No title

FreeSoft Szoftverfejlesztő és Számítástechnikai Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 2009. I-III. negyedéves jelentés

2009. november 16.

Eck Ilona vezérigazgató FreeSoft Szoftverfejlesztő és Számítástechnikai Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság H-1037 Budapest, Montevideo u. 8. FreeSoft Nyrt. Tel.: 371-2910 Fax: 371-2911 http://www.freesoft.hu

2009. I-III. negyedéves jelentés

1.oldal, összesen 26

TARTALOMJEGYZÉK

1.

ÁLTALÁNOS ADATOK A KIBOCSÁTÓRÓL ........................................................................................................... 3

2.

TISZTSÉGVISELŐK, ELLENŐRZÖTT GAZDASÁGI TÁRSASÁGOK .................................................................... 4

3.

AZ IDŐSZAK FŐBB ESEMÉNYEI ............................................................................................................................. 8

4.

ÖSSZEFOGLALÓ....................................................................................................................................................... 9

5.

KONSZOLIDÁCIÓS KÖR ........................................................................................................................................ 10

6.

KIEMELT MUTATÓSZÁMOK ................................................................................................................................ 11

7.

FREESOFT NYRT. IFRS SZERINTI KONSZOLIDÁLT 2009. I-III. NEGYEDÉVES JELENTÉSE .......................... 12

8.

A FREESOFT NYRT. ANYAVÁLLALATI NEM KONSZOLIDÁLT 2009. I-III. NEGYEDÉVES JELENTÉSE........ 20

9.

A VEZETÉS ÉV VÉGI EREDMÉNYRE VONATKOZÓ ELŐREJELZÉSE .............................................................. 25

10.

NYILATKOZAT ....................................................................................................................................................... 26


2. oldal, összesen: 26

1. ÁLTALÁNOS ADATOK A KIBOCSÁTÓRÓL A cég neve:

FreeSoft Szoftverfejlesztő és Számítástechnikai Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság.(korábban Fríz 68 Szolgáltató és Kereskedelmi Rt.)

Cégforma

Nyilvánosan működő részvénytársaság

Székhelye:

1037 Budapest, Montevideo u. 8.

Telephelyei:

3070 Bátonyterenye, Kossuth L. u. 2, 1119 Budapest, Etele út 57.

Cégjegyzékszáma:

01-10-044993

Adószáma:

12011069-2-41

Statisztikai számjele:

12011069-6209-114-01

Alaptőke:

1.880.000.000,- Ft

Alakulás ideje:

1995. január 8.

Átalakulás ideje:

2004. április 2.

Tőzsdei bevezetés dátuma

2004. szeptember 22.

1.1. Részvényinformációk Részvények típusa: Részvények névértéke: Részvények darabszáma: Részvények ISIN kódja: Részvények sorozata: Részvények sorszáma: Árfolyam (2009.09.30): P/E (2009.09.30.) Egy részvényre jutó adózott eredmény:


névre szóló törzsrészvény, dematerializált 1.000 Ft/db 1.880.000 db HU 0000071030 „A” 0000001 – 1880000 2.132,- Ft/db -12 -184 Ft


2. Tisztségviselők, ellenőrzött gazdasági társaságok A vezető állású személyek körében 2009. három negyedévében egy változás következett be, Illés Antal igazgatósági tag 2009. szeptember 24-én lemondott tisztségéről. A tisztújító rendkívüli közgyűlést az igazgatóság elnöke 2009. október 9-re hívta össze.

2.1. Cégvezetés1 Igazgatóság:

Vaspál Vilmos az igazgatóság elnöke Eck Ilona az igazgatóság tagja, vezérigazgató Keresztesi János az igazgatóság tagja Dr. Köntös Zoltán az igazgatóság tagja Németh János az igazgatóság tagja Tóth Béla az igazgatóság tagja

Felügyelő Bizottság:

Dr. Móricz Gáborné Jobbágy G. László Dr. Kovácsics Iván

Audit Bizottság:

Dr. Móricz Gáborné Jobbágy G. László Dr. Kovácsics Iván

Vezérigazgató:

Eck Ilona

Könyvvizsgáló

Mantax Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. (1034 Budapest, San Marco u. 6-8/a. Nyilvt. sz: 000870) Czene Győző (kamarai tagsági száma 000140) bejegyzett könyvvizsgáló

2.2. Igazgatóság 2.2.1. Igazgatóság elnöke - Vaspál Vilmos A cég alapító tagja és irányítója közgazdász végzettségű, két gyermeke van. Az 1980-as évek elejétől foglalkozik informatikával, túlnyomórészt saját vállalkozás keretében. Szakmai karrierje a Videotonban kezdődött szoftverfejlesztőként, majd szabadfoglalkozású fejlesztői csapatban dolgozott, amely a FreeSoft elődjének tekinthető. Alapvető szerepe volt a FreeSoft felépítésében, üzleti és szakmai sikereinek megalapozásában. A FreeSoft irányítása mellett rövid ideig a SZÜV informatikai vezérigazgató-helyetteseként is dolgozott. A szakmában ismert, elismert és széles szakmai kapcsolatokkal rendelkezik 2.2.2. Igazgatóság tagja, vezérigazgató - Eck Ilona A cégnél 1992 óta dolgozik, villamos üzemmérnök, mérlegképes könyvelő. A Videoton Fejlesztési Intézetben kezdett szoftverfejlesztőként, ezt követően a DataComp Kft. alapító tagjaként, mint

1

Az itt megadott adatok a 2009. szeptember 30-i állapotot tükrözik, az azóta bekövetkezett változásokat lásd 9. fejezetben!



