PERWAKILAN PROVINSI SULAWESI TENGAH
LAPORAN MONITORING KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI SULAWESI TENGAH S.D. TRIWULAN II 2016
NOMOR : LKIN-205/PW19/6/2016 TANGGAL : 27 JUNI 2016
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI SULAWESI TENGAH Jalan Prof. Dr. Moh. Yamin, S.H., Palu 94234 Telepon dan Faksimile: (0451) 421920, E-mail:
[email protected]
Nomor Hal
: LKIN-205/PW19/6/2016 : Laporan Monitoring Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Tengah s.d. Triwulan II 2016
27 Juni 2016
Yth. Sekretaris Utama u.p. Kepala Biro Perencanaan Pengawasan di Jakarta Berikut kami sampaikan hasil monitoring kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Tengah s.d. Triwulan II Tahun 2016, dengan uraian sebagai berikut: A. Simpulan 1. Realisasi outcome program pengawasan tercapai 23,01%, sedangkan outcome program dukungan pengawasan tercapai 0%. 2. Realisasi output pengawasan sebanyak 73 rekomendasi atau 109% dari rencana sebanyak 67 rekomendasi. Apabila dibandingkan dengan rencana setahun tercapai 41,48%. 3. Realisasi output pendukung pengawasan sebanyak 28 laporan/dokumen atau 80% dari rencana sebanyak 35 laporan/dokumen. Apabila dibandingkan dengan rencana setahun tercapai 35%. 4. Realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan PKPT sebanyak 73 LHP atau 123,73% dari rencana sebanyak 59 LHP. 5. Realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan Non PKPT sebanyak 58 LHP atau 44,27% dari total realisasi LHP sebanyak 131 LHP. 6. Realisasi penugasan sesuai fokus pengawasan adalah sebagai berikut: a. Pengawalan Program Prioritas Pembangunan Nasional : 24 PP b. Peningkatan Ruang Fiskal : 3 PP c. Pengamanan Aset : 13 PP d. Perbaikan Governance System : 57 PP 7. Realisasi penugasan pengawasan PKPT sebanyak 97 PP atau 81,51% dari rencana sebanyak 119 PP. 8. Realisasi penugasan pengawasan Non-PKPT sebanyak 82 PP atau 45,81% dari total realisasi penugasan pengawasan sebanyak 179 PP. 9. Realisasi penugasan pendukung pengawasan (PKAU) sebanyak 28 penugasan atau 80% dari rencana sebanyak 35 penugasan. 10. Realisasi penggunaan hari produktif per pegawai sebanyak 121,23 hari per orang atau 51,15% dari potensi setahun sebanyak 237 hari per orang. 11. Realisasi anggaran sebesar Rp7.166.978.095,00 atau 76,72% dari rencana sebesar Rp9.341.411.000,00.
1
B. Uraian Kegiatan Perjanjian Kinerja (Perkin) Tahun 2016 Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Tengah terdiri atas rencana outcome dan rencana output. Untuk mendukung capaian kinerja, Rencana Kegiatan Tahunan (RKT) Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Tengah memuat rencana penerbitan laporan, rencana penugasan, rencana penggunaan hari produktif, dan rencana penyerapan anggaran yang dihasilkan dari kegiatan pengawasan dan pendukung pengawasan. 1. Outcome Sesuai dengan Perjanjian Kinerja (Perkin) Tahun 2016, Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Tengah berkewajiban mengukur keberhasilan program (outcome). Indikator kinerja program (IKP) pengawasan dan dukungan pengawasan s.d. triwulan ini ditetapkan sebanyak 11 indikator, dengan target dan realisasi sebagaimana disajikan dalam Tabel 1. Tabel 1. Target dan Realisasi Outcome s.d. Triwulan II Tahun 2016 No. 1 1.
2.
3.
4. 5. 6.
7.
8. 9. 10. 11.
Indikator Kinerja Program (Outcome) 2 Perbaikan tata kelola, manajemen risiko, dan pengendalian intern pengelolaan program nasional Persentase tindak lanjut rekomendasi tata kelola, manajemen risiko, dan pengendalian intern pengelolaan korporasi Penyerahan hasil pengawasan keinvestigasian kepada aparat penegak hukum Maturitas SPIP Pemerintah Provinsi (level 3) Maturitas SPIP Pemerintah Kabupaten/Kota (level 3) Persentase BUMD yang kinerjanya minimal berpredikat baik dari BUMD yang dibina Presentase BLUD yang kinerjanya minimal baik dari BLUD yang dibina Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi (Level 3) Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota(Level 3) Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota (Level 1) Persepsi kepuasan layanan Tata Usaha (skala likert 1-10)
Target IKP (%) Realisasi IKP s.d. Tahun s.d. 2016 Trw. ini Trw. ini 3 4 5 45 0 0
Capaian (%) Tahun s.d. 2016 Trw. ini 6=5/3 7=5/4 0 0
100
0
63,85
63,85
0
60
0
29,17
48,61
0
25
0
0
0
0
10
0
0
0
0
52
0
0
0
0
58
0
0
0
0
100
0
0
0
0
15
0
0
0
0
85
85
100
117,65
117,65
7
0
0
0
0
Dari Tabel 1 terlihat bahwa indikator kinerja program pengawasan “Presentase Tindak Lanjut Rekomendasi Tata Kelola, Manajemen Risiko, dan Pengendalian Intern Pengelolaan Program Nasional” tercapai sebesar 63,85% dari target satu tahun 100%.
