Jaarstukken april Definitief. Financiën, Control & Belastingen. Registratienummer. Datum. Versie. Status

Jaarstukken 2014

Registratienummer

15.14068 Datum

28 april 2015 Versie

4.0 Status

Definitief Afdeling

Financiën, Control & Belastingen

Inhoudsopgave 1

Inleiding

1

1.1 1.2

Leeswijzer Terugblik op hoofdlijnen

1 3

Deel 1 – Effecten in detail

12

2

Waterveiligheid

13

2.1 2.2 2.3 2.4

Indicatoren Waterveiligheid Programma primaire keringen op orde Beheer van de waterkeringen Crisisbeheersing

13 13 15 19

3

Voldoende water

21

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6

Indicatoren Voldoende water Programma Bestrijding wateroverlast Programma Verbetering boezemkades Bestrijding watertekort Integraal beheer van het watersysteem Monitoring van het watersysteem

21 21 22 23 24 29

4

Schoon (zoet) water

31

4.1 4.2 4.3 4.4

Indicatoren Schoon (zoet) water Programma Kaderrichtlijn Water Beheersing van lozingen: vergunningverlening en handhaving Beheersing van lozingen: afvalwaterketen

31 31 33 34

5

Veilige (vaar)wegen

40

5.1 5.2 5.3

Indicatoren Veilige (vaar)wegen Wegenbeheer Vaarwegbeheer en nautisch beheer

40 40 42

6

Besturing van de organisatie

44

6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.7

Indicatoren Besturing van de organisatie Bestuur en externe communicatie Bedrijfsvoering Milieu en klimaat Doeltreffendheid en doelmatigheid Financieel beleid Heffing en invordering

44 44 46 48 49 50 51

Deel 2 - Verplichte paragrafen

53

7

Ontwikkelingen in het begrotingsjaar 2014

54

8

Incidentele baten en lasten 2014

55

9

Egalisatiereserves en voorzieningen

56

10

Weerstandsvermogen en risico’s

57

11

Waterschapsbelastingen

63

12

Financiering

66

13

Verbonden partijen

68

14

Cultuurhistorisch erfgoed

74

15

EMU-Saldo

75

Deel 3 - Jaarrekening

76

16

77

Balans

16.1 Balans per ultimo boekjaar 16.2 Toelichting op de balans per ultimo boekjaar

77 77

17

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

87

18

Exploitatie

88

18.1 Exploitatierekening naar effect 18.2 Toelichting begrotingsafwijkingen 18.3 Toelichting op de exploitatierekening naar effect

88 88 89

19

Exploitatie naar kostendragers

90

20

Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstensoorten

91

20.1 Toelichting op de exploitatierekening naar kosten- en opbrengstsoorten

92

21

Vermelding topinkomens

94

22

Controleverklaring

95

Bijlagen 1. Personeelslasten en formatie 2. Recapitulatie programma-investeringen 3. Recapitulatie beheerinvesteringen 4. Staat van immateriële en materiële vaste activa 5. Staat van schulden 6. Afkortingen Jaarstukken 2014 7. Samenstelling bestuur