szoftverfejlesztő vállalati- és vezetői információs rendszerek tervezésével és fejlesztésével foglalkozott. Projektvezetőként dolgozott a Pharmafontana (gyógyszer nagykereskedelmi cég) és az AUTÓKER bérszámfejtési és munkaügyi rendszerének kidolgozásában. 1991-1992-ben a Sincord Kft. kereskedelmi vezetője volt. 1992 decemberében csatlakozott a FreeSoft csapathoz. Az 1993-1995 közötti időszakban kereskedelmi termékmenedzserként tevékenykedett. 1995 óta a cég gazdasági igazgatója. 2002 májusától a gazdasági igazgatói teendők ellátása mellett, ügyvezetői feladatokat is végzett. A FreeSoft Részvénytársaság megalakulásakor az Igazgatóság tagjává választották, és mint gazdasági vezérigazgató-helyettes tevékenykedett. Az Igazgatóság 2009. január 1-től vezérigazgatóvá választotta. 2.2.3. Igazgatóság tagja - Keresztesi János Informatikus végzettségű szakember, pályafutását 1987-ben a SZÁMALK-nál kezdte, ezt követően a Digital Equipment Hungary PC és indirekt értékesítéséért volt felelős. 1995-től közel négy éven át volt az Oracle Hungary partnerkapcsolati vezetője majd az indirekt értékesítésért felelős igazgatója. 1999 áprilisától több mint öt évig sikeresen látta el a Sun Microsystems hazai leányvállalatának ügyvezetői feladatait, ahol két alkalommal az európai régió legsikeresebb vezetőjévé választották. 2001-ben elnyerte az Informatikai Vállalkozások Szövetsége által odaítélt, "Az Év Informatikai Menedzsere" szakmai elismerést. Keresztesi János 2004 és 2008 között a FreeSoft vezérigazgatói pozícióját töltötte be. Az IVSZ tisztújító közgyűlése 2005. március 17-én elnökségi tagjává, 2008. március 12–én elnökévé választotta. 2008. december 31-ig vállalta, hogy IVSZ elnöksége mellett ellátja a FreeSoft Nyrt. vezérigazgatói teendőit. 2009 januárjától az igazgatóság tagjaként segíti a Társaság vezetését. 2.2.4. Igazgatóság tagja - Tóth Béla Villamosmérnöki diplomát szerzett 1995-ben a Budapesti Műszaki Főiskolán. 1995-től dolgozik a HUMANsoft-nál, 2000-től műszaki igazgatóként a teljes szakmai terület vezetője, 2006-tól ügyvezető igazgató. Jelenlegi feladatkörében Illés Antallal együtt meghatározza és alakítja a cég üzletpolitikáját, tervezi, irányítja és összehangolja a szervezet tevékenységeit. 2008. április 14-én választották meg a FreeSoft Nyrt. Igazgatósága tagjának. 2.2.5. Igazgatóság tagja - Németh János Okleveles villamosmérnökként végzett 1995-ben a Budapesti Műszaki Egyetemen. 1995-től dolgozik a HUMANsoft-nál. 1997-től a DELL kereskedelmi terület, majd 2001-től az Enterprise IT megoldások értékesítési terület vezetője, 2003-tól a mai napig Operatív igazgató és Minőségirányítási vezető. Jelenlegi pozíciójában felelős a cég logisztikai folyamataiért, irányítja a belső IT üzemeltetés, az Ügyfélszolgálat, az Office Management és a Minőségirányítás munkáját. 2008. április 14-én választották meg a FreeSoft Nyrt. Igazgatósága tagjának. 2.2.6. Igazgatóság tagja - Dr. Köntös Zoltán Képzettsége szakközgazdász, okleveles vegyészmérnök, a kémiai tudományok doktora (Phd). A BMGE kari tanács tiszteletbeli tagja, az Innováció a Védelemért és Biztonságért Társaság, a tudományos tanács elnöke, a Magyar Rendészettudományi társaság és a Személy-, Vagyonvédelmi és Magánnyomozói Szakmai Kamara tagja. Előzőleg a GKM politikai főtanácsadója, miniszteri biztosa volt. 2008. április 14-én választották a FreeSoft Nyrt. Igazgatósága tagjának.



2.3. Felügyelő bizottság 2.3.1. Dr. Móricz Gáborné Élelmiszeripari üzemmérnökként a Budapesti Likőripari Vállalatnál, a Zwack Unicum Rt. elődjénél kezdett végzettségének megfelelő munkakörben dolgozni, üzemvezetőként. Az üzem több részlegében betöltött vezetői feladatai után évekkel később a vállalat szervezési osztályára került, ahol mint rendszerszervező dolgozott. Aktívan részt vett a vállalat információs rendszerének kialakításában mind a termelés és értékesítés, mind a pénzügyi folyamatok fejlesztésében. Ennek keretében több üzemszervezési és rendszerszervezési tanfolyamot végzett. Több évig a vállalat szervezési osztályvezetőjeként koordinálta a vállalat belső folyamatait és kialakította annak információs rendszerét. 1996-ban kezdett a FreeSoft Kft alvállalkozójaként dolgozni, ahol kezdetben a cég által kifejlesztett integrált vállalati információs rendszer kidolgozásán, és implementálásán (más cégekhez történő bevezetésén) tevékenykedett. Vezetői tapasztalatait a Fríz Rt igazgatóságának elnökeként is gyarapította, amely tisztséget 1997től töltötte be. Évekig a FreeSoft Oracle Üzleti Alkalmazások bevezetését végző csapatának szakmai vezetője volt, ebben a minőségében a termék bevezetésével, valamint a FreeSoft által a termékhez fejlesztett, speciálisan magyarországi követelményeknek megfelelő modulok továbbfejlesztésével, bevezetésével foglalkozott. Jelenleg nyugdíjas. 2.3.2. Jobbágy G. László A kanadai állampolgárságú szakember számos kanadai cégnél tevékenykedett marketing- és vezetői-tanácsadóként. Feladatai közé tartozott – többek között - megvalósíthatósági tanulmányok készítése, marketing stratégiai tanácsadás, költségvetés tervezés, költségelemzés, számviteli rendszerek áttétele számítógépre, üzleti terv és kölcsön ügyletek tervezése, projektek újraszervezése, stb. Corporate Sales Managerként egy nagy kanadai számítástechnikai cégnél 40 üzletember munkáját koordinálta, megháromszorozva a részleg eladási teljesítményét. Foglakozott a rövid és hosszú távú pénzügyi szükségletek elemezésével, beleértve a komplex és spekulációs erőforrás alapokat. Ő alapította, és első igazgatójaként irányította az Oracle Hungary Kft-t, amely az eltelt időben már egyfajta, virtuális monopóliumot ért el Magyarországon. Vezetése alatt az INTEGRA az egyik legenergikusabb és legsikeresebb magyarországi szoftvercéggé fejlődött. A nevéhez fűződik a Vivendi Telecom értéknövekedéses szolgáltatásainak (úgymint Internet, ISDN, kék és zöld számok, MLLN szolgáltatások, stb.) bevezetése, és a szoros felügyeleten alapuló irányítási rendszerének kidolgozása. Irányította az Elender Computer Rt tőkésítését, és PSI Net-nek történő eladását. Az elmúlt két évben a Vivendi Telecom Hungary stratégiai tranzakcióit felügyelte. Szakmai karrierjének építése mellett, mindig hangsúlyt helyezett a tudományos munkára, kutatásra, oktatásra. Magyarországi és kanadai egyetemeken számos kurzust készített elő, aktívan részt vett az oktatásban. Számos kutatási projektet mint vezető irányított, pl. hosszú távú közgazdasági előrejelzésekben a szubjektív lehetőségek szerepének kutatása vagy a vásárlói szokások elemzése és előrejelzése stb. területeken. Nagy tapasztalatot szerzett tananyagok összeállításában, előadóként szerepelt tudományos konferenciákon és szemináriumsorozatokon. Nyelvismerete angol, német, orosz, francia. 2.3.3. Kovácsics Iván Kertész és agrármérnök, közgazdasági szakokleveles menedzser, szakokleveles marketing menedzser. Elvégezte a London Middlesex University MBA programját. Jelenleg az Eurobusiness Tanácsadó Kft. vezető tanácsadója, az Országgyűlés Gazdasági Bizottságának szakértője, a Magyar Kereskedelmi és Iparkamara Magyar-Kínai tagozatának elnöke. Nagy tudású, nagy tapasztalatokkal rendelkező gazdasági szakember. Nyelvismerete: „C” típusú középfokú angol, TOEIC vizsga angol. 2009. I-III. negyedéves jelentés


2.4. Audit bizottság 2007. évben alakult meg a FreeSoft Nyrt. Audit bizottsága. Az Audit bizottság tagjai: • Dr. Móricz Gáborné • Jobbágy G. László • Kovácsics Iván

2.5. Tisztségviselők díjazása A társaság igazgatóságának tagjai a tárgyévben tisztségük ellátásáért díjazásban nem részesültek, részükre kölcsön folyósítására nem került sor. A Felügyelő Bizottság tagjai a 2009-ben megtartott, éves rendes Közgyűlés határozatának megfelelően összesen 2.700 eFt tiszteletdíjban részesültek.

