PEMBAHARUAN. MNC Financial Center, Lt. 9 & 10 Jl. Kebon Sirih No , Jakarta Telepon (021) Faksimili (021)

PEMBAHARUAN

MANAGER INVESTASI

PT MNC ASSET MANAGEMENT MNC Financial Center, Lt. 9 & 10 Jl. Kebon Sirih No. 21-27, Jakarta 10340 PT2970 MNC 9600 Asset Management Telp. (62-21) Fax. (60-21) 3983 6853 MNC Financial Center, Lt. 9 & 10 Jl. Kebon Sirih No. 21-27, Jakarta 10340 Telepon (021) 2970 9600 Faksimili (021) 3983 6853

Prospektus ini diterbitkan di Jakarta pada tanggal 30 Maret 2015

MNC Dana Syariah Kombinasi MNC Dana Dana Syariah Syariah Kombinasi Kombinasi MNC

www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com

BERLAKUNYA UNDANG-UNDANG NO. 21 TAHUN 2011 TENTANG OTORITAS JASA KEUANGAN BERLAKUNYA UNDANG-UNDANG NO. 21 TAHUN 2011 OJK”) TENTANG(“UNDANG-UNDANG OTORITAS JASA KEUANGAN (“UNDANG-UNDANG OJK”) Dengan berlakunya Undang-undang OJK, sejak tanggal 31 Desember 2012 fungsi, tugas danUndang-undang wewenang pengaturan kegiatan jasa sektor Dengan berlakunya OJK, sejak tanggal 31 keuangan Desemberdi2012 Pasartugas Modal beralihpengaturan dari BAPEPAM dan jasa LK keuangan kepada Otoritas Jasa fungsi, dantelah wewenang kegiatan di sektor Keuangan, semuadari rujukan dan/atau yang harus dipenuhi Pasar Modal sehingga telah beralih BAPEPAM dan kewajiban LK kepada Otoritas Jasa kepada sehingga dan/atausemua dirujuk kepada kewenangan BAPEPAM dan dipenuhi LK dalam Keuangan, rujukan dan/atau kewajiban yang harus peraturan perundang-undangan berlaku, menjadi Otoritas Jasa kepada dan/atau dirujuk kepadayang kewenangan BAPEPAMkepada dan LK dalam Keuangan. peraturan perundang-undangan yang berlaku, menjadi kepada Otoritas Jasa Keuangan. UNTUK DIPERHATIKAN UNTUK DIPERHATIKAN

MNC DANA SYARIAH KOMBINASI tidak termasuk produk investasi dengan penjaminan. Sebelum membelitidak Unittermasuk Penyertaan MNC DANAdengan SYARIAH MNC DANA SYARIAH KOMBINASI produk investasi KOMBINASI, calon membeli PemegangUnit UnitPenyertaan PenyertaanMNC harus terlebih dahulu penjaminan. Sebelum DANA SYARIAH mempelajari dan memahami dan dokumen penawaran lainnya. KOMBINASI, calon Pemegang Prospektus Unit Penyertaan harus terlebih dahulu Isi dari Prospektus dan dokumen penawaran lainnyapenawaran bukanlah suatu saran mempelajari dan memahami Prospektus dan dokumen lainnya. baikProspektus dari sisi bisnis, hukum, maupun perpajakan. Oleh karena calon Isi dari dan dokumen penawaran lainnya bukanlah suatuitu, saran Penyertaan disarankan untuk meminta pertimbangan baikPemegang dari sisi Unit bisnis, hukum, maupun perpajakan. Oleh karena itu, calonatau nasihat Unit dariPenyertaan pihak-pihakdisarankan yang kompeten sehubungan dengan investasi Pemegang untuk meminta pertimbangan atau dalamdari MNCpihak-pihak DANA SYARIAH Calon Pemegang Unitinvestasi Penyertaan nasihat yang KOMBINASI. kompeten sehubungan dengan harus menyadari bahwa terdapat kemungkinan Pemegang Penyertaan dalam MNC DANA SYARIAH KOMBINASI. Calon Pemegang UnitUnit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI akan menanggung risiko sehubungan harus menyadari bahwa terdapat kemungkinan Pemegang Unit Penyertaan dengan Penyertaan MNC DANA SYARIAHrisiko KOMBINASI yang MNC DANA Unit SYARIAH KOMBINASI akan menanggung sehubungan dipegangnya. SehubunganMNC dengan kemungkinan risiko tersebut, dengan Unit Penyertaan DANA SYARIAH adanya KOMBINASI yang apabila dianggap perlu dengan calon Pemegang Unit Penyertaan dapat meminta dipegangnya. Sehubungan kemungkinan adanya risiko tersebut, pendapat dari perlu pihak-pihak yang berkompeten atas aspek bisnis, hukum, apabila dianggap calon Pemegang Unit Penyertaan dapat meminta keuangan, aspek lain yang relevan. pendapat dariperpajakan, pihak-pihakmaupun yang berkompeten atas aspek bisnis, hukum, keuangan, perpajakan, maupun aspek lain yang relevan.

11

1

MNC Dana Syariah Kombinasi

www.mncassetmanagement.com

MNC Dana Dana Syariah Syariah Kombinasi Kombinasi MNC

www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com

DAFTAR ISI BAB 1

ISTILAH ISTILAHDAN DANDEFINISI DEFINISI

3

BAB BAB BAB BAB BAB BAB BAB

KETERANGANMENGENAI MENGENAIMNC MNCDANA DANASYARIAH SYARIAHKOMBINASI KOMBINASI KETERANGAN MANAJER INVESTASI MANAJER INVESTASI BANK KUSTODIAN BANK KUSTODIAN TUJUAN INVESTASI, KEBIJAKAN INVESTASI,

15

METODEINVESTASI, PENGHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR DARI EFEK TUJUAN KEBIJAKAN INVESTASI, DALAM PORTOFOLIO MNC DANA SYARIAH KOMBINASI METODE PENGHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR DARI EFEK DALAM ALOKASI BIAYA DAN IMBALAN JASA PORTOFOLIO MNC DANA SYARIAH KOMBINASI PERPAJAKAN ALOKASI BIAYA DAN IMBALAN JASA MANFAAT INVESTASI DAN FAKTOR-FAKTOR RISIKO YANG UTAMA PERPAJAKAN

33

22 3 3 4 54

BAB 65 BAB 6 BAB 7 BAB 8 BAB 7 BAB 9

BAB BAB BAB BAB BAB BAB

8 10 HAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN 9 MANFAAT INVESTASI DAN FAKTOR-FAKTOR RISIKO YANG UTAMA 11 PENDAPAT AKUNTAN TENTANG LAPORAN KEUANGAN 10 HAK-HAK PEMEGANG UNIT CARA PENYERTAAN 12 PERSYARATAN DAN TATA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN BAB 11 PENDAPAT AKUNTAN TENTANG LAPORAN KEUANGAN BAB 13 PERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) DAN UNITTATA PENYERTAAN BAB 12 PERSYARATAN CARA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN BAB BAB BAB BAB

19 23 25

36 41 43 46 48 72 78

14 PERSYARATAN DAN TATA CARA PENGALIHAN INVESTASI 83 13 PERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) PENYERTAAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR-FORMULIR 15 UNIT PENYEBARLUASAN 88 14 PERSYARATAN DAN TATA CARA PENGALIHAN INVESTASI BERKAITAN DENGAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

BAB 16 SKEMA PEMBELIAN, PENJUALAN KEMBALI BAB 15 PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN(PELUNASAN) FORMULIR-FORMULIR89 UNIT PENYERTAAN DAN PENGALIHAN INVESTASI BERKAITAN DENGAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN BAB 17 PENYELESAIAN SENGKETA PENGADUAN PEMEGANG UNIT 91 BAB 16 SKEMA PEMBELIAN, PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN PENYERTAAN DAN PENGALIHAN INVESTASI BAB 18 PENYELESAIAN SENGKETA 95 BAB 17 PENYELESAIAN SENGKETA PENGADUAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN BAB 19 PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI 97

BAB 18 PENYELESAIAN SENGKETA BAB 19 PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI

2 22

MNC MNC Dana Dana Syariah SyariahKombinasi Kombinasi


BAB 1 ISTILAH DAN DEFINISI 1.1.

AFILIASI Afiliasi adalah: a. Hubungan keluarga karena perkawinan dan keturunan sampai derajat kedua, baik secara horisontal maupun vertikal; b. Hubungan antara satu pihak dengan pegawai, Direktur, atau Komisaris dari pihak tersebut; c. Hubungan antara 2 (dua) perusahaan dimana terdapat satu atau lebih anggota Direksi atau Komisaris yang sama; d. Hubungan antara perusahaan dengan suatu pihak, baik langsung maupun tidak langsung, mengendalikan atau dikendalikan oleh perusahaan tersebut; e. Hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang dikendalikan baik langsung maupun tidak langsung oleh pihak yang sama; atau f. Hubungan antara perusahaan dan pemegang saham utama.

1.2.

AGEN PENJUAL EFEK REKSA DANA Agen Penjual Efek Reksa Dana adalah Agen Penjual Efek Reksa Dana yang telah memperoleh izin dari Otoritas Jasa Keuangan sebagai Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi untuk melakukan Penjualan Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI.

1.3.

BANK KUSTODIAN Bank Kustodian adalah Bank Umum yang telah mendapat persetujuan OJK untuk menyelenggarakan kegiatan usaha sebagai Kustodian, yaitu memberikan jasa penitipan Efek (termasuk Penitipan Kolektif atas Efek yang dimiliki bersama oleh lebih dari satu Pihak yang kepentingannya diwakili oleh Kustodian) dan harta lain yang berkaitan dengan Efek serta jasa lain, termasuk menerima dividen, bunga, dan hak-hak lain, menyelesaikan transaksi Efek, dan mewakili pemegang rekening yang menjadi nasabahnya. Dalam hal ini Bank Kustodian adalah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.

3

3


MNC Dana Dana Syariah MNC Syariah Kombinasi

1.4.

BADAN PENGAWAS PASAR MODAL DAN LEMBAGA KEUANGAN (“BAPEPAM dan LK”) BAPEPAM dan LK adalah lembaga yang melakukan pembinaan, hari kegiatan kegiatan Pasar Pasar Modal pengaturan, dan dan pengawasan pengawasan seharisehari-hari sebagaimana dimaksud dalam Undang-undang Pasar Modal.

1.5.

BUKTI KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN

Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif menghimpun dana dengan menerbitkan Unit Penyertaan kepada Pemegang Unit Penyertaan. Penyertaan. Unit Penyertaan Penyertaan adalah adalah satuan satuan ukuran ukuran yang Unit yang menunjukkan menunjukkan bagian bagian kepentingan setiap setiap Pemegang Pemegang Unit Unit Penyertaan kepentingan Penyertaan dalam dalam portofolio portofolio investasi kolektif. kolektif. investasi Dengan demikian demikian Unit Unit Penyertaan Penyertaan merupakan bukti kepesertaan kepesertaan Dengan merupakan bukti Pemegang Unit Unit Penyertaan Penyertaan dalam dalam Reksa Reksa Dana Dana berbentuk berbentuk Kontrak Kontrak Pemegang Investasi Kolektif. Kolektif. Manajer Manajer Investasi Investasi melalui akan Investasi melalui Bank Bank Kustodian Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang berisi menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang berisi jumlah Unit Unit Penyertaan Penyertaan yang yang dimiliki dimiliki oleh oleh masing-masing masing-masing Pemegang Pemegang jumlah Unit Penyertaan dan berlaku sebagai bukti kepemilikan Unit Penyertaan dan berlaku sebagai bukti kepemilikan Unit Unit Penyertaan Reksa Reksa Dana. Dana. Penyertaan 1.6. 1.6.

DAFTAR EFEK SYARIAH DAFTAR EFEK SYARIAH Daftar Efek Syariah adalah daftar Efek Syariah sesuai dengan Peraturan Daftar Efek Syariah adalah daftar Efek Syariah sesuai dengan Peraturan BAPEPAM & LK Nomor II.K.1 yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM & LK Nomor II.K.1 yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM & LK Nomor Kep-208/BL/2012 tanggal 24 April 2012 tentang BAPEPAM & LK Nomor Kep-208/BL/2012 tanggal 24 April 2012 tentang Kriteria dan Penerbitan Daftar Efek Syariah dan Keputusan Ketua Kriteria Daftar Efek Syariah Keputusan BAPEPAMdan & LKPenerbitan tentang Daftar Efek Syariah yangdan telah dan/atauKetua akan BAPEPAM & LK tentang Daftar Efek diubah Syariahdari yangwaktu telahke dan/atau diterbitkan, diperbaharui dan/atau waktu. akan diterbitkan, diperbaharui dan/atau diubah dari waktu ke waktu.

1.7. 1.7.

DEWAN PENGAWAS SYARIAH (DPS) PT MNC ASSET MANAGEMENT DEWAN PENGAWAS SYARIAH (DPS) PT MNC ASSET MANAGEMENT Dewan Pengawas Syariah (DPS) PT MNC ASSET MANAGEMENT adalah Dewan Pengawas syariah Syariah yang (DPS)bertugas PT MNC mengawasi ASSET MANAGEMENT adalah dewan pengawas kegiatan PT MNC dewan pengawas syariah yang bertugas mengawasi kegiatan PT MNC ASSET MANAGEMENT dalam mengelola Reksa Dana Syariah agar tetap ASSET dalam mengelola DanaModal. SyariahPenempatan agar tetap sesuai MANAGEMENT dengan Prinsip-Prinsip Syariah Reksa di Pasar sesuai Prinsip-Prinsip Syariah di Pasar Modal. Penempatan Dewan dengan Pengawas Syariah PT MNC ASSET MANAGEMENT adalah atas Dewan Pengawas Syariah PT MNC ASSET MANAGEMENT adalah atas persetujuan DSN - MUI. persetujuan DSN-MUI.

4

44


MNC Dana Syariah Kombinasi Kombinasi

1.8.

DSN-MUI DSN-MUI adalah Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia.

1.9.

EFEK Efek adalah surat berharga, yaitu surat pengakuan utang, surat berharga komersial, saham, obligasi, tanda bukti utang, Unit Penyertaan Kontrak Investasi Kolektif, Kontrak berjangka atas Efek, dan setiap derivatif dari Efek. Sesuai dengan Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IV.B.1, Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM & LK Nomor KEP-552/BL/2010 tanggal 30 Desember 2010 tentang Pedoman Pengelolaan Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (“Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IV.B.1”), Reksa Dana hanya dapat melakukan pembelian dan penjualan atas: a. Efek yang telah dijual dalam Penawaran Umum dan/atau diperdagangkan di Bursa Efek baik di dalam maupun di luar negeri; b. Efek Bersifat Utang seperti surat berharga komersial (commercial paper) yang sudah mendapat peringkat dari perusahaan pemeringkat Efek, Surat Utang Negara, dan/atau Efek Bersifat Utang yang diterbitkan oleh lembaga internasional dimana Pemerintah Indonesia menjadi salah satu anggotanya; c. Efek Beragun Aset yang ditawarkan melalui Penawaran Umum dan sudah mendapat peringkat dari perusahaan pemeringkat Efek; d. Instrumen pasar uang dalam negeri yag mempunyai jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun, meliputi Sertifikat Bank Indonesia, Surat Berharga Pasar Uang, Surat Pengakuan Utang, dan Sertifikat Deposito, baik dalam rupiah maupun dalam mata uang asing; dan/atau e. Surat berharga komersial dalam negeri yang jatuh temponya di bawah 3 (tiga) tahun dan telah diperingkat oleh perusahaan pemeringkat Efek.

1.10.

EFEK SYARIAH Efek Syariah adalah Efek sebagaimana dimaksud dalam Undangundang Pasar Modal dan peraturan pelaksanaannya yang akad, cara dan kegiatan usaha yang menjadi landasan penerbitannya tidak bertentangan dengan Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modal.

5

5

MNC Dana Syariah Kombinasi MNC Dana Syariah Kombinasi

1.11.


EFEKTIF Efektif adalah terpenuhinya seluruh tata cara dan persyaratan Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang ditetapkan dalam Undangundang Pasar Modal dan Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IX.C.5 tentang Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif, yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM & LK Nomor Kep-430/PM/2007 tanggal 19 Desember 2007 (“Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IX.C.5”). Surat pernyataan efektif Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif akan dikeluarkan oleh OJK.

1.12.

FORMULIR PEMBUKAAN REKENING Formulir Pembukaan Rekening adalah formulir asli yang harus diisi dan ditandatangani oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sebelum membeli Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang pertama kali (pembelian awal).

1.13.

FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan adalah formulir asli yang dipakai oleh calon Pemegang Unit Penyertaan untuk membeli Unit Penyertaan yang kemudian diisi, ditandatangani dan diajukan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan dapat juga berbentuk formulir elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasi Manajer Investasi dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku mengenai informasi dan transaksi elektronik.

1.14.

FORMULIR PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan adalah formulir asli yang dipakai oleh Pemegang Unit Penyertaan untuk menjual kembali Unit Penyertaan yang dimilikinya yang diisi, ditandatangani dan diajukan oleh Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan

6 6


MNC MNC Dana Syariah Kombinasi

dapat juga berbentuk formulir elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasi Manajer Investasi dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku mengenai informasi dan transaksi elektronik. 1.15.

FORMULIR PENGALIHAN INVESTASI Formulir Pengalihan Investasi adalah formulir asli yang dipakai oleh Pemegang Unit Penyertaan untuk mengalihkan investasinya dalam MNC DANA SYARIAH KOMBINASI ke Reksa Dana lainnya yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama, yang diisi, ditandatangani dan diajukan oleh Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). ). Formulir Pengalihan Investasi dapat juga berbentuk formulir elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasi Manajer Investasi dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku mengenai informasi dan transaksi elektronik.

1.16.

FORMULIR PROFIL REKSA DANA

CALON

PEMEGANG

UNIT

PENYERTAAN

Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan adalah formulir yang disyaratkan untuk diisi oleh calon Pemegang Unit Penyertaan yang diperlukan dalam rangka penerapan Prinsip Mengenal Nasabah, yang berisikan data dan informasi mengenai profil risiko calon Pemegang Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang pertama kali di Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). 1.17.

HARI BURSA Hari Bursa adalah setiap hari diselenggarakannya perdagangan efek di Bursa Efek, yaitu hari Senin sampai dengan hari Jumat, kecuali hari tersebut merupakan hari libur nasional atau dinyatakan sebagai hari libur oleh Bursa Efek.

7

7


MNC MNCDana DanaSyariah Syariah Kombinasi Kombinasi

1.18.

HARI KERJA Hari Kerja adalah hari Senin sampai dengan hari Jumat, kecuali hari libur nasional yang ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia.

1.19.

KETENTUAN KERAHASIAAN DAN KEAMANAN DATA DAN/ ATAU INFORMASI PRIBADI KONSUMEN Ketentuan Kerahasiaan Dan Keamanan Data Dan/ Atau Informasi Pribadi Konsumen adalah ketentuan-ketentuan mengenai kerahasiaan dan keamanan data dan/atau informasi pribadi konsumen sebagaimana diatur dalam POJK tentang Perlindungan Konsumen dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 14/SEOJK.07/2014 tanggal 20 Agustus 2014, tentang Kerahasiaan Dan Keamanan Data Dan/Atau Informasi Pribadi Konsumen, beserta penjelasannya, dan perubahan-perubahannya dan penggantinya yang mungkin ada dikemudian hari.

1.20.

KONTRAK INVESTASI KOLEKTIF Kontrak Investasi Kolektif adalah kontrak antara dan Bank Kustodian yang mengikat Pemegang dimana Manajer Investasi diberi wewenang portofolio investasi kolektif dan Bank Kustodian untuk melaksanakan penitipan kolektif.

1.21.

Manajer Investasi Unit Penyertaan, untuk mengelola diberi wewenang

LAPORAN BULANAN Laporan Bulanan adalah laporan yang akan diterbitkan dan disampaikan oleh Bank Kustodian kepada Pemegang Unit Penyertaan selambat-lambatnya pada hari ke-12 (kedua belas) bulan berikut yang memuat sekurang-kurangnya (a) nama, alamat, judul akun, dan nomor akun dari Pemegang Unit Penyertaan, (b) Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan pada akhir bulan, (c) Jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan, (d) Total nilai Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan, (e) tanggal setiap pembagian uang tunai (jika ada), (f) rincian dari portofolio yang dimiliki dan (g) Informasi bahwa tidak terdapat mutasi (pembelian dan/atau penjualan kembali dan/atau pengalihan) atas Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan pada bulan sebelumnya. Apabila pada bulan sebelumnya terdapat mutasi (pembelian dan/atau penjualan kembali dan/atau pengalihan) atas jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan, maka Laporan Bulanan akan memuat tambahan informasi mengenai (a) jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki pada

8

8


MNC MNC Dana Dana Syariah Syariah Kombinasi Kombinasi

awal periode, (b) tanggal, Nilai Aktiva Bersih dan jumlah Unit Penyertaan yang dibeli atau dijual kembali (dilunasi) atau dialihkan pada setiap transaksi selama periode dan (c) rincian status pajak dari penghasilan yang diperoleh Pemegang Unit Penyertaan selama periode tertentu dengan tetap memperhatikan kategori penghasilan dan beban (jika ada) sebagaimana dimaksud dalam Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor X.D.1 yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM Nomor Kep-06/PM/2004 tanggal 9 Februari 2004 tentang Laporan Reksa Dana (“Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor X.D.1”). 1.22.

MANAJER INVESTASI Manajer Investasi adalah Pihak yang kegiatan usahanya mengelola Portofolio Efek untuk para nasabahnya atau mengelola portofolio investasi kolektif untuk sekelompok nasabah. Dalam hal ini Manajer Investasi adalah PT MNC Asset Management.

1.23.

METODE PENGHITUNGAN NILAI AKTIVA BERSIH (NAB) Metode Penghitungan NAB adalah metode yang digunakan dalam menghitung Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana sesuai dengan Peraturan BAPEPAM & LK No.IV.C.2. tentang Nilai Pasar Wajar Dari Efek Dalam Portofolio Reksa Dana, yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM & LK Nomor KEP-367/BL/2012 tanggal 9 Juli 2012 (”Peraturan BAPEPAM & LK No. IV.C.2.”) beserta peraturan pelaksanaan lainnya yang terkait seperti Surat Edaran Ketua Dewan Komisioner OJK.

1.24.

MNC DANA SYARIAH KOMBINASI MNC DANA SYARIAH KOMBINASI adalah Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif berdasarkan Undang-Undang Nomor 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal sebagaimana termaktub dalam akta Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Nomor 66 tanggal 21 Mei 2012, dibuat di hadapan Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, SH., notaris di Jakarta, antara PT MNC Asset Management sebagai Manajer Investasi dengan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.

9

9

MNCDana Dana Syariah Syariah Kombinasi Kombinasi MNC

1.25.


NASABAH Nasabah adalah pihak yang menggunakan jasa Penyedia Jasa Keuangan di Sektor Pasar Modal dalam rangka kegiatan investasi di Pasar Modal baik diikuti dengan atau tanpa melalui pembukaan rekening Efek sebagaimana dimaksud dalam POJK tentang Prinsip Mengenal Nasabah. Dalam Prospektus ini istilah Nasabah sesuai konteksnya berarti calon Pemegang Unit Penyertaan dan Pemegang Unit Penyertaan.

1.26.

NILAI AKTIVA BERSIH (NAB) NAB adalah nilai pasar yang wajar dari suatu Efek dan kekayaan lain dari Reksa Dana dikurangi seluruh kewajibannya. Metode Penghitungan NAB Reksa Dana harus dilakukan sesuai dengan Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IV.C.2 tentang Nilai Pasar Wajar Dari Efek Dalam Portofolio Reksa Dana, yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM & LK Nomor Kep-402/BL/2008 tanggal 9 Oktober 2008 tentang Nilai Pasar Wajar Dari Efek Dalam Portofolio Reksa Dana (“Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IV.C.2”), dimana perhitungan NAB menggunakan nilai pasar wajar yang ditentukan oleh Manajer Investasi. NAB Reksa Dana dihitung dan diumumkan setiap Hari Bursa.

1.27.

NILAI PASAR WAJAR Nilai Pasar Wajar adalah nilai yang dapat diperoleh dari transaksi Efek yang dilakukan antar para pihak yang bebas bukan karena paksaan atau likuidasi. Penghitungan Nilai Pasar Wajar dari suatu Efek dalam portofolio Reksa Dana harus dilakukan sesuai dengan Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor IV.C.2.

1.28.

OTORITAS JASA KEUANGAN (OJK) OJK adalah lembaga yang indenpenden dan bebas dari campur tangan pihak lain, yang mempunyai fungsi, tugas, dan wewenang pengaturan, pengawasan, pemeriksaan, dan penyidikan sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang OJK. Dengan berlakunya Undang-Undang OJK, sejak tanggal 31 Desember 2012 fungsi, tugas, dan wewenang pengaturan kegiatan jasa keuangan di sektor pasar modal telah beralih dari BAPEPAM & LK

10 10



kepada OJK, sehingga semua rujukan dan atau kewajiban yang harus dipenuhi kepada dan atau dirujuk kepada kewenangan BAPEPAM & LK dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku, menjadi kepada OJK. 1.29.

PENAWARAN UMUM Penawaran Umum adalah kegiatan penawaran Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang dilakukan oleh Manajer Investasi untuk menjual Unit Penyertaan kepada masyarakat berdasarkan tata cara yang diatur dalam Undang-undang Pasar Modal beserta peraturan pelaksanaannya dan Kontrak Investasi Kolektif.

1.30.

PERIODE PENGUMUMAN NILAI AKTIVA BERSIH (NAB) Periode Pengumuman Nilai Aktiva Bersih (NAB) adalah periode di mana Nilai Aktiva Bersih (NAB) MNC DANA SYARIAH KOMBINASI diumumkan kepada masyarakat melalui paling kurang satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional paling lambat pada hari bursa berikutnya.