98 99 100 101 102 103 104 105

Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier Jaarstukken 2014

Pagina

1

1

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Inleiding

1.1 Leeswijzer Voor u ligt het jaarverslag van Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier (HHNK). In ons jaarverslag leggen we verantwoording af over het afgelopen begrotingsjaar. Daarbij wordt (zoveel mogelijk) aangesloten bij de doelen van het Meerjarenplan 2014-2017. In deze leeswijzer nemen we u mee langs de indeling van ons jaarverslag. Daarnaast leggen we uit hoe de prestatie-indicatoren en financiële overzichten gelezen dienen te worden. We beginnen het jaarverslag met een terugblik op hoofdlijnen. In deze terugblik vermelden we ook de kentallen. Het jaarverslag is opgebouwd rond de effecten Waterveiligheid, Voldoende water, Schoon (zoet)water, Veilige (vaar)wegen en Besturing van de organisatie (hoofdstukken 2 tot en met 6). Die geven weer wat we doen om de beoogde effecten te bereiken en hoe we onze taak in de samenleving oppakken en uitvoeren. Binnen onze effecten maken we onderscheid tussen programmataken (de diverse verbeterprogramma’s) en beheertaken (regulier beheer en onderhoud en instandhouding). De hoofdstukken 2 tot en met 6 hebben een vaste indeling, waarbij we zoveel mogelijk aansluiten bij de Begroting 2014.  Eerst vermelden we in de tabel 'Indicatoren' het effect, de resultaten en de prestaties en geven we met een smiley aan hoe de stand van zaken is.  Vervolgens werken we de effecten uit als programma- of beheertaak.  Voor elke taak geven we aan wat het hoogheemraadschap wil bereiken en is in de paragraaf 'Wat heeft het hoogheemraadschap gedaan?' aangegeven welke prestaties zijn geleverd en/of welke activiteiten zijn uitgevoerd, die bijdragen aan het realiseren van de prestatie.  Vervolgens vermelden we wat het programma of de beheertaak heeft gekost en lichten we relevante afwijkingen toe. In hoofdstuk 6 'Besturing van de organisatie' is onder meer informatie opgenomen over onze bedrijfsvoering. In deel 2 van dit jaarverslag (hoofdstukken 7 tot en met 15) zijn de wettelijk verplichte paragrafen opgenomen en de niet-verplichte paragraaf 'Cultuurhistorisch erfgoed'. Het laatste deel van dit jaarverslag (hoofdstukken 16 tot en met 22) bevat de jaarrekening inclusief controleverklaring van onze accountant (hoofdstuk 22). In dit deel verantwoorden we onze financiële positie. In bijlagen zijn overzichten opgenomen die niet wettelijk zijn voorgeschreven:  Personeelslasten en –formatie;  Samenvatting van de exploitatie en de investeringen van de programmataken en beheertaken;  Overzicht van de netto-investeringen per effect;  Overzicht van de vaste activa en de vaste schulden. Tot slot zijn er nog de bijlagen waarin aanvullende informatie is te vinden.


Pagina

2

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Prestatie-indicatoren Om de gestelde resultaten te behalen leveren we prestaties. Het betreft concrete en meetbare prestaties die zijn aangegeven in de Begroting 2014. We hebben deze prestatie-indicatoren ook gebruikt om in de loop van het begrotingsjaar in management- en concernrapportages de voortgang in beeld te brengen. In deel 1 van het jaarverslag zijn per effect in de tabel 'Indicatoren' de voor 2014 vastgestelde prestatie-indicatoren op de volgende manier aangegeven:

  

Deze prestatie loopt qua inhoud en middelen volgens jaarplanning. Deze prestatie loopt wat betreft inhoud en middelen achter op de jaarplanning. We verwachten de geconstateerde afwijking op te lossen binnen de totale planning. Deze prestatie loopt niet goed of uit de planning. We verwachten dit niet meer op te lossen binnen de totale planning.