2.6. A tisztségviselők FreeSoft részvény tulajdona A tisztségviselők az alábbi táblázat szerinti mértékben birtokolnak FreeSoft részvényt: Név

Mennyiség [db]

Vaspál Vilmos

Névérték [Ft]

171.687

171.687.000

Eck Ilona

22.360

22.360.000

Keresztesi János

13.110

13.110.000

Dr Móricz Gáborné

50.000

50.000.000

Tóth Béla

12.891

12.891.000

2.7. A beszámoló aláírására jogosult A beszámoló aláírására jogosult Vaspál Vilmos, az igazgatóság elnöke, Eck Ilona az igazgatóság tagja, vezérigazgató, és Keresztesi János az igazgatóság tagja.

2.8. Az ellenőrzött gazdasági társaságok adatai, a mérleg fordulónapján Név

Cím

Cégjegyzékszám

Jegyzett tőke

FreeSoft tulajdon aránya

HUMANsoft Kft.

1037 Budapest, Montevideo út 8.

01-09-062054

32.250 eFt

100%

Axis Consulting 2000. Kft.

8000 Székesfehérvár, Berényi út 72-100.

07-09-008333

30.600 eFt

100%

BankSoft Kft.

1037 Budapest, Montevideo út 8.

01-09-061864

9.000 eFt

100%



3. AZ IDŐSZAK FŐBB ESEMÉNYEI A Kibocsátó 2009. április 22-én megtartotta évi rendes közgyűlését melynek jegyzőkönyvét 2009.04.22-én közzétette. Jelentősebb határozatok: − A közgyűlés eltörölte az alapszabályban a saját részvény vásárlására felállított 10 %-os mennyiségi korlátot. − Az alapszabály 2010. december 31-ig terjedően felhatalmazta az Igazgatóságot, hogy a Társaság alaptőkéjét új részvények zártkörű forgalomba-hozatala útján, saját hatáskörében felemelhesse, azzal a korlátozással, hogy az alaptőke-emelés összege egy naptári évben nem haladhatja meg az aktuális alaptőke 25%-át, a kibocsátási árfolyam pedig nem lehet kevesebb, mint az aktuális tőzsdei ár 90%-a. − Az Igazgatóság a közgyűlés felhatalmazása alapján jogosult a Társaság saját részvényeinek – a Gt-ben foglalt korlátozások betartásával történő – vásárlására azzal, hogy a saját részvény vásárlása akvizíciós célokat, valamint a vezetői és dolgozói ösztönzés programjának, illetve fedezetének biztosítását szolgálhatja. A vásárlás kizárólag tőzsdei forgalomban, minimum 1.000,- maximum 5.000,-Ft-os árfolyamon történhet. − A közgyűlés elfogadta a Felelős Társaságirányítási jelentést és nyilatkozatot, valamint a könyvvizsgáló díjazását. Az igazgatóság elnöke 2009. október 9-re rendkívüli közgyűlést hívott össze, amelyen – elsősorban – személyi kérdésekről (igazgatósági tag lemondása miatt új igazgatósági tag választása) döntenek.



4. ÖSSZEFOGLALÓ A FreeSoft cégcsoport 2009. I-III. negyedévében 5.599 millió Ft árbevételt ért el. Ez 3,96 %-kal elmarad az előző év azonos időszakának teljesítményétől. Az üzleti eredmény 345 millió forint veszteséget mutat, a veszteség mértéke a 2008. I-III. negyedévi üzleti veszteségénél 11%-kal kisebb. A FreeSoft cégcsoport tagjai eltérően járultak hozzá a fenti eredményekhez. A három, zömmel informatikai szolgáltatást nyújtó cég - FreeSoft Nyrt, Axis Kft, BankSoft Kft. - az előző év azonos időszakához képest növelni tudta bevételeit, és az időben megtett költségcsökkentő lépéseknek köszönhetően, javult az eredményességük is. Ugyanakkor a HUMANsoft Kft-nél az árbevétel, amelynek legnagyobb része hardverértékesítésből származik, csökkent és így a cég jelentős veszteséggel zárta az időszakot. Az eredményesség fenntartása érdekében elhatározott költségcsökkentés lassabban végrehajtható folyamat, melynek hatása a vezetés reményei szerint a következő negyedévekben jelentkezik. A veszteséges I-III. negyedév az iparágra jellemző; a projektek nagy része a negyedik negyedévben zárul, az árbevételek is ekkor realizálódnak, a költségek viszont folyamatosan jelentkeznek. A FreeSoft cégcsoport 2009. I-III. negyedévében, elsősorban az anyavállalat és a HUMANsoft Kft. veszteséges működése miatt, -346 millió Ft adózott eredményt (veszteséget) ért el, amely veszteség a 2008. I-III. negyedévi bázisidőszak veszteségénél (358 millió Ft) 4%-kal kevesebb. A FreeSoft részvények árfolyama a tőzsdén 37%-kal esett az egy évvel korábbihoz képest, a 2009. szeptember 30.-i záróár 2.132 Ft volt. A tőzsdei záróár az utolsó három hónapban már 15%os emelkedést mutatott. A Társaság 2009. I-III. negyedéves konszolidált jelentése és mérlege összköltség-eljárással, a nemzetközi számviteli standardok (IAS-IFRS) szerint készült, és nem auditált adatokat tartalmaz. A Társaság a pénzügyi (üzleti) évet a január 1-től december 31-ig tartó időszakra értelmezi. Itt szeretnénk felhívni a befektetők figyelmét arra, hogy a 2008. áprilisában felvásárolt BankSoft Kft. árbevételi és eredmény adatainak konszolidálásánál a BankSoft Kft. bázis adatait csak 2008. április 14. - szeptember 30. közötti időszakra vehettük figyelembe, így azok a FreeSoft Nyrt. konszolidált bázis adataiban törtidőszakként szerepelnek.



5. KONSZOLIDÁCIÓS KÖR A FreeSoft Nyrt. konszolidációs körébe három hazai 100 %-os tulajdonú leányvállalat tartozik. A HUMANsoft megvásárlásával a konszolidációs körbe bekerült társult vállalat is (Consec Kft.), amely adatainak konszolidálására nem került sor, mert a Kft. mérlegfőösszege nem éri el a FreeSoft Nyrt. konszolidált mérlegfőösszegének 2 ezrelékét. Név Belföldi leányvállalatok HUMANsoft Kft. Axis Consulting 2000 Kft. BankSoft Kft.