1.31.

PERNYATAAN PENDAFTARAN Pernyataan Pendaftaran adalah dokumen yang wajib disampaikan oleh Manajer Investasi kepada OJK dalam rangka Penawaran Umum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang ditetapkan dalam Undang-undang Pasar Modal dan Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IX.C.5.

1.32.

POJK TENTANG PERLINDUNGAN KONSUMEN POJK Tentang Perlindungan Konsumen” adalah Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 1/POJK.07/2013 tanggal 26 Juli 2013 tentang Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan, beserta penjelasannya, dan perubahan-perubahannya dan penggantinya yang mungkin ada dikemudian hari

1.33.

POJK TENTANG PRINSIP MENGENAL NASABAH POJK Tentang Prinsip Mengenal Nasabah adalah Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 22/POJK.04/2014 tanggal 18 November 2014 tentang Prinsip Mengenal Nasabah Oleh Penyedia Jasa Keuangan Di Sektor Pasar Modal beserta penjelasannya, dan perubahanperubahannya dan penggantinya yang mungkin ada dikemudian hari.

11 11


MNC MNC Dana Dana Syariah Syariah Kombinasi

1.34.

PORTOFOLIO EFEK Portofolio Efek adalah kumpulan Efek yang merupakan kekayaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI.

1.35.

PRINSIP MENGENAL NASABAH Prinsip Mengenal Nasabah adalah prinsip yang diterapkan Penyedia Jasa Keuangan di Sektor Pasar Modal untuk:

1.36.

a.

Mengetahui latar belakang dan identitas Nasabah;

b.

Memantau rekening Efek dan transaksi Nasabah; dan

c.

Melaporkan Transaksi Keuanga Mencurigakan dan transaksi keuangan yang dilakukan secara tunai, sebagaimana diatur dalam POJK tentang Prinsip Mengenal Nasabah.

PRINSIP-PRINSIP SYARIAH DI PASAR MODAL Prinsip-Prinsip Syariah di Pasar Modal adalah prinsip-prinsip hukum Islam dalam kegiatan di bidang Pasar Modal berdasarkan fatwa DSN-MUI sebagaimana dimaksud dalam Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IX.A.13 yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM & LK Nomor KEP-181/BL/2009 tanggal 30 Juni 2009 tentang Penerbitan Efek Syariah (“Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IX.A.13”).

1.37.

PROSPEKTUS Prospektus adalah setiap pernyataan yang dicetak atau informasi tertulis yang digunakan untuk Penawaran Umum Reksa Dana dengan tujuan calon Pemegang Unit Penyertaan membeli Unit Penyertaan Reksa Dana, kecuali pernyataan atau informasi yang berdasarkan peraturan BAPEPAM & LK yang dinyatakan bukan sebagai Prospektus.

1.38.

REKENING DANA SOSIAL Rekening Dana Sosial adalah rekening khusus untuk membukukan dan menyimpan dana hasil pembersihan kekayaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari unsur-unsur yang bertentangan dengan Prinsip-Prinsip Syariah di Pasar Modal sebagaimana dimaksud dalam Bab V butir 5.4 Prospektus ini dan akan digunakan untuk keperluan sosial berdasarkan kebijakan Manajer Investasi dengan petunjuk dan persetujuan DPS PT MNC Asset Management.

1212



1.39.

REKSA DANA Reksa Dana adalah wadah yang dipergunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat pemodal untuk selanjutnya diinvestasikan dalam Portofolio Efek oleh Manajer Investasi. Sesuai Undang-undang Pasar Modal, Reksa Dana dapat berbentuk Perseroan Tertutup atau Terbuka dan Kontrak Investasi Kolektif. Bentuk hukum Reksa Dana yang ditawarkan dalam Prospektus ini adalah Kontrak Investasi Kolektif.

1.40.

RINGKASAN INFORMASI Ringkasan Infomasi adalah dokumen yang disusun oleh Manajer Investasi mengenai syarat dan ketentuan berinvestasi pada Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, sebagaimana dimaksud dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 12/SEOJK.07/2014 tanggal 24 Juli 2014 tentang Penyampaian Informasi Dalam Rangka Pemasaran Produk Dan/Atau Layanan Jasa Keuangan, beserta penjelasannya, dan perubahan-perubahannya dan penggantinya yang mungkin ada di kemudian hari.

1.41.

SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan adalah surat yang mengkonfirmasikan pelaksanaan perintah pembelian dan/atau penjualan kembali Unit Penyertaan dan/atau pengalihan investasi dari Pemegang Unit Penyertaan dan menunjukkan jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan serta berlaku sebagai bukti kepemilikan dalam MNC DANA SYARIAH KOMBINASI. Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan diterbitkan oleh Bank Kustodian dan akan dikirimkan dalam waktu paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah: (i) Aplikasi pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dan pembayaran telah diterima dengan baik oleh Bank Kustodian selambat-lambatnya pukul 14.00 WIB (empat belas Waktu Indonesia Barat) (in good fund and in complete application); (ii)

Aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh

13 13



Manajer Investasi (jika ada); dan (iii) Aplikasi pengalihan investasi dalam MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). 1.42.

UNDANG-UNDANG PASAR MODAL Undang-Undang Pasar Modal adalah Undang-Undang Indonesia Nomor 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal.

1.43.

Republik

WAKALAH Wakalah adalah perjanjian (akad) dimana Pihak yang memberi kuasa (muwakkil) memberikan kuasa kepada Pihak yang menerima kuasa (wakil) untuk melakukan tindakan atau perbuatan tertentu sebagaimana dimaksud dalam Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IX.A.14 yang merupakan Lampiran dari Keputusan Ketua BAPEPAM & LK Nomor Kep-131/BL/2006 tanggal 23 November 2006 tentang Akadakad Yang Digunakan Dalam Penerbitan Efek Syariah di Pasar Modal.

1414


MNC MNC Dana Dana Syariah Syariah Kombinasi

BAB 2 KETERANGAN MENGENAI MNC DANA SYARIAH KOMBINASI 2.1.

PEMBENTUKAN MNC DANA SYARIAH KOMBINASI MNC DANA SYARIAH KOMBINASI adalah Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif sebagaimana termaktub dalam akta Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Nomor 66 tanggal 21 Mei 2012, dibuat di hadapan Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, SH., notaris di Jakarta (selanjutnya disebut “Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA SYARIAH KOMBINASI”), dan AKTA Perubahan No.11 tanggal 12 Agustus 2014 yang dibuat dihadapan Notaris Leolin Jayayanti, SH. Notaris di Jakarta, antara PT MNC Asset Management sebagai Manajer Investasi dengan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk sebagai Bank Kustodian.

2.2.

AKAD WAKALAH Sesuai Fatwa Dewan Syariah Nasional Nomor 20/DSN-MUI/IV/2001, perjanjian (akad) antara Manajer Investasi dan Pemegang Unit Penyertaan berdasarkan Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana merupakan akad yang dilakukan secara Wakalah, yaitu pemodal memberikan mandat kepada Manajer Investasi untuk melakukan investasi bagi kepentingan pemodal sesuai dengan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif dan prospektus Reksa Dana. Manajer Investasi dan Bank Kustodian (wakiliin) bertindak untuk kepentingan para Pemegang Unit Penyertaan (muwakkil) dimana Manajer Investasi diberi wewenang untuk mengelola portofolio investasi kolektif dan Bank Kustodian diberi wewenang untuk melaksanakan penitipan kolektif.

2.3.

PENAWARAN UMUM PT MNC Asset Management sebagai Manajer Investasi melakukan Penawaran Umum atas Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI secara terus menerus sampai dengan jumlah 1.000.000.000 (satu miliar) Unit Penyertaan. Setiap Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI ditawarkan dengan harga sama dengan Nilai Aktiva Bersih awal yaitu sebesar Rp. 1.000,- (seribu Rupiah) pada hari pertama penawaran. Selanjutnya harga pembelian setiap Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH

15 15



KOMBINASI ditetapkan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan. Manajer Investasi dapat menambah jumlah Unit Penyertaan dengan melakukan perubahan Kontrak Investasi Kolektif sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku. 2.4.

KETENTUAN SELISIH LEBIH/KURANG PENDAPATAN BAGI HASIL Dalam hal terdapat kelebihan atau kekurangan pendapatan bagi hasil yang disebabkan oleh selisih lebih atau selisih kurang atas pendapatan bagi hasil yang sesungguhnya dengan perhitungan bagi hasil yang menggunakan indikasi dalam penilaian portofolio efek MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, maka selisih lebih maupun selisih kurang pendapatan bagi hasil tersebut akan dibukukan ke dalam MNC DANA SYARIAH KOMBINASI kecuali apabila ditentukan lain oleh DSN-MUI.

2.5.

DEWAN PENGAWAS SYARIAH PT MNC ASSET MANAGEMENT Dalam mengelola MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Komite Investasi dan Tim Pengelola Investasi diawasi oleh Dewan Pengawas Syariah PT MNC Asset Management. Dewan Pengawas Syariah PT MNC Asset Management terdiri dari 2 (dua) orang yang telah mendapat rekomendasi/persetujuan dari Dewan Syariah Nasional-Majelis Ulama Indonesia berdasarkan Surat Nomor U-310/DSN-MUI/IX/2012 dengan susunan sebagai berikut: Ketua : Prof. Dr. Hj. Uswatun Hasanah, M.A. Anggota : Iggi H. Achsien

2.6.

PENGELOLA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI PT MNC Asset Management sebagai Manajer Investasi didukung oleh tenaga profesional yang terdiri dari Komite Investasi dan Tim Pengelola Investasi. a.

Komite Investasi

Komite Investasi akan mengarahkan dan mengawasi Tim Pengelola Investasi dalam menjalankan kebijakan dan strategi investasi seharihari sesuai dengan tujuan investasi. Komite Investasi terdiri dari:

16 16



Wito Mailoa Ketua Komite Investasi. Lahir di Manado pada tahun 1969, Beliau memperoleh gelar Bachelor of Science dalam Management Information System dari San Diego State University, Amerika Serikat pada tahun 1991 dan gelar Master of Business Administration dalam Finance dari California State Polytechnic University Pomona, Amerika Serikat, pada tahun 1993. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Direktur Ritel Ekuitas & Manajemen Bisnis di PT CIMB-GK Securities Indonesia (2001-2008), Direktur Bisnis Manajemen di PT OSK Nusadana Securities Indonesia (2008-2009), Oktober 2009 sampai Januari 2013 menjabat sebagai Direktur Utama PT MNC Securities dan sejak Januari 2013 sampai saat ini menjabat sebagai Direktur PT MNC Kapital Indonesia Tbk. Totok Sugiharto Anggota Komite Investasi. Beliau memperoleh gelar Doctor of Business Administration dari Maastricht School of Management, Belanda pada tahun 2007 dan gelar Master of Philosophy pada tahun 2005 di Universitas yang sama. Sebelumnya beliau menjabat berbagai posisi penting di Sintesa Group selama 9 tahun (Maret 2005 – September 2014), jabatan terakhirnya di group tersebut yaitu sebagai CFO and Corporate Secretary di PT Tira Austenite, Tbk. selama 4 tahun (Juni 2010 – September 2014), dan sejak awal September 2014 hingga saat ini beliau menjabat sebagai CFO di PT MNC Kapital Indonesia Tbk. Julia Yong Anggota Komite Investasi. Beliau menjabat sebagai Direktur PT MNC Asset Management. Memperoleh gelar B.A. dari Brandon University, Manitoba Canada tahun 1985 dan MBA dari Washburn University Kansas, USA pada tahun 1989. Berpengalaman dalam industry keuangan dan Pasar Modal, khususnya Manajer Investasi selama lebih dari 27 tahun. Sebelumnya beliau menjabat berbagai posisi penting di PT Ciptadana Asset Management. Beliau memiliki Izin Wakil Manajer Investasi berdasarkan Surat Keputusan Ketua BAPEPAM No. KEP81/PM/IP/WMI/1998 tanggal 31 Juli 1998. Suwito Haryatno Anggota Komite Investasi. Memulai karir di PT MNC Asset Management pada tahun 2001 dengan penugasan di berbagai bidang antara lain Portfolio Compliance, Business Development, Investment, dan menjabat sebagai Direktur sejak tahun 2010. Hingga saat ini produk reksa dana yang dikelola berjumlah 15 produk yang meliputi reksa dana saham, reksa dana campuran, reksa dana pendapatan tetap, reksa dana pasar uang, reksa dana terproteksi, dan reksa dana indeks. Suwito Haryatno memiliki gelar Master di bidang Banking and

17 17

MNC Dana Syariah Kombinasi MNCDana DanaSyariah SyariahKombinasi Kombinasi MNC


Finance dari Universitas Indonesia, telah berkecimpung di dunia pasar Finance dari Universitas Indonesia, telah berkecimpung di dunia pasar modal lebih dari 15 tahun dan memiliki izin Wakil Manajer Investasi modal lebih dari 15 tahun dan memiliki izin Wakil Manajer Investasi dari Bapepam berdasarkan Surat Keputusan Ketua Bapepam No. KEPdari Bapepam berdasarkan Surat Keputusan Ketua Bapepam No. KEP38/PM/IP/WMI/2001. 38/PM/IP/WMI/2001. A. A. Tim Tim Pengelola Pengelola Investasi Investasi Tim Tim Pengelola Pengelola Investasi Investasi bertugas bertugas sebagai sebagai pelaksana pelaksana harian harian atas atas kebikebijaksanaan, jaksanaan, strategi, strategi, dan dan eksekusi eksekusi investasi investasi yang yang telah telah diformulasikan diformulasikan bersama bersama dengan dengan Komite Komite Investasi. Investasi. Tim Tim Pengelola Pengelola Investasi Investasi terdiri terdiri dari: dari: Akbar Akbar Syarief Syarief Bergabung dengan dengan PT PT MNC Asset Management pada tahun 2010 sebagai Assistant Portofolio PortofolioManager Manager hingga ini menjadi gai Assistant hingga saatsaat ini menjadi Fund Fund ManManager. ini reksa yang dikelola meliputi reksasaham, dana ager. SaatSaat ini reksa dana dana yang dikelola meliputi reksa dana pendapatan tetap, campuran, pasar uang, dan indeks. saham, pendapatan tetap, campuran, pasarterproteksi, uang, terproteksi, dan Akbar merupakan lulusan dari STIEdari Perbanas tahun 2003 dan2003 berpenindeks. Akbar merupakan lulusan STIE Perbanas tahun dan galaman lebih dari 11dari tahun keuangan dan pasar berpengalaman lebih 11 pada tahunindustri pada industri keuangan danmodal. pasar MemilikiMemiliki izin Wakil Surat Keputusan modal. izinManajer Wakil Investasi Manajer berdasarkan Investasi berdasarkan Surat Ketua Bapepam LK No.dan KEP-33/BL/WMI/2010. Keputusan Ketuadan Bapepam LK No. KEP-33/BL/WMI/2010. Dwianto Oktory Oktory Dwianto Masuk di PTdi MNC Asset Asset Management pada tahun Bergabung PT MNC Management pada 2011 tahunpada 2011bagian pada Risk Management dan kemudian Tim Pengelola Inbagian Risk Management dan bergabung kemudian dengan bergabung dengan Tim vestasi sebagai Assistant Portfolio Manager hingga saat ini menjadi Pengelola Investasi sebagai Assistant Portfolio Manager hingga saat Fund Manager. ini reksa dana meliputi Reksa dana ini menjadi FundSaat Manager. Saat ini yang reksadikelola dana yang dikelola meliputi sahamdana dan reksa berbasis Syariah. Dwianto memiliki penReksa sahamdana dan reksa dana berbasis Syariah. Dwiantogelar memiliki didikan Master dari Universitas Indonesia di bidang Ekonomi, memiliki gelar pendidikan Master dari Universitas Indonesia di bidang Ekonomi, izin Wakilizin Manajer Surat Keputusan Ketua Bamemiliki Wakil Investasi Manajer berdasarkan Investasi berdasarkan Surat Keputusan pepam dan LK No. KEP-113/BL/WMI/2011 dan berpengalaman lebih Ketua Bapepam dan LK No. KEP-113/BL/WMI/2011 dan berpengaladari 10 tahun pada industri keuangan dan pasar modal. Dwianto juga man lebih dari 10 tahun pada industri keuangan dan pasar modal. telah lulus ujian Chartered Financial Analyst level 1 pada awal tahun Dwianto juga telah lulus ujian Chartered Financial Analyst level 1 2015. pada awal tahun 2015. Dian Kemala Inezwari Dian MulaiKemala bekerjaInezwari di bidang pasar modal pada tahun 2009 sebagai ReMulai bidang pasar modal pada tahun 2009 sebagai search bekerja Assistantdidan kemudian bergabung dengan PT MNC Asset ManResearch Assistant dan kemudian bergabung dengan PT MNC agement pada tahun 2012 sebagai Analyst. Dian memiliki gelarAsset penManagement pada sebagai Analyst. gelar didikan Master daritahun Binus2012 Business School tahunDian 2012memiliki dan memiliki pendidikan Master dari Binusberdasarkan Business School tahun 2012 dan memiliki izin Wakil Manajer Investasi Surat Keputusan Otoritas Jaizin Wakil Manajer Investasi berdasarkan Surat Keputusan Otoritas sa Keuangan No. KEP.103/PM.211/WMI/2014. Jasa Keuangan No. KEP.103/PM.211/WMI/2014.

18 1818



BAB 3 MANAJER INVESTASI 3.1.

KETERANGAN SINGKAT TENTANG MANAJER INVESTASI PT MNC Asset Management (selanjutnya disebut “Perseroan”) adalah suatu Perseroan Terbatas yang didirikan menurut dan berdasarkan Undang –Undang Negara Republik Indonesia berkedudukan dan berkantor pusat di Jakarta yang Akta pendiriannya dimuat dalam Akta Nomor 99 tanggal 15 Juli 1999 dibuat dihadapan Rachmat Santoso, S.H., Notaris di Jakarta dan telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia sesuai Surat Keputusan tertanggal 6 September 1999 No. C-16031 HT.01.01.TH.99, dan telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan dengan No. TDP 090316730142 di Kantor Pendaftaran Perusahaan Kodya Jakarta Selatan dibawah No. 27/BH.09.01/VII/2000 pada tanggal 3 Juli 2000, serta telah diumumkan dalam Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 7003, Berita Negara Republik Indonesia No. 92, tanggal 17 Nopember 2000. Perseroan merupakan perusahaan Efek yang bergerak dalam bidang Jasa Manajer Investasi dalam arti yang seluas-luasnya. Perseroan merupakan anak perusahaan PT MNC Kapital Indonesia Tbk dan telah mendapat izin usaha sebagai Manajer Investasi dari Bapepam pada tanggal 25 Mei 2000 berdasarkan Keputusan Ketua Bapepam Nomor KEP-05/PM/MI/2000 tentang Pemberian Izin Usaha Perusahaan Efek sebagai Manajer Investasi kepada PT MNC Asset Management. Perseroan telah melakukan perubahan nama dari yang semula PT Bhakti Asset Management menjadi PT MNC Asset Management berdasarkan Akta No. 48 tanggal 30 November 2010 oleh Firdhonal SH, Notaris, di Jakarta. Dan telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tanggal 3 Desember 2010 No. AHU-56603.AH.01.02 Tahun 2010 serta telah dicatatkan dalam administrasi Bapepam dan LK berdasarkan surat Bapepam dan LK tanggal 14 Januari 2011 No. S-433/BL/2011 perihal Perubahan Nama PT Bhakti Asset Management menjadi PT MNC Asset Management. Susunan Anggota Direksi dan Dewan Komisaris Manajer Investasi: Susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris PT MNC Asset Management pada saat Prospektus ini diterbitkan adalah sebagai berikut:

19 19


Direksi Direktur Direktur


: Julia Yong : Suwito Haryatno

Dewan Komisaris Komisaris Utama : Bambang Rudijanto Tanoesoedibjo Komisaris : Hary Djaja Komisaris : Kushindrarto Komisaris : Stien Maria Schouten 3.2.

PENGALAMAN MANAJER INVESTASI Divisi Fund Management PT MNC Investama Tbk yang berdiri sejak 1995 adalah cikal bakal Perseroan. Pada awal berdirinya divisi ini, jenis pengelolaan dana selaku Manajer Investasi meliputi pengelolaan dana dengan sistem otorisasi pengelolaan secara penuh dan kontrak sebagai Penasihat Investasi atas dana investor. Pada tahun 1997, PT MNC Investama Tbk telah meluncurkan Reksa Dana BIG Nusantara sebagai Reksa Dana Jenis Saham dan BIG Palapa sebagai Reksa Dana Campuran. PT MNC Investama Tbk melakukan restrukturisasi pada tahun 1999, dan divisi Fund Management menjadi PT MNC Asset Management. Setelah restrukturisasi tersebut, izin PT MNC Investama Tbk sebagai Manajer Investasi dikembalikan ke BAPEPAM dan BAPEPAM mengeluarkan izin sebagai Manajer Investasi kepada Perseroan. Perubahan status Divisi Fund Management PT MNC Investama Tbk menjadi PT MNC Asset Management termasuk pengalihan pengelolaan Reksa Dana BIG Nusantara, Reksa Dana BIG Palapa & Reksa Dana BIG Jayakarta dari Manajer Investasi PT MNC Investama Tbk beralih ke Manajer Investasi Perseroan. Pada Tahun 2001 Perseroan menerbitkan Reksa Dana BIG Dana Likuid Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap. Pada tahun 2003, PT MNC Investama Tbk mengalihkan kepemilikan sahamnya atas PT MNC Asset Management kepada PT MNC Kapital Indonesia Tbk sehingga Perseroan menjadi anak perusahaan PT MNC Kapital Indonesia Tbk. Pada tahun yang sama Perseroan menerbitkan Reksa Dana BIG Dana Lancar Jenis Reksa Dana Pasar Uang dan Reksa Dana BIG Dana Syariah Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap.

2 0

20


MNCDana DanaSyariah SyariahKombinasi Kombinasi MNC

Pada tahun 2006, Perseroan melakukan Addendum Reksa Dana BIG Dana Syariah menjadi Reksa Dana MNC DANA SYARIAH Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap dan menerbitkan Reksa Dana BIG Dana Likuid Satu Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap. Pada akhir tahun 2007 Perseroan menerbitkan Reksa Dana BIG Bhakti Kombinasi Jenis Reksa Dana Campuran. Pada tahun 2008. Perseroan menerbitkan Reksa Dana BIG Bhakti Ekuitas Jenis Reksa Dana Saham. Pada awal tahun 2011 Perseroan melakukan perubahan nama pada seluruh Reksa Dana yang dikelola oleh Perseroan antara lain yaitu : BIG Bhakti Ekuitas menjadi MNC Dana Ekuitas, BIG Bhakti Kombinasi menjadi MNC Dana Kombinasi, BIG Dana Likuid Satu menjadi MNC Dana Likuid, BIG Dana Muamalah menjadi MNC Dana Syariah dan BIG Dana Lancar menjadi MNC Dana Lancar. Pada pertengahan tahun 2011 Perseroan menerbitkan Reksa Dana MNC Dana Dollar Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap. Pada pertengahan tahun 2012 Perseroan menerbitkan Reksa Dana MNC Dana Kombinasi ICON Jenis Reksa Dana Campuran, dan pada akhir tahun yang sama Perseroan juga menerbitkan Reksa Dana MNC Dana Syariah Ekuitas jenis Reksa Dana Saham, MNC Dana Syariah Kombinasi dan MNC Dana Kombinasi Konsumen masing-masing jenis Reksa Dana Campuran Dan Pada akhir tahun 2013 Perseroan juga menerbitkan Reksa Dana Terproteksi MNC Dana Terproteksi. Pada akhir tahun 2014 Perseroan menerbitkan Reksa Dana Terproteksi MNC Dana Terproteksi II, III dan IV Jenis Reksa Dana Terproteksi. Pada awal tahun 2015 Perseroan menerbitkan Reksa Dana MNC Dana Pendapatan Tetap II dan Reksa Dana Indeks MNC36 Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap dan Reksa Dana Indeks. Sebagai Perseroan yang telah berdiri sendiri dan didukung penuh oleh Grup MNC Investama, Perseroan mempunyai komitmen yang kuat untuk mengimplementasikan filosofi “Vision, Integrity & Persistence” dalam kegiatannya. “Vision” adalah dedikasi terhadap perkembangan pasar modal, “Integrity”adalah profesionalisme dalam hubungan antara Nasabah dengan Perseroan, dan “Persistence” adalah orientasi terhadap hasil investasi optimal khususnya dalam pengelolaan Reksa Dana, Kontrak Pengelolaan Dana dan Kontrak Penasehat Investasi.

2 1 21


3.3.


PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN MANAJER INVESTASI Pihak-pihak yang terafiliasi dengan Manajer Investasi di pasar modal atau yang bergerak di bidang jasa keuangan adalah PT MNC Investama Tbk, PT MNC Capital Indonesia Tbk, PT MNC Securities, PT MNC Finance, PT Global Mediacom Tbk dan PT Media Nusantara Citra Tbk, PT MNC Life Assurance dan PT MNC Asuransi Indonesia.

2 2 22



BAB 4 BANK KUSTODIAN 4.1.

KETERANGAN SINGKAT MENGENAI BANK KUSTODIAN PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) selanjutnya disebut BRI, sebagai Bank Kustodian adalah sebuah bank milik pemerintah dengan reputasi baik dan telah beroperasi sejak tahun 1895. BRI dengan jaringan kerjanya yang luas ( 343 Kantor Cabang Dalam Negeri, 3 Unit Kerja Luar Negeri, 431 Kantor Cabang, 502 Kantor Cabang Pembantu , 4849 Kantor Unit, 870 Kantor Kas, dan 1304 Teras ) telah lama berperan aktif dalam pasar modal terutama sebagai Wali Amanat, Agen Pembayaran dan Bank Kustodian serta aktif dalam kepengurusan di berbagai Asosiasi diantaranya Asosiasi Wali Amanat Indonesia (AWAI), Asosiasi Bank Kustodian Indonesia (ABKI) dan Asosiasi Pengelola Reksa Dana Indonesia (APRDI).

