diatas anggaran
….....…... (3)
d. CPI (Cost Performance Index), merupakan faktor efisiensi biaya yang telah dikeluarkan dapat diperlihatkan dengan membandingkan nilai pekerjaan yang secara fisik telah diselesaikan (EV) dengan biaya yang telah dikeluarkan dalam periode yang sama (AC). Nilai CPI ini menunjukkan bobot nilai yang diperoleh (relatif terhadap nilai proyek keseluruhan) terhadap biaya yang dikeluarkan. CPI kurang dari 1 menunjukkan kinerja biaya yang buruk, karena biaya yang dikeluarkan (AC) lebih besar dibandingkan dengan nilai yang didapat (EV) atau dengan kata lain terjadi pemborosan (Sumber : Soeharto 2001). CPI = EV / AC
Varians Jadwal (SV)
Sumber : (Soeharto, 2001) 2.5.2 Analisa Perkiraan Akhir Proyek. Proyek Menurut Soeharto (2001) Metode Earned Value ini juga dapat di gunakan untuk memperkirakan biaya akhir proyek dan juga waktu penyelesaian proyek. Perkiraan dihitung berdasarkan kecenderungan kinerja dan asumsi bahwa kecendrungan tersebut tidak akan berubah sampai akhir proyek. Perkiraan ini berguna untuk memberikan gambaran ke depan kepada pihak kontraktor, sehingga dapat melakukan langkah-langkah perbaikan yang diperlukan. 2.5.2.1 Perkiraan biaya total proyek. 1. Estimate to Complete (ETC) ETC merupakan perkiraan biaya untuk pekerjaan tersisa, dengan asumsi bahwa kecenderungan
.…….…. (4)
Secara umum informasi performansi digambarkan pada gambar digrafik berikut
proyek
5
kinerja proyek akan tetap sampai dengan akhir proyek. Menurut Soeharto, perkiraan tersebut dapat diekstrapolasi dengan beberapa cara : a. Pekerjaan sisa memakan biaya sebesar anggaran. Asumsi bahwa sisa pekerjaan akan memakan biaya sesuai dengan anggaran, tidak tergantung dari prestasi yang telah dicapai sampai dengan saat pelaporan. b. Kinerja sama besar sampai akhir proyek. Analisa ini beranggapan angka kinerja pada saat pelaporan akan tetap bertahan sampai akhir proyek. c. Campuran Pendekatan yang dipakai menggabungkan kedua cara yang sebelumnya telah dijelaskan. - ETC untuk Progress < 50% Bila penyelesaian pekerjaan masih di bawah 50 %, maka sisa pekerjaan akan memakan biaya sesuai dengan anggaran., tidak tergantung dari prestasi yang telah dicapai sampai saat ini, sehingga :
BAB III MWTODE PENELITIAN 3.1
Umum. Obyek tugas akhir ini dilakukan pada proyek pembangunan gedung Pusat Riset kampus ITS Sukolilo Surabaya, yang menurut nilai kontrak total anggarannya sebesar Rp.32.705.654.000,- dengan waktu pelaksanaan selama 17 minggu. Namun dalam penelitian tugas akhir ini data proyek yang ditinjau hanya berdasarkan data mingguan selama 12 minggu pelaksanaan proyek yaitu mulai minggu ke-2 tanggal 10 September 2012 hingga minggu ke-13 tanggal 02 Desember 2012. Pengukuran kinerja biaya dan waktu proyek dilakukan dengan menganalisa data-data yang diperoleh menggunakan metode Earned Value. Dari hasil analisa dapat diketahui kinerja kegiatan yang nantinya dapat dipakai untuk mengetahui proyeksi penyelesaian proyek untuk pekerjaan yang belum diselesaikan. 3.2
Pengumpulan Data. Data-data yang dibutuhkan dalam analisa perhitungan tugas akhir ini, adalah : 1. Time Schedule rencana Proyek Merupakan suatu ukuran pelaksanaan proyek. Dalam Time Schedule terdapat uraian pekerjaan, volume pekerjaan dan satuan bobot (%), kurva S. 2. Rencana Anggaran Biaya (RAB) Merupakan biaya yang dialokasikan untuk masingmasing item pekerjaan. RAB terdapat di dalam kontrak antara pihak owner dan kontraktor pelaksana, dalam kontrak tersebut juga terdapat analisa harga satuan, daftar upah dan harga bahan. Data RAB digunakan dalam perhitungan Planned Value dan Earned Value. 3. Laporan Mingguan Proyek Merupakan prestasi proyek yang telah dicapai dalam 1 minggu. Dalam laporan ini terdapat : a. Volume dan bobot (%) pekerjaan tambah kurang b. Volume dan bobot (%) kemajuanpekerjaan. Data laporan mingguan proyek digunakan dalam perhitungan Earned Value 4. Laporan harian pelaksanaan pekerjaan Merupakan laporan yang berisi penggunaan material, volume pekerjaan yang dilaksanakan, tenaga kerja dan peralatan yang digunakan. Data harian digunakan untuk menghitung Actual Cost. 5. Denah Lokasi Proyek / Site Plan. Data-data tersebut diatas merupakan data yang diperoleh dari kontraktor pelaksana PT.Adhi Karya Surabaya. Pengumpulan data-data dilakukan pada awal analisa akan dilakukan, data-data tersebut antara lain : time schedule rencana, rencana anggaran biaya (RAB) dan denah lokasi (site plan). Sedangkan untuk data laporan mingguan dan laporan harian pelaksanaan proyek diperoleh tiap minggu pada hari selasa yang dimulai pada minggu ke-2 sampai dengan minggu ke-13 selama pelaksanaan proyek.