Financiële overzichten In dit jaarverslag gaan we in op de financiële verschillen tussen de begroting en de realisatie. We vergelijken de realisatie met de begroting na wijzigingen, dus inclusief de door het bestuur goedgekeurde begrotingswijziging. Zie hoofdstuk 18.2 voor de toelichting op de wijzigingen. Per hoofdstuk presenteren we twee tabellen: exploitatielasten en investeringsvolumes. De tabellen met exploitatielasten bestaan maximaal uit zes onderdelen: 1. Externe kosten: de kosten voor opdrachten aan marktpartijen, zoals ingenieursbureaus, aannemers en energieleveranties en de kosten van materialen. 2. Externe opbrengsten: bijdragen van overheden, burgers en bedrijven. Voorbeelden zijn eenmalige subsidies, gemeentelijke bijdragen voor onze wegentaak en vergunningleges. 3. Kapitaallasten: rente- en afschrijvingskosten. 4. Voorzieningen: mutaties in voorzieningen. 5. Interne kosten: de kosten van door onze medewerkers gemaakte uren en de toegerekende kosten van overhead, zoals ICT, huisvesting en management. 6. Reserves: door het bestuur goedgekeurde toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. De tabellen met investeringsvolumes bestaan uit één of twee onderdelen: 1. Uitgaven: de kosten voor opdrachten aan marktpartijen, zoals ingenieursbureaus en aannemers en de kosten van materialen. 2. Inkomsten: bijdragen van overheden, burgers en bedrijven. Voorbeelden zijn eenmalige subsidies en bijdragen van gemeenten. Bij de financiële tabellen is een toelichting opgenomen waarin de relevante afwijkingen tussen begrote en gerealiseerde exploitatielasten en investeringsvolumes zijn verklaard. In het jaarverslag kunnen afrondingsverschillen voorkomen.


Pagina

3

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

1.2 Terugblik op hoofdlijnen In deze paragraaf kijken we in vogelvlucht terug op de uitgevoerde activiteiten en bereikte resultaten in 2014. Deze terugblik is ingedeeld langs dezelfde effecten als die te vinden zijn in de hoofdstukken 2 tot en met 6. Uiteraard is meer informatie over de effecten dan ook te vinden in die hoofdstukken. Eveneens vindt u in deze terugblik een samenvatting van de financiële kentallen. Veiligheid, schoon en voldoende water In Noord-Holland ten noorden van het Noordzeekanaal wonen we met 1,2 miljoen inwoners beneden zeeniveau. Juist nu de zeespiegel stijgt en de bodem daalt, is het een extra uitdaging om droge voeten te houden. Als hoogheemraadschap is het onze taak om te zorgen voor de waterveiligheid en voor voldoende schoon water. Exploitatie naar effect Bij de behandeling van de begroting 2015, in de commissie Bestuur, Middelen en Waterketen op 5 november 2014, bent u tussentijds geïnformeerd over de resultaatontwikkeling 2014. Het verwachte exploitatieresultaat bedroeg, op basis van de Q3, op dat moment € 9,8 miljoen. In december is in de managementrapportage tot en met november een verwacht exploitatieresultaat van € 12,1 miljoen gecommuniceerd. De portefeuillehouder Middelen heeft in het CHI van 25 maart 2015 een voorlopig jaarresultaat 2014 van € 15,4 miljoen medegedeeld. Het jaar wordt afgesloten met een positief exploitatieresultaat van € 15,4 miljoen. Dit is inclusief € 1,2 miljoen aan opbrengst waterschapsbelasting uit voorgaande jaren. Het positieve resultaat is in belangrijke mate te danken aan het voortvarend optimaliseren van de personele formatie en efficiencyslagen, zonder dat dit echt ten koste is gegaan van de realisatie van onze doelstellingen uit de begroting. Op hoofdlijnen wordt het verschil ten opzichte van de begroting na wijzigingen als volgt verklaard. (bedragen in € 1 miljoen) Lagere personeelskosten door extra sturing op formatie en gekochte verlofuren.

4,9

Lagere uitgaven goederen en diensten van derden (onder andere door efficiënter beheer, gunstiger aanbestedingen en meer werk zelf uit te voeren in plaats van uit te besteden).

5,2

Hogere opbrengst waterschapsbelasting over heffingsjaar, met name dankzij een controle op leegstand en het alsnog tot aanslag brengen bij bedrijven.

1,4

Opbrengst waterschapsbelasting met betrekking tot voorgaande belastingjaren.

1,2

Lagere kapitaallasten als gevolg van vergoeding kosten afschuiving Zuiderdijk, zoals was reeds aangekondigd bij de behandeling van de jaarrekening 2013.