4.2.

PENGALAMAN BANK KUSTODIAN Aktivitas BRI sebagai Bank Kustodian dimulai sejak diperolehnya persetujuan Bapepam melalui Surat Keputusan Bapepam Nomor Kep-91/PM/1996 pada tanggal 11 April 1996. Sebagai Bank Kustodian BRI lebih memfokuskan untuk melayani nasabah institusi serta bertindak sebagai “Bank Kustodian Reksa Dana” diantaranya adalah : · Reksa Dana BIG Nusantara · Reksa Dana BIG Palapa · Reksa Dana BIG Jayakarta · Reksa Dana AAI Opportunity Balanced Fund · Reksa Dana AAI Rupiah Liquid Fund · Reksa Dana AAI Prime Bond Fund · Reksa Dana Surya · Reksa Dana Kresna Optimus · Reksa Dana IPB Kresna Syariah · Reksa Dana MNC Dana Kombinasi · Reksa Dana MNC Dana Ekuitas · Reksa Dana ITB Niaga · Reksa Dana HPAM Ultima Ekuitas · Reksa Dana HPAM Premium I · Reksa Dana MNC Dana Syariah Ekuitas · Reksa Dana MNC Dana Syariah Kombinasi · Reksa Dana MNC Dana Kombinasi ICON . Reksa Dana MNC Dana Kombinasi Konsumen

2 3 23



. Reksa Dana Terproteksi MNC Dana Terproteksi II . Reksa Dana Terproteksi MNC Dana Terproteksi IV . Reksa Dana MNC Dana Pendapatan Tetap II . Reksa Dana Indeks MNC36 Dengan dukungan sumber daya manusia yang profesional, BRI memiliki komitmen tinggi untuk memberikan layanan terbaik sebagai Bank Kustodian. 4.3.

PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN BANK KUSTODIAN Pihak/perusahaan yang terafiliasi dengan Bank Kustodian di pasar modal atau bergerak di bidang jasa keuangan di Indonesia adalah PT BTMU BRI Finance, PT Bank BRISyariah, dan PT. Bank Agroniaga Tbk.

2 4 24



BAB 5 TUJUAN INVESTASI, KEBIJAKAN INVESTASI, MEKANISME PEMBERSIHAN KEKAYAAN MNC DANA SYARIAH KOMBINASI DARI UNSUR-UNSUR YANG BERTENTANGAN DENGAN PRINSIP-PRINSIP SYARIAH DI PASAR MODAL DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI Dengan memperhatikan peraturan perundangan yang berlaku, dan ketentuanketentuan lain dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Tujuan Investasi, Kebijakan Investasi, Mekanisme Pembersihan Kekayaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari Unsur-unsur yang bertentangan dengan Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modal dan Kebijakan Pembagian Hasil Investasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI adalah sebagai berikut: 5.1.

TUJUAN INVESTASI MNC DANA SYARIAH KOMBINASI bertujuan untuk mempertahankan nilai modal dan memperoleh tingkat pertumbuhan investasi yang optimal dalam jangka menengah dan panjang melalui penempatan dana pada Efek bersifat ekuitas dan Efek bersifat utang serta instrumenpasar uang yang berpedoman pada syariah Islam dengan hasil investasi yang bersih dari unsur riba, gharar dan maisir.

5.2.

KEBIJAKAN INVESTASI MNC DANA SYARIAH KOMBINASI melakukan investasi dengan komposisi portofolio Efek sebagai berikut: -

minimum 5% (lima persen) dan maksimum 75% (tujuh puluh lima persen) pada Efek Syariah bersifat ekuitas yang termasuk dalam Daftar Efek Syariah;

-

minimum 5% (lima persen) dan maksimum 75% (tujuh puluh lima persen) pada Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) dan/atau Obligasi Syariah (Sukuk), yang telah dijual dalam Penawaran Umum dan/atau diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia; dan

-

minimum 5% (lima persen) dan maksimum 75% (tujuh puluh lima persen) pada instrumen pasar uang syariah dalam negeri yang mempunyai jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun dan/atau Deposito Mudharabah; sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku di Indonesia.

Kebijakan Investasi tersebut di atas tidak akan bertentangan dengan Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modal.

2 5

25



Manajer Investasi dapat mengalokasikan kekayaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI pada kas hanya dalam rangka penyelesaian transaksi Efek, pemenuhan kewajiban pembayaran kepada Pemegang Unit Penyertaan dan biaya-biaya MNC DANA SYARIAH KOMBINASI berdasarkan Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA SYARIAH KOMBINASI. Sesuai dengan Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IX.A.13, dana kelolaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI hanya akan diinvestasikan pada Efek atau instrumen (surat berharga) sebagaimana dimaksud dalam Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IX.A.13. Kebijakan investasi sebagaimana disebutkan di atas wajib telah dipenuhi oleh Manajer Investasi paling lambat dalam waktu 120 (seratus dua puluh) Hari Bursa setelah tanggal diperolehnya pernyataan efektif atas MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari OJK. 5.3.

PEMBATASAN INVESTASI Sesuai dengan peraturan BAPEPAM & LK Nomor IV.B.1, dalam melaksanakan pengelolaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Manajer Investasi dilarang melakukan tindakan yang menyebabkan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI: a.

Memiliki Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri yang informasinya tidak dapat diakses dari Indonesia melalui media massa atau fasilitas internet;

b.

Memiliki Efek yang diterbitkan oleh satu perusahaan berbadan hukum Indonesia atau berbadan hukum asing yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri lebih dari 5% (lima per seratus) dari modal disetor perusahaan dimaksud atau lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana pada setiap saat;

c.

Memiliki Efek Bersifat Ekuitas yang diterbitkan oleh perusahaan yang telah mencatatkan Efeknya pada Bursa Efek di Indonesia lebih dari 5% (lima per seratus) dari modal disetor perusahaan dimaksud;

d.

Memiliki Efek yang diterbitkan oleh satu Pihak lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana pada setiap saat. Efek dimaksud termasuk surat berharga yang diterbitkan oleh bank. Larangan dimaksud tidak berlaku bagi: 1) Sertifikat Bank Indonesia;

2 6

26


MNCDana Dana Syariah Syariah Kombinasi Kombinasi MNC

2) 3)

Efek yang diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia; Efek yang diterbitkan oleh lembaga keuangan internasional dimana Pemerintah Republik Indonesia menjadi salah satu anggotanya;

e.

Melakukan transaksi lindung nilai atas pembelian Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri lebih besar dari nilai Efek yang dibeli;

f.

Memiliki Efek Beragun Aset lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana, dengan ketentuan bahwa masing-masing Efek Beragun Aset tidak lebih dari 5% (lima per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana;

g.

Memiliki Efek yang tidak ditawarkan melalui Penawaran Umum dan/atau tidak dicatatkan pada Bursa Efek di Indonesia, kecuali: 1) Efek yang sudah mendapat peringkat dari Perusahaan Pemeringkat Efek; 2) Efek pasar uang, yaitu Efek bersifat utang dengan jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun; dan 3) Efek yang diterbitkan oleh Pemerintah Indonesia dan/atau lembaga keuangan internasional dimana Pemerintah Republik Indonesia menjadi salah satu anggotanya;

h.

Memiliki Portofolio Efek berupa Efek yang diterbitkan oleh pihak yang terafiliasi dengan Manajer Investasi lebih dari 20% (dua puluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana, kecuali hubungan Afiliasi yang terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal pemerintah;

i.

Memiliki Efek yang diterbitkan oleh pemegang Unit Penyertaan dan/atau Pihak terafiliasi dari pemegang Unit Penyertaan berdasarkan komitmen yang telah disepakati oleh Manajer Investasi dengan pemegang Unit Penyertaan dan/atau pihak terafiliasi dari pemegang Unit Penyertaan;

j.

Terlibat dalam kegiatan selain dari investasi, investasi kembali, atau perdagangan Efek;

k.

Terlibat dalam penjualan Efek yang belum dimiliki (short sale);

l.

Terlibat dalam Transaksi Marjin;

m.

Melakukan penerbitan obligasi atau sekuritas kredit;

2 7 27


MNC MNCDana DanaSyariah SyariahKombinasi Kombinasi

n.

Terlibat dalam berbagai bentuk pinjaman, kecuali pinjaman jangka pendek yang berkaitan dengan penyelesaian transaksi dan pinjaman tersebut tidak lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari nilai portofolio Reksa Dana pada saat pembelian;

o.

Membeli Efek yang sedang ditawarkan dalam Penawaran Umum, jika: 1) Penjamin Emisi Efek dari Penawaran Umum tersebut merupakan satu kesatuan badan hukum dengan Manajer Investasi; atau 2) Penjamin Emisi Efek dari Penawaran Umum dimaksud merupakan Pihak terafiliasi dari Manajer Investasi, kecuali hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah;

p.

Terlibat dalam transaksi bersama atau kontrak bagi hasil dengan Manajer Investasi atau Afiliasinya; dan

q.

Membeli Efek Beragun Aset yang sedang ditawarkan dalam Penawaran Umum, jika: 1) Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset tersebut dan Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana dikelola oleh Manajer Investasi yang sama; 2) Penawaran Umum tersebut dilakukan oleh Pihak terafiliasi dari Manajer Investasi, kecuali hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah; daN 3) Manajer Investasi Reksa Dana terafiliasi dengan Kreditur Awal Efek Beragun Aset, kecuali hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah.

Pembatasan investasi tersebut di atas didasarkan pada peraturan yang berlaku saat Prospektus ini dibuat yang mana dapat berubah sewaktuwaktu sesuai perubahan atau penambahan atas peraturan atau adanya kebijakan yang ditetapkan oleh Pemerintah di bidang pasar modal termasuk surat persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) berkaitan dengan pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif. Dalam melaksanakan pengelolaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Manajer Investasi juga harus memperhatikan pembatasan investasi yang diatur dalam Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IX.A.13, yaitu: a. kebijakan investasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI tersebut di atas tidak boleh bertentangan dengan Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modal;

2 8

28



b.

c.

Dana kelolaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI hanya dapat diinvestasikan pada: (1) Saham yang termasuk dalam Daftar Efek Syariah (DES) yang ditetapkan oleh OJK; (2) Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) syariah dan Waran syariah; (3) Sukuk (Obligasi Syariah) yang telah dijual dalam Penawaran Umum dan/atau diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia; (4) Saham yang termasuk dalam Daftar Efek Syariah (DES) yang diterbitkan oleh Pihak yang disetujui OJK; (5) Sukuk yang memenuhi Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modal yang diperdagangkan di Bursa Efek di luar negeri, dan termasuk dalam Daftar Efek Syariah (DES) yang ditetapkan oleh Pihak yang disetujui oleh OJK; (6) Efek Beragun Aset Syariah yang memenuhi Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modal dan sudah mendapat peringkat dari perusahaan pemeringkat Efek; (7) Surat berharga komersial syariah (sharia commercial paper) yang memenuhi Prinsip-Prinsip Syariah di Pasar Modal dan sudah mendapat peringkat dari perusahaan pemeringkat Efek serta termasuk dalam Daftar Efek Syariah (DES) yang ditetapkan oleh Pihak yang disetujui OJK; (8) Efek Syariah yang memenuhi Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modal yang diterbitkan oleh lembaga internasional dimana Pemerintah Indonesia menjadi salah satu anggotanya; dan/atau (9) Instrumen pasar uang syariah dalam negeri yang mempunyai jatuh tempo kurang dari satu tahun, baik dalam rupiah maupun dalam mata uang asing. Manajer Investasi hanya dapat melakukan Investasi pada efekefek yang diterbitkan oleh emiten yang jenis kegiatan usahanya tidak bertentangan dengan Prinsip-prinsip Syariah. Jenis kegiatan usaha yang bertentangan dengan Prinsip-prinsip Syariah adalah: i. Perjudian dan permainan yang tergolong judi: ii. Perdagangan yang dilarang menurut syariah, antara lain: a) Perdagangan yang tidak disertai dengan penyerahan barang/jasa; b) Perdagangan dengan penawaran/permintaan palsu; iii. Jasa keuangan ribawi, antara lain: a) Bank berbasis bunga; dan b) Perusahaan pembiayaan berbasis bunga;

2 9

29



iv. v.

vi.

Jual beli risiko yang mengandung unsur ketidakpastian (gharar) dan/atau judi (maisir), antara lain asuransi konvensional; Memproduksi, mendistribusikan, memperdagangkan, dan/atau menyediakan antara lain: (1) Barang atau jasa haram zatnya (haram li-dzatihi) (2) Barang atau jasa yang haram bukan karena zatnya (haram li-ghairihi) yang ditetapkan oleh DSN-MUI; dan/atau (3) Barang dan/atau jasa yang merusak moral dan bersifat mudarat; Melakukan transaksi yang mengandung unsur suap (risywah).

Pembatasan investasi tersebut di atas didasarkan pada peraturan yang berlaku saat Prospektus ini diterbitkan yang mana dapat berubah sewaktu-waktu sesuai dengan kebijakan yang ditetapkan oleh Pemerintah di bidang pasar modal termasuk surat persetujuan OJK berkaitan dengan pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif. 5.4.

MEKANISME PEMBERSIHAN KEKAYAAN MNC DANA SYARIAH KOMBINASI DARI UNSUR-UNSUR YANG BERTENTANGAN DENGAN PRINSIP-PRINSIP SYARIAH DI PASAR MODAL a.

Bilamana dalam portofolio MNC DANA SYARIAH KOMBINASI terdapat Efek atau instrumen (surat berharga) yang tidak memenuhi prinsip-prinsip syariah sebagaimana diatur dalam Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IX.A.13 yang bukan disebabkan oleh tindakan Manajer Investasi dan Bank Kustodian, maka: 1) Manajer Investasi wajib menjual secepat mungkin dan diselesaikan paling lambat 10 (sepuluh) hari kerja sejak: a) saham tidak lagi tercantum dalam Daftar Efek Syariah, dengan ketentuan selisih lebih harga jual dari Nilai Pasar Wajar pada saat masih tercantum dalam Daftar Efek Syariah dipisahkan dari perhitungan Nilai Aktiva Bersih (NAB) MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dan diperlakukan sebagai dana sosial; dan/atau b) Efek atau instrumen (surat berharga) tidak memenuhi prinsip-prinsip syariah, dengan ketentuan selisih lebih harga jual dari Nilai Pasar Wajar pada saat masih memenuhi prinsip-prinsip syariah, dipisahkan dari perhitungan Nilai Aktiva

3 0 30

MNCMNC DanaDana Syariah Kombinasi Syariah Kombinasi

2)


Bersih (NAB) MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dan diperlakukan sebagai dana sosial. Bank Kustodian wajib menyampaikan kepada OJK serta pemegang Unit Penyertaan, informasi tentang perolehan selisih lebih penjualan Efek atau instrumen (surat berharga) tersebut dan informasi tentang penggunaannya sebagai dana sosial selambat-lambatnya pada hari ke-12 (kedua belas) setiap bulan (jika ada).

b.

Perhitungan besarnya selisih lebih harga jual Efek atau instrumen (surat berharga) yang tidak memenuhi prinsip-prinsip syariah dalam portofolio MNC DANA SYARIAH KOMBINASI sebagaimana dimaksud dalam Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IX.A.13 dilakukan oleh Bank Kustodian dan akan dilaporkan oleh Bank Kustodian kepada Manajer Investasi. Atas instruksi Manajer Investasi selisih lebih harga jual Efek atau instrumen (surat berharga) tersebut akan dipisahkan dari perhitungan Nilai Aktiva Bersih dan akan dibukukan ke dalam Rekening Sosial untuk selanjutnya akan digunakan untuk keperluan sosial, berdasarkan kebijakan Manajer Investasi, dengan petunjuk Dewan Pengawas Syariah PT MNC Asset Management.

c.

Dalam hal terdapat selisih kurang dari hasil penjualan Efek atau instrumen (surat berharga) dalam portofolio MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang disebabkan Efek atau instrumen (surat berharga) tidak memenuhi prinsip-prinsip syariah sebagaimana dimaksud dalam Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IX.A.13, maka selisih kurang tersebut akan diserap oleh MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dan diperhitungkan dalam perhitungan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI.

d.

Dalam hal karena tindakan Manajer Investasi dan Bank Kustodian, mengakibatkan dalam portofolio MNC DANA SYARIAH KOMBINASI terdapat Efek atau instrumen (surat berharga) yang tidak memenuhi prinsip-prinsip syariah sebagaimana diatur dalam Peraturan BAPEPAM & LK Nomor IX.A.13 maka OJK dapat: 1) melarang Manajer Investasi dan Bank Kustodian untuk melakukan penjualan Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI baru; 2) melarang Manajer Investasi dan Bank Kustodian untuk mengalihkan kekayaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI selain dalam rangka pembersihan kekayaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari unsur-unsur yang bertentangan dengan Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modal; 3) mewajibkan Manajer Investasi dan Bank Kustodian secara

3 1 31


Dana Syariah Kombinasi MNC MNC Dana Syariah Kombinasi MNC Dana Syariah Kombinasi

4)

e.

tanggung renteng untuk untuk membeli portofolio yang yang tanggung renteng membeli portofolio bertentangan dengan Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modal bertentangan dengan Prinsip-prinsip Syariah di Pasar Modal sesuaisesuai dengan harga harga perolehan dalamdalam waktuwaktu yang yang dengan perolehan ditetapkan oleh OJK; dan/atau ditetapkan oleh OJK; dan/atau mewajibkan Manajer Investasi untuk untuk mengumumkan 4) mewajibkan Manajer Investasi mengumumkan kepada publik larangan dan/atau kewajiban yang yang kepada publik larangan dan/atau kewajiban ditetapkan OJK sebagaimana dimaksud pada butir 1), 1), ditetapkan OJK sebagaimana dimaksud pada butir butir butir 2), dan di atas, sesegera mungkin palingpaling 2),butir dan 3) butir 3) di atas, sesegera mungkin lambat akhir akhir hari hari kerja kerja ke-2 ke-2 (kedua) setelah lambat (kedua) setelah diterimanya surat surat OJK, OJK, dalamdalam 2 (dua) surat surat kabar kabar diterimanya 2 (dua) harianharian berbahasa Indonesia dan berperedaran nasional berbahasa Indonesia dan berperedaran nasional atas biaya Manajer Investasi dan Bank atas biaya Manajer Investasi dan Kustodian. Bank Kustodian.

Dalam hal Manajer Investasi dan/atau Bank Bank Kustodian tidak tidak e. Dalam hal Manajer Investasi dan/atau Kustodian mematuhi larangan dan/atau tidak melaksanakan kewajiban mematuhi larangan dan/atau tidak melaksanakan kewajiban yang telah ditetapkan OJK sebagaimana dimaksud pada huruf d yang telah ditetapkan OJK sebagaimana dimaksud pada huruf d butir 1), 2),1), 3),2), dan di atas, OJK berwenang untuk:untuk: butir 3),4)dan 4) di maka atas, maka OJK berwenang (i) Mengganti Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian; (i) Mengganti Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian; atau atau (ii) Membubarkan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI. (ii) Membubarkan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI.

5.5. 5.5. KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASILHASIL INVESTASI KEBIJAKAN PEMBAGIAN INVESTASI Hasil Hasil investasi yang yang diperoleh MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari dari investasi diperoleh MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dana dana yang yang diinvestasikan (jika ada), akan dibukukan kembali ke diinvestasikan (jika ada), akan dibukukan kembali ke dalamdalam MNC MNC DANA DANA SYARIAH KOMBINASI sehingga selanjutnya akan SYARIAH KOMBINASI sehingga selanjutnya akan meningkatkan Nilai Aktiva Bersihnya. meningkatkan Nilai Aktiva Bersihnya. Pemegang Unit Penyertaan yang ingin hasil investasinya, Pemegang Unit Penyertaan yang menikmati ingin menikmati hasil investasinya, atau membutuhkan likuiditas, dapatdapat menjual kembali sebagian atau atau atau membutuhkan likuiditas, menjual kembali sebagian seluruh Unit Penyertaan yang dimilikinya. seluruh Unit Penyertaan yang dimilikinya.

3 2

3 2 32



BAB 6 METODE PENGHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR DARI EFEK DALAM PORTOFOLIO MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Metode penghitungan nilai pasar wajar Efek dalam portofolio MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang digunakan oleh Manajer Investasi adalah sesuai dengan Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor IV.C.2 dan Peraturan BAPEPAM dan LK No. IV.B.1, memuat antara lain ketentuan sebagai berikut : 1.

Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana wajib dihitung dan disampaikan oleh Manajer Investasi kepada Bank Kustodian paling lambat pukul 17.00 WIB (tujuh belas Waktu Indonesia Barat) setiap Hari Bursa, dengan ketentuan sebagai berikut : a.

Penghitungan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang aktif diperdagangkan di Bursa Efek menggunakan informasi harga perdagangan terakhir atas Efek tersebut di Bursa Efek;

b.

Penghitungan Nilai Pasar Wajar dari : 1) Efek yang diperdagangkan di luar Bursa Efek (over the counter); 2) Efek yang tidak aktif diperdagangkan di Bursa Efek; 3) Efek yang diperdagangkan dalam denominasi mata uang asing; 4) Instrumen Pasar Uang dalam negeri, sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Nomor IV.B.1 tentang Pedoman Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif; 5) Efek lain yang transaksinya wajib dilaporkan kepada Penerima Laporan Transaksi Efek sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Nomor X.M.3 tentang Penerima Laporan Transaksi Efek; 6) Efek lain yang berdasarkan Keputusan OJK dapat menjadi Portofolio Efek Reksa Dana; dan/atau 7) Efek dari perusahaan yang dinyatakan pailit atau kemungkinan besar akan pailit, atau gagal membayar pokok utang atau bunga dari Efek tersebut, menggunakan harga pasar wajar yang ditetapkan oleh LPHE sebagai harga acuan bagi Manajer Investasi.

c.

Dalam hal harga perdagangan terakhir Efek di Bursa Efek tidak mencerminkan Nilai Pasar Wajar pada saat itu, penghitungan Nilai Pasar Wajar dari Efek tersebut menggunakan harga pasar wajar yang ditetapkan oleh LPHE sebagai harga acuan bagi Manajer Investasi.

333 3



d.

Dalam hal LPHE tidak mengeluarkan harga pasar wajar terhadap Efek sebagaimana dimaksud dalam angka 2 huruf b butir 1) sampai dengan butir 6), dan angka 2 huruf c dari Peraturan BAPEPAM dan LK No. IV.C.2 ini, Manajer Investasi wajib menentukan Nilai Pasar Wajar dari Efek dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkan metode yang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten, dengan mempertimbangkan antara lain : 1) harga perdagangan sebelumnya; 2) harga perbandingan Efek sejenis; dan/atau 3) kondisi fundamental dari penerbit Efek.

e.

Dalam hal LPHE tidak mengeluarkan harga pasar wajar terhadap Efek dari perusahaan yang dinyatakan pailit atau kemungkinan besar akan pailit, atau gagal membayar pokok utang atau bunga dari Efek tersebut, sebagaimana dimaksud pada angka 2 huruf b butir 7 dari Peraturan BAPEPAM dan LK No. IV.C.2 ini, Manajer Investasi wajib menghitung Nilai Pasar Wajar dari Efek dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkan metode yang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten dengan mempertimbangkan: 1) harga perdagangan terakhir Efek tersebut; 2) kecenderungan harga Efek tersebut; 3) tingkat bunga umum sejak perdagangan terakhir (jika berupa Efek Bersifat Utang); 4) informasi material yang diumumkan mengenai Efek tersebut sejak perdagangan terakhir; 5) perkiraan rasio pendapatan harga (price earning ratio), dibandingkan dengan rasio pendapatan harga untuk Efek sejenis (jika berupa saham); 6) tingkat bunga pasar dari Efek sejenis pada saat tahun berjalan dengan peringkat kredit sejenis (jika berupa Efek Bersifat Utang); dan 7) harga pasar terakhir dari Efek yang mendasari (jika berupa derivatif atas Efek).

f.

Dalam hal Manajer Investasi menganggap bahwa harga pasar wajar yang ditetapkan LPHE tidak mencerminkan Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana yang wajib dibubarkan karena: 1) diperintahkan oleh OJK sesuai peraturan undangan di bidang Pasar Modal; dan/atau

3 4

34

perundang-



2) total Nilai Aktiva Bersih kurang dari Rp 25.000.000.000,00 (dua puluh lima miliar rupiah) selama 90 (sembilan puluh) Hari Bursa secara berturut-turut, Manajer Investasi dapat menghitung sendiri Nilai Pasar Wajar dari Efek tersebut dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkan metode yang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten. g.

Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana yang diperdagangkan dalam denominasi mata uang yang berbeda dengan denominasi mata uang Reksa Dana tersebut, wajib dihitung dengan menggunakan kurs tengah Bank Indonesia.

2.

Penghitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana, wajib menggunakan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang ditentukan oleh Manajer Investasi.

3.

Nilai Aktiva Bersih per saham atau Unit Penyertaan dihitung berdasarkan Nilai Aktiva Bersih pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan, setelah penyelesaian pembukuan Reksa Dana dilaksanakan, tetapi tanpa memperhitungkan peningkatan atau penurunan kekayaan Reksa Dana karena permohonan pembelian dan/atau pelunasan yang diterima oleh Bank Kustodian pada hari yang sama.