Cím 1037 Budapest, Montevideo u. 8. 8000 Székesfehérvár,Berényi út 72-100. 1037 Budapest, Montevideo u. 8.

Tulajdoni Cégjegyzék hányad szám 100,00% 01-09-062054 07-09-008333 100,00% 100,00% 01-09-061864


6. KIEMELT MUTATÓSZÁMOK A FreeSoft cégcsoport árbevételében, a tárgyidőszakban 4%-os árbevétel csökkenés következett be. A Társaság üzleti eredménye, EBITDA-ja, és mérleg szerinti eredménye - az informatikai vállalkozásokra jellemzően - évközben veszteséget mutat. A megrendelések visszaesése következtében kikényszerített alacsonyabb vállalási árak és a HUMANsoft Kft. hardverértékesítésből, mint főtevékenységéből adódó, kivédhetetlen és jelentős árfolyamveszteség (82 millió Ft) következtében a 2009. I-III. negyedévi üzleti veszteség, jelentős mértékű, de az előző évi bázishoz mérten 11%-os javulás tapasztalható.

Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Bruttó haszon (gross margin) Pénzügyi és értékcsökkenési leírások előtti szokásos eredmény (EBITDA) Üzleti eredmény (EBIT) Adózott eredmény (PAT) Létszám* Egy főre jutó nettó árbevétel*** Tőzsdei mutatók Részvény tőzsdei záróára* (Ft.ban) Részvények tőzsdei átlagára (Ft-ban) P/E mutató* Egy részvényre jutó EBITDA** Adózott eredmény (EPS)** Saját tőke** * időszak végén ** forintban *** átlaglétszámra vetítve


ezer Ft-ban Változás +/- %2009.09.30 2008.09.30 ban 5 599 292 5 830 129 -3,96% 1 925 483 1 984 200 -2,96% -272 598

-300 527

n.a.

-345 129 -345 724 297 18 664

-386 045 -358 435 325 18 050

n.a. n.a. -8,62% 3,40%

2 132 1 957 -12

3 375 3 757 -18

-36,83% -47,91% n.a.

-145 -184 1 312

-160 -191 1 381

n.a. n.a. -4,99%


7. A FreeSoft Nyrt. IFRS szerinti konszolidált 2009. I-III. negyedéves jelentése 7.1. MÉRLEG A FreeSoft Nyrt. 2009.09.30-i IFRS szerinti konszolidált mérlege

Pénzeszközök Követelések Aktív időbeli elhatárolások Értékpapírok Készletek Forgóeszközök összesen Tárgyi eszközök Immateriális javak Aktivált hitellehívási költségek Halasztott adókövetelés Goodwill Egyéb befektetések Befektetett eszközök összesen Szállítói kötelezettségek Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Látens adókötelezettség Céltartalékok Passzív időbeli elhatárolások Rövid lejáratú kötelezettségek összesen Hosszú lejáratú hitelek és kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen

211 029 1 210 724 260 757 64 376 916 044 2 662 930 63 393 120 048 0 103 012 1 099 206 207 091 1 592 750 687 914 544 313 229 837 0 14 200 171 941 1 648 205 141 160 141 160

193 227 1 756 123 415 636 13 815 1 157 061 3 535 862 112 893 139 437 0 13 615 1 099 206 11 796 1 376 947 965 125 436 825 246 918 0 18 500 288 014 1 955 382 144 078 144 078

e Ft-ban Változás +/%-ban 9,21% -31,06% -37,26% 365,99% -20,83% -24,69% -43,85% -13,91% n.a. 656,61% 0,00% 1655,60% 15,67% -28,72% 24,61% -6,92% n.a. -23,24% -40,30% -15,71% -2,03% -2,03%

NETTÓ ESZKÖZÖK

2 466 315

2 813 349

-12,34%

Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék+Mérleg szerinti eredmény Lekötött tartalék Értékelési tartalék Konszolidációs különbözet SAJÁT TŐKE Külső tagok részesedése

1 880 000 1 074 500 -487 760 0 0 -425 2 466 315 0

1 880 000 1 074 500 -141 151 0 0 0 2 813 349 0

0,00% 0,00% n.a. n.a. n.a. n.a. -12,34% n.a.

Saját tőke és külső tulajdonosi rész összesen:

2 466 315

2 813 349

-12,34%

2009.09.30


2008.12.31


A FreeSoft Nyrt. IAS-IFRS standardok szerint konszolidált mérlegét a nemzetközi gyakorlatnak megfelelő tagolásban adja közre. Ez a módszer a nettó eszközérték és a saját tőke egyensúlyát mutatja be. A cégcsoport nettó eszközállománya és tőkeelemeinek összessége 12,34 %-kal marad el a tárgyévet megelőző év adatától. Az IFRS szerinti 2009.09.30-i nettó eszközérték 2.466.315 eFt, a magyar számviteli elveknek megfelelően kimutatott mérleg főösszeg 4.255.680 eFt. Forgóeszközök A cégcsoport pénzeszközeinek tárgyidőszaki záró állománya 9,21%-kal volt magasabb, mint a bázisidőszaki (2008.12.31-i) érték. Ez döntően annak következménye, hogy a követelések állományát sikerült 31%-kal csökkenteni. A készletek állományában 21%-os volt a visszaesés. Az aktív időbeli elhatárolások 37%-os csökkenése azt mutatja, hogy a Jelentés készítésének fordulónapján kevesebb, a következő időszakra áthúzódó projekt volt a Társaságnál. Befektetett eszközök A befektetett eszközökön belül a tárgyi eszközök állománya 44%-kal csökkent, a Goodwill nem változott. A tárgyi eszközökben bekövetkezet ilyen irányú változás oka, hogy a válságra tekintettel az eszközök pótlása, bővítése átütemezésre került. A tárgyév 207.091 eFt összegű Egyéb befektetések során a FreeSoft High-Tech Kft.-ben meglévő üzletrészét, a HUMANsoft és BankSoft tartós részvénybefektetéseit, valamint a HUMANsoft kisebb Kft-kben nem meghatározó mértékben tulajdonolt üzletrészeit tartja nyilván a Társaság. Kötelezettségek A rövid lejáratú kötelezettségek (1.648.205 eFt) jelentős részét a szállítói kötelezettségek (687.914 eFt) alkotják, amelyek között nagyobb összegű lejárt követelések nincsenek. A szállítói követelések a 2008. évvégéhez képest 29 %-kal alacsonyabb összeget mutattak 2009. szeptember 30-án. A vevőktől behajtott kintlévőségekből sikerült a szállítók állományát ilyen mértékben leszorítani. A nagy volumenű, hosszú kifutású állami és önkormányzati projektek finanszírozása szükségessé tette rövid lejáratú bankhitel felvételét. A Társaság fő számlavezető bankja által rendelkezésre bocsátott 700 millió forintos hitelkeretből, 2009. szeptember 30-án az anyavállalat 207 millió forintot tartott felhasználtként nyilván. A HUMANsoft folyó finanszírozásához is szükség volt bankhitel igénybe vételére, amely záró állománya 2009. szeptember 30-án 314 millió Ft volt. Az Axis Consulting 2000 Kft-nek a negyedév végén nem volt lehívott hitele, a BankSoft Kft. finanszírozásához ebben az időszakban sem kellet hitelt igénybe venni. Cégcsoport szinten az igénybe vett hitelek és kölcsönök állománya 25 %-kal emelkedett. Az Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek (230 MFt) között a költségvetéssel szembeni tartozások szerepelnek, lejárt tétel nem található. Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolások összege 40%-kal csökkent az előző év végi szinthez képest, tartalmát tekintve a normál üzletmenettel kapcsolatos költségek Szvt. által előírt elhatárolásait, 32 millió forint értékben 2009. IV. negyedévét illető bevételt és 27 millió forint értékben halasztott bevételt tartalmaz.