ETC = Anggaran Total - EV ............…….. (5) -
ETC untuk Progress > 50% Bila penyelesaian pekerjaan pada saat pelaporan sudah lebih dari 50 %, maka prestasi yang dicapai cukup realistis untuk menganalisa pekerjaan tersisa (ETC). ...……… (6) ETC = (Anggaran Total - EV)/CPI
2. Estimate at Complete (EAC) EAC merupakan perkiraan biaya total pada akhir proyek yang diperoleh dari biaya aktual ditambah dengan ETC. (7) EAC = AC +...………………. ETC 2.5.2.2 Perkiraan waktu penyelesaian proyek. Waktu keseluruhan yang dibutuhkan untuk menyelesaikan suatu pekerjaan dalam proyek dapat diperkirakan dengan mengasumsikan bahwa kecenderungan angka kinerja jadwal akan berlangsung tetap seperti saat pelaporan sampai dengan akhir proyek. Prakiraan waktu dengan dirumuskan sebagai berikut : OD − ( ATExSPI ) TE = ATE + ..…………...…(8) SPI Keterangan : TE (Time Estimated) : Perkiraan waktu penyelesaian. ATE ( Actual Time Expended) : Waktu yang telah ditempuh. OD (Original Duration) : Waktu yang direncanakan.
3.3 Analisa Data. 3.3.1 Analisa kinerja proyek a. Analisa Biaya dan Jadwal - Planned Value (PV).
6
Nilai Planned Value (PV) dihitung dengan cara mengalikan prosentase rencana jadwal pada minggu yang ditinjau dapat diamati pada kurva-S dengan jumlah rencana anggaran biaya pada suatu pekerjaan yang dapat diamati pada Nilai Kontrak. PV = (% rencana) x (anggaran) - Earned Value (EV) Earned Value dapat dihitung dengan cara mengalikan prosentase realita laporan yang diamati pada laporan progress mingguan dengan jumlah rencana anggaran biaya pada suatu pekerjaan (Nilai Kontrak). EV = (% progres aktual) x (anggaran). - Actual Cost (AC) AC merupakan biaya yang telah dikeluarkan untuk pekerjaan yang telah dilaksanakan, diperoleh dari harga riil untuk masing-masing biaya yang telah dikeluarkan dengan volume pekerjaan yang telah diselesaikan di lapangan, yang perhitungannya menggunakan data laporan harian. b. Analisa varians. - Schedule Variance (SV) SV = EV - PV - Cost Variance (CV) CV = EV - AC c. Analisa Indeks Performansi. - Schedule Performance Index (SPI) SPI = EV/PV - Cost Performance Index (CPI) CPI = EV/AC Dari hasil perhitungan menunjukkan, bila angka indeks kurang dari 1, berarti pengeluaran lebih besar dari pada anggaran atau waktu pelaksanaan terlambat dari jadwal rencana. Bila angka indeks lebih dari 1, berarti pengeluaran lebih kecil dari pada anggaran atau waktu pelaksanaan lebih cepat dari jadwal rencana. Semakin besar perbedaan dari angka 1, berarti penyimpangan semakin besar dari pada rencana awal proyek. 3.3.2 Perkiraan Biaya dan Waktu untuk Penyelesaian Proyek dengan menggunakan ETC dan EAC. 1. ETC ETC merupakan perkiraan biaya untuk pekerjaan tersisa, dengan asumsi bahwa kecenderungan kinerja proyek akan tetap sampai dengan akhir proyek. - Bila persentase pekerjaan di bawah 50% menggunakan rumus : ETC = Anggaran - EV - Bila persentase pekerjaan di atas 50% menggunakan rumus : ETC = (Anggaran total – EV) / CPI 2. EAC EAC merupakan perkiraan biaya total pada akhir proyek yang diperoleh dari biaya aktual ditambah dengan ETC. EAC = AC +ETC EAC = BAC EAC = BAC + (AC - EV)
EAC = BAC / CPI EAC = BAC / (CPI x SPI) EAC = AC + (BAC - EV)/(CPI x SPI) a. TE (waktu perkiraan penyelesaian proyek) OD − ( ATExSPI) TE = ATE + SPI
Dimana: TE (Time Estimated) = Perkiraan waktu penyelesaian. ATE ( Actual Time Expended) = Waktu yang telah ditempuh. OD (Original Duration) = Waktu yang direncanakan. 3.4
