K IEGÉSZÍTİMELLÉKLET
AZ
„ORMÁNSÁG EGÉSZSÉGÉÉRT” NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG 2 012. évi
EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ
S e l l y e, 2013.április 25.
Összeállította: Czipor Zoltánné könyvelı Regisztrációs szám:149039
Jóváhagyta: Dr Szabó András ügyvezetı ig.
1
Általános jellegő kiegészítések
I.A vállalkozás bemutatása. Alakulás idıpontja: 2008. szeptember 05. Székhelye: 7960 Sellye, Bodonyi 1/A. Adószáma: 14465299-1-02 Cégjegyzék száma: 02 – 09 –073064. Mőködési forma Nonprofit kft Tulajdonos: Sellye Város és Kákics Község Önkormányzata A társaság fı tevékenységei (nem jövedelemszerzésre irányuló) •
Fı tevékenysége:8621 Általános járó beteg ellátás
Egyéb tevékenységei: • • • •
84.12 86.22 86.23 86.90
Egészségügy,oktatás,kultúra, egyéb szociális szolgáltatás Szakorvosi járó beteg ellátás Fogorvosi járó beteg ellátás Egyéb humán-egészségügyi ellátás
Sellye Város Önkormányzata a TIOP-2.1.2/07/1-2008 számú pályázattal építette a Kistérségi Járóbeteg Szakellátó Központot. mely 2011 június 1-vel kezdte meg mőködését. Megépítésével térségben korszerő heti 200 órás szakorvosi órával mőködı szakrendelı jött létre. A társaság ügyvezetıje: Dr Szabó András A társaság tagjai: Sellye Város Önkormányzata Törzsbetét összege:1.130.000.-Ft és Kákics község Önkormányzat, mint közös képviselı 35 önkormányzattal. Törzsbetétük összege: 360.000.- Ft
2
2. A számviteli politika fı vonásai: A beszámoló formája: egyszerősített éves beszámoló A mérlegkészítés forduló napja: december 31. Idıpontja: tárgyévet követı: március 31. A számviteli törvénybıl adódó kötelezettségek A Társaság a számvitelrıl szóló 2000.évi törvényben meghatározott alapelvek figyelembevételével december 31-i fordulónappal éves egyszerősített beszámolót készített. Az éves beszámoló összeállítása a törvényben elıirt általános szabályok szerint történt, ennek megfelelıen a mérleg, az eredmény kimutatás és a kiegészítı melléklet a meghatározott törvényi elıírásoknak megfelelıen készült. Alapelvek: A könyvvezetés során rögzítésre került minden gazdasági esemény, amely az eszközökre és forrásokra, valamint az eredményre hatást gyakorolt. Az egyszerősített éves beszámolóban szereplıtételek a fıkönyvi könyvelés adataival egyezıleltárral alátámasztottak. A társaság üzleti éve megegyezik a naptári évvel. Alkalmazott értékelési eljárások: Befektetett eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök beszerzési értéke amortizációval csökkentett, nettó értéken szerepel a mérlegben. A vásárolt készletek év közben költségként leírásra kerülnek. Évvégén, leltár alapján jelentkeznek eredménymódosító téte Forgóeszközök A követeléseket a vevık által elismert összegben értékeljük, az egyéb követeléseket egyedileg értékelve teljes összegben mutatjuk ki. A pénzeszközök bankszámla kivonattal, és a házipénztárjelentéssel egyezıen kerülnek kimutatásra. Források
3
A jegyzett tıke összege a társasági szerzıdéssel és a cégbírósági bejegyzéssel egyezıen kerül bemutatásra A szállítókat az általunk elismert összegben, egyedileg értékelve mutatjuk ki. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek szintén egyeztetéssel, leltárral alátámasztottan szerepelnek a mérlegben. A társaság amortizációs politikája A számviteli törvény elıírásai szerint a 100.000 Ft alatti tárgyeszközöket társaságunk egyösszegő értékcsökkenésként számolja el. Terven felüli értékcsökkenést nem számoltunk el. A tervszerinti értékcsökkenést lineárisan a bruttó érték után számolunk el. Értékvesztést 2012.ben társaságunk nem számolt el. Céltartalék képzés 2012.ben nem történt. Rendkívülinek minısített események: A számviteli törvényben meghatározott eseteken túl menıen rendkívüli esemény az esetenként 1millió Ft-ot meghaladó káresemény.
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: 1.Immateriális javak, tárgyi eszközök állományváltozása Megnevezés
Szellemitermékek
Ezer Ft
Ingatlanok Jármővek Egyéb Öszesen gép,ber.
Nyitó bruttó ért.
25115
626752
2766
332790
Záró bruttó érték
25135
656638
2766
332980 1019519
Nyitó écsökk.
8740
7074
218
55427
71459
Záró écsökk.
15460
19100
771
97670
133002
9675
637538
1995
235310
884518
Záró nettó érték
987423
Az idei évben az elhatárolt fejlesztési támogatásból 60.917EFt érték csökkenés lett elszámolva . Sellye Város Önkormányzata térítés nélkül átadta a Szakellátó elıkészítésének bekerülési értékét 30.060 EFt értékben.
4
2.Vagyoni pénzügyi jövedelmi helyzet: Elızı év
Mutató megnevezése
Tárgy év
1.Befektetett eszközök aránya
98,52%
98,12%
2.Eszköz csoportok aránya
-0.38%
0,28%
3.Befektetett eszközök fedezete
-0,18%
0,17%
4.Saját tıke növekedése
-1,09%
1,00%
5.Forgóeszközök aránya
-0,35%
-0,26%
100,17%
99,83%
7.Tıkeerısség
-0,17%
0,17%
8.Készpénz likviditási mutató
-0,18%
0,00%
6.Források szerkezete
Követelések: Megnevezés Követelések áruszáll.és szolg (vevık)
EFt 2011.dec.31.