1,4

Overig

1,3

Exploitatieresultaat

Voorgesteld wordt om het exploitatieresultaat van € 15,4 miljoen toe te voegen aan de bestemmingsreserves.

15,4


Pagina

4

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

In onderstaande tabel wordt de exploitatie per effect weergegeven. Exploitatie (bedragen in € 1 miljoen)

Rekening 2014

Begroting na wijzigingen 2014

Waterveiligheid

15,4

18,5

Voldoende water

65,8

65,1

Schoon (zoet) water

69,5

72,3

Veilige (vaar)wegen

18,1

19,0

-184,2

-174,9

-15,4

-

Besturing van de organisatie Exploitatieresultaat ('-' is voordelig)

Waterveiligheid In het kader van het hoogwaterbeschermingsprogramma (HWBP-2) is de veiligheid van 40,65 km van de beoogde 100,03 km primaire waterkering inmiddels op orde gebracht. Met de realisatie van de projecten Wieringermeerdijk en Omgelegde Stonteldijk is in 2014 17 km opgeleverd. De suppletiewerkzaamheden van het project Zwakke Schakels tussen Camperduin en Petten vorderen voorspoedig. Inmiddels is ruim 30 miljoen m3 zand, vier km duin en 25 hectare helmgras aangebracht. De resultaten van het praktijkonderzoek Dijken op veen, over de sterkte van de veenbodem onder dijken, hebben geleid tot een nieuwe ontwerpmethodiek die mag worden gebruikt voor de versterking van de Markermeerdijken Hoorn-Edam-Amsterdam. Dit leidt naar verwachting tot lagere kosten en minder bezwaren. Het bestuur heeft voor het (n)HWBP-programma € 40,3 miljoen krediet verleend en het krediet voor het HWBP-2-programma met € 557 miljoen uitgebreid. We hebben actief invloed uitgeoefend op de nieuwe normering voor waterveiligheid. Daarnaast is de 'zorgplicht' voor primaire waterkeringen van kracht geworden. Als waterkeringbeheerder moeten wij voortdurend aantoonbaar de waterveiligheid op orde hebben. Uit een pilot op de kwaliteit van het onderhoudsproces, een van de werkprocessen die vallen onder de zorgplicht, zijn verbeterpunten naar voren gekomen. Met collega-waterschappen hebben we een gemeenschappelijk plan van aanpak opgesteld om de verbeteringen door te voeren en onderling kennis uit te wisselen. Het opstellen en vullen van de beheersinstrumenten legger en beheerregisters vordert gestaag. De gegevens komen zo op orde. We hebben een uitvoeringsprogramma 2014-2023 voor de toetsing van alle genormeerde regionale keringen opgesteld en de kunstwerken in die keringen zijn geïnventariseerd. Voor het vaststellen van het beheerdersoordeel hebben we een nieuwe methodiek ontwikkeld. Met netbeheerders zijn procesafspraken gemaakt ten aanzien van de toelating van kabels en leidingen bij de planvorming voor de verbetering van de waterkeringen. Door herprioritering van werkzaamheden zijn de voorziene beheerplannen niet opgesteld. Er is gestart met het opstellen van een onderhoudsstrategie gebaseerd op risicoanalyses, conform de principes van assetmanagement. Deze strategie is vertaald in risicogestuurde onderhoudsconcepten en verankerd in het onderhoudbeheersysteem. Samen met Rijkswaterstaat, de provincie en de kustgemeenten hebben we met de strandpaviljoenhouders nieuwe afspraken voor de komende tien jaar gemaakt over het recreatief medegebruik van strand en duinen.