Langkah-langkah Penelitian. Berdasarkan metodologi yang telah diuraikan sebelumnya, dapat digambarkan langkah-langkah kegiatan penelitian seperti yang ditunjukkan pada gambar 3.1. Dalam langkah-langkah kegiatan penelitian dapat terlihat tahapan-tahapan penyelesaian tugas akhir ini yang didalamnya terdiri dari latar belakang, identifikasi masalah, studi literatur dan pengumpulan data, setelah tahapan pengumpulan data terpenuhi selanjutnya dapat dilakukan analisa data untuk menghitung kinerja proyek dan menganalisa perkiraan akhir proyek. Dari analisa yang dilakukan akan diperoleh hasil penelitian sehingga dapat ditarik sebuah kesimpulan yang bertujuan untuk memperoleh hasil maksimal dalam pencapaian kinerja proyek. BAB IV ANALISA DATA DAN PEMBAHASAN
4.1 Gambaran Umum Proyek. 4.1.1 Data-Data Proyek Penerapan metode earned value sebagai tindakan pengendalian yang dilakukan pada proyek yang sedang berjalan, karena salah satu tujuan metode earned value ini adalah untuk mengetahui kinerja proyek yang sedang berlangsung tersebut. Adapun gambaran umum mengenai proyek yang dijadikan obyek tugas akhir ini adalah sebagai berikut : Nama Proyek : Pembangunan Gedung Pusat Riset ITS. Nama Pekerjaan : Pembangunan Gedung Pusat Riset Tahap I. Alamat Proyek : Kampus ITS Sukolilo, Surabaya. Konsultan Proyek : PT. Rancang Persada Konsultan. Kontraktor : PT. Adhi Karya Surabaya. Divisi Konstruksi IV. Jl.Gayung Kebonsari no.167A Surabaya Nilai kontrak :Rp.32.705.654.000,00 (+PPn 10%) Waktu Pelaksanaan : 03 September 2012 hingga 31 Desember 2012 Lama pelaksanaan : 120 Hari (17 Minggu) 4.1.2 Biaya Proyek. Biaya proyek pembangunan Gedung Pusat Riset Tahap I dalam rencana anggaran biaya (RAB) sebesar Rp.29.732.413.435,3417 ditambah PPN 10% menjadi Rp.32.705.654.778,8758 yang dibulatkan
7
menjadi Rp.32.705.654.000,00 (tiga puluh dua milyar tujuh ratus lima juta enam ratus lima puluh empat ribu rupiah). 4.1.3 Jadwal Proyek. Jadwal proyek proyek pembangunan Gedung Pusat Riset Tahap I dilaksanakan pada tanggal 03 September 2012 sampai dengan tanggal 31 Desember 2012 atau selama 17 minggu. Sedangkan untuk penelitian tugas akhir ini ditinjau mulai tanggal 10 September sampai dengan tanggal 26 Nopember 2012 atau mulai minggu ke-2 sampai dengan minggu ke-13 pelaksanaan proyek yang peninjauannya di.
Gambar 4.1 Grafik Nilai Planned Value sampai dengan Minggu ke-13. 4.2.1.2 Perhitungan Earned Value (PV) periode 05 Nopember 2012 sampai 02 Desember 2012. Perhitungan Earned Value (PV) pada bulan ketiga ini sama halnya seperti bulan pertama dan buln kedu peninjauan, yaitu dengan cara mengalikan prosentase realisasi pekerjaan pada minggu yang ditinjau yang dapat di amati pada laporan mingguan proyek (lihat lampiran 4) dengan jumlah rencana anggaran biaya pada suatu pekerjaan atau nilai kontrak ( lihat lampiran 1). Contoh perhitungan EV pada salah satu minggu di bulan ketiga peninjauan adalah sebagai berikut : % progress rencana minggu ke-10 = 7,7957% Nilai Kontrak = Rp.32.705.654.000,00 EV pada minggu ke-10 = % real minggu ke10 x Nilai Kontrak =7,795%x Rp.32.705.654.000 = Rp 2.549.634.669 Untuk perhitungan nilai EV minggu selanjutnya dapat dilakukan dengan cara yang sama seperti perhitungan diatas. Berikut ini hasil perhitungan EV bulan kedua peninjauan dari minggu ke-10 sampai minggu ke-13: Tabel 4.2. Nilai EV sampai dengan minggu ke-13.