2012.dec.31 1211
2100
Egyéb követelés
Összesen
137
1211
2237
Aktív idıbeli elhatárolások : Aktiv idıbeli elhatárolásként könyveltünk14.646 EFt-ot. Ezen összeg az OEP finanszírozás november, december hóra járó összege, és a Munkaügyi központ decemberi bértámogatása, amely pénzügyi bevételként 2013.január, február hóban jelentkezik pénzügyi bevételként. Források: Saját Tıke változása Megnevezés
EFt 2011.december31
2012.december 31
Jegyzett tıke
1490
1490
Eredménytartalék
-165
3111
-2946
3111
Mérleg szerinti eredmény
A társaság 2012.-ben lekötött tartalékot nem képzett. A társaság 2012.-ben céltartalékot nem képzett.
5
Kötelezettségek: EFt Megnevezés
2011.dec.31
2012.dec.31
Hátrasorolt kötelezettség Hosszúlejáratú kötelezettség
23156
17223
Rövid lejáratú kötelezettség
29101
18714
A társaságnak nincs hátrasorolt kötelezettsége. Hosszú lejátú kötelezettségek bemutatása Beruházási hitel: 15.581.ezer Ft Lizingtartozás:
1.642.ezer Ft
A társaság fejlesztési hitelt vett fel a projekt megvalósításához, lejárata 2018.12.31. és 2013.12.31. Rövid lejáratú kötelezettségek: Megnevezés
EFt 2011.dec.31
2012.dec.31
Köt. Áruszáll.szolg.ból
13569
3413
Egyéb rövid lejár.köt.
15532
15301
Összesen
29101
18714
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek részletezése: Megnevezés
2011.dec.31
EFt
2012.dec.31.
Adók ,járulék befiz.
1999
2123
Jövedelem elszámolások
2537
2829
Éven belüli beruh hiteltörl
5762
8408
Folyószámla hitel
4500
1920
734
21
15532
15301
Egyéb köt. Összesen
A mérlegben meg nem jelenı kötelezettségek: A Társaságnak nincs ilyen kötelezettsége 6
Passzív idıbeli elhatárolások: Megnevezés
Eft 2011.dec.31
2012.dec.,31
Bevételek passzív idıbeli elh. Kıltségek,ráford.passzív elh.
12791 5714
4257
Halasztott bevételek
877865
847008
Összesen
883579
864056
Bevételek passzív idıbeli elhatárolása a fel nem használt támogatás összegét tartalmazza. Költségek ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása között mutatjuk ki a 2013.ban érkezett de még a 2012 évet érintı költségeket melynek többsége közüzemi számla. Halasztott bevételek: -
Fejlesztési támogatás fel nem használt összege
-
Térítés nélkül átvett eszköz értéke
Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. bevételek és ráfordítások alakulása Megnevezés
Eft 2012.12.31
Árbevétel
28769
-Anyagjellegő ráfordítások
90660
-Személyi jellegő ráfordítások
60166
-Értékcsökkenés
61543
-Egyéb ráfordítások
82
+Egyéb bevételek
129659
Üzemi tevékenység eredménye
-54023
-Pénzügyi mőveletek ráford. -pénzügyi mőveletek bevétele Szokásos vállalkozási eredmény -rendkívüli ráfordítások -Rendkívüli bevételek Adózás elıtti eredmény
3783 0 -57806 0 60917 3111
Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény
3111
Mérleg szerinti eredmény
3111
7
Költségek költségnemenkénti részletezése: E Ft Megnevezés
2011.dec.31.
2012.dec.31.
Anyagköltség:
11927
16971
Igénybe vett szolg.ktg.
37854
71687
1361
2001
22661
47830
517
1409
5994
10928
71459
61543
Költségnemek összesen:
151773
212369
Egyéb bevételek és ráfordítások részletezése
e ft
Egyéb szolgáltatások ktg. Bérköltség Személyi jell.egyéb kifiz. Bérjárulékok Értékcsökkenés
Megnevezés Káreseménnyel kapcs bev.
2011.dec.31
2012.dec.31 0
Állami ktgvetéssel elsz tám.
1202 3105
Önkormányzati tám.
22380
40085
OEP finanszirozás
50068
84882
187
195
72635
129469
Egyéb bevétel Összesen
Egyéb ráfordítások között van elszámolva: bírság, késedelmi kamat 59 eFt és gépjármő adó 20EFt és kerekítési kül. 3EFt.Összesen 82Eft Pénzügyi ráfordítások: A beruházási hitel a folyószámla hitel és a lizingdij fizetett kamatát tartalmazza. 3784Eft Rendkivüli bevételek: A véglegesen fejlesztési célra kapott támogatásból elszámolt értékcsökkenés összege került bevételre. 60.917EFt
8
Bér és béren kivúli juttatások összege és létszámadatok. A foglalkoztatottak létszáma és munkabére: Alkalmazotti létszám: 26 Fı Ebbıl - 17 fı teljes munkaidıben -
1fı részmunkaidıben
-
8 fı megbízási szerzıdéssel látja el feladatát.
Bérköltség:
47.830 EFt
-ebbıl megbízási díj:
15.322 EFt
Személyi jellegő egyéb kifizetés: Bérjárulékok:
1.409EFt 10.928EFt
A társaság az ügyvezetı igazgató részére 2012. évben 3.600.000Ft megbízási díjat fizetett. Tisztségviselık részére kifizetés nem történt.
9