Saját tőke A Társaság saját tőkéje 12,34 %-kal csökkent az előző év december 31-i állapothoz viszonyítva. A csökkenést a 346 millió Ft-os konszolidált mérleg szerinti veszteség okozza.

7.2. EREDMÉNYKIMUTATÁS 7.2.1. Konszolidált eredmény A Társaság az eredménykimutatás készítésénél is a nemzetközi gyakorlatnak megfelelő formát alkalmazza, amely kevesebb adatot tartalmaz, de a cégcsoport működésének hatékonyságáról lényegre törőbb módon tájékoztatja a befektetőket. A FreeSoft Nyrt. 2009.09.30-i IFRS szerinti konszolidált eredménykimutatása

Megnevezés Bevételek

2009.09.30

e Ft-ban

2008.09.30

Változás +/%-ban

5 775 256

5 956 571

-3,04%

- ebből: Értékesítés nettó árbevétele

5 599 292

5 830 129

-3,96%

ELÁBÉ + Közvetített szolgáltatások

3 849 773

3 972 371

-3,09%

Bruttó haszon (gross margin)

1 925 483

1 984 200

-2,96%

953 580

1 069 233

-10,82%

1 184 868

1 160 821

2,07%

59 633

54 673

9,07%

-272 598

-300 527

72 531

85 518

-345 129

-386 045

n.a.

-83 151

-45 282

n.a.

-428 280

-431 327

n.a.

6 841

897

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra

0

0

n.a.

Külső tulajdonosnak kifizetett osztalék

0

0

n.a.

-89 397

73 789

n.a.

-345 724

-358 435

n.a.

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Egyéb ráfordítások Pénzügyi és értékcsökkenési leírások előtti szokásos eredmény (EBITDA) Értékcsökkenés Pénzügyi műveletek előtti eredmény (EBIT) Pénzügyi eredmény Adózás előtti eredmény (PBT) Társasági nyereségadó

Látens és halasztott adó kötelezettség/követelés Adózott eredmény (PAT)

n.a. -15,19%

662,65%

A tárgyidőszaki (2009. I-III. negyedév) Értékesítés nettó árbevétele (5.599 MFt) 3,96%-kal marad el a Társaság bázisidőszaki (2008. I-III. negyedév) árbevételétől. A bevételek csökkenése annak tudható be, hogy a cégcsoport legnagyobb forgalmú vállalatának, a HUMANsoft. kft-nek a válság következtében jelentősen csökkentek a megrendelései, a cégek átütemezik IT eszközeik cseréjét.



A FreeSoft Nyrt. alaptevékenysége informatikai szolgáltatások nyújtása, melynek anyagigénye minimális, a HUMANsoft tevékenysége anyagigényesebb. Az anyagjellegű ráfordítások 10,82%-os csökkenése a HUMANsoft Kft. árbevételének csökkenésével (9%) közel azonos. A Társaság szerződéses vállalásainak teljesítéséhez nagymértékben vesz igénybe külső szakértőket és alvállalkozókat, ami az Egyéb ráfordítások és az Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke sorokon jelenik meg. Gyakran az informatikai projektek működési környezetének kialakításához szükséges számítástechnikai eszközök (hardver, szoftver) szállítását is végzik, amely az Eladott áruk beszerzési értéke (ELÁBÉ) soron jelenik meg. A HUMANsoft hardver értékesítési tevékenységének belépésével az eladott áruk beszerzési értéke jelentősen növekedett, a cégcsoportot nézve. A FreeSoft Nyrt. 2008. I-III. negyedévi adataihoz képest 2 %-kal nőttek a Személyi jellegű ráfordítások. A gazdasági válság hatásainak ismeretében a cégcsoport tagvállalatainál a létszámszükséglet felülvizsgálatra került. A létszámleépítés 9 %-os volt, de ennek hatása az elbocsátással kapcsolatos egyszeri költségek miatt a személyi jellegű kifizetéseknél kevésbé érezhető. A FreeSoft Nyrt.-nél már 2008. év második felében megkezdődött a tudatos létszámleépítés. A tagvállalatoknál 2009. első negyedévében indult a folyamat, melynek eredménye a következő időszakokban lesz mérhető. A Cégcsoportban teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma a 2008. szeptember 30-i állapothoz képest 28 fővel csökkent. 2009.I-III. negyedévében az átlagos statisztikai állományi létszám 323 főről 300 főre változott, a bázishoz képest. A -272.598 eFt-os negatív EBITDA a bázis időszak veszteségénél 9%-kal kisebb. A költségtakarékos gazdálkodás eredményeként a cégcsoport 3 tagvállalata (FreeSoft, Axis Consulting 2000 és a BankSoft) javított mutatóin. A cégcsoport ilyen nagyságrendű veszteségének kialakulásában nagy szerepe volt a HUMANsoft nem tervezett veszteséges gazdálkodásának. Az árbevétel tekintetében minimális a visszaesés, de az I-III. negyedéves hozzáadott érték 59 millió forinttal csökkent. Az Értékcsökkenési leírás (2009. I-III. negyedév: 72.531 eFt) 15 %-kal csökkent, ami azt jelzi, hogy az eszközök pótlása, bővítése nem történt meg, takarékossági okokból halasztásra került. A Cégcsoport a Goodwill értékére értékcsökkenést nem számol el. 7.2.2. A FreeSoft Nyrt. és a leányvállalatok eredményei A FreeSoft Nyrt. leányvállalatai hozták a cégcsoport konszolidált nettó árbevételének 83,2 %-át. A háromnegyedévet az Axis Consulting 2000 és a BankSoft Kft. tudta pozitív eredménnyel zárni. A cégcsoport cégei adatainak grafikus elemzését az alábbiakban tárjuk a befektetők elé.



Nettó árbevétel alakulása 5 000 000 4 500 000 4 000 000 3 500 000

ezerFt

3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 2008

2009

2008.09.30

2009.09.30

668 306

942 138

4 641 744

4 219 060

Axis Consulting 2000 Kft.

359 975

417 943

BankSoft Kft.

143 763

152 031

FreeSoft Nyrt. HUMANsoft Kft.