4.2 Analisa Perhitungan Earned Value Selama Masa Peninjauan. Untuk analisa tugas akhir ini peninjauan dilakukan selama 12 minggu pelaksanaan proyek yaitu mulai tanggal 10 September sampai dengan tanggal 26 Nopember 2012 atau mulai minggu ke-2 sampai dengan minggu ke-13. Sedangkan untuk analisa perhitungan Earned Value analisa data di bagi dalam tiga kali laporan peninjauan, yaitu laporan bulan pertama, masa peninjauan minggu ke-2 sampai dengan minggu ke-5, laporan bulan kedua, masa peninjauan minggu ke-6 sampai dengan minggu ke-9 dan yang terakhir laporan bulan ketiga, masa peninjauan minggu ke-10 sampai dengan minggu ke13 4.2.1 Analisa Earned Value Bulan Ketiga Peninjauan. 4.2.1.1 Perhitungan Planned Value (PV) periode 05 Nopember 2012 sampai 02 Desember 2012. Perhitungan Planned Value (PV) bulan ketiga ini tetap sama seperti bulan pertama dan bulan kedua masa peninjauan, yaitu dengan cara mengalikan prosentase rencana jadwal pada minggu yang ditinjau, dapat di amati pada kurva-S (lihat lampiran 2) dengan jumlah rencana anggaran biaya pada suatu pekerjaan atau nilai kontrak (lihat lampiran 1). Contoh perhitungan PV pada salah satu minggu di bulan ketiga peninjauan adalah sebagai berikut : Diketahui : % progress rencana minggu ke-10 = 9,5155% Nilai Kontrak = Rp.32.705.654.000,00 PV minggu ke-9 = % rencana minggu ke-9 x Nilai Kontrak = 9,5155% x Rp.32.705.654.000,00 = Rp 3.112.113.986 Untuk perhitungan nilai PV minggu selanjutnya dibulan kedua peninjauan dapat dilakukan dengan cara yang sama seperti perhitungan diatas. Berikut ini hasil perhitungan PV bulan kedua peninjauan dari minggu ke-10 sampai dengan minggu ke-13: Tabel 4.1. Nilai PV sampai dengan Minggu ke-13. Minggu ke-
% RENC
Nilai PV
Nilai PV Kum
10
9,5155
Rp 3.112.113.986
Rp 18.413.979.750
11 12 13
10,0097 10,1456 7,8580
Rp 3.273.753.147 Rp 3.318.191.255 Rp 2.570.016.560
Rp 21.687.732.898 Rp 25.005.924.152 Rp 27.575.940.713
Minggu ke-
% REAL
10 11 12 13
7,7957 6,496 9,2541 6,9579
Nilai EV Rp Rp Rp Rp
2.549.634.669 2.124.559.284 3.026.613.927 2.275.626.700
Nilai EV Kum Rp 16.441.884.496 Rp 18.566.443.780 Rp 21.593.057.706 Rp 23.868.684.406
Sedangkan grafik nilai EV sampai dengan minggu ke13 dapat dilihat pada gambar 4.10.
Gambar 4.2. Grafik Nilai Earned Value sampai dengan minggu ke-13. 4.2.1.3 Perhitungan Actual Cost (AC) pada periode 05 Nopember 2012 sampai 02 Desember 2012. Nilai Actual Cost didapat dari jumlah biaya yang dikeluarkan selama periode yang ditunjau,
Sedangkan grafik nilai PV sampai dengan minggu ke13 dapat dilihat pada gambar 4.9.
8
-
Administrasi dan Umum = 10%Total Biaya Langsung = 0,1 x Rp2.033.412.140,00 = Rp203.341.214,00 Total biaya tidak langsung = Rp245.941.214,00 Dari perhitungan diatas nilai Actual Cost pada minggu ke-10 dapat diketahui dari total biaya langsung ditambah total biaya tidak langsung. AC minggu ke-10 = Rp2.033.412.140 + Rp245.941.214 = Rp2.279.353.354 Setelah ditambah PPn 10% nilai AC minggu ke-10 menjadi Rp2.507.288.689 Untuk perhitungan nilai AC minggu selanjutnya dapat dilakukan dengan cara yang sama seperti perhitungan diatas. Berikut ini hasil perhitungan AC bulan kedua peninjauan dari minggu ke-10 sampai minggu ke-13:
diperoleh dengan cara menghitung biaya langsung ditambah biaya tidak langsung proyek. Biaya langsung proyek dihitung dengan cara pendekatan berdasarkan data laporan harian proyek tiap minggunya (lihat lampiran 5). Contoh perhitungan Actual Cost pada salah satu minggu di bulan ketiga peninjauan adalah sebagai berikut : 1. Biaya langsung proyek. Perhitungan biaya langsung proyek minggu ke-10 terdiri dari : Biaya bahan/material = bahan/material x jumlah volume x harga satuan. Biaya sewa peralatan = alat yang digunakan x jumlah volume x harga satuan. Biaya upah tenaga kerja = tenaga kerja x jumlah tenaga kerja perhari x harga satuan. Tabel 4.3.Perhitungan biaya langsung proyek minggu ke-10.
Tabel 4.4. Nilai AC sampai dengan Minggu ke-10.
Biaya Bahan/Material VOLUME per hari No.
1 2 3 4 5 6 7 8 9
URAIAN
SAT Snn
Sls
Rb
Kms
Jmt
Sbt
Mgg
m3
19
21
34
28,5
25
30
21
btg
2250
1350
btg
1513
btg
1093
btg
1035
Semen
sak
50
Readymix K-300
m3
136
btg
2168
Readymix K-350 BJTP-24 dia.10mm (polos) BJTD-40 dia.13mm (ulir) BJTD-40 dia.19mm (ulir) BJTD-40 dia.25mm (ulir)
BJTD-40 dia.10mm (ulir) BJTD-40 dia.16mm (ulir)
4756
788
137
82
301
JML VOL 178,5
HARGA SATUAN Rp720.000
BIAYA
Rp128.520.000
8356
Rp51.060
Rp426.657.360
1513
Rp86.250
Rp130.496.250
1093
Rp185.590
Rp202.849.870
1823
Rp319.935
Rp583.241.505
50
Rp55.800
Rp2.790.000
355
Rp690.000
Rp244.950.000
2168
Rp51.060
Rp110.698.080
301
Rp131.575
Rp39.604.075
JUMLAH
Rp1.869.807.140
Minggu ke-
Nilai AC
Nilai AC + PPn 10%
Nilai AC Kum
10 11 12 13
Rp 2.279.353.354 Rp 1.392.576.262 Rp 1.406.176.500 Rp 1.120.333.500
Rp 2.507.288.689 Rp 1.531.833.888 Rp 1.546.794.150 Rp 1.232.366.850
Rp 15.788.074.595 Rp 17.319.908.484 Rp 18.866.702.634 Rp 20.099.069.484
Sedangkan grafik nilai AC sampai dengan minggu ke13 dapat dilihat pada gambar 4.3.