LPHE (Lembaga Penilaian Harga Efek) adalah Pihak yang telah memperoleh izin usaha dari OJK untuk melakukan penilaian harga Efek dalam rangka menetapkan harga pasar wajar, sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Nomor V.C.3 yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM dan LK Nomor Kep-183/BL/2009 tanggal 30 Juni 2009 tentang Lembaga Penilaian Harga Efek. Manajer Investasi dan Bank Kustodian akan memenuhi ketentuan dalam Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor IV.C.2 tersebut di atas, dengan tetap memperhatikan peraturan, kebijakan dan persetujuan OJK yang mungkin dikeluarkan atau diperoleh kemudian setelah dibuatnya Prospektus ini.

3 5 35



BAB 7 ALOKASI BIAYA DAN IMBALAN JASA Dalam pengelolaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI terdapat biaya-biaya yang harus dikeluarkan oleh MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Manajer Investasi maupun Pemegang Unit Penyertaan. Perincian biaya-biaya dan alokasinya adalah sebagai berikut: 7.1.

BIAYA YANG MENJADI BEBAN MNC DANA SYARIAH KOMBINASI a.

b.

c. d.

e.

f. g. h. i.

Imbalan jasa Manajer Investasi adalah maksimum sebesar 4% (empat persen) per tahun, dihitung secara harian dari Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) hari per tahun atau 366 (tiga ratus enam puluh enam) hari kalender per tahun untuk tahun kabisat dan dibayarkan setiap bulan; Imbalan jasa Bank Kustodian adalah maksimum sebesar 0,25% (nol koma dua puluh lima persen) per tahun, dihitung secara harian dari Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) hari per tahun atau 366 (tiga ratus enam puluh enam) hari kalender per tahun untuk tahun kabisat dan dibayarkan setiap bulan; Biaya transaksi Efek dan registrasi Efek; Biaya pembaharuan prospektus yaitu biaya pencetakan dan distribusi pembaharuan Prospektus, termasuk laporan keuangan tahunan yang disertai dengan laporan Akuntan yang terdaftar di OJK dengan pendapat yang lazim kepada Pemegang Unit Penyertaan; Biaya pemasangan berita/pemberitahuan di surat kabar mengenai rencana perubahan Kontrak Investasi Kolektif dan/atau prospektus (jika ada) dan perubahan Kontrak Investasi Kolektif setelah MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dinyatakan efektif oleh OJK; Biaya pencetakan dan distribusi Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan ke Pemegang Unit Penyertaan setelah MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dinyatakan efektif oleh OJK; Biaya pencetakan dan distribusi Laporan Bulanan setelah MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dinyatakan efektif oleh OJK; Biaya-biaya atas jasa auditor yang memeriksa laporan keuangan tahunan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI; Pengeluaran pajak yang berkenaan dengan pembayaran imbalan jasa dan biaya-biaya di atas.

3 6

36

Syariah Kombinasi Kombinasi MNC Dana Syariah

7.2.

BIAYA YANG MENJADI BEBAN MANAJER INVESTASI a.

b. c. d.

e.

f.

7.3.


Biaya persiapan pembentukan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yaitu biaya pembuatan Kontrak Investasi Kolektif, pembuatan dan distribusi Prospektus Awal dan penerbitan dokumendokumen yang diperlukan termasuk imbalan jasa Akuntan, Konsultan Hukum dan Notaris; Biaya administrasi pengelolaan portofolio MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, yaitu biaya telepon, faksimili, fotokopi dan transportasi; Biaya pemasaran termasuk biaya pencetakan brosur, biaya promosi dan iklan dari MNC DANA SYARIAH KOMBINASI; Biaya pencetakan dan distribusi Formulir Pembukaan Rekening MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan, Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan (bila ada), Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan (bila ada) dan Formulir Pengalihan Investasi (bila ada); Biaya pengumuman di surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional mengenai laporan penghimpunan dana kelolaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI paling lambat 60 (enam puluh) Hari Bursa setelah Pernyataan Pendaftaran MNC DANA SYARIAH KOMBINASI menjadi efektif; dan Imbalan Jasa Konsultan Hukum, Akuntan, Notaris dan beban lainnya kepada pihak ketiga (jika ada) berkenaan dengan pembubaran dan likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI atas harta kekayaannya.

BIAYA YANG MENJADI BEBAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN a.

b.

Biaya pembelian Unit Penyertaan (subscription fee) maksimum sebesar 3% (tiga persen) dari nilai transaksi pembelian Unit Penyertaan, yang dikenakan pada saat calon Pemegang Unit Penyertaan melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI. Biaya pembelian Unit Penyertaan tersebut merupakan pendapatan bagi Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada); Biaya penjualan kembali Unit Penyertaan (redemption fee) maksimum sebesar 2,5% (dua koma lima persen) dari nilai transaksi penjualan kembali Unit Penyertaan untuk periode kepemilikan Unit Penyertaan sampai dengan 1 (satu) bulan dan maksimum sebesar 2% (dua persen) dari nilai transaksi penjualan kembali Unit Penyertaan untuk periode kepemilikan Unit Penyertaan lebih dari 1 (satu) bulan yang dikenakan pada saat

3 7 37



c.

d.

e. 7.4.

Pemegang Unit Penyertaan melakukan penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang dimilikinya. Biaya penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut merupakan pendapatan bagi Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada); Biaya pengalihan investasi (switching fee) maksimum sebesar 1% (satu persen) dari nilai transaksi pengalihan investasi, yang dikenakan pada saat Pemegang Unit Penyertaan melakukan pengalihan investasi yang dimilikinya dalam MNC DANA SYARIAH KOMBINASI ke Reksa Dana lainnya yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama. Biaya pengalihan investasi tersebut merupakan pendapatan bagi Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada); Biaya pemindahbukuan/transfer bank (jika ada) sehubungan dengan pembelian Unit Penyertaan oleh Pemegang Unit Penyertaan, pengembalian sisa uang pembelian Unit Penyertaan yang ditolak dan pembayaran hasil penjualan kembali Unit Penyertaan ke rekening yang terdaftar atas nama Pemegang Unit Penyertaan; dan Pajak-pajak yang berkenaan dengan Pemegang Unit Penyertaan dan biaya-biaya di atas (jika ada)

Biaya Konsultan Hukum, biaya Notaris dan/atau biaya Akuntan menjadi beban Manajer Investasi, Bank Kustodian dan/atau MNC DANA SYARIAH KOMBINASI sesuai dengan pihak yang memperoleh manfaat atau yang melakukan kesalahan sehingga diperlukan jasa profesi dimaksud.

3 8 38



7.5.

ALOKASI BIAYA Biaya-biaya tersebut di atas belum termasuk pengenaan pajak sesuai peraturan perpajakan yang berlaku di Indonesia. KETERANGAN

%

Dibebankan kepada MNC DANA SYARIAH KOMBINASI a.

Imbalan Jasa Manajer Investasi

b.

Imbalan Jasa Bank Kustodian

Maks. 4% Maks. 0,25%

KETERANGAN per tahun dihitung secara harian dari Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) hari per tahun atau 366 (tiga ratus enam puluh enam) hari kalender per tahun untuk tahun kabisat dan dibayarkan setiap bulan.

Dibebankan kepada Pemegang Unit Penyertaan a.

Biaya pembelian Unit Penyertaan (subscription fee)

Maks. 3%

Dari nilai transaksi pembelian Unit Penyertaan

b.

Biaya Penjualan Kembali Unit Penyertaan (redemption fee)

Maks. 2,5 %

Dari nilai transaksi penjualan kembali Unit Penyertaan untuk periode kepemilikan Unit Penyertaan sampai dengan 1 (satu) bulan

Maks. 2%

3 9 39

Untuk periode kepemilikan Unit Penyertaan lebih dari 1 (satu) bulan



c.

Biaya Pengalihan Investasi (switching fee)

Maks. 1%

d.

Semua biaya bank

Jika ada

e.

Pajak-pajak yang berkenaan dengan Pemegang Unit Penyertaan dan biaya-biaya di atas

Jika ada

4 0 40

Dari nilai transaksi pengalihan investasi Unit Biaya pembelian Penyertaan, penjualan kembali Unit Penyertaan dan pengalihan investasi tersebut merupakan pendapatan bagi Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).



BAB 8 PERPAJAKAN Berdasarkan Peraturan Perpajakan yang berlaku, penerapan Pajak Penghasilan (PPh) atas pendapatan Reksa Dana yang berbentuk Kontrak Investasi Kolektif, adalah sebagai berikut: Uraian

Perlakuan PPh

Dasar Hukum

a. Pembagian uang tunai (dividen)

PPh tarif umum

Pasal 4 (1) UU PPh

b. Bunga Obligasi

PPh Final*

c. Capital gain/Diskonto Obligasi

PPh Final*

Pasal 4 (2) dan Pasal 17 (7) UU PPh jo. Pasal 2 (1) dan Pasal 3 PP Nomor 100 tahun 2013

d. Bunga Deposito dan Diskonto Sertifikat Bank Indonesia

PPh Final (20%)

e. Capital Gain Saham di Bursa

PPh Final (0,1%)

f. Commercial Paper & Surat Utang lainnya

PPh tarif umum

g. Bagian laba yang diterima Pemegang Unit Penyertaan Kontrak Investasi Kolektif

Bukan Objek PPH

4 1 41

Pasal 4 (2) dan Pasal 17 (7) UU PPh jo. Pasal 2 (1) dan Pasal 3 PP Nomor 100 tahun 2013 Pasal 2 PP Nomor 131 tahun 2000 jo. Pasal 3 Keputusan Menteri Keuangan R.I. Nomor 51/KMK.04/2001 PP Nomor 41 tahun 1994 jo. Pasal 1 PP Nomor 14 tahun 1997 Pasal 4 (1) UU PPh

Pasal 4 (3) huruf i UU PPh



*

Sesuai dengan Peraturan Pemerintah R.I. Nomor 100 Tahun 2013 (“PP Nomor 100 Tahun 2013”) besarnya Pajak Penghasilan (PPh) atas bunga dan/atau diskonto dari Obligasi yang diterima Wajib Pajak Reksa Dana yang terdaftar pada OJK adalah sebagai berikut: 1) Dihapus; 2) 5% untuk tahun 2014 sampai dengan tahun 2020; dan 3) 10% untuk tahun 2021 dan seterusnya.

Informasi perpajakan tersebut di atas dibuat oleh Manajer Investasi berdasarkan pengetahuan dan pengertian dari Manajer Investasi atas peraturan perpajakan yang ada sampai dengan Prospektus ini dibuat. Apabila di kemudian hari terdapat perubahan atau perbedaan interpretasi atas peraturan perpajakan yang berlaku, maka Manajer Investasi akan menyesuaikan informasi perpajakan di atas. Bagi calon Pemegang Unit Penyertaan asing disarankan untuk berkonsultasi dengan penasihat perpajakan mengenai perlakuan pajak investasi sebelum membeli Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI. Dalam hal terdapat pajak yang harus dibayar oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sesuai peraturan perundang-undangan di bidang perpajakan yang berlaku, pemberitahuan kepada calon Pemegang Unit Penyertaan tentang pajak yang harus dibayar tersebut akan dilakukan dengan mengirimkan surat tercatat kepada calon Pemegang Unit Penyertaan segera setelah Manajer Investasi mengetahui adanya pajak tersebut yang harus dibayar oleh calon Pemegang Unit Penyertaan.

4 2 42



BAB 9 MANFAAT INVESTASI DAN FAKTOR-FAKTOR RISIKO YANG UTAMA Pemegang Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dapat memperoleh manfaat investasi sebagai berikut: a.

Pengelolaan secara profesional Reksa Dana dikelola oleh PT MNC Asset Management yang bertindak sebagai manajer investasi yang terdaftar (certified) dan berpengalaman sehingga pengelolaan investasi Reksa Dana dilakukan secara sistematis dan profesional dalam hal mikro dan makro ekonomi, pemilihan kelas aset, instrument, counterparty, penentuan jangka waktu penempatan, tujuan investasi, diversifikasi investasi serta administrasinya.

b.

Diversifikasi Investasi Investor menempatkan dananya di Reksa Dana yang merupakan kumpulan dana dari banyak investor sehingga dapat mendapatkan manfaat diversifikasi yang optimal. Diversifikasi investasi Reksa Dana adalah penyebaran investasi dengan tujuan untuk mengurangi risiko investasi dan menggunakan kesempatan untuk memperoleh hasil investasi yang menguntungkan.

c.

Likuiditas Likuiditas Reksa Dana terjamin karena setiap Pemegang Unit Penyertaan Reksa Dana dapat mencairkan kembali investasinya setiap saat. Hak pencairan yang ditawarkan ini memberikan keleluasaan bagi Pemegang Unit Penyertaan untuk mengatur kebutuhan keuangannya, atau untuk menghentikan investasinya di Reksa Dana.

d.

Kemudahan Investasi Reksa Dana menawarkan banyak kemudahan, karena investor diberikan pilihan investasi dengan strategi yang beragam, serta ditunjang oleh berbagai layanan pengelolaan investasi yang profesional. Layananlayanan tersebut antara lain pemberian informasi tentang portofolio investor, kemudahan transaksi baik secara langsung maupun melalui sarana telekomunikasi, sistem administrasi yang teratur, analisa portofolio Reksa Dana dan analisa emiten.

4 3 43



e.

Fleksibilitas Investasi Pemegang Unit Penyertaan diberikan keleluasaan untuk menanamkan uangnya ke dalam suatu portofolio, dan kemudian keluar dari portofolio tersebut untuk menginvestasikan uangnya dalam portofolio yang lain, yang dipandang lebih sesuai dengan tujuan dan sasaran investasinya. Keleluasaan ini tidak dapat diperoleh dalam investasi langsung di Pasar Modal, karena Pemegang Unit Penyertaan harus menjual portofolionya terlebih dahulu, untuk kemudian melakukan investasi dalam portofolio yang diinginkan. Proses tersebut mungkin tidak bisa dijalankan dengan cepat, terutama dalam kondisi Pasar Modal yang tidak likuid.

f.

Transparansi Reksa Dana ditawarkan melalui Penawaran Umum (public offering) sehingga harus sesuai dengan peraturan yang ditetapkan oleh OJK sebagai badan pengawas di pasar modal dan semua produknya di Indonesia. Reksa Dana memberikan informasi yang transparan kepada publik mengenai komposisi aset dan instrumen portofolio investasi, risiko yang dihadapi, biaya-biaya yang timbul. Selain itu untuk proses pembukuan dilakukan oleh pihak independen selain Manajer Investasi yaitu Bank Kustodian dan wajib untuk diperiksa oleh Akuntan Publik yang terdaftar di OJK.

Sedangkan risiko investasi dalam MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dapat disebabkan oleh beberapa faktor antara lain: 1.

Risiko Perubahan Kondisi Ekonomi Dan Politik Sistem ekonomi terbuka yang dianut oleh Indonesia dapat dipengaruhi oleh perkembangan ekonomi internasional, selain juga perkembangan politik di di dalam dan luar negeri. Perubahan yang terjadi dapat mempengaruhi kinerja perusahaan-perusahaan di Indonesia, termasuk yang tercatat di Bursa Efek Indonesia maupun perusahaan yang menerbitkan Efek utang dan instrumen pasar uang, yang pada gilirannya dapat berdampak pada nilai efek yang diterbitkan perusahaan tersebut.

2.

Risiko Wanprestasi Dalam kondisi luar biasa, penerbit surat berharga dimana MNC DANA SYARIAH KOMBINASI berinvestasi pada Efek yang diterbitkannya dapat mengalami kesulitan keuangan yang berakhir pada kondisi wanprestasi dalam memenuhi kewajibannya. Hal ini akan mempengaruhi hasil investasi dari Reksa Dana yang dikelola oleh Manajer Investasi.

4 4 44


3.


Risiko Likuiditas Kemampuan Manajer Investasi untuk membeli kembali Unit Penyertaan dari pemegang Unit Penyertaan tergantung pada likuiditas dari portofolio MNC DANA SYARIAH KOMBINASI atau kemampuan dari Manajer Investasi untuk membeli kembali dengan menyediakan uang tunai dengan segera.

4.

Risiko Berkurangnya Nilai Aktiva Bersih Setiap Unit Penyertaan Nilai setiap Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dapat berubah akibat kenaikan atau penurunan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana yang bersangkutan. Terjadinya penurunan Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan dapat disebabkan antara lain oleh perubahan harga efek dalam portofolio.

5.

Risiko Pembubaran dan Likuidasi Dalam hal (i) diperintahkan oleh OJK; dan (ii) Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI menjadi kurang dari Rp 25.000.000.000,- (dua puluh lima miliar Rupiah) selama 90 (sembilan puluh) Hari Bursa berturut-turut, maka sesuai dengan ketentuan BAPEPAM & LK Nomor IV.B.1 angka 37 huruf b dan c serta pasal 27.1 butir (ii) dan (iii) dari Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Manajer Investasi akan melakukan pembubaran dan likuidasi, sehingga hal ini akan mempengaruhi hasil investasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI.

6.

Risiko Perubahan Peraturan Perubahan peraturan, khususnya, namun tidak terbatas pada peraturan perpajakan dapat mempengaruhi penghasilan atau laba dari MNC DANA SYARIAH KOMBINASI sehingga berdampak pada hasil investasi.

7.

Risiko Pasar Risiko pasar adalah risiko sistematik yang mempengaruhi nilai seluruh Efek yang berada dalam pasar yang sama. Risiko tersebut dapat mempengaruhi hasil investasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI.

4 5

45



BAB 10 HAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN Dengan tunduk pada syarat-syarat sesuai tertulis dalam Kontrak Investasi Kolektif, setiap Pemegang Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI mempunyai hak-hak sebagai berikut: a.

Memperoleh Pembagian Hasil Investasi Sesuai Kebijakan Pembagian Hasil Investasi Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk mendapatkan pembagian hasil investasi sesuai dengan Kebijakan Pembagian hasi lnvestasi.

b.

Menjual Kembali Sebagian Atau Seluruh Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk menjual kembali sebagian atau seluruh Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang dimilikinya kepada Manajer Investasi setiap Hari Bursa sesuai dengan syarat dan ketentuan dalam Bab 13 Prospektus.

c.

Mengalihkan Sebagian Atau Seluruh Investasi Dalam MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk mengalihkan sebagian atau seluruh investasi yang dimilikinya dalam MNC DANA SYARIAH KOMBINASI ke Reksa Dana lainnya yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama sesuai dengan syarat dan ketentuan dalam Bab 14 Prospektus.

d.

Memperoleh Bukti Kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Yaitu Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan Pemegang Unit Penyertaan akan mendapatkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang akan dikirimkan dalam waktu paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah : (i) aplikasi pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dan pembayaran diterima dengan baik oleh Bank Kustodian selambat-lambatnya pukul 14.00

4 6 46



WIB (empat belas Waktu Indonesia Barat) (in good fund and in complete application); (ii) aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada); dan (iii)aplikasi pengalihan investasi dalam MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan akan menyatakan antara lain jumlah Unit Penyertaan yang dibeli dan dijual kembali, investasi yang dialihkan dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat Unit Penyertaan tersebut dibeli dan dijual kembali serta investasi dialihkan. e.

Memperoleh Informasi Mengenai Nilai Aktiva Bersih Harian Setiap Unit Penyertaan Dan Kinerja MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Setiap Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk mendapatkan informasi Nilai Aktiva Bersih harian setiap Unit Penyertaan dan kinerja 30 hari serta 1 tahun terakhir dari MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang dipublikasikan di harian tertentu.

f.

Hak Memperoleh Laporan Keuangan Secara Periodik

g.

Memperoleh Laporan Bulanan

h.

Memperoleh Bagian Atas Hasil Likuidasi Secara Proporsional Dengan Kepemilikan Unit Penyertaan Dalam Hal MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Dibubarkan Dan Dilikuidasi Dalam hal MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dibubarkan dan dilikuidasi maka hasil likuidasi harus dibagi secara proporsional menurut komposisi jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing Pemegang Unit Penyertaan.

4 7 47



BAB 11 PENDAPAT AKUNTAN TENTANG LAPORAN KEUANGAN

4 8 48



49



50



51 50



52 49



53 48



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI L aporan aset d an liab ilitas 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m R u p ia h ) Catatan

2014

2013

Aset P o rto fo lio efe k (B ia y a p e ro le h a n seb esa r R p 18 . 8 0 7. 4 2 7. 8 4 9 p a d a t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n R p 2 6 . 4 3 1. 2 9 5 . 2 3 8 p a d a t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 13 ) .

2 c, 4

E fe k e k u ita s E fe k u ta n g D e p o s ito J um lah 2 d , 5

K a s

6

P iu ta n g n is b a h

12 . 70 5 . 8 5 0 . 5 0 0 3 . 118 . 5 0 0 . 0 0 0 3 .8 0 0 .0 0 0 .0 0 0

10 . 2 3 4 . 16 5 . 0 0 0 3 . 2 8 7. 5 6 2 . 5 0 0 11. 5 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

19 .6 24.35 0.5 00

25 .021.7 27 .5 00

5 3 4 .2 8 5 .3 0 6 18 . 0 8 2 . 6 0 4 20.17 6 .7 18 .410

J um lah aset

5 2 0 . 0 5 1. 8 11 12 2 . 8 0 2 . 3 8 8 25 .6 6 4.5 8 1.6 9 9

L iab ilitas 7

4 9 .9 3 5 .3 2 5

2 g , 17a

2 3 .6 0 6 .4 4 2

B ia y a y a n g m a s ih h a ru s d ib a y a r U ta n g p a ja k U a n g m u k a p e m b e lia n u n it p e n y e rta a n

8

U ta n g la in -la in

9

Aset b ersih J um lah unit penyertaan yang b ered ar

10

Nilai aset b ersih per unit penyertaan

2 b

2 5 0 .0 0 0

1. 9 8 1. 6 0 0 2 1. 6 3 8 . 4 6 9

54 47

6 7 .6 30.6 19

20.06 7 .6 29 .6 9 9

25 .5 9 6 .9 5 1.08 0

18 .19 6 .116 , 18 8

26 .7 00.8 8 3, 5 10

1.102, 8 5 2

C atatan atas lapo r an k e uang an te r lampir me r upak an b ag ian y ang tidak te r pis ahk an dar i lapo r an k e uang an s e c ar a k e s e lur uhan

1

3 3 .3 8 1

3 5 .2 9 6 .9 4 4 109 .08 8 .7 11

J um lah liab ilitas

4 3 . 9 77. 16 9

9 5 8 ,6 5 6



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI L aporan operasi U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m R u p ia h ) Catatan Pend apatan inv estasi

2014

2013

2 d , 11

B a g i h a s il D iv id e n

9 4 4 .2 0 8 .8 2 7 3 0 2 .4 8 8 .4 0 2

1. 0 0 4 . 2 18 . 0 0 8 6 9 . 6 17. 6 5 0

1.246 .6 9 7 .229

1.07 3.8 35 .6 5 8

3 2 2 . 8 73 . 2 9 4 6 4 . 5 74 . 6 5 9 2 16 . 0 74 . 5 8 5

2 5 4 . 2 3 8 . 14 3 5 0 . 8 4 7. 6 2 9 2 2 2 . 8 8 3 . 0 13

J um lah b eb an pengelolaan inv estasi

6 03.5 22.5 38

5 27 .9 6 8 .7 8 5

Pend apatan inv estasi b ersih

6 43.17 4.6 9 1

5 45 .8 6 6 .8 7 3

J um lah pend apatan inv estasi Beb an pengelolaan inv estasi P e n g e lo la a n in v e s ta s i K u s to d ia n L a in -la in

2 d , 12 2 d , 13 2 d , 14

Keuntungan ( kerugian) inv estasi yang telah d an b elum d irealisasi K e u n tu n g a n (k e ru g ia n ) in v e s ta s i y a n g te la h d ire a lis a s i

15

72 9 . 5 73 . 5 3 3

( 5 0 4 . 113 . 2 15 )

K e u n tu n g a n (k e ru g ia n ) in v e s ta s i y a n g b e lu m d ire a lis a s i

16

2 . 2 2 8 . 10 5 . 5 8 9

( 1. 4 0 9 . 5 6 7. 73 8 )

J um lah keuntungan ( kerugian) inv estasi b ersih

2.9 5 7 .6 7 9 .122

( 1.9 13.6 8 0.9 5 3)

Kenaikan ( penurunan) atas aset b ersih yang d iperoleh d ari operasi seb elum b eb an paj ak

3.6 00.8 5 3.8 13

( 1.36 7 .8 14.08 0)

( 6 3 . 8 8 5 . 0 74 )

( 10 . 4 76 . 0 2 8 )

2 g , 17b

Paj ak penghasilan Kenaikan ( penurunan) b ersih atas aset b ersih yang d iperoleh d ari operasi

3.5 36 .9 6 8 .7 39


2

55 46

( 1.37 8 .29 0.108 )



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI L aporan perub ahan aset b ersih U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m R u p ia h ) Catatan

2014

2013

Kenaikan ( Penurunan) aset b ersih d ari aktiv itas operasi P en d a p K e u n tu K e u n tu P a ja k p

a ta n n g a n n g a n en g h

in v e s ta s i - b e rs ih (k e ru g ia n ) in v e s ta s i y a n g te la h d ire a lis a s i (k e ru g ia n ) in v e s ta s i y a n g b e lu m d ire a lis a s i a s ila n

6 4 72 2 .2 2 (6

3 . 174 9 . 5 73 8 . 10 5 3 .8 8 5

.6 9 1 .5 3 3 .5 8 9 . 0 74 )

5 4 5 (5 0 4 ( 1. 4 0 9 ( 10

. 8 6 6 . 8 73 . 113 . 2 15 ) . 5 6 7. 73 8 ) . 4 76 . 0 2 8 )

3.5 36 .9 6 8 .7 39

( 1.37 8 .29 0.108 )

7. 9 0 8 . 6 0 1. 776 ( 16 . 9 74 . 8 9 1. 8 9 6 )

4 4 . 775 . 5 6 0 . 0 6 5 ( 17. 8 0 0 . 3 18 . 8 77)

