l
-~r"
__jj__l. számú előterjesztés Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat Polgármestere
Előterjesztés a Képviselő-testület részére a Kőbányai Vagyonkezelő Zrt. 2014. évi éves közszolgáltatási szerződésének 2015. március 6-áig történő hatályban tartásáról
I. Tartalmi összefoglaló
Az államháztartásról szóló 2011. ev1 CXCV. törvény (továbbiakban Áht.), az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Á vr.) , a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. ll.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Áhsz.) alapján a 2014. évben a Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzatnak (a továbbiakban: Önkormányzat) a fenti jelentős változást hozó jogszabályok alapján kell elkészítenie a 2014. évi beszámolóját. Az Áhsz. előírásai alapján Önkormányzatunknak a kettős könyvvitel zárt rendszerén belül elkülönítetten kell vezetni a bevételi és kiadási előirányzatok alakulásának, a követelések, kötelezettségvállalások, más fizetési kötelezettségek és ezek teljesítésének folyamatos mérésére szolgáló költségvetési számvitelt, valamint a vagyon és annak összetétele, a tevékenység eredménye mérésére szolgáló pénzügyi számviteit Az Áhsz. 39. § (l) bekezdése alapján a költségvetési könyvvezetés keretében a bevételi és kiadási előirányzatok alakulására, a követelések, kötelezettségvállalások, más fizetési kötelezettségek, valamint ezek teljesítésére kiható gazdasági eseményekről a valóságnak megfelelő, folyamatos, zárt rendszerű, áttekinthető nyilvántartást kell vezetni és azt a költségvetési év végével lezárni. A korábbi évektől eltérően 2014. január l-jétől az Önkormányzat kötelezettségvállalásai könyvelésre és megosztásra kerülnek a költségvetési évben esedékes és a költségvetési évet követően esedékes kötelezettségvállalásra. A Kőbányai Vagyonkezelő Zrt. (a továbbiakban: Vagyonkezelő) és az Önkormányzat közötti feladatellátást alapvetően két szerződés szabályozza, egy keretszerződés és egy határozott időre szóló éves közszolgáltatási szerződés. A keretszerződés szabályazza a feladatellátás feltételrendszerét, az éves közszolgáltatási szerződés pedig rögzíti a költségvetési évre meghatározott feladatok kompenzációját, amelynek egy része díj formájában, egy része költségtérítés formájában kerül meghatározásra. A határozott idejű éves közszolgáltatási szerződés intervalluma az eddigiekben megegyezett a költségvetési évvel. A 2014. évi beszámoló mérlegéhez- a könyvvizsgálóval történt egyeztetés alapján- az éves közszolgáltatási szerződés hatályának fenntartása válik szükségessé 2015. március 6-áig azon számlák tekintetében, amelyeket a Vagyonkezelő 2014. december 31-ei teljesítéssel, de 2015. évi fizetési határidővel állított ki. Az Ávr. rendelkezéseinek betartása érdekében javasalom továbbá, hogy az éves közszolgáltatási szerződés kompenzációja kerüljön megemelésre a fentiekben meghatározott számlák értékével, 155 302 615 Ft összeggel.
A 2015. évi költségvetés végrehajtása érdekében a Vagyonkezelő kizárólag az éves közszolgáltatási szerződésben meghatározott költségtérítés mértékéig vállalhat kötelezettséget. A fentiekre tekintettel a későbbiekben aláírásra kerülő szerződésben 2016. február 28-ai hatályra teszek javaslatot azzal, hogy 2016. január l. és 2016. február 28-a között kizárólag a legkésőbb 2015. december 31-i teljesítésű számlák fizethetök ki. II. Hatásvizsgálat
Az éves közszolgáltatási szerződés hatályban tartásával és a kompenzáció összegének megemelésével - a Vagyonkezelő könyveivel egyezően - a költségvetési és a pénzügyi számvitelben is egyező módon lesz kimutatható az Önkormányzat kötelezettsége. III. A végrehajtás feltételei
Az éves közszolgáltatási szerződés hatályban tartásával és a kompenzáció összegének megemelésével a Vagyonkezelő 2014. évi éves közszolgáltatási szerződésének összege megemelésre kerül 155 302 615 Ft-tal oly módon, hogy a kötelezettségvállalás előírása a 2015. évre történik meg. Íly módon a fenti összeg a Vagyonkezelő 2015. évi költségvetési előirányzatait terheli. IV. Döntési javaslat Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat Képviselő-testülete meghozza az előterjesztés l. mellékletében foglalt határozatot.