Biaya Sewa Peralatan
URAIAN
SAT Snn
Sls
Rb
Kms
Jmt
Sbt
Mgg
JML VOL
HARGA SATUAN
1
Theodolite
unit
1
1
1
1
1
1
1
7
Rp375.000
Rp375.000
2
Waterpass
unit
1
1
1
1
1
1
1
7
Rp200.000
Rp200.000
3
Tower crane
unit
1
1
1
1
1
1
1
7
Rp1.800.000
Rp12.600.000
4
Excavator
unit
1
1
1
1
1
1
1
7
Rp880.000
Rp6.160.000
5
Bar cutter
unit
1
1
1
1
1
1
1
7
Rp2.000.000
Rp14.000.000
6
Bar bender
unit
1
1
1
1
1
1
1
7
Rp2.000.000
Rp14.000.000
7
Truk mixer
unit
3
23
5
25
4
5
15
80
Rp0
Rp0
8
Compressor
unit
1
1
1
1
7
Rp750.000
Rp5.250.000
9
Vibrator electric
unit
2
2
2
2
2
2
2
14
Rp155.000
Rp2.170.000
10
Bucket cor
unit
1
1
1
1
1
1
1
7
Rp500.000
Rp3.500.000
11
Scaffolding
set
50
50
50
50
50
50
50
350
Rp125.000
Rp43.750.000
12
Concrete pump
unit
1
3
1
1
1
1
1
Rp1.600.000
Rp4.800.000
JUMLAH
Rp106.805.000
VOLUME per hari URAIAN
SAT Mgg
JML VOL
HARGA SATUAN
Snn
Sls
Rb
Kms
Jmt
Sbt
Profesional
O.H
4
4
4
4
4
4
4
28
Rp175.000
Rp4.900.000
2
Semi profesional
O.H
10
10
10
10
10
10
10
70
Rp150.000
Rp10.500.000
3
Asistenten
O.H
4
4
4
4
4
4
4
28
Rp75.000
Rp2.100.000
4
Security, mekanik, operator
O.H
7
7
7
7
7
7
7
49
Rp60.000
Rp2.940.000
5
Mandor
O.H
3
3
3
3
3
3
3
21
Rp60.000
Rp1.260.000
6
Tukang kayu
O.H
57
57
61
64
66
66
66
437
Rp50.000
Rp21.850.000
7
Tukang besi
O.H
41
41
24
24
24
24
24
202
Rp50.000
Rp10.100.000
8
Pekerja/kenek/laden
O.H
14
14
7
7
7
7
7
63
Rp50.000
Rp3.150.000
JUMLAH
Rp56.800.000
10000
10
11
12
13
Minggu ke-
Gambar 4.3 Grafik Nilai Actual Cost sampai dengan minggu ke-13. 4.2.1.4 Perhitungan varians dan indeks kinerja periode 05 Nopember 2012 sampai 02 Desember 2012. Dari nilai PV, EV dan AC didapatkan nilai variansi waktu (SV), variansi biaya (CV), indeks kinerja jadwal (SPI) dan indeks kinerja biaya (CPI). Berikut contoh perhitungan variansi jadwal (SV), variansi biaya (CV), indeks kinerja jadwal (SPI) dan indeks kinerja biaya (CPI) : 1. Scheduling Varians (SV). Perhitungan nilai SV minggu ke-10 dihitung dengan cara pengurangan nilai EV kumulatif minggu ke-10 (earned value) dengan nilai PV kumulatif minggu ke-10 (planned value). Contoh perhitungan nilai SV minggu ke-10 : SV = EV – PV = Rp 2.549.634.669 – Rp 3.112.113.986 = -562479317,4 2. Cost Varians (CV). Perhitungan nilai CV minggu ke-6 didapat dari selisih nilai EV kumulatif minggu ke-10
BIAYA
1
20000
0
Upah Tenaga kerja
No.
AC
30000
BIAYA
Biaya (juta)
VOLUME per hari No.