J um lah transaksi d engan pem egang unit penyertaan

( 9 .06 6 .29 0.120)

26 .9 7 5 .241.18 8

J um lah kenaikan ( penurunan) aset b ersih

( 5 .5 29 .321.38 1)

25 .5 9 6 .9 5 1.08 0

Aset b ersih pad a aw al period e

25 .5 9 6 .9 5 1.08 0

Aset b ersih pad a akhir period e

20.06 7 .6 29 .6 9 9

J um lah kenaikan ( penurunan) aset b ersih d ari aktiv itas operasi T ransaksi d engan pem egang unit penyertaan P e n ju a la n u n it p e n y e rta a n P e ro le h a n k e m b a li u n it p e n y e rta a n


3

56 45

25 .5 9 6 .9 5 1.08 0



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI L aporan arus kas U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m R u p ia h ) Catatan Arus kas d ari aktiv itas operasi P e n e rim a a n b a g i h a s il P e m b a y a ra n b ia y a o p e ra s i P e m b e lia n d a n p e n ju a la n p o rto fo lio e fe k , b e rs ih P e m b a y a ra n p a ja k p e n g h a s ila n J um lah penurunan kas b ersih d ari aktiv itas operasi

2014

1. 3 5 1. 4 ( 5 78 . 8 8 .3 5 5 .0 ( 4 5 .3

Arus kas d ari aktiv itas pend anaan P e n ju a la n u n it p e n y e rta a n P e ro le h a n k e m b a li u n it p e n y e rta a n J um lah kenaikan kas b ersih Dari aktiv itas pend anaan Kenaikan kas

2013

17. 0 13 2 2 .4 0 3 ) 5 6 . 12 2 73 . 2 6 1)

. 2 70 . 14 7) .4 5 3 ) . 6 4 7)

( 26 .45 7 .17 0.9 7 7 )

7. 9 0 6 . 8 70 . 176 ( 16 . 9 74 . 8 9 1. 8 9 6 )

4 4 . 777. 5 4 1. 6 6 5 ( 17. 8 0 0 . 3 18 . 8 77)

( 9 .06 8 .021.7 20)

26 .9 7 7 .222.7 8 8

14.25 5 .7 5 1 5 2 0 . 0 5 1. 8 11

Kas pad a akhir period e

5 34.307 .5 6 2


57 44

3 3 5 3 0 8 4 2

9 .08 2.27 7 .47 1

K a s p a d a a w a l p e rio d e

4

9 5 1. 0 ( 4 6 2 .3 ( 2 6 .9 3 5 .4 ( 10 . 4

5 20.05 1.8 11 5 20.05 1.8 11



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m ru p ia h ) 1. U m um R e d id K e te n

k sa D irik a n u a n g a ta n g P

a n a b e n (d e d o

M rd /h m

K o n tra k In v e M a n a je r In v e ta n g g a l 2 1M 11 t a n g g a l 12

N a s B a n

C D a n a S a rk a n U n d a d a n P e n g P e n g e lo la

s ta s i s ta s i e i 2 0 A g u

K d a 12 s tu

y a a n a w a n

o le k tif n P T B d ih a d a s 2 0 14

ria h g a s P R e k

R e k a n k p a n d ih a

K o m U n d a sa r sa D

b a n M a n

in g o a

a si a d a P a sa r d a l d a n B e rb e n

la h R e k s a D M o d a l N o . L e m b a g a K tu k K o n tra k

a n a 8 T e u a n In v e

a n a (P e i W y a n

h K o m b k se b S H , N o N o ta ris

sa D a n a M N C D R a k y a t In d o n e s ia P o e rb a n in g s ih A d d a p a n L e o lin J a y a

S y a ria rse ro ) T a rs ito , ti, S .H ,

b e rb a h u n g a n ) s ta s i

e n tu k 19 9 5 N o . K K o le k

b in a s i a g a i B ta ris d d i Ja k

K o n tra k In v e s ta s i K o le k tif b e rs ifa t te rb u k a d a n S u ra t K e p u tu s a n K e tu a O to rita s J a s a E P - 5 5 2 / B L / 2 0 10 t a n g g a l 3 0 D e s e m b e r 2 0 10 tif.

a n ta ra P T M N C A s s e t M a n a g e m e n t s e b a g a i a n k K u s to d ia n d itu a n g k a n d a la m A k ta N o . 6 6 i J a k a rta , s e la n ju tn y a d iu b a h d e n g a n A k ta N o . a rta .

T a n g g a l e f e k t i f R e k s a D a n a M N C D a n a S y a r i a h K o m b i n a s i a d a l a h 13 D e s e m b e r 2 0 12 . T a h u n b u k u R e k s a D a n a m e n c a k u p p e rio d e d a ri ta n g g a l 1J a n u a ri d a n b e ra k h ir p a d a ta n g g a l 3 1D e s e m b e r. S e su a i d e m e m p e rta p a n ja n g m b e rp e d o m

n g h a e a n

a n p a sa l 4 n k a n n ila i m la lu i p e n e m p p a d a s y a ria h

d a ri A o d a l a ta n Is la m

k ta d a n d a n a d e n

N o . m e m p a d g a n

6 6 te rs e b u t d ia ta s , R e p e ro le h tin g k a t p e rtu m a e fe k b e rs ifa t e k u ita s h a s il in v e s ta s i y a n g b e r

R e k s a D a n a M N C D a n a S y a ria h K o m b in a s i m e m p 75 % ( t u j u h p u l u h l i m a p e r s e n ) p a d a e f e k s y a r i a h b ( l i m a p e r s e n ) d a n m a k s i m u m 75 % ( t u j u h p u l u h O b lig a s i S y a ria h (S u k u k ), y a n g te la h d iju a l d a la m d a n m i n i m u m 5 % ( l i m a p e r s e n ) d a n m a k s i m u m 75 n e g e ri y a n g m e m p u n y a i ja tu h te m p o k u ra n g d a ri 1(

u n e rs lim p e

k sa b u h d a n s ih d

y a i k e b ija k a ifa t e k u ita s a p e rse n ) p n a w a ra n u m % (tu ju h p u lu h s a tu ) ta h u n d a n

d a n a M N C a n in v e s ta s i e fe k b e rs if a ri u n s u r rib

D a n a y a n g a t u ta a , g h a

S y o p n g ra r

a ria h tim a l s e rta d a n m

K o m b in a s i b e rtu ju a n u n tu k d a lm ja n g k a m e n e n g a h d a n in s tru m e n p a s a r u a n g y a n g a is ir.

n in v e s ta s i m in im u m 5 % (lim y a n g te rm a s u k d a la m d a fta r e a d a S u ra t B e rh a rg a S y a ria h u m d a n /a ta u d ip e rd a g a n g k a n lim a p e rs e n ) p a d a in s tru m e n /a ta u D e p o s ito M u d h a ra b a h .

a p e rse n ) d fe k s y a ria h ; N e g a ra (S B d i B u rsa E p a sa r u a n g

a n m a k s im u m m in im u m 5 % S N ) d a n /a ta u fe k In d o n e s ia ; s y a ria h d a la m

2. Ikhtisar keb ij akan akuntansi a.

Penyaj ian laporan keuangan L a p o ra n k e u a n g a n d is a jik a n s e s u a i d e n g a n S ta n d a r A k u n ta n s i K e u a n g a n d i In d o n e s ia , P S A K " P e n y a jia n L a p o ra n K e u a n g a n S y a ria h " .

10 1 ( r e v i s i 2 0 11)

P e n y u s u n a n la p o ra n k e u a n g a n R e k s a D a n a b e rd a s a rk a n K e p u tu s a n K e tu a B a d a n P e n g a w a s P a s a r M o d a l d a n L e m b a g a K e u a n g a n P e r a tu r a n N o .V III.G .8 P e d o m a n A k u n ta n s i R e k s a D a n a d a n P e r a tu r a n N o .X .D .1L a p o r a n R e k s a D a n a . D a sa y a n g d is u s d iu ra

r p e n y u su n d ig u n a k a n u n b e rd a sa ik a n d a la m

a n la p u n tu k rk a n n k e b ija

o ra n k e c u a li u n tu k p e n y u s u n a n la p o ra ila i h is to ris , k e c u a li k a n a k u n ta n s i m a s in

la p o n k e b e b g -m

ra n u a n e ra p a s in

p e ru b g a n R a a k u g a k u

5

58 43

a h a n a s e t b e rs ih a d a la h d a s a r a k ru a l. M a ta u a n g p e la p o ra n e k s a D a n a a d a la h R u p ia h (R p ). L a p o ra n k e u a n g a n te rs e b u t n te rte n tu d is u s u n b e rd a s a rk a n p e n g a k u a n la in s e b a g a im a n a n te rs e b u t.



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m ru p ia h ) 2. Ikhtisar keb ij akan akuntansi - lanjutan b .

Nilai aset b ersih per unit N ila i a s e t b e rs ih p e r u n it p e n y e rta a n d ih itu n g d e n g a n c a ra m e m b a g i a s e t b e rs ih R e k s a D a n a d e n g a n ju m la h u n it p e n y e rta a n y a n g b e re d a r. N ila i a s e t b e rs ih d ih itu n g p a d a s e tia p h a ri k e rja b e rd a s a rk a n n ila i w a ja r d a ri a s e t d a n lia b ilita s .

c .

Portof olio ef ek T ra n s a k s i p o rto fo lio e fe k d ia k u i d a la m e fe k .

la p o ra n k e u a n g a n R e k s a D a n a p a d a s a a t tim b u ln y a p e rik a ta n a ta s tra n s a k s i

P o r n o m ra ta k e u

p a sa r, b e ru p l a ta u r In v e s

to fo lio e fe k in a l. In v e s -ra ta h a rg a a n g a n y a n g

P e rb e y a n g te rja d p e n ju

d in ta s i p e d in

ila i b e rd d a la m p n a w a ra n ila i w a ja

d a a n a n ta ra h a rg a p tid a k d ire a lis a s ik a n i p e n ju a la n p o rto fo a la n p o rto fo lio e fe k

a sa rk a o rto fo b e li r o le h

n h lio d a n M a

a rg a e fe k ju a n a je

k e c u a li in s tru m e n p a s a r u a n g b e ru p a d e p o s ito d in y a ta k a n d e n g a n n ila i a o b lig a s i d in y a ta k a n s e b e s a r n ila i p a s a r w a ja r d e n g a n m e n g g u n a k a n ra ta -ra ta h a rg a d a ri p e ra n ta ra p e d a g a n g e fe k p a d a ta n g g a l la p o ra n ta s i.

e ro le h a n d e n g a n n ila i p a s a a ta s in v e s ta s i. K e u n tu n g a n lio e fe k s e b e s a r p e rb e d a a n d ite ta p k a n d e n g a n m e n g g u

r w a ta a n n a k

a ja r u k e ta ra a n m

p o rto f ru g ia n h a rg a e to d e

o lio e f y a n g p e ro le ra ta -ra

e k d ic a ta t s e b a g a i k e u n tu n g a n a ta u k e ru g ia n d ire a lis a s ik a n a ta s in v e s ta s i d ia k u i p a d a s a a t h a n d e n g a n h a rg a ju a l b e rs ih . H a rg a p o k o k ta .

P e rh itu n g a n N ila i P a s a r W a ja r d ite n tu k a n b e rd a s a rk a n L a m p ira n S u ra t K e p u tu s a n K e tu a B a d a n P e n g a w a s P a s a r M o d a l d a n L e m b a g a K e u a n g a n N o . K e p - 3 6 7/ B L / 2 0 12 t a n g g a l 9 J u l i 2 0 12 m e n g e n a i P e r a t u r a n N o . I V . C . 2 " N i l a i P a s a r W a ja r d a ri E fe k d a la m P o rto fo lio R e k s a D a n a " .

d .

Kas K a s m e lip u ti k a s d i b a n k y a n g b e b a s d ip e rg u n a k a n u n tu k m e m b ia y a i k e g ia ta n R e k s a D a n a .

e.

Pend apatan d an b eb an P e n d a p a ta n b u n g a d a ri in s tru m e n p a s a r u a n g d a n e fe k u ta n g d ia k u i s e c a ra a k ru a l b e rd a s a rk a n p ro p o rs i w a k tu , n ila i n o m in a l d a n tin g k a t b u n g a y a n g b e rla k u . K e u n tu n g a n a ta u k e ru g ia n y a n g b e lu m d ire a lis a s i a k ib a t k e n a ik a n a ta u p e n u ru n a n h a rg a p a s a r (n ila i w a ja r) s e rta k e u n tu n g a n a ta u k e ru g ia n in v e s ta s i y a n g te la h d ire a lis a s i d is a jik a n d a la m la p o ra n o p e ra s i d a n la p o ra n p e ru b a h a n a s e t b e rs ih ta h u n b e rja la n . B e b a n y a n g b e rh u b u n g a n d e n g a n p e n g e lo la a n in v e s ta s i d ia k u i s e c a ra a k ru a l d a n h a ria n .

6

59 42



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m ru p ia h ) 2. Ikhtisar keb ij akan akuntansi - lanjutan f.

T ransaksi d engan pihak- pihak yang b erelasi D a la m S ta n d a te rk a it P e la p o

(a )

u s a h a n y a , R e k s a D a n a m e la k u k a n tra n s a k s i d e n g a n p ih a k -p ih a k y a n g b e re la s i. S e s u a i d e n g a n P e rn y a ta a n r A k u n t a n s i K e u a n g a n ( P S A K ) N o . 7 ( R e v i s i 2 0 10 ) p i h a k - p i h a k y a n g b e r e l a s i a d a l a h o r a n g a t a u e n t i t a s y a n g d e n g a n e n tita s y a n g m e n y ia p k a n L a p o r a n K e u a n g a n n y a .( d a la m P e r n y a ta a n in i d ir u ju k s e b a g a i " E n tita s r").

O ra n g a ta u a n g g o ta k e lu a rg a te rd e k a t m e m p u n y a i re la s i d e n g a n e n tita s p e la p o r jik a o ra n g te rs e b u t (i)

M e m ilik i p e n g e n d a lia n a ta u p e n g e n d a lia n b e rs a m a a ta s e n tita s p e la p o r;

(ii) M e m ilik i p e n g a ru h s ig n ifik a n a ta s e n tita s p e la p o r ; a ta u (iii) P e rs o n il m a n a je m e n k u n c i e n tita s p e la p o r a ta u e n tita s in d u k e n tita s p e la p o r. (b )

S u a tu e n tita s b e re la s i d e n g a n e n tita s p e la p o r jik a m e m e n u h i s a la h s a tu h a l b e rik u t : (i)

E n tita s d a n e n tita s p e la p o r a d a la h a n g g o ta d a ri k e lo m p o k u s a h a y a n g s a m a (a rtin y a e n tita s in d u k , e n tita s a n a k , d a n e n tita s a n a k b e rik u tn y a te rk a it d e n g a n e n tita s la in ).

(ii) S a tu e n tita s a d a la h e n tita s a s o s ia s i a ta u v e n tu ra b e rs a m a d a ri e n tita s la in ( a ta u e n tita s a s o s ia s i a ta u v e n tu ra b e rs a m a y a n g m e ru p a k a n a n g g o ta s u a tu k e lo m p o k u s a h a y a n g m a n a e n tita s la in te rs e b u t a d a la h a n g g o ta n y a ). (iii) K e d u a e n tita s te rs e b u t a d a la h v e n tu ra b e rs a m a d a ri p ih a k k e tig a y a n g s a m a . (iv ) S u a tu e n tita s a d a la h v e n tu ra b e rs a m a d a ri e n tita s k e tig a d a n e n tita s y a n g la in a d a la h e n tita s a s o s ia s i d a ri e n tita s k e tig a . (v )

E n tita s te rs e b u t a d a la h s u a tu p ro g ra m im b a la n p a s c a k e rja u n tu k im b a la n k e rja d a ri s a la h s a tu e n tita s p e la p o r a ta u e n tita s y a n g te rk a it d e n g a n e n tita s p e la p o r. J ik a e n tita s p e la p o r a d a la h e n tita s y a n g m e n y e le n g g a ra k a n p ro g ra m te rs e b u t, m a k a e n tita s s p o n s o r ju g a b e re la s i d e n g a n e n tita s p e la p o r.

(v i) E n tita s y a n g d ik e n d a lik a n a ta u d ik e n d a lik a n b e rs a m a o le h o ra n g y a n g d iid e n tifik a s i d a la m h u ru f (a ). (v ii) O ra n g y a n g d iid e n tifik a s i d a la m h u ru f (a ) (i) m e m ilik i p e n g a ru h s ig n ifik a n a ta s e n tita s a ta u p e rs o n il m a n a je m e n k u n c i e n tita s (a ta u e n tita s in d u k d a ri e n tita s ). T ra n s a k s i p ih a k b e re la s i a d a la h s u a tu p e n g a lih a n s u m b e r d a y a , ja s a a ta u k e w a jib a n a n ta ra e n tita s p e la p o r d e n g a n p ih a k p ih a k b e re la s i te rle p a s a p a k a h a d a h a rg a y a n g d ib e b a n k a n .

7

60 41



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m

ru p ia h )

2. Ikhtisar keb ij akan akuntansi - lanjutan g.

Paj ak penghasilan B e b a n p a ja k k in i d ite n tu k a n b e rd a s a rk a n k e n a ik a n a s e t b e rs ih d a ri a k tiv ita s o p e ra s i k e n a p a ja k d a la m b e rs a n g k u ta n y a n g d ih itu n g b e rd a s a rk a n ta rif p a ja k y a n g b e rla k u . A se t d a n ju m la h te L ia b ilita s p e rb e d a a n la b a k e n a

lia b ilita s p a ja k ta n g g u h a n rc a ta t a s e t d a n lia b ilita s p a ja k ta n g g u h a n d ia k u i u n te m p o re r y a n g b o le h d ik p a ja k p a d a m a s a d a ta n g .

d ia m e n tu k u ra n

k u i a u ru t se m u g k a n

ta s k o n la p o ra n a p e rb e , se p a n

se k u k e u d a a n ja n g

e n a n te b e

s i p a ja k p e rio d e m e n d a ta n g y a n g g a n d e n g a n d a sa r p e n g e n a a n p a m p o re r k e n a p a ja k d a n a s e t p a ja k s a r k e m u n g k in a n d a p a t d im a n fa a

tim b u ja k a s ta n g g u tk a n u

l d a e t d h a n n tu k

ta h u n y a n g

ri p e rb e d a a n a n lia b ilita s . d ia k u i u n tu k m e n g u ra n g i

P a ja k ta n g g u h a n d iu k u r d e n g a n m e n g g u n a k a n ta rif p a ja k y a n g b e rla k u a ta u s e c a ra s u b s ta n s ia l te la h b e rla k u p a d a ta n g g a l la p o ra n a s e t d a n lia b ilita s . P a ja k ta n g g u h a n d ib e b a n k a n a ta u d ik re d itk a n d a la m la p o ra n o p e ra s i. A s e t d a n lia b ilita s p a ja k ta n g g u h a n d is a jik a n d i d a la m p e n y a jia n a s e t d a n lia b ilita s p a ja k k in i. P e n g h a s ila n u ta p e n g h a s ila n , s e ju m la h te rc a ta t b e rh u b u n g a n d e

m a R h in g g a se t d n g a n

P a d a ta n g g g a l b e ru p a B u n g a d is k o n to o b lig P a sa r M o d a l d sa m p a i d e n g a n

e b lig y a L e 13

9 F O b a si a n 2 0

e k s a R a n p e n

a D e k s lia b g h a

m e ru p n a tid m e n u te rs e b

a k a n o b y e k p a ja k fin a l d a n /a ta u o b y e k p a ja k tid a k fin a l m e ru p a k a n p a ja k a k m e n g a k u i a s e t d a n lia b ilita s p a ja k ta n g g u h a n d a ri p e rb e d a a n te m p o re r ru t la p o ra n k e u a n g a n d e n g a n d a s a r p e n g e n a a n p a ja k a s e t d a n lia b ilita s y a n g u t.

ru a ri 2 0 0 9 , P e m e rin ta h m a s i. P e ra tu ra n te rs e b u t a n n g d ite rim a o le h R e k s a D m b a g a K e u a n g a n ), y a k n i , d a n 15 % u n t u k t a h u n 2

P e n e g se b a g P a ja k d a n S

a s a n a ta s p a im a n a te la h P e n g h a s ila n u ra t N o S -5 6

e la k s a n a a n b e b e ra p a ), b e rd a sa r 0 / P J . 0 3 1/ 2

P a d a P e m e y a n g u n tu k

ta n g g a rin ta h d ite rim ta h u n

D e se m /2 0 0 9 /a ta u sa m p a

l 3 1 N o . 16 a d a n 2 0 14

a n a , a D a ilita s s ila n

p a s a l 3 1E k a li d iu b a h k a n S u ra t E d 0 12 t a n g g a l

b e r 2 0 13 te n ta n g P d ip e ro le h i d e n g a n 2

, P e m a ja k w a jib 0 2 0 d

la p o ra n a s e t d a n lia b ilita s a ta s d a s a r k o m p e n s a s i s e s u a i d e n g a n

e n g e lu a rk a n ta ra la in m e a n a y a n g te 0 % u n tu k ta 0 14 d a n s e t e

a y a t te ra k a ra n 2 3 M

( 1) U n h ir d e n D ire k tu e i 2 0 12

e rin ta h P e n g h a s p a ja k R a n 10 %

m ila e k u n

e n g n a sa tu k

d a g a r J te

P P N o . 16 / 2 0 0 9 t e n t a n g a tu r b e s a ra n ta rif p rd a fta r p a d a O to rita s h u n 2 0 0 9 sa m p a i d e n ru sn y a .

n g -U n d n U n d a e n d e ra l n ta n g P

e lu a rk ta s P e D a n a ta h u n

8

61 40

a n g n g -U P a ja a ja k

n g P a ja k a ja k p e n Ja sa K e g a n ta h u

N o . 7 ta h u n d a n g N o m k N o m o r : S B ia y a B e rs a

a n P P N n g h a s ila n y a n g te rd 2 0 2 1d a n

o . 10 0 / 2 0 b e ru p a a fta r p a d s e te ru s n

P e n g h a s ila n a g h a s ila n fin a l u a n g a n (d /h B n 2 0 10 , 5 % u n

n 19 8 3 t e n t a n g o r 3 6 ta h u n 2 0 E - 6 6 / P J / 2 0 10 m a W a jib P a ja k

P a ja 0 8 (U ta n g g R e k s

ta s a ta a d a tu k

P e n g h a s s b u n g a n P e n g a ta h u n 2

ila n d a n w a s 0 11

k P e n g h a s ila n , n d a n g -U n d a n g a l 2 4 M e i 2 0 10 a D a n a .

13 t e n t a n g P e r u b a h a n a t a s P e r a t u r a n b u n g a d a n /a ta u d is k o n to d a ri o b lig a s i a O to rita s J a s a K e u a n g a n s e b e s a r 5 % y a .



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m ru p ia h ) 3. Manaj em en risiko R is ik o In v e s ta s i d a la m R e k s a D a n a M N C D a n a S y a ria h K o m b in a s i d a p a t d is e b a b k a n o le h b e b e ra p a fa k to r a n ta ra la in ris ik o lik u id ita s ris ik o p e ru b a h a n k o n d is i e k o n o m i d a n p o litik , ris ik o w a n p re s ta s i, ris ik o b e rk u ra n g n y a n ila i a s e t b e rs ih s e tia p u n it p e n y e rta a n , ris ik o p a s a r, ris ik o p e m b u b a ra n d a n lik u id a s i, ris ik o p e ru b a h a n p e ra tu ra n d a n ris ik o lik u id ita s .

a.

Risiko perub ahan kond isi ekonom i d an politik S is te m s e la in p e ru sa b e rd a m

b .

k o n g a a n -p a k p

o m p e e r a d

i te rb u k rk e m b a n u sa h a a n a n ila i e f

a g a y e k

y a n g d ia n u t o le h In d o n e p o litik d a la m d a n lu a n g m e n e rb itk a n E fe k y a n g d ite rb itk a n p e ru s a h n

s ia d a p a t d a r n e g e ri. u ta n g d a n a a n te rs e b u

ip e n g a ru h i o le h p e rk e m b a n g a n e k o n o m i in te rn a s io n a l, P e ru b a h a n y a n g te rja d i d a p a t m e m p e n g a ru h i k in e rja in s tru m e n p a s a r u a n g , y a n g p a d a g ilira n n y a d a p a t t.

Risiko w anprestasi D a la p a d a m e m In v e

c .

E ju h a p

m

k o n d is i lu a r b ia s a , p e n e rb it s u ra t b e rh a rg a d im a n a R e k s a D a n a M N C D a n a S y a ria h K o m b in a s i b e rin v e s ta s i E fe k y a n g d ite rb itk a n n y a , d a p a t m e n g a la m i k e s u lita n k e u a n g a n y a n g b e ra k h ir p a d a k o n d is i w a n p re s ta s i d a la m e n u h i k e w a jib a n n y a . H a l in i a k a n m e m p e n g a ru h i h a s il in v e s ta s i d a ri R e k s a D a n a y a n g d ik e lo la o le h M a n a je r s ta s i.

Risiko b erkurangnya nilai aset b ersih setiap unit penyertaan N ila i s e tia p U n it P e n y e rta a n R e k s a D a n a M N C D a n a S y a ria h K o m b in a s i d a p a t b e ru b a h a k ib a t k e n a ik a n a ta u p e n u ru n a n N ila i A s e t B e rs ih R e k s a D a n a y a n g b e rs a n g k u ta n , T e rja d in y a p e n u ru n a n N ila i A s e t B e rs ih s e tia p U n it P e n y e rta a n d a p a t d is e b a b k a n a n ta ra la in o le h p e ru b a h a n h a rg a e fe k d a la m p o rto fo lio .

d .