2
Indikator kinerja program pengawasan “Penyerahan Hasil Pengawasan Keinvestigasian Kepada Aparat Penegak Hukum” sebesar 29,17% dari target satu tahun 60%. Indikator kinerja program pengawasan “Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten / Kota (Level 3)” dan “Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi (Level 3)” belum tercapai s.d. triwulan ini. Kapabilitas APIP di seluruh kabupaten/kota dan provinsi di Sulawesi Tengah masih berada pada level 1 s.d. triwulan ini. Indikator kinerja program pengawasan “Persentase BUMD yang Kinerjanya Minimal Berpredikat Baik dari BUMD yang Dibina” tidak tercapai pada triwulan ini. Hal ini disebabkan rendahnya nilai aspek keuangan dan operasional. Indikator kinerja program pengawasan dan dukungan pengawasan yang lainnya belum terdapat capaian, hal ini disebabkan s.d. triwulan ini belum ditetapkan target. 2. Output Sesuai dengan Perjanjian Kinerja Tahun 2016, Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Tengah merencanakan output sebanyak 176 rekomendasi, 80 laporan/dokumen layanan dukungan manajemen perwakilan BPKP, dan 960 m2 rehabilitasi berat rumah negara perwakilan BPKP. Rencana ouput tahun 2016 berikut realisasinya s.d. Triwulan II Tahun 2016 disajikan dalam Tabel 2. Tabel 2. Rencana dan Realisasi Output s.d. Triwulan II Tahun 2016 Rencana Output (Rek/Lap/Keg)
Realisasi Output s.d.
s.d. Bulan ini Bulan ini
Capaian (%)
No.
Indikator Kinerja Kegiatan
Tahun 2016
1
2
3
1.
Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP
107
51
55
51,40
107,84
2.
Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita
30
15
4
13,33
27
3.
Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita
4
-
2
-
-
4.
Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP
34
-
12
35,29
-
5.
Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda
1
-
-
-
-
6.
Jumlah Layanan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP
80
35
28
35
80
7.
Terlaksananya rehabilitasi berat rumah negara perwakilan BPKP
2
-
-
-
-
4
960 m
5
Tahun 2016
s.d. Bulan ini
6=5/3
7=5/4
3
Dari Tabel 2 diketahui bahwa realisasi output pengawasan sebanyak 73 rekomendasi atau tercapai 109% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 67 rekomendasi, sedangkan output pendukung pengawasan sebanyak 28 laporan/dokumen atau tercapai 80% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 35 laporan/dokumen. Jika dibandingkan dengan rencana output setahun, maka output pengawasan tercapai 41,48% dan output pendukung pengawasan tercapai 35%. Hal ini disebabkan beberapa rekomendasi dan dokumen/laporan masih dalam proses penyusunan, sehingga belum terealisasi sampai dengan Triwulan II tahun 2016. 3. Fokus Pengawasan Realisasi penugasan s.d. Triwulan II Tahun 2016 sesuai fokus pengawasan disajikan dalam Tabel 3. Tabel 3. Rencana dan Realisasi Fokus Pengawasan s.d. Triwulan II Tahun 2016 No. 1 1.
Bidang 2 Pengawalan Program Prioritas Pembangunan Nasional Peningkatan Ruang Fiskal Pengamanan Aset Perbaikan Governance System Jumlah
2. 3. 4.
Rencana PP Tahun s.d. 2016 Bulan ini 3 4 66 37 9 28 93 196
Realisasi PP s.d. Bulan ini 5 24
1 14 67 119
3 13 57 97
Dari Tabel 3 diketahui bahwa realisasi PP sesuai fokus pengawasan s.d. Triwulan II tahun 2016 belum sesuai dengan rencana. 4. Penerbitan Laporan Rencana penerbitan laporan hasil pengawasan (LHP PKPT) tahun 2016 berikut realisasinya s.d. Triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 4. Tabel 4. Rencana dan Realisasi LHP PKPT s.d. Triwulan II Tahun 2016 No.