Untuk perhitungan biaya langsung proyek minggu selanjutnya selama masa peninjauan dapat dilihat pada lampiran 7. Sedangkan dari tabel perhitungan diatas diperoleh biaya langsung proyek minggu ke-10 sebesar : - Biaya bahan/material = Rp1.869.807.140,00 - Biaya peralatan = Rp 106.805.000,00 - Upah tenaga kerja = Rp 56.800.000,00 + Total biaya langsung = Rp2.033.412.140,00 2. Biaya tidak langsung. - Overhead tenaga kerja = 75% Upah TK = 0,75 x Rp56.800.000,00 = Rp42.600.000,00
9
(earned value) dengan nilai AC kumulatif minggu ke-10 (planned value). Contoh perhitungan nilai CV minggu ke-10 : CV = EV – AC = Rp 2.549.634.- Rp 2.507.288.689 = 42345979,48 Untuk perhitungan nilai SV dan CV minggu selanjutnya dapat dilakukan dengan cara yang sama seperti perhitungan diatas. Berikut ini hasil perhitungan SV dan CV bulan pertama peninjauan dari minggu ke-10 sampai minggu ke-13 :
Tabel 4.7. Nilai SPI sampai dengan Minggu ke-13.
Tabel 4.5. Nilai SV sampai dengan Minggu ke-13.
Tabel 4.8. Nilai CPI sampai dengan Minggu ke-13.
Minggu ke10 11 12 13
PV
EV
Rp 3.112.113.986 Rp 3.273.753.147 Rp 3.318.191.255 Rp 2.570.016.560
Rp 2.549.634.669 Rp 2.124.559.284 Rp 3.026.613.927 Rp 2.275.626.700
Minggu ke10 11 12 13
EV - PV 562479317,4 1149193863 291577327,8 294389860,8
10 11 12 13
10 11 12 13
EV
AC
Rp 2.549.634.669 Rp 2.124.559.284 Rp 3.026.613.927 Rp 2.275.626.700
Rp 2.507.288.689 Rp 1.531.833.888 Rp 1.546.794.150 Rp 1.232.366.850
Rp 3.112.113.986 Rp 3.273.753.147 Rp 3.318.191.255 Rp 2.570.016.560
Rp 2.549.634.669 Rp 2.124.559.284 Rp 3.026.613.927 Rp 2.275.626.700
EV/PV 0,819261338 0,648967466 0,912127631 0,885452154
CPI
EV
AC
Rp 2.549.634.669 Rp 2.124.559.284 Rp 3.026.613.927 Rp 2.275.626.700
Rp 2.507.288.689 Rp 1.531.833.888 Rp 1.546.794.150 Rp 1.232.366.850
EV/AC 1,016889152 1,386938427 1,956701172 1,846549751
4.2.1.5 Hasil Analisa Earned Value bulan Ketiga Periode 05 Nopember 2012 sampai 02 Desember 2012. Dari analisa perhitungan sebelumnya diperoleh nilai indikator waktu dan biaya serta nilai analisa kinerja proyek sampai dengan akhir minggu ke-13. Berikut adalah hasil analisa earned value sampai dengan minggu ke-13.
Tabel 4.6. Nilai CV sampai dengan Minggu ke-13. Minggu ke-
EV
Minggu ke-
SV
SPI
PV
CV EV - AC 42345979,48 592725395,6 1479819777
Tabel 4.9. Hasil Analisa Earned Value sampai dengan Minggu ke-13.
1043259850
% RENC
3. Scheduling Performance Index (SPI). Nilai SPI dapat diperlihatkan oleh perbandingan antara nilai pekerjaan yang secara fisik telah diselesaikan (EV) dengan rencana pengeluaran biaya yang dikeluarkan berdasar rencana pekerjaan (PV). Contoh perhitungan nilai SV minggu ke-10 : SPI = EV PV = Rp 2.549.634. 669 = 0,819261338 Rp 3.112.113. 986 4. Cost Performance Index (CPI). Nilai CPI dapat diperlihatkan dengan membandingkan nilai pekerjaan yang secara fisik telah diselesaikan (EV) dengan biaya yang telah dikeluarkan dalam periode yang sama (AC).). Contoh perhitungan nilai CPI minggu ke-10 : CPI = EV AC = Rp 2.549.634. 669 = 1,016889152 Rp 2.507.288. 689 Untuk perhitungan nilai SPI dan CPI minggu selanjutnya dapat dilakukan dengan cara yang sama seperti perhitungan diatas. Berikut ini hasil perhitungan SPI dan CPI bulan pertama peninjauan dari minggu ke-10 sampai minggu ke-13 :
% REAL
84,32
72,98
INDIKATOR WAKTU&BIAYA PV
EV
AC
Rp 27.575.940.713
Rp 23.868.684.406
Rp 20.099.069.484
ANALISA KINERJA SV
CV
SPI
CPI
-3707256306,5134
3769614922,6580
0,8656
1,1876
Sedangkan grafik hasil hubungan antara PV, EV dan AC sampai dengan minggu ke-5 dapat dilihat pada gambar 4.4 Rp30.000
Biaya (juta)
Rp25.000 Rp20.000
PV
Rp15.000 Rp10.000
EV
Rp5.000
AC
Rp0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
Minggu keGambar 4.12 Hubungan PV,EV,AC s/d Minggu ke13.