Pagina

5

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Crisisbeheersing In het kader van opleiden en oefenen hebben we oefeningen gehouden voor de crisisteams op alle niveaus. De samenwerking met crisispartners is geïntensiveerd. Het crisisinformatiesysteem 'Eagle Water' is binnen onze crisisorganisatie geïmplementeerd. Met dit systeem kan crisisinformatie snel en eenduidig intern en extern worden gedeeld. Met het beschikbaar komen van 3Dioverstromingsbeelden is een belangrijke stap gezet in het inzichtelijk maken van effecten van overstromingsgebeurtenissen. Tijdens een grote persleidingbreuk in Zaandijk, twee overlastsituaties als gevolg van hevige neerslag en een beperkte afschuiving van een herstelde boezemkade is adequaat gereageerd. Voldoende water Met het programma 'Bestrijding wateroverlast' hebben we vijftien polders op orde gebracht. In totaal voldoen nu 102 polders aan de norm. Dit is ruim 83% van de totale doelstelling. Binnen het programma Verbetering boezemkades hebben we 15 km kade verbeterd. In totaal is nu 84 km verbeterd. De strategie voor Watertekort is opgenomen in het Waterprogramma 2016-2021, dat in dialoog met onze stakeholders is opgesteld. Het ontwerp-Waterprogramma 2016-2021 is voorlopig vastgesteld en vrijgegeven voor tervisielegging. Door Slim Watermanagement berekenen we de beste manier om het water te verdelen over het gehele landelijke watersysteem. Via pilots is verder onderzocht hoe zuinig kan worden omgegaan met zoet water. De legger voor waterlopen is opnieuw vastgesteld en onze peilbesluiten zijn voor 70% actueel. Dat is minder dan de beoogde 85% doordat de bestuurlijke besluitvorming over enkele peilbesluiten wel is gestart, maar nog niet volledig is afgerond. Met 60% van de gemeenten is een waterplan opgesteld; de doelstelling van 70% is daarmee niet gehaald. De intentieovereenkomst voor het waterplan Landsmeer is getekend. Met de gemeenten Medemblik en Enkhuizen is later gestart met het opstellen van het waterplan vanwege een herprioritering van werkzaamheden. We zijn begonnen met een verkenning naar de Waterplannen 2.0. De resultaten van deze verkenning zijn met de betreffende gemeenten gedeeld. De overnametrajecten onderhoud stedelijk water met de gemeenten Stede Broec en Heiloo zijn afgerond. Met de gemeenten Heemskerk, Waterland en Zaanstad zijn de overnametrajecten voortgezet of gestart. We liggen op schema voor het doelbereik om in 2020 de overnametrajecten met alle gemeenten afgerond te hebben. We hebben het totale areaal waterlopen, oevers en waterbergingen in eigen onderhoud in kaart gebracht en ondergebracht in een onderhoudbeheersysteem. We hebben in een instandhoudingsplan vastgelegd hoe we in de toekomst de oevers en waterbergingen gaan beheren. Hiermee is voor de waterlopen in eigen beheer en onderhoud de eerste stap gezet om aan de doelstellingen van de tweede KRW-periode (2015-2021) te voldoen. In totaal is 1.232.000 m3 gebaggerd. De baggerwerkzaamheden zijn volgens planning uitgevoerd. Aan de hand van landelijk bepaalde criteria zijn locaties bepaald waarvan wordt verwacht dat baggeren daar een groot positief effect heeft op de waterkwaliteit. Deze zijn opgenomen in het maatregelenpakket voor de tweede planperiode van de KRW (2016-2021). Het watersysteem is adequaat beheerd naar de gebruiksfunctie en wateroverlast en -schaarste zijn zoveel mogelijk voorkomen. In samenwerking met onze energieleverancier hebben we een systeem ontwikkeld waarbij enerzijds de inzet van de gemalen en anderzijds vraag en aanbod van elektriciteit op elkaar worden afgestemd. In de polder Schermer is een pilot afgerond, die leidde tot een besparing van 15% op energiekosten. De nieuwbouw van het gemaal Schardam is gestart. De planprocedure voor