Risiko pasar R is ik o p a s a r a d a la h ris ik o s is te m a tik y a n g m e m p e n g a ru h i n ila i s e lu ru h E fe k y a n g b e ra d a d a la m R is ik o te rs e b u t d a p a t m e m p e n g a ru h i h a s il in v e s ta s i R e k s a D a n a M N C D a n a S y a ria h K o m b in a s i.

p a sa r y a n g sa m a .

e. Risiko pem b ub aran d an likuid asi D a la m h a l (i) d K e u a n g a n ); d a n 2 5 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 ,d e n g a n k e te n tu a n a n g k a 3 7h u ru f b S y a ria h K o m b in m e m p e n g a ru h i h a

ip e rin ta h k a n o le h O to rita (ii) N ila i A s e t B e rs ih R (d u a p u lu h lim a m ilia r R u O to rita s J a s a K e u a n g a n (d d a n c s e r ta p a s a l 2 5 .1 b u a s i, M a n a je r In v e s ta s i a s il in v e s ta s i R e k s a D a n a M

s J a s a K e u a n g a n (d /h B a d a n P e n g a w a s P a s a e k s a D a n a M N C D a n a S y a ria h K o m b in a s i m p ia h ) s e la m a 9 0 (s e m b ila n p u lu h ) H a ri B u rs a b e /h B a d a n P e n g a w a s P a s a r M o d a l d a n L e m b a g a K tir (ii) d a n (iii) d a ri K o n tra k In v e s ta s i K o le k tif k a n m e la k u k a n p e m b u b a ra n d a n lik u id a s i, N C D a n a S y a ria h K o m b in a s i.

r M o d a l d a n L e m b a g a e n ja d i k u ra n g d a ri R p rtu ru t-tu ru t, m a k a s e s u a i e u a n g a n ) N o m o r IV .B .1 R e k sa D a n a M N C D a n a s e h in g g a h a l in i a k a n

f . Risiko perub ahan peraturan P e ru b a h a n p e ra tu ra n k h u s u s n y a , n a m u n tid a k te rb a ta s p a d a p e e ra tu ra n p e rp a ja k a n d a p a t m e m p e n g a ru h i p e n g h a s ila n a ta u la b a d a ri R e k s a D a n a M N C D a n a S y a ria h K o m b in a s i s e h in g g a b e rd a m p a k p a d a h a s il in v e s ta s i.

9

62 39



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m ru p ia h ) 3. Manaj em en risiko - lanjutan g.

Risiko likuid itas K e w a jib a n m a n a je r In v e s ta s i u n tu k m e m b e li k e m b a li U n it P e n y e rta a n d a ri p e m e g a n g U n it P e n y e rta a n te rg a n tu n g p a d a lik u id ita s d a ri p o rto fo lio R e k s a D a n a M N C D a n a S y a ria h K o m b in a s i a ta u k e m a m p u a n d a ri M a n a je r In v e s ta s i u n tu k m e m b e li k e m b a li d e n g a n m e n y e d ia k a n u a n g tu n a i d e n g a n s e g e ra .

4. Portof olio ef ek P o rto fo lio e fe k te rd iri d a ri : 2014 J um lah ef ek

J enis Ef ek

Harga Perolehan

Nilai W aj ar/ Nilai Nom inal

Persentase T erhad ap J um lah Portof olio Ef ek

Ef ek ekuitas 3 0 .0 0 0

P T A s tra A g ro L e s ta ri T b k

P T T ig a P ila r S e ja h te r PT T b k G l o b a l M e d i a c o m P T In tila n d D e v e lo p m P T In d o fo o d C B P S u k MP T a k I n m d u o r f o T o b d k S u k s e s M

a F o o d T b k e n t T b k se s a k m u r T b k

P T K a lb e F a rm a T b k P T M u ltis tra d a A ra h S a ra n a T b k

P T P e ru sa h a a n G a s N e g a ra (P e rse ro ) T b k P T J R e s o u rc e s A s ia P a s ifik T b k

P T P P (P e rse ro ) T b k P T In d u s tri J a m u d a n F a rm a s i S id o M u n c u l T b k

P T S P T S P T S P T T P T W

e m e n In d o n e s u m m a re c o n A u ry a S e m e s ta e le k o m u n ik a s ija y a K a ry a B

J um lah

ia T b k g u n g T In te rn u i In d o n e to n T

b k sa T b k e s ia T b k b k

3 3 9 .2 0 5 2 9 .0 0 5 0 8 .4 0 116 . 3 0 14 4 . 5 0 76 7. 70 3 .0 3 0 .0 0 5 0 .0 0 1. 15 4 . 4 0 8 5 .0 0 5 8 8 .2 0 4 3 .0 0 4 5 0 .0 0 16 1. 0 0 3 9 4 .5 0 5 6 7. 6 0

8 70 . 2 5 0 . 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 19 1. 0 9 0 2 9 9 1. 2 2 9 1. 0 0 9 1. 0 9 9 9 9 9 2 9 9 79 2 2 0 2 4 9 9 74 6 5 9 9 16 6 8 78 4 3 8

. 5 6 8 . 713 .4 0 5 .0 0 3 .9 5 6 .0 0 0 . 9 13 . 115 .3 3 8 .2 4 8 .9 6 3 .6 9 6 .9 0 0 .0 0 0 . 70 2 . 5 0 0 . 5 78 . 0 5 7 .3 2 5 .0 0 0 . 9 70 . 0 0 0 . 4 75 . 0 0 0 . 0 76 . 0 0 0 .9 5 5 .0 0 0 . 4 0 7. 9 79 . 14 3 . 5 3 8

8 .9 5 8 .8 00 11.8 42.9 27 .8 49

10

63 38

72 7. 5 710 . 6 75 3 . 8 3 3 0 .4 1. 5 2 3 . 5 9 75 . 3 1. 4 0 4 . 8 1. 2 72 . 6 3 0 0 .0 6 2 3 .3 3 0 3 .8 3 5 8 .8 6 9 6 .6 6 8 4 .0 172 . 2 1. 13 0 . 2 73 7. 8

0 0 .0 2 4 .0 2 5 .0 6 0 .0 3 0 .0 75 . 0 9 1. 0 0 0 .0 0 0 .0 76 . 0 75 . 0 0 2 .0 0 0 .0 0 0 .0 70 . 0 4 2 .5 8 0 .0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

12.7 05 .8 5 0.5 00

3 , 71% 3 ,6 2 % 3 ,8 4 % 1, 6 8 % 7, 76 % 4 , 9 7% 7, 16 % 6 ,4 8 % 1, 5 3 % 3 , 18 % 1, 5 5 % 1, 8 3 % 3 ,5 5 % 3 ,4 9 % 0 ,8 8 % 5 , 76 % 3 , 76 % 6 4, 7 5 %



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m ru p ia h ) 4. Portof olio ef ek - lanjutan 2014 T anggal T ingkat J atuh Bunga T em po %

J enis Ef ek

Nilai Nom inal

Harga Perolehan



Ef ek utang S u k u k Ija r S e w a O b lig a s i S T a h u J um lah

a h S u m b e rd a y a t a m a I T a h u n 2 0 12 y a ria h Ija ra h P L N I n 2 0 0 6

3 0 - 11- 17 9 , 6 0 %

1. 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

1. 0 16 . 5 0 0 . 0 0 0

9 8 2 .5 0 0 .0 0 0

2 1- 0 6 - 16 13 , 6 0 %

2 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 3.000.000.000

2 . 14 8 . 0 0 0 . 0 0 0 3.16 4.5 00.000

2 . 13 6 . 0 0 0 . 0 0 0 3.118 .5 00.000

5 , 0 1% 10 , 8 8 % 15 , 8 9 %

Deposito B a n k B a n k B a n k B a n k B a n k P T B P T B P T B

Ja b Ja b Ja b Ja b Ja b T P N T P N T P N

a r B a r B a r B a r B a r B S y S y S y

a n te n a n te n a n te n a n te n a n te n a ria h a ria h a ria h

S y a S y a S y a S y a S y a

ria ria ria ria ria

h h h h h

2 9 J 2 9 J 3 0 J 3 0 J 3 0 J 0 5 J 12 J 3 0 J

a n 15 a n 15 a n 15 a n 15 a n 15 a n 15 a n 15 a n 15

0 1 J a n 15

B a n k P a n in S y a ria h J um lah T otal portof olio ef ek

8 ,6 8 ,6 8 ,6 8 ,6 8 ,6 8 ,8 8 ,8 8 ,4

0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 %

8 ,2 0 %

3 0 0 2 0 0 5 0 0 5 0 0 5 0 0 5 0 0 5 0 0 5 0 0 3 0 0

.0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0

0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0

0 0

3 0 2 0 5 0 5 0 5 0 5 0 5 0 5 0 3 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3.8 00.000.000

0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

.0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3.8 00.000.000 18 .8 07 .427 .8 49

3 0 2 0 5 0 5 0 5 0 5 0 5 0 5 0 3 0

0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

.0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3.8 00.000.000 19 .6 24.35 0.5 00

1, 5 1, 0 2 ,5 2 ,5 2 ,5 2 ,5 2 ,5 2 ,5 1, 5

3 % 2 % 5 % 5 % 5 % 5 % 5 % 5 % 3 %

19 , 36 % 100, 00%

2013 J um lah ef ek

J enis Ef ek

Harga Perolehan



Ef ek ekuitas P T A d h i K a ry a P T T ig a P ila r S TP T b k A s t r a I n t e r n P T G lo b a l M e d

(P e rse ro e ja h te ra a tio n a l T ia c o m T

) T b k F o o d b k b k

P T B u m i S e rp o n g D a m a i T b k P T In d o fo o d C B P S u k se s M a k m u r T b k P T In d o fo o d S u k se s M a k m u r T b k Jumlah dipindahk an

3 6 9 2 5 2 5 4 5 2 9 4 9 8 118 15 9

.0 0 .5 0 .0 0 .0 0 .5 0 .5 0 .0 0

0 0 0 0 0 0 0

1 .9 80.500

11

64 37

8 0 6 3 4 2 3 6 6 1. 0 9 0 8 0 3 1. 2 3 6 1. 110

. 0 6 7. 5 2 6 .9 0 0 .0 0 0 . 75 0 . 0 5 0 .4 0 5 .0 0 3 . 174 . 719 . 9 71. 8 2 7 . 6 2 1. 3 2 5

5.7 56 .89 0.4 50

5 5 7. 19 0 3 6 1. 0 75 3 6 7. 2 0 0 1. 0 0 5 . 10 0 6 4 3 .0 6 5 1. 2 0 8 . 70 0 1. 0 4 9 . 4 0 0

.0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0

0 0 0 0 0 0 0

5.1 9 1 .7 3 0.000

2 ,2 3 % 1, 4 4 % 1, 4 7% 4 ,0 2 % 2 , 5 7% 4 ,8 3 % 4 , 19 % 2 0, 7 5%



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m ru p ia h ) 4. Portof olio ef ek - lanjutan 2013 J um lah ef ek

J enis Ef ek

Harga Perolehan

1 .9 80.500

Jumlah pindahan



5.7 56 .89 0.4 50

5.1 9 1 .7 3 0.000

2 0 , 75 %

Ef ek ekuitas P T J P T K P T P P T S P T T P T T

a sa a lb e ru e m ip h e le

M a rg a (P e rse ro ) T e F a rm a T b k sa h a a n G a s N e g a r e n In d o n e s ia T b k o n e M o b ile In d o n k o m u n ik a s i In d o n

19 2 . 5 5 75 . 5 2 6 1. 5 4 3 .0 3 8 8 .0 6 4 8 .5

b k a (P e rse ro ) T b k e s ia T b k e s ia T b k

J um lah

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1. 14 0 775 1. 3 6 2 74 6 2 6 0 1. 4 16

.6 .8 .9 .4 .8 .9

11. 0 2 6 5 . 16 6 7. 0 4 75 . 0 0 4 0 .0 0 71. 5 5

3 9 4 0 0 2

4.08 9 .5 00 11.46 0.6 20.238

9 0 9 719 1. 170 6 0 8 2 4 0 1. 3 9 4

.5 .3 .2 .4 .5 .2

6 2 75 12 5 0 6 0 75

.5 .0 .5 .0 .0 .0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10.234.16 5 .000

3 ,6 2 ,8 4 ,6 2 ,4 0 ,9 5 ,5

4 % 8 % 8 % 3 % 6 % 7%

40, 9 0%

2013 T anggal T ingkat J atuh Bunga T em po %

J enis Ef ek

Nilai Nom inal

Harga Perolehan



Ef ek utang S u k u k Ija ra h S u S e w a ta m a S u ra t B e rh a rg a R e p u b lik In d o n J um lah

m b e rd a I T a h u n S y a ria h e s ia S e r

y a 2 0 12 3 0 - 11- 17 9 , 6 0 % N e g a ra i I F R 0 0 0 3 15 - 0 9 - 15 9 , 2 5 %

1. 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

1. 0 16 . 5 0 0 . 0 0 0

1. 0 12 . 5 0 0 . 0 0 0

2 .2 2 5 .0 0 0 .0 0 0 3.225 .000.000

2 . 4 5 4 . 175 . 0 0 0 3.47 0.6 7 5 .000

2 . 2 75 . 0 6 2 . 5 0 0 3.28 7 .5 6 2.5 00

1. 5 0 5 0 5 0 1. 5 0 1. 5 0 5 0 5 0 5 0 1. 5 0

1. 5 0 5 0 5 0 1. 5 0 1. 5 0 5 0 5 0 5 0 1. 5 0

1. 5 0 5 0 5 0 1. 5 0 1. 5 0 5 0 5 0 5 0 1. 5 0

4 ,0 5 % 9 ,0 9 % 13, 14%

Deposito B a n B a n B a n B II B a n B a n B a n

k Ja b a k Ja b a k Ja b a S y a ria k B R I k B R I k B R I

r B a n te n S y a ria h r B a n te n S y a ria h r B a n te n S y a ria h h S y a ria h S y a ria h S y a ria h

B a n k P a n in S y a ria h B a n k P a n in S y a ria h Jumlah dipindahk an

2 3 Ja n 2 Ja n 6 Ja n 17 J a n 3 0 Ja n 3 0 Ja n 2 Ja n

14 14 14 14 14 14 14

2 J a n 14 3 J a n 14

9 ,6 8 ,2 8 ,8 8 ,4 8 ,8 8 ,8 8 ,0

0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 %

8 ,4 0 % 8 ,6 0 %

0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

.0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8.500.000.000

12

65 36

0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

.0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8.500.000.000

0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

.0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8.500.000.000

5 ,9 2 ,0 2 ,0 5 ,9 5 ,9 2 ,0 2 ,0 2 ,0 5 ,9

9 % 0 % 0 % 9 % 9 % 0 % 0 % 0 % 9 %

3 3 ,9 7 %



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m ru p ia h ) 4. Portof olio ef ek - lanjutan 2013

J enis Ef ek Jumlah pindahan



J um lah ef ek

Harga Perolehan

8.500.000.000

8.500.000.000

8.500.000.000

3 3 , 9 7%

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0 2 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 5 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0 2 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 5 0 0 .0 0 0 .0 0 0

5 0 0 .0 0 0 .0 0 0 2 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 5 0 0 .0 0 0 .0 0 0

2 ,0 0 % 7, 9 9 % 2 ,0 0 %

Deposito B a n k P a n in S y a ria h B a n k B u k o p in S y a ria h B a n k B u k o p in S y a ria h

6 J a n 14 2 J a n 14 2 J a n 14

J um lah T otal portof olio ef ek

8 ,8 0 % 8 ,2 0 % 8 ,2 0 %

11.5 00.000.000 11.5 00.000.000 26 .431.29 5 .238

11.5 00.000.000 25 .021.7 27 .5 00

45 , 9 6 % 100, 00%

5 . Kas A k u n in i m e ru p a k a n re k e n in g g iro p a d a : 2014

2013

P T B a n k R a k y a t In d o n e s ia (P e rs e ro ) T b k

5 3 4 .2 8 5 .3 0 6

5 2 0 . 0 5 1. 8 11

J um lah

5 34.28 5 .306

5 10.5 22.311

6 . Piutang nisb ah A k u n in i m e ru p a k a n p e n d a p a ta n b a g i h a s il y a n g m a s ih a k a n d ite rim a d a ri : 2014 - E fe k u ta n g - D e p o s ito

9 . 6 19 . 5 9 0 8 . 4 6 3 . 0 14

J um lah

18 .08 2.6 04

13

66 35

2013 6 5 . 72 6 . 2 8 1 5 7. 0 76 . 10 7 122.8 02.38 8



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m ru p ia h ) 7 . Biaya yang m asih harus d ib ayar A k u n in i m e ru p a k a n b ia y a y a n g m a s ih h a ru s d ib a y a r u n tu k :

P e n g e lo la a n in v e s ta s i K u s to d ia n A u d it J um lah

2014

2013

2 3 . 2 79 . 4 3 9 4 .6 5 5 .8 8 6 2 2 .0 0 0 .0 0 0

2 9 . 772 . 6 4 2 5 .9 5 4 .5 2 7 8 .2 5 0 .0 0 0

49 .9 35 .325

43.9 7 7 .16 9

8 . U ang m uka pem b elian unit penyertaan A k u n in i m e ru p a k a n u a n g m u k a d ite rim a a ta s p e m e s a n a n u n it p e n y e rta a n y a n g b e lu m D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 m a s i n g - m a s i n g s e b e s a r R p 2 5 0 . 0 0 0 d a n R p 1. 9 8 1. 6 0 0 .

te rs e le s a ik a n p a d a ta n g g a l 3 1

9 . U tang lain- lain A k u n in i m e ru p a k a n u ta n g la in -la in te rd iri d a ri :

U ta U ta P e m J um

n g b ia y a p ro p e k tu s n g a ta s b ia y a p e m b e lia n k e m b a li u n it p e n y e rta a n u rn ia n d a n a lah

2014

2013

11. 79 0 . 0 0 0 3 . 10 5 2 3 . 4 9 9 . 8 19 35 .29 2.9 24

6 .2 0 0 5 0 6 14 . 5 0 8 21.215

.0 0 .8 8 .4 9 .37

0 1 4 5

10. U nit penyertaan yang b ered ar J u m l a h u n i t p e n y e r t a a n y a n g d i m i l i k i o l e h P e m o d a l p a d a 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 a d a l a h s e b a g a i b e r i k u t : 2014 U nit Penyertaan

Nilai Aset Bersih

P e m o d a l

18 . 19 6 . 116 , 18 8

2 0 . 0 6 7. 6 2 9 . 6 9 9

10 0 , 0 0 %

J um lah

18 .19 6 .116 , 18 8

20.06 7 .6 29 .6 9 9

100, 00%

U nit Penyertaan

Nilai Aset Bersih

P e m o d a l

2 6 . 70 0 . 8 8 3 , 5 10

2 5 . 5 9 6 . 9 5 1. 0 8 0

10 0 , 0 0 %

J um lah

26 .7 00.8 8 3, 5 10

25 .5 9 6 .9 5 1.08 0

100, 00%

Pem egang U nit Penyertaan

Persentase terhad ap total U nit penyertaan

2013 Pem egang U nit Penyertaan

14

67 34

Persentase terhad ap total U nit penyertaan



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m ru p ia h ) 11. Pend apatan inv estasi A k u n in i m e ru p a k a n p e n d a p a ta n b a g i h a s il d a n d iv id e n y a n g b e ra s a l d a ri 2014 B a g i h a s il u n tu k : - E fe k u ta n g - D e p o s ito D iv id e n

5 0 0 . 76 2 . 2 0 8 4 4 3 . 4 4 6 . 6 19 3 0 2 .4 8 8 .4 0 2

J um lah

1.246 .6 9 7 .229

2013 2 8 8 . 79 5 . 5 9 7 715 . 4 2 2 . 4 11 6 9 . 6 17. 6 5 0 1.07 3.8 35 .6 5 8

12. Beb an pengelolaan inv estasi A k u n in i m e ru p a k a n b e b a n y a n g d ib a y a rk a n k e p a d a P T M N C A s s e t M a n a g e m e n t s e b a g a i M a n a je r In v e s ta s i s e b e s a r m a k s im u m 4 % p e r ta h u n d ih itu n g s e c a ra h a ria n d a ri n ila i a k tiv a b e rs ih b e rd a s a rk a n 3 6 5 h a ri p e r ta h u n a ta u 3 6 6 h a ri k a le n d e r p e r ta h u n u n tu k ta h u n k a b is a t d a n d ib a y a rk a n s e tia p b u la n . 13. Beb an kustod ian A k u n In d o n n ila i s e tia p

in i m e ru p a k a n b e b a n p e n g e lo la a n a d m in is tra s i d a n im b a la n ja s a p e n itip a n a ta s a s e t R e k s a D a n a p a d a P T B a n k R a k y a t e s ia ( P e r s e r o ) T b k , J a k a r ta s e b a g a i b a n k k u s to d ia n s e b e s a r m a k s im u m 0 ,2 5 % p e r ta h u n d ih itu n g s e c a r a h a r ia n d a r i a k tiv a b e rs ih b e rd a s a rk a n 3 6 5 h a ri p e r ta h u n a ta u 3 6 6 h a ri k a le n d e r p e r ta h u n u n tu k ta h u n k a b is a t d a n d ib a y a rk a n b u la n .

14. Beb an lain- lain A k u n in i m e ru p a k a n b e b a n y a n g te rja d i a ta s b e b a n a u d it, tra n s a k s i, p ro s p e k tu s , p a ja k , a d m in is tra s i b a n k d a n la in -la in .

15 . Keuntungan ( kerugian) inv estasi yang telah d irealisasi A k u n in i m e ru p a k a n k e u n tu n g a n (k e ru g ia n ) re a lis a s i a ta s p e n ju a la n e fe k . 16 . Keuntungan ( kerugian) inv estasi yang b elum

d irealisasi

A k u n in i m e ru p a k a n k e u n tu n g a n (k e ru g ia n ) a ta s p o rto fo lio e fe k y a n g b e lu m d ire a lis a s i.

15

68 33



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m ru p ia h ) 17 . Paj ak penghasilan a. U tang paj ak 2014 P a ja P a ja P a ja J um

2013

5 . 116 . 8 8 5 2 . 78 2 18 . 4 8 6 . 775 23.6 06 .442

k p e n g h a s ila n p a s a l 2 3 k p e n g h a s ila n p a s a l 2 5 k p e n g h a s ila n p a s a l 2 9 lah

3 3 .3 8 1 33.38 1

b . Paj ak kini R e k o n s ilia s i a n ta ra k e n a ik a n a s e t b e rs ih d a ri a k tiv ita s o p e ra s i s e b e lu m d e n g a n la b a (ru g i) fis k a l a d a la h s e b a g a i b e rik u t :

p a ja k p e n g h a s ila n m e n u ru t la p o ra n o p e ra s i 2014

2013

K e n a ik a n (p e n u ru n a n ) a s e t b e rs ih d a ri a k tiv ita s o p e ra s i s e b e lu m p a ja k P e n g h a s ila n m e n u ru t la p o ra n o p e ra s i

3 . 6 0 0 . 8 5 3 . 8 13

( 1. 3 6 7. 8 14 . 0 8 0 )

- P e rb K K P B B B J

( 2 .2 2 8 ( 72 9 (9 4 4 10 3 6 6 4 2 6 ( 3.305

1. 4 0 5 0 ( 1. 0 0 15

e d a a n y a n g tid a k d a p a t d ip e rh itu n g k a n m e n u ru t fis k a l : e ru g ia n (k e u n tu n g a n ) in v e s ta s i y a n g b e lu m d ire a lis a s i e ru g ia n (k e u n tu n g a n ) in v e s ta s i y a n g te la h d ire a lis a s i e n d a p a ta n b u n g a e b a n p a ja k fin a l e b a n tra n s a k s i e b a n in v e s ta s i um lah

. 10 5 . 5 73 .2 0 8 . 12 9 .9 2 0 . 14 0 .6 9 8

.5 8 9 ) .5 3 3 ) . 8 2 7) . 10 4 .3 4 7 . 3 70 .128 )

9 . 5 6 7. 73 8 4 . 113 . 2 15 4 . 2 18 . 0 0 8 ) 9 .2 2 4 .2 6 2 3 1. 10 3 . 3 19 3 3 4 . 0 6 1. 9 2 7 1.433.8 5 2.45 3

L ab a ( rugi) f iskal

29 5 .15 5 .6 8 5

6 6 .038 .37 3

P e m b u la ta n

2 9 5 . 15 5 . 0 0 0

6 6 .0 3 8 .0 0 0

P e re d a ra n B ru to < P a ja k p e n g h a s ila n : 2 5 % 2 5 % 2 5 % 2 5 %

x 5 0 %

5 0 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0

x

79 . 2 2 9 . 0 4 3 2 15 . 9 2 5 . 774 4 8 . 2 6 7. 4 0 7 17. 770 . 4 11

-

9 .9 0 3 .6 3 0 5 3 . 9 8 1. 4 4 4 -

6 .0 3 3 .4 2 6 4 .4 4 2 .6 0 3

T aksiran paj ak penghasilan

6 3.8 8 5 .07 4

10.47 6 .028

P a ja k d ib a y a r d im u k a - P a ja k p e n g h a s ila n p a s a l 2 3 - P a ja k p e n g h a s ila n p a s a l 2 5

( 45 .37 3.26 1) ( 25 .038 )

( 10.442.6 47 ) -

x x 5 0 %

x

x

Paj ak penghasilan kurang b ayar

18 .48 6 .7 7 5 16

69 32

-

33.38 1



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m ru p ia h ) 18 . Dana keb aj ikan D a n a k e b a jik a n m e ru p a k a n d a n a d a ri p e n d a p a ta n d iv id e n d a n p e n d a p a ta n ja s a g iro p e n e m p a ta n p a d a b a n k y a n g tid a k s e s u a i d e n g a n S y a ria h Is la m d a n d im u rn ik a n d e n g a n m e n g e lu a rk a n n y a d a ri h a s il in v e s ta s i R e k s a D a n a . D a n a k e b a jik a n n a n tin y a a k a n d is im p a n d a la m re k e n in g ta m p u n g a n p a d a P T B a n k R a k y a t In d o n e s ia T b k . D a n a k e b a jik a n y a n g b e l u m d i p i n d a h k a n k e r e k e n i n g t a m p u n g a n d i b u k u k a n p a d a a k u n u t a n g l a i n - l a i n s e b e s a r R p 2 3 . 4 9 9 . 8 19 d a n R p 14 . 5 0 8 . 4 9 4 p a d a t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 ( C a t a t a n 9 ) .