10
2. Perkiraan waktu penyelesaian proyek. Proyek direncanakan berlangsung selama 120 hari. pelaporan dilakukan pada akhir minggu ke-13 tanggal 02 Desember 2012 yaitu pada hari ke 91 proyek berjalan. Dari hasil analisa diperoleh Indeks Kinerja Jadwal (SPI) sebesar 0,8656 Analisa untuk memperkirakan waktu akhir (TE) jika diketahui: Waktu Rancana (OD) = 120 hari. Waktu yang telah ditempuh (ATE) = 91 hari. SPI = 0,8656 Maka : OD− ( ATExSPI) TE = ATE+ SPI
Dari grafik hubungan PV, EV, AC dapat dilihat bahwa kurva EV pada minggu ke-13 terletak di bawah kurva PV. Ini menggambarkan bahwa pekerjaan yang dilakukan lebih lambat dari jadwal yang direncanakan. Sedangkan untuk kurva AC juga berada bawah kurva PV, yang berarti bahwa biaya yang dikeluarkan lebih rendah dari biaya yang dianggarkan untuk pekerjaan yang sudah dilaksanakan. 4.2.1.6 Informasi kondisi proyek sampai minggu ke13. Pada akhir peninjauan minggu ke-13 ini prestasi pekerjaan mencapai 72,98% padahal direncanakan mencapai 84,32%, dengan anggaran rencana sebesar Rp27.575.940.713, dari prestasi tersebut didapatkan nilai EV sebesar Rp23.868.684.406, dengan anggaran aktual yang dikeluarkan sebesar Rp 20.099.069.484. Dari ketiga nilai indikator kinerja yang telah diperoleh didapatkan nilai SV sebesar 3707256306,5134, nilai negatif menunjukkan waktu pelaksanaan proyek mengalami keterlambatan dari perencanaan jadwal awal. Sedangkan nilai CV sebesar 3769614922,6580, nilai positif menunjukkan terjadi cost yang lebih rendah untuk pekerjaan yang sudah terlaksana pada minggu tersebut. Nilai SV dan CV ini menunjukkan bahwa kondisi proyek hingga minggu ke-13 mengalami keterlambatan dari jadwal yang direncanakan namun mengeluarkan biaya yang lebih sedikit dari biaya yang dianggarkan. Untuk nilai SPI sampai dengan minggu ke-13 ini adalah 0,8656 angka ini menunjukkan waktu pelaksanaan pekerjaan lebih lambat dari jadwal semula. Sedangkan nilai CPI adalah 1,1876 yang berarti pengeluaran biaya pekerjaan lebih rendah dari anggaran yang dianggarkan untuk pekerjaan yang sudah dilaksanakan. 4.2.1.7 Analisa Perkiraan Penyelesaian Proyek sampai dengan Minggu ke-13. 1. Perkiraan biaya total proyek. Karena prosentase pekerjaan sampai dengan minggu ke-13 ini sudah mencpai diatas 50% maka asumsi yang digunakan untuk memproyeksikan anggaran untuk pekerjaan yang tersisa menggunakan rumus : ETC = (Anggaran – EV)/CPI = (Rp27.575.940.713 =Rp23.868.684.406)/ 1,1876 = Rp3.121.764.100 Dari ETC tersebut maka anggaran total yang dibutuhkan adalah : EAC = ETC + AC = Rp3.121.764.100 + Rp 20.099.069.484 = Rp23.220.833.584 Persentase biaya penambahan/penurunan biaya aktual terhadap anggaran biaya adlh = 100% - (EAC/Anggaran)x100% =100% - (Rp23.220.833.584/Rp27.575.940.713)*100% = 15,79314075% Nilai biaya mengalami penurunan dari biaya yang dianggarkan untuk pekerjaan yang terlaksana.
120 − (91x.0,8656 ) TE = 91 + 0,8656
TE = 138,63 ≈139 hari Diperkirakan proyek akan dapat diselesaikan dalam waktu 139 hari, bila performa tetap seperti ini. 4.3 Pembahasan SPI dan CPI Selama Masa Peninjauan. 4.3.1 Indeks Kinerja Jadwal (SPI). Indeks kinerja jadwal (SPI), untuk peninjauan pada minggu ke-2 nilai SPI lebih dari satu, berarti pada minggu ke-2 terjadi percepatan waktu dari waktu yang yang jadwalkan. Pada minggu ke-3 sampai minggu ke-6 nilai SPI kurang dari 1 (satu), berarti pada minggu tersebut terjadi keterlambatan waktu dari waktu yang telah dijadwalkan. Pada minggu ke-7 nilai SPI kembali meningkat lebih dari satu yang berarti kembali terjadi percepatan jadwal dari jadwal rencana, namun pada minggu ke-8 terjadi penurunan kembali kurang dari sampai minggu ke-13.