A cégcsoport három, főként IT-szolgáltatásvégző cége (FreeSoft, Axis Consulting 2000 és BankSoft) az előző év azonos időszakához képest növelni tudta árbevételét. A döntően hardver forgalmazással, és csak kisebb részben szolgáltatással foglalkozó HUMANsoft árbevétele több, mint 400 millió forinttal csökkent. Válság idején a cégek nagy része a hardverek esedékes cseréjének elhalasztásával takarékoskodik, ami kimutatható a forgalom visszaesésében. Hozzáadott érték alakulása 1 600 000 1 400 000 1 200 000

ezerFt

1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 2008

2009

2008.09.30

2009.09.30

260 284

288 723

1 335 352

1 278 917


264 592

259 782

BankSoft Kft.

73 063

84 403

FreeSoft Nyrt. HUMANsoft Kft.



Az árbevételüket növelni tudó cégeink általában a hozzáadott érték összegét is növelni tudták, annak ellenére, hogy gyakran kellett olyan szerződést kötni, ahol az átlagosnál alacsonyabb hozzáadott érték mutatót lehetett csak elérni. A HUMANsoft 2009. I-III. negyedéves hozzáadott értéke 56 millió forinttal csökkent. A hardver forgalmazás haszonkulcsa ebben az időszakban jelentősen mérséklődött, ami megmutatkozik a hozzáadott érték visszaesésében is.

EBITDA alakulása 100 000 50 000 -50 000

ezerFt

-100 000 -150 000 -200 000 -250 000 -300 000 -350 000 2008

2009

-400 000

FreeSoft Nyrt. HUMANsoft Kft. Axis Consulting 2000 Kft. BankSoft Kft.

2008.09.30

2009.09.30

-334 784

-224 993

27 521

-97 457

-32 453

11 586

8 761

37 803

Cégeink EBITDA-ja a FreeSoft-nál, az Axis Consulting 2000-nél és a BankSoft-nál jelentősen javult. Ezek a cégek időben meghozták azokat a költségtakarékossági intézkedéseket, melyeket a válság sújtotta gazdasági környezet megkövetelt. A HUMANsoft-nál is történtek lépések, de ezek hatásai lassabban érzékelhetőek.



Adózott eredmény alakulása 100 000 50 000 -50 000

ezerFt

-100 000 -150 000 -200 000 -250 000 -300 000 -350 000 -400 000 2008

2009

-450 000 2008.09.30

2009.09.30

-388 081

-237 422

HUMANsoft Kft.

-31 796

-233 386


-41 307

5 904

37 840

28 680

FreeSoft Nyrt.

BankSoft Kft.

Csak az Axis Consulting 2000 Kft. és a BankSoft Kft. tudott a 2009. I-III. negyedévében pozitív gazdasági eredményt felmutatni. Az Axis Consulting 2000 Kft. veszteségből nyereségbe fordította eredményét. A BankSoft Kft. kis mértékben javított a bázisév I-III. negyedéves adatához képest. A FreeSoft adózott eredménye bár negatív, de évről-évre kisebb a háromnegyed éves veszteség. A HUMANsoft 2009. I-III. negyedéves 200 millió forintot meghaladó vesztesége a gazdasági válság következménye. Nagyobb forgalmú vállalat nehezebben alkalmazkodik a megváltozott körülményekhez. A HUMANsoft Kft. 2009. éves eredménye is várhatóan a negatív tartományban marad.

7.3. CASH-FLOW A Cégcsoport pénzeszközeinek 2009. szeptember 30-i záró állománya 68,4 millió Ft-tal magasabb a 2008. december 31-i záró pénzkészletnél. A vevők romló fizetési hajlandósága és a hosszú átfutási idejű projektek miatt a Társaság folyamatos banki finanszírozásra szorult.



Sorszám

A tétel megnevezése

01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15.

Működésből származó cash flow Adózás előtti eredmény Pénzügyi ráfordítások (nettó) Tárgyi eszköz kivezetésből származó veszteségek/nyereségek Eredményrészesedés társult vállalatokban Értékcsökkenés Értékvesztések Egyéb módosító tételek Vevő és egyéb követelések növekedése/csökkenése Készletek növekedése/csökkenése Egyéb pénzügyi eszközök növekedése/csökkenése Szállítói és egyéb kötelezettségek növekedése/csökkenése Egyéb pénzügyi kötelezettségek növekedése/csökkenése Működésből termelt pénzeszközök Fizetett kamatok Fizetett társasági adó

16.

Működésből származó nettó pénzeszköz

35.

Beruházási cash flow Értékpapírok vásárlása Értékpapírok eladása Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek Jogdíjak és egyéb beruházásból származó bevételek Kapott osztalék Beruházási eszközök vásárlása Befektetési célú ingatlanok vásárlása Beruházási eszközök eladása Immateriális javak vásárlása Érdekeltségek akviziciója Érdekeltségek eladása Beruházási tevékenységből származó nettó felhasznált/termelt pénzeszköz Finanszírozási cash flow Törzsrészvények kibocsátása Törzsrészvények visszavásárlása Kapott hitelek és kölcsönök Fizetett hitelek és kölcsönök Fizetett osztalék Finanszírozási tevékenységből származó nettó felhasznált/termelt pénzeszközök Pénzeszközök nettó növekedése/csökkenése

36. 37. 38.

Készpénz és egyenértékesek nyitó egyenlege (2008.12.31) Külföldi devizában nyilvántartott pénzeszközök árfolyamváltozása Készpénz és egyenértékesek záró egyenlege (2009.09.30)

17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34.


Adatok ezer Ft-ban 2009.09.30 Konszolidált -

428 280 27 671 4 399 72 531 8 998

-

545 399 241 017 154 879 277 211 137 454 203 151 58 487 82 556 227 220

-

50 561 3 007

-

2 582 23 160 195 295

-

263 427

104 570

104 570 68 363 207 042 275 405 19. oldal, összesen: 26

8. A FreeSoft Nyrt. anyavállalati nem konszolidált 2009. I-III. negyedéves jelentése 8.1. Mérleg

Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK TÁRGYI ESZKÖZÖK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Forgóeszközök KÉSZLETEK KÖVETELÉSEK ÉRTÉKPAPÍROK PÉNZESZKÖZÖK Aktív időbeli elhatárolások

2 200 006 1 099 967 24 139 1 075 900 1 514 508 596 784 813 222 255 104 247 208 401

adatok E Ft-ban Változás 2009.09.30 %-ban 2 389 951 9% 1 099 221 0% 19 830 -18% 1 270 900 18% 1 105 888 -27% 603 256 1% 386 821 -52% 89 516 26 295 -75% 138 286 -34%

Eszközök összesen

3 922 915

3 634 125

2008.12.31

2009.09.30

3 227 841 1 880 000

2 990 419 1 880 000

Változás %-ban -7% 0%

1 074 500 268 988

1 074 500 273 341

0% 2%

237 422 610 007 2 567 607 440 33 699

-5554%

3 634 125

-7%

A tétel megnevezése A. I. II. III. B. I. II. III. IV. C.