19 . T ransaksi d engan pihak- pihak yang b erelasi P T M N C A s s e t M a n a g e m e n t a d a la h s e b a g a i M a n a je r In v e s ta s i. R e k s a D a n a m e m b a y a r b e b a n d a n k e w a jib a n p e n g e lo la a n in v e s ta s i te rm a s u k P a ja k P e rta m b a h a n N ila i u n tu k ta h u n y a n g b e r a k h i r 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 : 2014 3 2 2 . 8 73 . 2 9 4

B e b a n p e n g e lo la a n in v e s ta s i

2 3 . 2 79 . 4 3 9

B ia y a p e n g e lo la a n in v e s ta s i y a n g m a s ih h a ru s d ib a y a r

R e k s a D a n a m e la k u k a n s e b a g ia n tra n s a k s i p e n ju a la n d a n p e m b e lia n p o rto fo lio e fe k d e n g a n p ih a k -p ih a k y a n g b e re la s i, y a itu P T M N C S e c u ritie s d a n R e k s a D a n a la in y a n g d ik e lo la o le h M a n a je r In v e s ta s i y a n g s a m a . R in c ia n p e n ju a la n d a n p e m b e l i a n d e n g a n p i h a k - p i h a k y a n g b e r e l a s i u n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 a d a l a h s e b a g a i b e r i k u t : 2014

J um lah

Persentase T erhad ap T otal Penj ualan/ Pem b elian Portof olio ef ek

P e m b e lia n

11. 178 . 79 3 . 8 8 7

6 9 ,9 5 %

P e n ju a la n

13 . 9 8 1. 0 2 0 . 5 0 0

8 4 ,0 5 %

M e n u ru t M a n a je r In v e s ta s i, tra n s a k s i d e n g a n p ih a k -p ih a k y a n g b e re la s i d ila k u k a n d e n g a n p e rs y a ra ta n d a n k o n d is i n o rm a l s e b a g a im a n a h a ln y a d ila k u k a n d e n g a n p ih a k k e tig a .

17

70 31



REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Catatan atas laporan keuangan U n t u k t a h u n y a n g b e r a k h i r p a d a t a n g g a l - t a n g g a l 3 1 D e s e m b e r 2 0 14 d a n 2 0 13 (D a la m ru p ia h ) 20. Ikhtisar keuangan singkat 2014

2013

15 , 0 4 %

- 4 , 13 %

9 ,4 6 %

- 8 , 79 %

B e b a n o p e ra si (% )

2 ,6 4 %

4 , 13 %

P e rp u ta ra n p o rto fo lio

1: 1, 4 3

1: 0 , 9 6

P e rs e n ta s e p e n g h a s ila n k e n a p a ja k

4 5 ,8 9 %

12 , 10 %

J u m la h h a s il in v e s ta s i (% ) H a s il in v e s ta s i s e te la h m e m p e rh itu n g k a n b e b a n p e m a s a ra n ( % )

T u ju a n ta b e l in i a d a la h s e m a ta -m a ta u n tu k m e m b a n tu m e m a h a m i k in e rja m a s a la lu d a ri R e k s a D a n a . T a b e l in i s e h a ru s n y a tid a k d ia n g g a p s e b a g a i in d ik a s i k in e rja m a s a d e p a n a k a n s a m a d e n g a n k in e rja m a s a la lu .

21. Penyelesaian laporan keuangan M a n a je r In v e s ta s i d a n B a n k K u s to d ia n b e rta n g g u n g ja w a b a ta s p e n y a jia n la p o ra n k e u a n g a n y a n g te la h d is e le s a ik a n p a d a t a n g g a l 3 0 J a n u a r i 2 0 15 .

18

71 30



BAB 12 PERSYARATAN DAN TATA CARA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN 12.1. PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI calon Pemegang Unit Penyertaan harus sudah membaca dan mengerti isi Prospektus MNC DANA SYARIAH KOMBINASI ini beserta ketentuan-ketentuan yang ada didalamnya. Formulir Pembukaan Rekening MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan dan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASIdapat diperoleh dari Manajer Investasi. 12.2. PROSEDUR PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Para calon Pemegang Unit Penyertaan yang ingin membeli Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI harus terlebih dahulu mengisi dan menanda-tangani Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan, melengkapinya dengan bukti identitas diri (Kartu Tanda Penduduk untuk perorangan lokal atau Paspor/KIMS/KITAS untuk perorangan asing, fotocopi Anggaran Dasar, NPWP serta Kartu Tanda Penduduk/Paspor/KIMS/KITAS pejabat yang berwenang untuk badan hukum) dan dokumen-dokumen pendukung lainnya yang disyaratkan untuk memenuhi Prinsip Mengenal Nasabah. Formulir Pembukaan Rekening dan Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan diisi dan di tanda-tangani oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang pertama kali. Manajer Investasi wajib melaksanakan dan memastikan Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) melaksanakan Prinsip Mengenal Nasabah dalam penerimaan Pemegang Unit Penyertaan melalui pembukaan rekening secara elektronik, dan melaksanakan peraturan mengenai informasi dan transaksi elektronikPembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dilakukan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan dengan mengisi Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dan melengkapinya dengan bukti pembayaran. Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI beserta bukti pembayaran dan foto copy bukti jati diri tersebut harus disampaikan kepada Manajer Investasi secara langsung atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).

4 9 72 29



Pemegang Unit Penyertaan dapat pula melakukan pembelian Unit Penyertaan dengan menyampaikan aplikasi pemesanan pembelian Unit Penyertaan berbentuk formulir elektronik yang disertai dengan bukti pembayaran dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk pembelian Unit Penyertaan dan memastikan bahwa sistem elektronik tersebut telah sesuai dengan peraturan ketentuan hukum di bidang informasi dan transaksi elektronik yang berlaku, yang antara lain memberikan informasi dan bukti transaksi yang sah, menyediakan Prospektus elektronik dan dokumen elektronik yang dapat dicetak apabila diminta oleh calon Pemegang Unit Penyertaan dan/atau OJK, dan melindungi kepentingan calon Pemegang Unit Penyertaan yang beritikad baik serta memastikan calon Pemegang Unit Penyertaan telah melakukan pendaftaran sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi bertanggung jawab atas penyelenggaraan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan dengan sistem elektronik. Dalam hal terdapat keyakinan adanya pelanggaran penerapan Prinsip Mengenal Nasabah, Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) wajib menolak pesanan pembelian Unit Penyertaan dari Calon Pemegang Unit Penyertaan. Pembelian Unit Penyertaan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan tersebut harus dilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Prospektus dan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI. Pembelian Unit Penyertaan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan yang dilakukan menyimpang dari ketentuan-ketentuan dan persyaratan tersebut di atas akan ditolak dan tidak akan diproses. 12.3. PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN SECARA BERKALA Calon Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI secara berkala pada Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) yang dapat memfasilitasi pembelian Unit Penyertaan secara berkala, sepanjang hal tersebut dinyatakan dengan tegas oleh calon Pemegang Unit Penyertaan tersebut dalam Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI. Manajer Investasi wajib memastikan

5 0 73 28



kesiapan pelaksanaan pembelian Unit Penyertaan secara berkala termasuk kesiapan sistem pembayaran pembelian Unit Penyertaan secara berkala. Manajer Investasi, Bank Kustodian dan Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) akan menyepakati suatu bentuk Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan yang akan digunakan untuk pembelian Unit Penyertaan secara berkala sehingga pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI secara berkala tersebut cukup dilakukan dengan mengisi dan menandatangani Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan pada saat pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI secara berkala yang pertama kali. Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan secara berkala sekurang-kurangnya memuat tanggal pembelian Unit Penyertaan secara berkala, jumlah pembelian Unit Penyertaan secara berkala dan jangka waktu dilakukannya pembelian Unit Penyertaan secara berkala. Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan secara berkala yang pertama kali tersebut di atas akan diberlakukan juga sebagai Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan yang telah lengkap (in complete application) untuk pembelian-pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI secara berkala berikutnya. Ketentuan mengenai dokumen-dokumen yang harus dilengkapi dan ditandatangani oleh Pemegang Unit Penyertaan sebagaimana dimaksud pada butir 13.2 Prospektus yaitu Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan beserta dokumen-dokumen pendukungnya yang disyaratkan untuk memenuhi Prinsip Mengenal Nasabah, wajib dilengkapi oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang pertama kali (pembelian awal). 12.4. BATAS MINIMUM PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Minimum pembelian awal dan selanjutnya Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI untuk setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah sebesar Rp. 250.000,- (dua ratus lima puluh ribu Rupiah). Dalam hal pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dilakukan dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), batas minimum pembelian awal dan

5 1 74 27



selanjutnya Unit Penyertaan Reksa Dana MNC DANA SYARIAH KOMBINASI untuk setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah sebesar Rp. 100.000,(seratus ribu Rupiah). Apabila pembelian Unit Penyertaan dilakukan melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) maka dengan pemberitahuan tertulis sebelumnya kepada Manajer Investasi, Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dapat menetapkan jumlah minimum pembelian awal dan selanjutnya Unit Penyertaan yang lebih tinggi dari ketentuan minimum pembelian Unit Penyertaan di atas. 12.5. HARGA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Setiap Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI ditawarkan dengan harga sama dengan Nilai Aktiva Bersih awal yaitu sebesar Rp 1.000,- (seribu Rupiah) pada hari pertama penawaran. Selanjutnya harga pembelian setiap Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI ditetapkan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan. 12.6. PEMROSESAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI beserta bukti pembayaran dan foto copy bukti identitas diri yang telah lengkap dan diterima dengan baik serta disetujui oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sampai dengan jam 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat) dan pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik (in good fund) oleh Bank Kustodian pada hari pembelian, akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih pada akhir hari yang sama. Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI beserta bukti pembayaran dan foto copy bukti identitas diri yang telah diterima secara lengkap dan disetujui oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) setelah jam 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat) dan pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik (in good fund) oleh Bank Kustodian paling lambat pada hari berikutnya, akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI pada akhir Hari Bursa berikutnya. Untuk pemesanan dan pembayaran pembelian Unit Penyertaan yang dilakukan secara elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), jika pemesanan dan

5 2 75 26

MNC Dana Syariah Kombinasi MNC MNCDana DanaSyariah SyariahKombinasi Kombinasi


pembayaran pembelian tersebut dilakukan pada hari yang bukan pembayaran Hari pembelian padaBersih hari yang merupakan Bursa,tersebut maka dilakukan Nilai Aktiva yang bukan akan merupakan Hari makaBersih Nilaipada Aktiva Bersih yang akan dipergunakan adalahBursa, Nilai Aktiva Hari Bursa berikutnya. dipergunakan adalah Nilai Aktiva Bersih pada Hari Bursa berikutnya. Dalam hal pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Dalam haloleh pembelian UnitUnit Penyertaan MNC DANAberkala SYARIAH KOMBINASI dilakukan Pemegang Penyertaan secara sesuai dengan dilakukan oleh Unit Penyertaan secara Pemesanan berkala sesuai dengan ketentuan butirPemegang 13.3 Prospektus, maka Formulir Pembelian ketentuan butir 13.3 Prospektus, maka Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI secara berkala Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI secara berkala dianggap telah diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen dianggapEfek telahReksa diterima oleh oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Danadengan yang baik ditunjuk Manajer Investasi (jika Penjual Efek Reksayang Dana yang ditunjuk dioleh Manajer Investasi (jika ada) pada tanggal telah disebutkan dalam Formulir Pemesanan ada) pada tanggal yang telah disebutkan di dalam Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan secara berkala yang pertama kali dan akan Pembelian Unit Penyertaan secara berkala yang pertama kali dan akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI pada akhir Hari Bursa diterimanya pembayaran SYARIAH KOMBINASI pada akhir Hari Bursa diterimanya pembayaran untuk pembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut dengan baik untuk pembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut dengan baik (in good Bank Kustodian. Kustodian. Apabila Apabila tanggal tanggal diterimanya diterimanya (in good funds) funds) oleh oleh Bank pembayaran untuk pembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut pembayaran untuk pembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut bukan merupakan merupakan Hari Bursa, maka maka pembelian Unit Penyertaan secara bukan Hari Bursa, pembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai berkala tersebut akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih KOMBINASI pada pada Hari Hari Bursa Bursa Aktiva Bersih MNC MNC DANA DANA SYARIAH SYARIAH KOMBINASI berikutnya. Apabila Apabila tanggal tanggal yang yang disebutkan disebutkan di di dalam dalam Formulir Formulir berikutnya. Pemesanan Pembelian Pembelian Unit Unit Penyertaan Penyertaan secara secara berkala berkala yang yang pertama pertama Pemesanan kali tersebut bukan merupakan Hari Bursa, maka Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI secara berkala dianggap telah diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) pada Hari Bursa berikutnya. 12.7. SYARAT PEMBAYARAN Pembayaran Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dilakukan dengan / transfer dalam dalam mata mata uang dengan cara cara pemindahbukuan pemindahbukuan/transfer Rupiah dari rekening Rupiah dari rekening calon calon Pemegang Pemegang Unit Unit Penyertaan Penyertaan ke ke dalam dalam rekening rekening MNC MNC DANA DANA SYARIAH SYARIAH KOMBINASI KOMBINASI yang yang berada berada pada pada Bank Bank Kustodian Kustodian sebagai sebagai berikut berikut :: Bank Bank Nama Nama Rekening Rekening Nomor Rekening Nomor Rekening

: :BRI, KCK Jakarta BRI, KCK Jakarta : REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI : REKSA DANA MNC DANA SYARIAH KOMBINASI : :0206 01 004043 30 7 0206 01 004043 30 7

Apabila diperlukan, untuk memudahkan proses pembelian Unit Apabila diperlukan, untuk memudahkan proses pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, maka atas permintaan Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, maka atas permintaan Manajer Investasi, Bank Kustodian dapat membuka rekening atas nama Manajer Investasi, Bank Kustodian dapat membuka rekening atas nama MNC DANA SYARIAH KOMBINASI pada bank lain. Rekening tersebut MNC DANA SYARIAH KOMBINASI pada bank lain. Rekening tersebut

5 3 5 3 76 25



sepenuhnya menjadi tanggung jawab dari dan dikendalikan oleh Bank Kustodian. Biaya pemindahbukuan/transfer tersebut diatas, jika ada, menjadi tanggung jawab calon Pemegang Unit Penyertaan. Manajer Investasi akan memastikan bahwa semua uang para calon Pemegang Unit Penyertaan yang merupakan pembayaran untuk pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI akan disampaikan kepada Bank Kustodian paling lambat pada akhir Hari Bursa dilakukannya pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI. 12.8. PERSETUJUAN PERMOHONAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN, SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN DAN LAPORAN BULANAN. Manajer Investasi dan Bank Kustodian berhak menerima atau menolak pemesanan pembelian Unit Penyertaan secara keseluruhan atau sebagian. Bagi pemesanan pembelian Unit Penyertaan yang ditolak seluruhnya atau sebagian, dana pembelian atau sisanya akan dikembalikan oleh Manajer Investasi atas nama calon Pemegang Unit Penyertaan tanpa bunga dengan pemindahbukuan/transfer dalam mata uang Rupiah ke rekening yang terdaftar atas nama calon Pemegang Unit Penyertaan. Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan dan mengirimkannya kepada Pemegang Unit Penyertaan baik secara langsung atau melalui Manajer Investasi dalam waktu paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah aplikasi pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dan pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik oleh Bank Kustodian (in complete application and in good fund) sesuai ketentuan pemrosesan pembelian Unit Penyertaan yang ditetapkan dalam Prospektus ini. Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan tersebut akan menyatakan jumlah Unit Penyertaan yang dibeli dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat Unit Penyertaan dibeli. Disamping Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan, pemegang Unit Penyertaan akan mendapatkan Laporan Bulanan. Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan merupakan Bukti Kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI. Manajer Investasi tidak akan menerbitkan sertifikat sebagai bukti kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI.

5 4 24 77



BAB 13 PERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN

13.1. PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Pemegang Unit Penyertaan dapat menjual kembali sebagian atau seluruh Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang dimilikinya dan Manajer Investasi wajib melakukan pembelian kembali Unit Penyertaan tersebut pada setiap Hari Bursa, kecuali terdapat kondisi yang telah disebutkan dalam Prospektus ini. 13.2. PROSEDUR PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Penjualan Kembali Unit Penyertaan dilakukan dengan mengisi Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang ditujukan kepada Manajer Investasi secara langsung atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan penjualan kembali Unit Penyertaan dengan menyampaikan aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan berbentuk formulir elektronik dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk penjualan kembali Unit Penyertaan dan memastikan bahwa sistem elektronik tersebut telah sesuai dengan peraturan ketentuan hukum di bidang informasi dan transaksi elektronik yang berlaku, yang antara lain memberikan informasi dan bukti transaksi yang sah, dokumen elektronik yang dapat dicetak apabila diminta oleh Pemegang Unit Penyertaan dan/atau OJK, dan melindungi kepentingan Pemegang Unit Penyertaan yang beritikad baik serta memastikan Pemegang Unit Penyertaan telah melakukan pendaftaran sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi bertanggung jawab atas penyelenggaraan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan dengan sistem elektronik. Penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI harus dilakukan dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Prospektus

5 5 78 23



dan juga tercantum didalam Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI. Penjualan kembali Unit Penyertaan yang dilakukan tidak sesuai atau menyimpang dari persyaratan dan ketentuan yang telah disebutkan diatas tidak akan diproses oleh Manajer Investasi. 13.3. BATAS MINIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN DAN SALDO MINIMUM KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN Batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI bagi setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah Rp. 250.000,(dua ratus lima puluh ribu Rupiah) untuk setiap Pemegang Unit Penyertaan. Dalam hal penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dilakukan dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan untuk setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah sebesar Rp.100.000,- (seratus ribu Rupiah). Saldo Minimum Kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI bagi setiap yang harus dipertahankan oleh setiap Pemegang Unit Penyertaan pada Hari Bursa penjualan kembali Unit Penyertaan adalah sebesar Rp. 250.000,- (dua ratus lima puluh ribu Rupiah). Apabila penjualan kembali Unit Penyertaan mengakibatkan jumlah kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI bagi setia yang tersisa kurang dari Saldo Minimum Kepemilikan Unit Penyertaan sesuai dengan yang dipersyaratkan pada Hari Bursa penjualan kembali Unit Penyertaan, maka Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) harus memberitahukan kepada Pemegang Unit Penyertaan untuk melakukan penjualan kembali seluruh Unit Penyertaan yang tersisa milik Pemegang Unit Penyertaan dengan mengisi Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan untuk seluruh Unit Penyertaan yang tersisa tersebut. Dalam hal penjualan Unit Penyertaan Reksa Dana MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dilakukan dengan menggunakan sistem elektronik maka saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan Reksa Dana MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang harus dipertahankan oleh setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah sebesar Rp.100.000 (seratus ribu Rupiah). Apabila penjualan kembali Unit Penyertaan dilakukan melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) maka dengan pemberitahuan tertulis sebelumnya kepada Manajer Investasi, Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dapat menetapkan batas minimum penjualan

5 6 22 79



kembali Unit Penyertaan dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan yang harus dipertahankan yang lebih tinggi dari ketentuan batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan di atas. 13.4. BATAS MAKSIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Manajer Investasi berhak membatasi jumlah penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dalam 1 (satu) Hari Bursa sampai dengan 10% (sepuluh per seratus) dari total Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI pada hari diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan. Manajer Investasi dapat menggunakan total Nilai Aktiva Bersih pada 1 (satu) Hari Bursa sebelum Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan sebagai perkiraan penghitungan batas maksimum penjualan kembali Unit Penyertaan pada Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan. Dalam hal Manajer Investasi menerima atau menyimpan permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dalam 1 (satu) Hari Bursa lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari total Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang diterbitkan pada Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dan Manajer Investasi bermaksud menggunakan haknya untuk membatasi jumlah penjualan kembali Unit Penyertaan, maka kelebihan permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut oleh Bank Kustodian atas instruksi tertulis Manajer Investasi akan diproses dan dibukukan serta dianggap sebagai permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi setelah Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) memberitahukan keadaan tersebut kepada Pemegang Unit Penyertaan yang permohonan penjualan kembali Unit Penyertaannya tidak dapat diproses pada Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut dan memperoleh konfirmasi dari Pemegang Unit Penyertaan bahwa permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dapat tetap diproses sebagai permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi. Batas maksimum penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut di atas berlaku akumulatif terhadap permohonan pengalihan investasi (jumlah total permohonan penjualan kembali dan pengalihan investasi). 13.5. HARGA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Harga penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI adalah harga setiap Unit Penyertaan pada setiap Hari Bursa

5 7 80 21



yang ditentukan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI pada akhir Hari Bursa tersebut. 13.6. PROSES PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang telah lengkap sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Prospektus dan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dan diterima secara lengkap oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sampai dengan pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI pada akhir Hari Bursa tersebut. Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang telah dipenuhi sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Prospektus dan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) setelah pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI pada akhir Hari Bursa berikutnya. Untuk penjualan kembali Unit Penyertaan yang dilakukan secara elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), jika penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut dilakukan pada hari yang bukan merupakan Hari Bursa, maka Nilai Aktiva Bersih yang akan dipergunakan adalah Nilai Aktiva Bersih pada Hari Bursa berikutnya. 13.7. PEMBAYARAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Pembayaran dana hasil penjualan kembali Unit Penyertaan akan dilakukan dalam bentuk pemindahbukuan/transfer dalam mata uang Rupiah ke rekening yang terdaftar atas nama Pemegang Unit Penyertaan. Biaya pemindahbukuan/transfer, jika ada, merupakan beban dari Pemegang Unit Penyertaan. Pembayaran dana hasil penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dilakukan sesegera mungkin, paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan, yang telah lengkap sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Prospektus dan Formulir

5 8 20 81



Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). 13.8. SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang menyatakan antara lain jumlah Unit Penyertaan yang dijual kembali dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat Unit Penyertaan dijual kembali dan mengirimkannya kepada Pemegang Unit Penyertaan baik secara langsung maupun melalui Manajer Investasi dalam waktu palling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi sesuai ketentuan pemrosesan penjualan kembali Unit Penyertaan yang ditetapkan dalam Prospektus ini. 13.9. PENOLAKAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Setelah memberitahukan secara tertulis kepada Otoritas Jasa Keuangan dengan tembusan kepada Bank Kustodian, Manajer Investasi dapat menolak pembelian kembali (pelunasan) Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI atau menginstruksikan Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk melakukan penolakan pembelian kembali (pelunasan) Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, apabila terjadi hal-hal sebagai berikut : (i)

Bursa Efek dimana sebagian besar portofolio MNC DANA SYARIAH KOMBINASI diperdagangkan ditutup; atau

(ii)

Perdagangan efek atas sebagian besar portofolio efek MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dibursa efek dihentikan; atau

(iii) Keadaan darurat / kahar sebagaimana dimaksud dalam pasal 5 huruf k Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1995 tentang Pasar Modal beserta Peraturan Pelaksanaannya. Manajer Investasi wajib memberitahukan secara tertulis hal tersebut di atas kepada Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 1 (satu) Hari Bursa setelah tanggal instruksi penjualan kembali dari Pemegang Unit Penyertaan diterima oleh Manajer Investasi. Bank Kustodian dilarang mengeluarkan Unit Penyertaan baru selama periode penolakan penjualan kembali (pelunasan) Unit Penyertaan.

5 9 82 19



BAB 14 PERSYARATAN DAN TATA CARA PENGALIHAN INVESTASI 14.1.

PENGALIHAN INVESTASI Pemegang Unit Penyertaan dapat mengalihkan sebagian atau seluruh investasinya dalam Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI ke Unit Penyertaan Reksa Dana lainnya yang memiliki fasilitas pengalihan investasi yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama, demikian juga sebaliknya, sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Prospektus dan dalam Formulir Pengalihan Investasi Reksa Dana yang bersangkutan.

14.2.

PROSEDUR PENGALIHAN INVESTASI Pengalihan investasi dilakukan dengan mengisi dan menyampaikan Formulir Pengalihan Investasi kepada Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan pengalihan investasi dengan menggunakan aplikasi pengalihan investasi berbentuk formulir elektronik dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk pengalihan investasi dan memastikan bahwa sistem elektronik tersebut telah sesuai dengan peraturan ketentuan hukum di bidang informasi dan transaksi elektronik yang berlaku, yang antara lain memberikan informasi dan bukti transaksi yang sah, dokumen elektronik yang dapat dicetak apabila diminta oleh Pemegang Unit Penyertaan dan/atau OJK, dan melindungi kepentingan Pemegang Unit Penyertaan yang beritikad baik serta memastikan Pemegang Unit Penyertaan telah melakukan pendaftaran sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi bertanggung jawab atas penyelenggaraan Formulir Pengalihan Investasi dengan sistem elektronik.

6 0 18 83



Pengalihan investasi tersebut harus dilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, Prospektus dan dalam Formulir Pengalihan Investasi Reksa Dana yang bersangkutan. Pengalihan investasi oleh Pemegang Unit Penyertaan yang dilakukan menyimpang dari ketentuan-ketentuan dan persyaratan-persyaratan dalam Reksa Dana yang bersangkutan akan ditolak dan tidak diproses. 14.3.