1 1. 2. 3. 4.
Bidang
2 IPP APD AN Investigasi Jumlah
Rencana LHP Realisasi PKPT LHP PKPT s.d. Tahun s.d. 2016 Bulan ini Bulan ini 3 4 5 66 22 31 64 18 15 32 9 17 34 10 10 196 59 73
Capaian (%) Tahun 2016 6=5/3 46,97 23,44 53,13 29,41 37,24
s.d. Bulan ini 7=5/4 140,91 83,33 188,89 100 123,73
4
Dari Tabel 4 diketahui bahwa realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan s.d. Triwulan II tahun 2016 sebanyak 73 LHP atau tercapai 123,73% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 59 LHP. Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penerbitan laporan hasil pengawasan s.d. Triwulan II tahun 2016 tercapai 37,24%. Hal ini disebabkan realisasi surat tugas mendahului RMP. Di samping LHP PKPT di atas, Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Tengah juga menerbitkan LHP Non-PKPT sebagaimana Tabel 5. Tabel 5. Realisasi Penerbitan LHP Non PKPT s.d. Triwulan II Tahun2016 No. 1 1. 2. 3. 4.
Realisasi LHP Non-PKPT s.d. Bulan ini 3 18 32 1 7 58
Bidang 2 IPP APD AN Investigasi Jumlah
Total Realisasi LHP s.d. Bulan ini 4 49 47 18 17 131
(%) 5=3/4 36,73 68,09 6 41 44,27
Dari Tabel 5 diketahui bahwa realisasi penerbitan LHP Non-PKPT s.d. Triwulan II tahun 2016 mencapai 44,27% dari total realisasi penerbitan LHP pada periode yang sama. 5. Penugasan Pengawasan Rencana Penugasan Pengawasan (PP) PKPT tahun 2016 berikut realisasinya s.d. Triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 6. Tabel 6. Rencana dan Realisasi PP PKPT s.d. Triwulan II tahun 2016 Rencana PP PKPT No. 1 1. 2. 3. 4.
Bidang 2 IPP APD AN Investigasi Jumlah
Tahun 2016
s.d. Bulan ini
3
4
66 64 32 34 196
46 39 20 14 119
Realisasi PP PKPT s.d. Bulan ini 5 35 26 22 14 97
Capaian (%) Tahun 2016 6=5/3 53,03 40,63 68,75 41,18 49,49
s.d. Bulan ini 7=5/4 76,09 66,67 110 100 81,51
Dari Tabel 6 diketahui bahwa realisasi penugasan pengawasan s.d. Triwulan II tahun 2016 sebanyak 97 PP atau tercapai 81,51% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 119 PP. Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka pengawasan s.d. Triwulan II tahun 2016 tercapai 49,49%.
penugasan
Hal ini disebabkan belum ada pedoman dan menunggu instruksi dari Rendal, serta realisasi surat tugas mendahului RMP.
5
Di samping pelaksanaan PP PKPT di atas, Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Tengah juga melaksanakan PP yang tidak direncanakan (Non-PKPT) sebagaimana Tabel 7. Tabel 7. Realisasi PP Non-PKPT s.d. Triwulan II Tahun 2016 No.
Bidang
1 1. 2. 3. 4.
2
Realisasi PP Non-PKPT s.d. Bulan ini 3 41 32 1 8 82
IPP APD AN Investigasi Jumlah
Total Realisasi PP s.d. Bulan ini 4 76 58 23 22 179
(%) 5=3/4 53,95 55,17 4,35 36,36 45,81
Dari Tabel 7 diketahui bahwa realisasi PP Non-PKPT s.d. Triwulan II tahun 2016 mencapai 45,81% dari total realisasi PP pada periode yang sama. 6. Penugasan Pendukung Pengawasan Rencana penugasan pendukung pengawasan (PKAU) tahun 2016 berikut realisasinya s.d. Triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 8. Tabel 8. Rencana dan Realisasi PKAU s.d. Triwulan II Tahun 2016 Bagian/Bidang
2 Tata Usaha P3A
Rencana Penugasan Tahun s.d. 2016 Bulan ini 3
4 54 26 80
Realisasi Penugasan s.d. Bulan ini 5
23 12 35
15 13 28
Capaian (%) Tahun 2016 6=5/3 27,78 50 35
s.d. Bulan ini 7=5/4 65,22 108,33 80
Dari Tabel 8 diketahui bahwa realisasi penugasan pendukung pengawasan s.d. Triwulan II tahun 2016 sebanyak 28 penugasan atau tercapai 80% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 35 penugasan. Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penugasan pendukung pengawasan tersebut tercapai 35%. Tidak tercapainya target s.d. Triwulan II tahun 2016 disebabkan beberapa laporan belum waktunya untuk disusun s.d. tanggal 20 Juni 2016 sehingga beberapa laporan tersebut tidak terealisasi pada triwulan ini. 7. Penggunaan Hari Produktif Jumlah pegawai sampai dengan Triwulan II tahun 2016 pada Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Tengah sebanyak 68 orang terdiri dari 57 PFA dan 11 PFU. Potensi hari produktif tahun 2016 berikut realisasi penggunaannya s.d. Triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 9. 6
Tabel 9. Potensi dan Realisasi Hari Produktif s.d. Triwulan II Tahun 2016 No. 1 1. 2.