A tétel megnevezése D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen

2008.12.31

4 353 685 192 4 495 680 697 9 882 3 922 915

-

-7%

-11%

-11% 241%

A mérlegfőösszeg az időszak veszteséges gazdálkodása következtében 7%-kal csökkent. A 2009. IIII. negyedéves gazdálkodás mérleg szerinti eredménye -237.422 eFt veszteség volt. 8.1.1. Befektetett eszközök alakulása A befektetett pénzügyi eszközök között a három leányvállalatba fektetett pénzeszközöket (HUMANsoft Kft.– 814.106 eFt; Axis Consulting 2000 Kft. – 209.914 eFt; BankSoft Kft. – 51.880 eFt), és az egyéb tartós részesedésnek számító High Tech Kft.-ben meglévő üzletrészeket (195.000 eFt) tartjuk nyilván.



8.1.2. Forgó eszközök, aktív időbeli elhatárolások alakulása A forgóeszközökön belül a követelések áruszállításból, szolgáltatásból (kinnlevőségek) záró állománya számottevő (46%-os) csökkenést mutat a 2009. december 31-i állapothoz képest. Az aktív időbeli elhatárolások 2009. szeptember 30-i értéke 138.286 eFt volt. Több nagyobb projektünk lezárása nem történt meg az időszak végéig, ez indokolta a projektek 2008. évben és 2009. I-III. negyedévében felmerült költségeiből a 138 millió Ft 2009 IV. félévére történő elhatárolását. 8.1.3. Források alakulása A tárgyévben a folyó finanszírozás szükségessé tette projektfinanszírozó hitel (207.033 eFt) igénybe vételét. E tételen összességében minimális a változás előző évhez képest. A Társaság mérlegfőösszege a 2008. december 31-i állapothoz képest 7%-kal csökkent, a forrásokon belül 11%-kal csökkentek a rövid lejáratú kötelezettségek, ezen belül a szállítói tartozások 13%-kal. Az idegen források aránya a források között 1 %-kal kisebb. A Társaság saját tőkéje a féléves veszteség következtében 7%-kal csökkent. A passzív időbeli elhatárolások közel két és félszeres értéket mutatnak a tárgyévet megelőző pénzügyi év (2008) év végi állapotához képest, mely emelkedés a IV. negyedévben jelentkező, de IIII. negyedévet illető költségek visszahatárolásából származik.



8.2. Eredménykimutatás A tétel megnevezése 1 2 I. II. III. 3 4 5 6 7 IV. 8 9 10 V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22 23 G.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (03+04+05+06+07) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

adatok E Ft-ban Változás 2009.09.30 %-ban 942 138 41% -100% 942 138 41% 6 721 -65% 23 218 -17%

2008.09.30 667 906 400 668 306 19 335 27 904 26 918 278 846 5 410 88 194 367 067 766 435 186 589 16 613 64 963 268 165 15 367 15 729

15 370 204 072 6 332 254 966 421 667 902 407 197 847 12 146 67 438 277 431 8 213 17 232 -

-43% -27% 17% 189% 15% 18% 6% -27% 4% 3% -47% 10%

n.a. 658% -38% n.a. n.a. n.a. 27% n.a. n.a. n.a. n.a.

n.a.

- 350 151 2 824 40 093 - 37 269 - 387 420 19 680 661 - 388 081

-

- 388 081

-

233 206 21 404 24 755 3 351 236 557 865 865 237 422 237 422

- 388 081

-

237 422

-

-

8.2.1. Árbevétel, saját teljesítmény A Társaság 2009 I-III. negyedévében 942.138 eFt nettó árbevételt ért el, ami 41%-kal magasabb az előző év azonos időszakának adatánál. A 2008. évben elkezdett projektek egy része ezen időszakban zárult, és a gazdasági világválság ellenére sikerült egyéb lehetőségeket, főleg hardverviszonteladást felkutatni. A magasabb árbevétel – a hardver-viszonteladás értékének nagy növekedéséből fakadóan - az eladott áruk beszerzési értékének jelentős megugrását (189%) hozta magával, de az eladott (közvetített) szolgáltatások értéke is 15%-kal emelkedett. Ezzel együtt a Társaság hozzáadott értéke közel 25%-kal lett nagyobb. A Társaság a válsággal sújtott gazdasági környezethez alkalmazkodva az egyéb költséggel takarékoskodni igyekezett. 8.2.2. Az üzemi (üzleti) eredmény alakulása Az üzleti bevétel teljes egésze belföldről származott. 2009. I-III. negyedéves jelentés


Az üzemi eredmény -233.206 eFt, ami ugyan veszteség, de a 2008. I-III. negyedéves veszteséghez képest 33%-os javulást mutat. 8.2.3. Pénzügyi műveletek eredményének alakulása A pénzügyi műveletek eredményének -3.351 eFt-os összege döntő részben a finanszírozáshoz felvett hitelek kamatait és az ezt részben ellensúlyozó egyéb pénzügyi bevételeket tartalmazza. 8.2.4. Az adózás előtti eredmény, adófizetési kötelezettségek alakulása A szokásos vállalkozási eredmény -236.557 eFt, amelyet a rendkívüli eredmény 865 eFt-os összege csökkent -237.422 eFt-os adózás előtti eredmény szintre. Társasági adó féléves szinten nem került elszámolásra. Az FreeSoft Nyrt. 2009 I-III. negyedévének adózott eredménye: -237.422 eFt.

8.3. Cash-Flow jelentés A pénzeszközök állománya a tárgyévben. a 2008. december 31-i állapothoz képest jelentős, 77.952 eFt visszaesést mutat. A Társaság a fizetési kötelezettségeinek folyamatosan eleget tesz, de a nagyobb projektek finanszírozására bankhitel vesz igénybe.

8.4. Létszám alakulása A FreeSoft Nyrt. létszámának alakulása

80,00

70,00

60,00

50,00

40,00

30,00

20,00

10,00

0,00

Záró létszám

Átlagos statisztikai létszám

2008.

63,00

75,00

2009.I-III.negyedév

63,00

62,00

8.5. Kockázatok A világméretű gazdasági válság Társaságunkra gyakorolt hatását lehetetlen felmérni, rendkívül nagy a bizonytalanság abban, hogy az intézmények, vállalkozások milyen erőforrásokat tudnak az IT területek fejlesztésére fordítani, azaz hogyan változik a tevékenységeink iránti piaci igény. A Társaság jelentős kapacitást fordított a Contentum és Metacontentum irodaautomatizálási rendszerek kifejlesztésére. A befektetés megtérülése nagyban az államigazgatási szféra megrendeléseitől függ, ezért jelentős a bizonytalanság.