PEMROSESAN PENGALIHAN INVESTASI Pengalihan investasi diproses oleh Manajer Investasi dengan melakukan pembelian kembali Unit Penyertaan Reksa Dana yang bersangkutan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan dan melakukan penjualan Unit Penyertaan Reksa Dana lainnya yang diinginkan oleh Pemegang Unit Penyertaan. Formulir Pengalihan Investasi yang telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sampai dengan pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana yang bersangkutan pada akhir Hari Bursa tersebut. Formulir Pengalihan Investasi yang telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) setelah pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana yang bersangkutan pada akhir Hari Bursa berikutnya. Untuk pengalihan investasi yang dilakukan secara elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), jika penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut dilakukan pada hari yang bukan merupakan Hari Bursa, maka Nilai Aktiva Bersih yang akan dipergunakan adalah Nilai Aktiva Bersih pada Hari Bursa berikutnya. Diterima atau tidaknya permohonan pengalihan investasi sangat tergantung dari ada atau tidaknya Unit Penyertaan dan terpenuhinya batas minimum pembelian Unit Penyertaan Reksa Dana yang dituju. Dana investasi Pemegang Unit Penyertaan yang permohonan pengalihan investasinya telah diterima oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi

6 1 84 17



(jika ada) akan dipindahbukukan oleh Bank Kustodian ke dalam rekening Reksa Dana yang dituju, sesegera mungkin paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa terhitung sejak Formulir Pengalihan Investasi telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). 14.4.

BATAS MINIMUM PENGALIHAN INVESTASI DAN SALDO MINIMUM KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN Batas minimum pengalihan investasi dan Saldo Minimum Kepemilikian Unit Penyertaan yang berlaku adalah sama dengan besarnya batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan dan dan Saldo Minimum Kepemilikian Unit Penyertaan Reksa Dana yang bersangkutan. Apabila pengalihan investasi mengakibatkan jumlah kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI bagi setia yang tersisa kurang dari Saldo Minimum Kepemilikan Unit Penyertaan sesuai dengan yang dipersyaratkan pada Hari Bursa penjualan kembali Unit Penyertaan, maka Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) harus memberitahukan kepada Pemegang Unit Penyertaan untuk melakukan pengalihan atas seluruh investasi yang tersisa milik Pemegang Unit Penyertaan dengan mengisi Formulir Pengalihan Investasi untuk seluruh investasi yang tersisa tersebut. Ketentuan mengenai saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI berlaku secara akumulatif terhadap pengalihan investasi dari MNC DANA SYARIAH KOMBINASI ke Reksa Dana lain yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama dan penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI. Apabila pengalihan investasi dilakukan melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) maka dengan pemberitahuan tertulis sebelumnya kepada Manajer Investasi, Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dapat menetapkan batas minimum pengalihan investasi dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan yang harus dipertahankan yang lebih tinggi dari ketentuan batas minimum pengalihan investasi dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan di atas.

6 2 85 16



14.5.

BATAS MAKSIMUM PENGALIHAN INVESTASI Manajer Investasi berhak membatasi jumlah pengalihan investasi dari Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI ke Unit Penyertaan Reksa Dana lainnya dalam 1 (satu) Hari Bursa sampai dengan 10% (sepuluh persen) dari total Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI pada Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi. Manajer Investasi dapat menggunakan total Nilai Aktiva Bersih pada 1 (satu) Hari Bursa sebelum Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi sebagai perkiraan penghitungan batas maksimum pengalihan investasi pada Hari Bursa pengalihan investasi. Batas maksimum pengalihan investasi dari Pemegang Unit Penyertaan di atas berlaku akumulatif terhadap permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dari Pemegang Unit Penyertaan (jumlah total permohonan pengalihan investasi dan penjualan kembali Unit Penyertaan dari Pemegang Unit Penyertaan). Dalam hal Manajer Investasi menerima atau menyimpan permohonan pengalihan investasi dari Pemegang Unit Penyertaan dalam 1 (satu) Hari Bursa lebih dari 10% (sepuluh persen) dari total Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI pada Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi dan Manajer Investasi bermaksud menggunakan haknya untuk membatasi jumlah pengalihan investasi, maka kelebihan permohonan pengalihan investasi tersebut oleh Bank Kustodian atas instruksi tertulis Manajer Investasi dapat diproses dan dibukukan serta dianggap sebagai permohonan pengalihan investasi pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi setelah Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) memberitahukan keadaan tersebut kepada Pemegang Unit Penyertaan yang permohonan pengalihan investasinya tidak dapat diproses pada Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi tersebut dan memperoleh konfirmasi dari Pemegang Unit Penyertaan bahwa permohonan pengalihan investasi dapat tetap diproses sebagai permohonan pengalihan investasi pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi.

14.6.

SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang menyatakan antara lain jumlah investasi yang dialihkan dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat investasi dialihkan yang akan dikirimkan dalam waktu paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah aplikasi pengalihan investasi dalam MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari Pemegang Unit

6 3 86 15



Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sesuai ketentuan pemrosesan pengalihan investasi yang ditetapkan dalam Prospektus ini.

6 4 87 14



BAB 15 PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR–FORMULIR BERKAITAN DENGAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN 15.1.

Informasi, Prospektus, Formulir Pembukaan Rekening, Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan dan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI (jika ada) dapat diperoleh di kantor Manajer Investasi, serta Agen-agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Hubungi Manajer Investasi untuk informasi lebih lanjut.

15.2.

Untuk menghindari keterlambatan dalam pengiriman Laporan Bulanan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI serta informasi lainnya mengenai investasi, Pemegang Unit Penyertaan diharapkan untuk memberitahu secepatnya mengenai perubahan alamat kepada Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) tempat Pemegang Unit Penyertaan yang bersangkutan melakukan pembelian.

MANAJER INVESTASI PT MNC ASSET MANAGEMENT MNC FINANCIAL CENTER Lt. 9 & 10 Jl. Kebon Sirih No. 21-27, Jakarta 10340 Telp. (62-21) 29709600 Fax. (62-21) 398-36853, 398-36873 www.mncassetmanagement.com

BANK KUSTODIAN PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Gedung BRI II Lt. 3 Jl. Jend. Sudirman No. 44-46, Jakarta 10210 Telp: (62-21) 574-2562 Fax: (62-21) 251-0316

6 5 88 13



BAB 16 SKEMA PEMBELIAN DAN PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN DAN PENGALIHAN INVESTASI MNC DANA SYARIAH KOMBINASI 16.1. a.

SKEMA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Tanpa Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD) Surat Konfirmasi

Formulir

Nasabah

Formulir

Manajer Investasi

Bank Kustodian

Uang

b.

Melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD) Uang Formulir

Formulir

Formulir Selling Agent

Nasabah

Manajer Investasi

Surat Konfirmasi

16.2. a.

Bank Kustodian

Konfirmasi

SKEMA PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN Tanpa Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD) Surat Konfirmasi Formulir

Nasabah

Formulir Manajer Investasi

6Uang 6

89 12

Bank Kustodian



b.

Melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD) Uang Formulir Selling Agent

Nasabah

Manajer Investasi

Uang & Surat Konfirmasi

16.3. a.

Formulir

Formulir

Bank Kustodian

Konfirmasi

SKEMA PENGALIHAN INVESTASI Tanpa Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD) Surat Konfirmasi Formulir

Nasabah

Switch In

Formulir

Manajer Investasi

Bank Kustodian

Reksa Dana

Switch Out

Reksa Dana

b.

Melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk oleh Manajer Investasi (APERD) Switch In

Nasabah

Agen Penjual

Manajer Investasi

Bank Kustodian Switch Out

Reksa Dana

Konfirmasi

6 7 90 11

Reksa Dana



BAB 17 PENYELESAIAN PENGADUAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN 17.1. Pengaduan i.

Pengaduan adalah ungkapan ketidakpuasan Pemegang Unit Penyertaan yang disebabkan oleh adanya kerugian dan/atau potensi kerugian finansial pada Pemegang Unit Penyertaan yang diduga karena kesalahan atau kelalaian Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian, sesuai dengan kedudukannya, kewenangan, tugas dan kewajibannya masing-masing sesuai Kontrak dan peraturan perundang-undangan yang berlaku bagi Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian.

ii.

Pengaduan oleh Pemegang Unit Penyertaan disampaikan kepada Manajer Investasi, yang wajib diselesaikan oleh Manajer Investasi dengan mekanisme sebagaimana dimaksud dalam butir 17.2. Prospektus.

iii.

Dalam hal pengaduan tersebut berkaitan dengan fungsi Bank Kustodian, maka Manajer Investasi akan menyampaikannya kepada Bank Kustodian, dan Bank Kustodian wajib menyelesaikan pengaduan dengan mekanisme sebagaimana dimaksud dalam butir 17.2. Propsektus.

17.2. Mekanisme Penyelesaian Pengaduan i.

Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib melayani dan menyelesaikan adanya pengaduan Pemegang Unit Penyertaan.

ii.

Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib segera menindaklanjuti dan menyelesaikan pengaduan Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 20 (dua puluh) hari kerja setelah tanggal penerimaan pengaduan.

iii.

Dalam hal terdapat kondisi tertentu, Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dapat memperpanjang jangka waktu sampai dengan paling lama 20 (dua puluh) hari kerja berikutnya.

iv.

Kondisi tertentu sebagaimana dimaksud pada butir iii di atas adalah: a.

kantor Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian yang menerima pengaduan tidak sama dengan kantor Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tempat terjadinya permasalahan yang diadukan dan terdapat ken-

6 8 91 10



dala komunikasi di antara kedua kantor Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tersebut; b.

transaksi keuangan yang diadukan oleh Pemegang Unit Penyertaan memerlukan penelitian khusus terhadap dokumen-dokumen Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian; dan/atau

c.

terdapat hal-hal lain di luar kendali PUJK seperti adanya keterlibatan pihak ketiga di luar Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dalam transaksi keuangan yang dilakukan oleh Pemegang Unit Penyertaan.

v.

Perpanjangan jangka waktu penyelesaian pengaduan sebagaimana dimaksud pada butir iii di atas wajib diberitahukan secara tertulis kepada Pemegang Unit Penyertaan yang mengajukan pengaduan sebelum jangka waktu sebagaimana dimaksud pada butir ii berakhir.

vi.

Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian menyediakan informasi mengenai status pengaduan Pemegang Unit Penyertaan melalui berbagai sarana komunikasi yang disediakan oleh Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian antara lain melalui website, surat, email atau telepon

vii.

Otoritas Jasa Keuangan dapat meminta atau mengakses status perkembangan Penanganan Pengaduan yang disampaikan oleh Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian.

17.3. Penyelesaian Pengaduan Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dapat melakukan penyelesaian pengaduan berupa pernyataan maaf atau menawarkan ganti rugi (redress/remedy) kepada Konsumen dengan ketentuan sebagai berikut: i.

Mengingat “pernyataan maaf” merupakan perbuatan kedua belah pihak antara Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dan Pemegang Unit Penyertaan maka tata cara pemberian “pernyataan maaf” dibuat berdasarkan kesepakatan. Dalam hal tidak terdapat kesepakatan antara Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dan Konsumen maka “pernyataan maaf” dilakukan secara tertulis.

6 9 92 9



ii.

Yang dapat diberikan ganti rugi adalah kerugian yang terjadi karena aspek finansial. Ganti rugi sebagaimana dimaksud, harus memenuhi persyaratan sebagai berikut: a. terdapat pengaduan yang mengandung tuntutan ganti rugi yang berkaitan dengan aspek finansial; b. pengaduan Konsumen yang diajukan adalah benar, setelah Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian melakukan penelitian; antara perjanjian produk c. adanya ketidaksesuaian dan/atau layanan dengan produk dan/atau layanan yang diterima; d. adanya kerugian material; e. Pemegang Unit Penyertaan telah memenuhi kewajibannya.

iii.

Mekanisme pengajuan ganti rugi harus memenuhi sebagai berikut: a. mengajukan permohonan ganti rugi dengan disertai kronologis kejadian bahwa informasi mengenai MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dan/atau pelaksanaan kewenangan, tugas dan tanggung jawab Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tidak sesuai dengan Kontrak, yang disertai dengan bukti-bukti; b. permohonan paling lama 30 (tiga puluh) hari sejak diketahuinya informasi mengenai MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dan/atau pelaksanaan kewenangan, tugas dan tanggung jawab Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tidak sesuai dengan Kontrak; c. permohonan diajukan dengan surat permohonan dan dapat diwakilkan dengan melampirkan surat kuasa; d. ganti kerugian hanya yang berdampak langsung terhadap Pemegang Unit Penyertaan dan paling banyak sebesar nilai kerugian yang dialami oleh Pemegang Unit Penyertaan.

17.4. Penyelesaian Pengaduan Melalui Penyelesaian Sengketa Dalam hal tidak tercapai kesepakatan penyelesaian Pengaduan sebagaimana dimaksud pada butir 17.3.di atas, Pemegang Unit Penyertaan dan Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dapat melakukan Penyelesaian Sengketa sebagaimana diatur lebih lanjut pada BAB 18 (Penyelesaian Sengketa).

70 93 8



17.5. Pelaporan Penyelesaian Pengaduan a. b.

Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib melaporkan secara berkala adanya pengaduan dan tindak lanjut pelayanan dan penyelesaian pengaduan kepada OJK; Laporan disampaikan secara berkala setiap 3 (tiga) bulan (Maret, Juni, September dan Desember) dan disampaikan paling lambat pada tanggal 10 (sepuluh) bulan berikutnya. Apabila tanggal 10 (sepuluh) jatuh pada hari libur, maka penyampaian laporan dimaksud dilakukan pada hari kerja pertama setelah hari libur dimaksud.

71 94 7



BAB 18 PENYELESAIAN SENGKETA 18.1. Setiap perselisihan, pertentangan dan perbedaan pendapat termasuk pelaksanaannya termasuk tentang keabsahan Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA SYARIAH KOMBINASI (“Perselisihan”), sepanjang memungkinkan, diselesaikan secara damai antara Para Pihak dalam jangka waktu 60 (enam puluh) Hari Kalender (“Masa Tenggang”) sejak diterimanya oleh salah satu pihak pemberitahuan tertulis dari salah satu pihak mengenai adanya Perselisihan tersebut. 18.2. Dalam hal Perselisihan tersebut tidak dapat diselesaikan dengan cara damai dalam Masa Tenggang sebagaimana dimaksud dengan ketentuan tersebut di atas, maka syarat arbitrase berlaku dan Perselisihan tersebut wajib diselesaikan secara tuntas melalui Badan Arbitrase Pasar Modal Indonesia (“BAPMI”) dengan menggunakan Peraturan dan Acara BAPMI dan tunduk pada Undang-Undang Nomor 30 Tahun 1999 (seribu sembilan ratus sembilan puluh sembilan) tentang Arbitrase dan Alternatif Penyelesaian Sengketa, berikut semua perubahannya. 18.3. Proses Arbitrase akan dilakukan dengan cara sebagai berikut: a. Proses Arbitrase diselenggarakan di Jakarta, Indonesia dan dalam bahasa Indonesia; b. Arbiter yang akan melaksanakan proses Arbitrase berbentuk Majelis Arbitrase yang terdiri dari 3 (tiga) orang Arbiter, dimana sekurang kurangnya 1 (satu) orang Arbiter tersebut merupakan konsultan hukum yang telah terdaftar di OJK selaku profesi penunjang pasar modal; c. Penunjukan Arbiter dilaksanakan selambat-lambatnya dalam waktu 30 (tiga puluh) Hari Kalender sejak berakhirnya Masa Tenggang dimana masing-masing pihak yang berselisih harus menunjuk seorang Arbiter; d. Selambat-lambatnya dalam waktu 14 (empat belas) Hari Kalender sejak penunjukan kedua Arbiter oleh masing masing pihak, kedua Arbiter tersebut wajib menunjuk dan memilih Arbiter ketiga yang akan bertindak sebagai Ketua Majelis Arbitrase; e. Apabila tidak tercapai kesepakatan dalam menunjuk Arbiter ketiga tersebut, maka pemilihan dan penunjukkan Arbiter tersebut akan diserahkan kepada Ketua BAPMI sesuai dengan Peraturan dan Acara BAPMI; f. Putusan Majelis Arbitrase bersifat final, mengikat dan mempunyai kekuatan hukum tetap bagi Para Pihak yangberselisih dan wajib dilaksanakan oleh Para Pihak. ParaPihak setuju dan berjanji

72 95 6



g.

h. i.

untuk tidak menggugat ataumembatalkan putusan Majelis Arbitrase BAPMI tersebut dipengadilan manapun juga; Untuk melaksanakan putusan Majelis Arbitrase BAPMI, Para Pihak sepakat untuk memilih domisili (tempat kedudukan hukum) yang tetap dan tidak berubah di Kantor Kepaniteraan Pengadilan Negeri Jakarta Pusat di Jakarta; Semua biaya yang timbul sehubungan dengan proses Arbitrase akan ditanggung oleh masing-masing pihak; dan Semua hak dan kewajiban Para Pihak berdasarkan perjanjian ini akan terus berlaku selama berlangsungnya proses Arbitrase tersebut.

18.4. Tak satu Pihak pun berhak memulai atau mengadakan gugatan di Pengadilan atas masalah yang sedang dipersengketakan sampai masalah tersebut diputuskan oleh Majelis Arbitrase, kecuali untuk memberlakukan suatu ketetapan arbitrase yang diberikan sesuai dengan ketentuan dalam Kontrak. 18.5. Sambil menanti pengumuman putusan arbitrase, akan terus melaksanakan kewajibannya masing-masing Kontrak kecuali Kontrak telah diakhiri satu dan lain tanpa kekuatan berlakunya penyelesaian dan penyesuaian akhir berdasarkan putusan arbitrase.

Para Pihak berdasarkan mengurangi perhitungan

18.6. Tidak satu Pihak pun ataupun dari arbiter diperbolehkan mengungkapkan adanya, isinya, atau hasil arbitrase berdasarkan perjanjian ini tanpa izin tertulis terlebih dahulu dari Pihak lainnya. 18.7. Ketentuan-ketentuan yang tercantum dalam Bab ini akan tetap berlaku sekalipun Kontrak diakhiri dan/atau berakhir.

73 96 5



BAB 19 PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI 19.1.

HAL-HAL YANG MENYEBABKAN MNC DANA SYARIAH KOMBINASI WAJIB DIBUBARKAN MNC DANA SYARIAH KOMBINASI berlaku sejak ditetapkan pernyataan efektif oleh OJK dan wajib dibubarkan, apabila terjadi salah satu dari hal-hal sebagai berikut: a. Dalam jangka waktu 60 (enam puluh) Hari Bursa, MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang Pernyataan Pendaftarannya telah menjadi efektif memiliki dana kelolaan kurang dari Rp. 25.000.000.000,(dua puluh lima miliar Rupiah); dan/atau b. Diperintahkan oleh OJK sesuai dengan peraturan perundangundangan di bidang Pasar Modal; dan/atau c. Total Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI kurang dari Rp. 25.000.000.000,- (dua puluh lima miliar Rupiah) selama 90 (sembilan puluh) Hari Bursa berturut-turut; dan/atau d. Manajer Investasi dan Bank Kustodian telah sepakat untuk membubarkan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI.

19.2.

PROSES PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI MNC DANA SYARIAH KOMBINASI Dalam hal MNC DANA SYARIAH KOMBINASI wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 19.1 huruf a di atas, maka Manajer Investasi wajib: i) menyampaikan laporan kondisi tersebut kepada OJK dan mengumumkan rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI kepada para Pemegang Unit Penyertaan paling kurang dalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional, paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada butir 19.1 huruf a di atas; ii) menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak Pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat pembubaran namun tidak boleh lebih kecil dari Nilai Aktiva Bersih awal (harga par) dan dana tersebut diterima Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada butir 19.1 huruf a di atas; dan iii) membubarkan MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dalam jangka waktu paling lambat 10 (sepuluh) Hari Bursa sejak berakhirnya jangka

74 97 4



waktu sebagaimana dimaksud pada butir 19.1 huruf a di atas, dan menyampaikan laporan hasil pembubaran MNC DANA SYARIAH KOMBINASI kepada OJK paling lambat 10 (sepuluh) Hari Bursa sejak MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dibubarkan. Dalam hal MNC DANA SYARIAH KOMBINASI wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 19.1 huruf b di atas, maka Manajer Investasi wajib: i) mengumumkan pembubaran, likuidasi, dan rencana pembagian hasil likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI paling kurang dalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejak diperintahkan OJK, dan pada hari yang sama memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI; ii) menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak Pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat pembubaran dan dana tersebut diterima Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak diperintahkan pembubaran MNC DANA SYARIAH KOMBINASI oleh OJK; dan iii) menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI kepada OJK paling lambat 2 (dua) bulan sejak diperintahkan pembubaran MNC DANA SYARIAH KOMBINASI oleh OJK dengan dilengkapi pendapat dari Konsultan Hukum dan Akuntan, serta Akta Pembubaran dan Likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari Notaris. Dalam hal MNC DANA SYARIAH KOMBINASI wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 19.1 huruf c di atas, maka Manajer Investasi wajib: i) menyampaikan laporan kondisi tersebut kepada OJK dengan dilengkapi kondisi keuangan terakhir MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dan mengumumkan kepada para Pemegang Unit Penyertaan rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI paling kurang dalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional, dalam jangka waktu paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada butir 19.1 huruf c di atas serta pada hari yang sama memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI;

75 98 3


MNC MNC Dana Syariah Kombinasi

ii) menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak Pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat likuidasi selesai dilakukan dan dana tersebut diterima Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak likuidasi selesai dilakukan; dan iii) menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI kepada OJK paling lambat 2 (dua) bulan Hari Bursa sejak dibubarkan dengan dilengkapi pendapat dari Konsultan Hukum dan Akuntan, serta Akta Pembubaran dan Likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari Notaris. Dalam hal MNC DANA SYARIAH KOMBINASI wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 19.1 huruf d di atas, maka Manajer Investasi wajib: i) menyampaikan kepada OJK dalam jangka waktu paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejak terjadinya kesepakatan pembubaran MNC DANA SYARIAH KOMBINASI oleh Manajer Investasi dan Bank Kustodian dengan melampirkan: a) kesepakatan pembubaran dan likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI antara Manajer Investasi dan Bank Kustodian; b) alasan pembubaran; dan c) kondisi keuangan terakhir; dan pada hari yang sama mengumumkan rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI kepada para Pemegang Unit Penyertaan paling kurang dalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional serta memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA SYARIAH KOMBINASI; ii) menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak Pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat likuidasi selesai dilakukan dan dana tersebut diterima Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak likuidasi selesai dilakukan; dan iii) menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI kepada OJK paling lambat 2 (dua) bulan sejak dibubarkan dengan dilengkapi pendapat dari Konsultan Hukum dan Akuntan, serta

76 99 2


Kombinasi MNC Dana Syariah Kombinasi

Akta Pembubaran dan Likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dari Notaris. 19.3.

Setelah dilakukannya pengumuman rencana pembubaran, likuidasi dan pembagian hasil likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI, maka Pemegang Unit Penyertaan tidak dapat melakukan penjualan kembali (pelunasan).

19.4.

PEMBAGIAN HASIL LIKUIDASI Manajer Investasi wajib memastikan bahwa hasil dari likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI harus dibagi secara proporsional menurut komposisi jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing Pemegang Unit Penyertaan. Dalam hal masih terdapat dana hasil likuidasi yang belum diambil oleh Pemegang Unit Penyertaan dan/atau terdapat dana yang tersisa setelah tanggal pembagian hasil likuidasi kepada Pemegang Unit Penyertaan yang ditetapkan oleh Manajer Investasi, maka: a. Jika Bank Kustodian telah memberitahukan dana tersebut kepada Pemegang Unit Penyertaan sebanyak 3 (tiga) kali dalam tenggang waktu masing-masing 2 (dua) minggu serta telah mengumumkannya dalam surat kabar harian yang berperedaran nasional, maka dana tersebut wajib disimpan dalam rekening giro di Bank Kustodian selaku Bank Umum, atas nama Bank Kustodian untuk kepentingan Pemegang Unit Penyertaan yang belum mengambil dana hasil likuidasi dan/atau untuk kepentingan Pemegang Unit Penyertaan yang tercatat pada saat Likuidasi, dalam jangka waktu 3 (tiga) tahun; b. Setiap biaya yang timbul atas penyimpanan dana tersebut akan dibebankan kepada rekening giro tersebut; dan c. Apabila dalam jangka waktu 3 (tiga) tahun tidak diambil oleh Pemegang Unit Penyertaan, maka dana tersebut wajib diserahkan oleh Bank Kustodian kepada Pemerintah Indonesia untuk keperluan pengembangan industri Pasar Modal.

19.5.

Dalam hal MNC DANA SYARIAH KOMBINASI dibubarkan dan dilikuidasi, maka beban biaya pembubaran dan likuidasi MNC DANA SYARIAH KOMBINASI termasuk biaya Konsultan Hukum, Akuntan dan beban lain kepada pihak ketiga menjadi tanggung jawab dan wajib dibayar Manajer Investasi kepada pihak-pihak yang bersangkutan.

Informasi yang lebih rinci mengenai Pembubaran dan Likuidasi dapat dibaca dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA SYARIAH KOMBINASI yang tersedia di PT MNC Asset Management dan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.

77 100 1

PT MNC Asset Management MNC Financial Center, Lt. 9 & 10 Jl. Kebon Sirih No. 21-27, Jakarta 10340 Telepon (021) 2970 9600 Faksimili (021) 3983 6853

PEMBAHARUAN. MNC Financial Center, Lt. 9 & 10 Jl. Kebon Sirih No , Jakarta Telepon (021) Faksimili (021)

Recommend Documents