2015 MÁRC 16.
Dr. za ó Krisztián Jegyzo
l. melléklet az előterjesztéshez
Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat Képviselő-testületének .. ./2015. (III. 19.) határozata a Kőbányai Vagyonkezelő Zrt. 2014. évi éves közszolgáltatási szerződésének 2015. március 6-áig történő hatályban tartásáról Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat Képviselő-testülete a Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat és a Kőbányai Vagyonkezelő Zrt. között a 2014. évi közszolgáltatási szerződés hatályának 2015. március 6-áig történő fenntartásáról szóló szerződést az l. melléklet szerinti tartalommal jóváhagyja. Határidő:
Feladatkörében érintett:
azonnal a Gazdasági és Pénzügyi Főosztály vezetője a Kőbányai Vagyonkezelő Zrt. vezérigazgatója
l. melléklet a .. .12015. (III 19.) KÖKT határozathoz SZERZŐDÉS
a 2014. évi éves közszolgáltatási szerződés hatályának fenntartásáról
amely létrejött egyrészről a Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat (székhelye: 1102 Budapest, Szent László tér 29., PIR száma: 735737, adószáma: 15735739-242, bankszámlaszáma: OTP Bank Nyrt. 11784009-15510000, képviseli: Kovács Róbert polgármester), Kőbányai
Vagyonkezelő
Zártkörűen
Működő
Részvénytársaság (székhelye: 1107 Budapest, Ceglédi út 30., cégjegyzékszáma: 01-10-042140, adószáma: 10816772-2-42, képviseli: Szabó László vezérigazgató (a továbbiakban: Közszolgáltató, együtt: Felek) között az alábbiak szerint: l. A Felek a közöttük fennálló, 2014. június 17-én megkötött 2014. évi éves közszolgáltatási szerződés hatályát 2015. március 6-áig fenntartják.
2. A Közszolgáltató jelen szerződés alapján kizárólag az l. mellékletben meghatározott számlák benyújtására jogosult.
Budapest, 2015. március"
"
Kovács Róbert polgármester Pénzügyi ellenjegyzés:
Pándiné Csemák Margit főosztályvezető
Szakmai és jogi szignáló:
Dr. Szabó Krisztián jegyző
dr. Egervári Éva jogtanácsos
Budapest, 2015. március"
Szabó László vezérigazgató
"
A Kőbányai
Számla száma
Teljesítés kelte
Fizikai teljesítés kelte
Vagyonkezelő
l. melléklet a szerződéshez Ft-ban
Zrt. 2014. december 31-ei teljesítésű számlái
Számla összege Megnevezés Nettó
Bruttó
Áfa
Pénzügyi teljesítés
2014/03415
2015.01.19
2014.12.31 Általánydíj (parkolás is)
55 497 363
14 984 288
70 481 651
2015.02.05
2014103416
2014.12.31
2014.12.31 Karbantartás (lakó és nem lakóingatlan)
27 201441
7 344 390
34 545 831
2015.02.05
2014/03417
2014.12.31
2014.12.31 Intézménykarbantartás és energetikai felülvizsgálat
17 200 924
4 630 555
21 831479
2015.02.05
2014103418
2014.12.31
2014.12.31 Kátyúzás
12 707 566
3 431 043
16138609
2015.02.05
2014103419
2014.12.31
2014.12.31 Üzemeltetés (lakóingatlan)
3 273 839
818745
4 092 584
2015.02.09
2014/03420
2014.12.31
2014.12.31 Üzemeltetés (nem lakóingatlan)
l 894 384
412 102
2 306486
2015.02.09,
2014/03423
2014.12.31
2014.12.31 Kerepesi út 67. orvosi rendelő felújítása (tervezés)
22 700
o
22 700
2015.02.13
201410343 7
2014.12.31
2014.12.31 Beruházási és felújítási feladatok tervezési díja
4 632 500
l 250 275
5 883 275
2015.03.06
122 430 717
32 871398
155 302 615
Összesen --
-------
-··--