9. A jelentés fordulónapja után bekövetkezett fontosabb változások A mérleg fordulónapjától (2009. szeptember 30.) jelen dokumentum elkészítésének időpontjáig (2009. november 16.) lezajlott a Társaság rendkívüli közgyűlése. A közgyűlés jegyzőkönyvét a Társaság 2009.10.09-én közzétette. Jelentősebb határozatok: A közgyűlésen (2009.10.09.) lemondtak Tóth Béla és Németh János igazgatósági tagok. Korábban, szeptemberben lemondott Illés Antal igazgatósági tag, így a három megüresedett helyre kellett új igazgatósági tagokat választani. A közgyűlés két új tagot választott: Boródi Ferenc közgazdasági doktor, címzetes egyetemi docens. Iparvállalati közép, majd felsővezető. 1980-tól az EVIG–ben, majd közgazdasági osztályvezető a Ganz-MÁVAGban, 1987-től gazdasági igazgató az önállóvá váló Ganz Felvonógyárban, később a MINO Cipőgyár gazdasági igazgatója. 1990-ben csatlakozik a Demján Sándor által irányított kanadai-magyar cégcsoporthoz, a CEIC Holdings-hoz. Az Euroinvest Rt. vezérigazgatója. Az ő irányításával 11 vállalatot privatizáltak és 16 PHARE finanszírozású privatizációs előminősítést végeztek az Állami Vagyonügynökség megbízásából (pl.: a Taurus Gumiipari Rt. másfél éves felkészítése, átstrukturálása, majd eladása a Michelin nemzetközi konszernnek.) 1991-98 között a Videoton Rt. Felügyelő Bizottságának elnöke is volt. Ő vezényelte a Bakonyi Erőmű Rt. privatizációját, banki követelésvásárlás útján a Badacsonyi Pincegazdaság megvásárlását, reorganizációját. Az Euroinvest Rt-nél feladata volt a finanszírozási konstrukció, a tulajdonosi tőkeszerkezet kidolgozása több ingatlanfejlesztésnél is. (Bank Center irodatömb, Pólus Center bevásárlóközpont, WestEnd városközpont stb.) Saját befektetési céget alapít 1998-ban. A kábeltelevíziós vállalat, a ViDaNet Rt.-ben 2004 júliusáig, a Ganz Ipari Rt-ben 2004 márciusáig volt a Felügyelő Bizottság elnöke. A Credicet Fejlesztési Zrt. és az InvestLife Zrt. tulajdonosa és vezérigazgatója. Boródi Ferenc és feleségének cégei 2008.11.26.-tól 105.700 db FreeSoft részvényt birtokolnak, azaz befolyásuk összesen 5,62 %. Credicet Fejlesztési Zrt. 53.200 db (2,83%), az Image Consulting és Marketing Kft. 52.500 db (2,79%) FreeSoft részvényt birtokol. Barát Szabolcs a Budapesti Közgazdaságtudományi Egyetem Gazdálkodástudományi karán diplomázott 2002-ben, majd 2004-ben a Budapesti Műszaki Főiskola Neumann János Informatikai karán végzett. CFA diplomáját 2007-ben szerezte. Karrierjét 2000-ben a NET Média Zrt.-nél kezdte a Portfolio.hu részvény elemzőjeként, ahol elsősorban IT cégekkel foglalkozott. 2004-től szakterülete az olaj-és a gyógyszeripar, 2005-től a Portfolio.hu elemzési igazgatója és a főszerkesztője. Vállalatértékeléssel kapcsolatos előadásai rendszeresen hallhatóak a Corvinus Egyetemen. Barát Szabolcs FreeSoft Nyrt.nek nem részvényese. A rendkívüli közgyűlés megtárgyalta az Alapszabály saját részvény vásárlására vonatkozó módosító javaslatot, de a javaslatot elutasította. November első napjaiban a Központi Szolgáltatási Főigazgatósággal a HUMANsoft Kft. konzorciumban 20 milliárd értékű hardver, az Axis Consulting Kft. szintén konzorciumi tagként 10 milliárd forintos keretszerződést írt alá adatbázis kezelő szoftver, ezek fejlesztő eszközei és kapcsolódó szolgáltatások szállítására.



10. A vezetés év végi eredményre vonatkozó előrejelzése 10.1. FreeSoft Nyrt. A FreeSoft a 2009. évre a saját fejlesztésű Contentum termékcsaládból 400 millió forintnyi árbevételt tervezett. Ennek alapja az volt, hogy a közigazgatás szereplőit – állami és önkormányzati szerveket – törvény kötelezi a minősített elektronikus irat-, dokumentum- és ügykezelés bevezetésére és az emiatt kiírt nyilvános közbeszerzési pályázat egyik nyertese lett a FreeSoft. A pályázat eredményhirdetése után – 2008. decemberében – a Központi Szolgáltatási Főigazgatósággal (KSZF) meg is történt a 10 + 5 milliárd forint értékű keretszerződés aláírása. A jelentés készítéséig azonban az érintettek nem rendeltek szinte semmit és az év hátra lévő részében – ismerve a költségvetési megszorító intézkedéseket - már nem valószínűsíthető a tervekben szereplő mennyiségű megrendelés. Az ORFK által kiírt nyilvános közbeszerzési pályázaton elnyert „Országos Polgári Lőfegyvernyilvántartási és ügyintézői rendszer” megvalósításának 84,5 millió forintos szerződés szerinti árbevételét nem tudtuk realizálni. A FreeSoft ugyan befejezte a projektet, azonban az ORFK nem hajlandó átvenni és kifizetni azt. A hónapok óta tartó egyeztetések ellenére az ORFK nem hagyott a FreeSoft-nak más megoldást, mint a követelésünk jogi úton történő érvényesítését, ami biztos, hogy a 2009-es pénzügyi évben nem zárul le. A fenti két téma kapcsán a Társaság vezetése úgy ítéli meg, hogy a FreeSoft tervszámai (sem az árbevételre, sem az EBITDÁ-ra vonatkozóak) nem tarthatók, legfeljebb nulla körüli eredmény érhető el.

10.2. HUMANsoft Kft. A HUMANsoft Kft. a válság miatt visszaesett hardver-megrendelések, valamint a cég számára hátrányos árfolyam-ingadozás miatt az első félévben 227 millió forintnyi adózott veszteséget ért el. Ugyan a veszteség további növekedését sikerült megállítani, de annak idei évben történő ledolgozására a vezetés nem lát reális lehetőséget – az adózott veszteség várhatóan az év végén is meg fogja haladni a 200 millió forintot.

10.3. FreeSoft Nyrt. – konszolidált eredmény. A fentiek alapján, és miután a tárgyévben nem számolunk a szokásos, kiugró évvégi megrendelésekkel – az Axis Consulting 2000 Kft. és a BankSoft Kft. terven felüli pozitív eredménye ellenére – a FreeSoft cégcsoport 2009. évi konszolidált eredménye várhatóan negatív lesz.



11. Nyilatkozat A Kibocsátó kijelenti, hogy a Jelentés megbízhatóan mutatja be a Társaság fejlődését és teljesítményét, adatai és állításai a valóságnak megfelelnek, és nem hallgatnak el olyan tényt, ami a Kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentős. A Tpt. 57. §. (1) bekezdése alapján a szabályozott információk nyilvánosságra hozatalának elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért a Kibocsátó felel. Jelen, a 2009. I-III. negyedévéről szóló „I-III. negyedéves jelentés” számszaki adataiért, valamint az elemzések és következtetések tartalmi valóságáért felelősséget vállalok.

Eck Ilona vezérigazgató, az Igazgatóság tagja



No title

Recommend Documents