PFA/PFU 2 PFA (HP) PFU (HK) Jumlah
Potensi OH (HP/HK) Tahun s.d. Bulan 2016 ini 3 4 9.725 7.516 2.844 1.392 12.569 8.908
Realisasi OH s.d. Bulan ini 5 7.130 1.356 8.486
Capaian (%) Tahun s.d. Bulan 2016 ini 6=5/3 7=5/4 73,32 94,86 47,68 97,41 67,52 95,26
Dari Tabel 8 diketahui bahwa realisasi penggunaan OH s.d. Triwulan II tahun 2016 sebanyak 8.486 OH atau tercapai 95,26% dari potensi pada periode yang sama sebanyak 8.908 OH. Jika dibandingkan dengan potensi hari produktif setahun, maka realisasi penggunaan hari produktif s.d. Triwulan II 2016 tercapai 67,52%. Realisasi penggunaan hari produktif per pegawai s.d. Triwulan II tahun 2016 sebanyak 121,23 hari per orang atau 51,15% dari potensi setahun sebanyak 237 hari per orang. 8. Penyerapan Anggaran Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Tengah tahun 2016 sebesar Rp19.758.823.000,00. Rencana penyerapan anggaran tahun 2016 berikut realisasinya s.d. Triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 10. Tabel 10. Penyerapan Anggaran s.d. Triwulan II Tahun 2016 Jumlah Kumulatif (dalam ribuan)
Capaian Penyerapan (%)
Kegiatan
IKK
Anggaran (Rp)
Rencana Penyerapan (Rp)
Realisasi Anggaran (Rp)
Terhadap Anggaran
Terhadap Rencana Penyerapan
1 Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP
2 Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda
3
4
5
6=5/3
7=5/4
Sub Jumlah
1.495.007
829.874
55,51
517.411
194.026
37,5
138.174
-
-
861.748
202.542
23,5
82.426
-
-
1.226.440
39,63
3.094.766
1.202.946
101,95
7
Jumlah Kumulatif (dalam ribuan) Kegiatan
IKK
1 Pembinaan Administrasi dan Pengelolaan Perlengkapan serta Pembayaran Gaji/Tunjangan Fasilitas Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana BPKP
2 Layanan Perkantoran
Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP
Gedung/ Bangunan
Sub Jumlah JUMLAH
Capaian Penyerapan (%)
Anggaran (Rp)
Rencana Penyerapan (Rp)
Realisasi Anggaran (Rp)
Terhadap Anggaran
Terhadap Rencana Penyerapan
3
4
5
6=5/3
7=5/4
14.674.540
7.029.705
5.446.531
37,12
77,48
853.117
343.760
315.882
37,03
91,89
1.136.400
765.000
178.125
15,67
23,28
16.664.057
8.138.465
5.940.537
35,65
72,99
19.758.823
9.341.411
7.166.978
36,27
76,72
Dari Tabel 10 diketahui bahwa realisasi anggaran s.d. Triwulan II tahun 2016 sebesar Rp7.166.978.095,00 atau terserap 76,72% dari rencana pada periode yang sama sebesar Rp9.341.411.000,00. Jika dibandingkan dengan rencana penyerapan anggaran setahun, maka penyerapan anggaran tersebut sebesar 36,27%. Hal ini disebabkan: a. Adanya pemotongan anggaran di tahun 2016; b. Rencana belanja modal yang dimulai pertengahan bulan Maret 2016, realisasinya mundur disebabkan oleh keterlambatan penyusunan perencanaan akhir, proses tender terlambat, dan terdapat efisiensi belanja modal yang akan dilaksanakan setelah revisi. Demikian hasil monitoring kinerja Triwulan II tahun 2016 ini kami sampaikan. Atas perhatian Ibu, kami mengucapkan terima kasih. Plh. Kepala Perwakilan,
Y. Heri Sulistyo NIP 19620611 198302 1 001 Tembusan Yth.: Deputi Kepala BPKP Bidang Investigasi selaku Deputi Pembina
8