4.3.2 Indeks Kinerja Biaya (CPI). Indeks kinerja biaya (CPI), untuk minggu ke2 sampai minggu ke-4 nilai CPI lebih dari 1 (satu), yang berarti pengeluaran aktual lebih kecil dari anggaran. Dan untuk minggu ke-5 terjadi penurunan yang cukup besar yaitu nilai CPI sebesar 0,56 yang berarti pada minggu ke-5 pengeluaran aktual jauh lebih besar dari anggaran rencana. Sedangkan pada minggu ke-6 nilai CPI kembali terjadi paningkatan, nilai CPI lebih dari satu namun kembali terjadi penurunan kurang dari 1 pada minggu ke-7. Kondisi pada minggu ke-8 dan minggu ke-9 kembali meningkat hingga nilai indeks mencapai lebih dari 1,5 , meskipun nilai CPI minggu ke-10 kembali turun namun nilai indeks masih lebih dari 1 dan terus meningkat hingga minggu ke-12 dan minggu ke-13 nilai CPI hampir mencapai nilai indeks 2, berarti besarnya nilai hasil dari sudut pandang nilai pekerjaan yang telah diselesaikan terhadap anggaran yang telah disediakan untuk melaksanakan pekerjaan
11
penurunan atau lebih kecil dari yang dianggarkan yaitu sebesar Rp23.868.684.406 4. Faktor-faktor penyebab keterlambatan proyek berdasarkan laporan harian diantaranya : a. Kurangnya persediaan beton karena kondisi cuaca buruk. b. Kondisi cuaca yang masih tinggi curah hujannya juga mengganggu produktifitas para pekerja dan membuat hasil yang dicapai kurang masimal. 5.2 Saran. Dengan menggunakan metode Earned Value dapat di peroleh prediksi waktu dan biaya untuk dapat menyelesaikan sisa pekerjaan, sehingga dapat dilakukan tindakan koreksi apa yang akan dilakukan selanjunya. Informasi EAC dan TE adalah data yang dapat digunakan untuk melakukan tindakan koreksi seperti mempercepat aktifitas pekerjaan atau dengan penambahan tenaga kerja (overtime) serta penjadwalan kembali sumber daya, misal tenaga kerja, peralatan, serta material. Dengan demikian diwaktu yang akan datang kinerja proyek dapat lebih optimal lagi.
tersebut jauh dari biaya actual dikarenakan progress pekerjaan yang terealisasi atau telah terlaksana lebih kecil dari progress pekerjaan yang direncanakan. Maksudnya pengeluaran yang dikeluarkan oleh pihak kontraktor lebih rendah dari biaya yang direncanakan atau disepakati oleh pihak owner dan kontraktor.
4.4 Pembahasan SV dan CV Selama Masa Peninjauan. 4.4.1 Variansi Jadwal (SV). Bentuk grafik varians jadwal (SV) hampir sama seperti grafik Indeks Kinerja Jadwal. Perbedaan antara kedua grafik tersebut adalah penggambaran keterlambatan atau percepatan proyek. Untuk SV penggambaran keterlambatan atau percepatan dinyatakan dengan biaya sedangkan untuk SPI penggambaran keterlambatan dan percepatan dinyatakan dengan nilai indek. 4.4.2 Variansi Biaya (CV). Bentuk grafik Varians Biaya (SV) hampir sama seperti grafik Indeks Kinerja Biaya. Perbedaan antara kedua grafik tersebut adalah penggambaran lebih besar atau lebih kecilnya biaya actual proyek untuk pekerjaan yang telah terlaksana. Untuk CV penggambaran anggaran lebih besar atau lebih kecil dinyatakan dengan biaya sedangkan untuk SPI penggambaran anggaran lebih besar atau lebih kecil dinyatakan dengan nilai indek
DAFTAR PUSTAKA Asiyanto, 2005, Manajemen Produksi untuk Jasa Konstruksi, Jakarta : Penerbit Pradnya Paramita, Cetakan Pertama. Barrie, D.S., 1995, Manajemen Konstruksi Profesional, Jakarta : Penerbit Erlangga. Husen, Abrar, 2009, Manajemen Proyek, Yogyakarta : Penerbit Andi, edisi revisi. Santosa, Budi, 2009, Manajemen Proyek Konsep & Implementasi, Yogyakarta : Penerbit Graha Ilmu, cetakan Pertama Soeharto, Iman, 2001, Manajemen Proyek : dari konseptual sampai operasional, Jakarta : Penerbit Erlangga, edisi kedua.
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan. Berdasarkan analisa perhitungan yang telah dilakukan, maka hal-hal yang dapat disimpulkan dari penelitian ini adalah : 1. Pada akhir peninjauan pada minggu ke-13, kinerja jadwal proyek (SPI) sebesar 0,8656 menunjukkan bahwa proyek mengalami keterlambatan sebesar 11,34 % dari rencana awal proyek yang direncanakan sebesar 84,32 % dengan realisasi pekerjaan 72,98 %. Dari kinerja biaya, angka CPI sebesar 1.3181 menunjukkan bahwa biaya yang telah dikeluarkan masih dibawah anggaran rencana. 2. Kondisi dimana waktu penyelesaian proyek mengalami keterlambatan proyek harus diantisipasi dengan memprediksi progres proyek diwaktu selanjutnya, yaitu dengan cara menghitung TE, perkiraan penyelesaian proyek dimana durasinya bertambah dari rencana 17 minggu atau 120 hari menjadi 19,86 minggu atau 139 hari. 3. Total anggaran penyelesaian proyek dengan keterlambatan tersebut pada saat peninjauan minggu ke-13 sebesar Rp18.107.809.938 mengalami
12