Pagina

6

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

de bouw van gemaal Monnickendam is zo goed als afgerond en de bouw van de gemalen Wieringerwaard, Purmer stedelijk en Prins Hendrik is aanbesteed. Ons doel is bij de beoordeling van vergunningaanvragen meer te kijken naar het effect op het watersysteem. Van de vergunningaanvragen is 98% binnen de wettelijke termijnen beschikt. Het digitaal aanvragen van een watervergunning verloopt stroef. De oorzaak is dat het Rijk het 'Omgevingsloket online' niet tijdig heeft aangepast. Voor een goede af- en aanvoer van water is het belangrijk dat de onderhoudsplichtigen van waterlopen jaarlijks onderhoud uitvoeren. De belangrijkste controle hierop, de najaarsschouw, is voor het eerst geheel digitaal uitgevoerd. Daarmee is een efficiencywinst gerealiseerd en was de najaarsschouw vóór 1 december afgerond. Schoon (zoet) water Het gebiedsproces ter voorbereiding op de besluitvorming over de maatregelen voor de tweede KRW-periode hebben wij geïntegreerd met het proces rond het Waterprogramma 2016-2021. We hebben het onderzoek naar de achtergrondbelasting afgerond. Dit onderzoek laat zien hoe groot de invloed van verschillende bronnen (bodem, bemesting) is op de oppervlaktewaterkwaliteit. De belangrijkste beheermaatregel om de doelstellingen van de KRW te halen, is het omschakelen naar natuurvriendelijk beheer en onderhoud. We hebben 30 km oever natuurvriendelijk ingericht, waarmee nu in totaal 130 km is gerealiseerd. Ook hebben we acht vismigratieknelpunten opgelost. In afvalwaterakkoorden maken we afspraken met gemeenten over afvalwaterhoeveelheden, zodat minder ongezuiverd rioolwater overstort in het oppervlaktewater. Met 15 van de 32 gemeenten hebben we een afvalwaterakkoord gesloten. In de begroting was het uitgangspunt dat we gemeentelijke persleidingen en rioolgemalen zo veel mogelijk in beheer en onderhoud overnemen. In december is nieuw beleid vastgesteld en nemen we het beheer en onderhoud niet meer over. We hebben samen met gemeenten onderzocht hoe zij bij ruimtelijke (her)inrichtingen regenwater kunnen opvangen en afvoeren, zodat de rwzi's daarmee niet meer worden belast en het stedelijk gebied meer klimaatbestendig kan worden. Bij de uitwerking van het Deltaprogramma in het Waterprogramma zijn de belangen van de waterketen meegenomen. We hebben samen met de partners intensief gewerkt aan de bouwsteen 'medicijnresten' en hiervoor een strategie ontwikkeld. De doelstelling van dit jaar, dat minimaal 90% van de rioolgemalen voldoet aan de afspraken met de gemeenten, is nagenoeg gehaald. Van alle zuiveringen is in kaart gebracht welke mogelijkheden voor hergebruik van grondstoffen (ook water) en opwekken van energie kansrijk zijn. Het onderzoek naar de achtergrondbelasting in boezemwateren is nog niet afgerond. Daarom kon de invloed van de lozingen van gezuiverd afvalwater op onze boezemwateren nog niet worden bepaald. Om vaste bestanddelen uit het afvalwater te verwijderen is in het ontwerp van de rwzi Beemster de toepasbaarheid van fijnzeven uitgewerkt als behandelingsmethodiek van binnenkomend afvalwater. Voor dit project is een subsidie van € 1,7 miljoen toegekend. Ten behoeve van de Energiefabriek is een uitgebreide variantenstudie gedaan naar de diverse slibstromen binnen en tussen onze rwzi's. Gekozen is voor de variant waarin maximaal gebruik wordt gemaakt van de overcapaciteit van de slibgistingen, waardoor meer biogas wordt geproduceerd. De 'Slibstrategie 2020' is in december bestuurlijk vastgesteld. Hierin is bepaald hoe wij de komende jaren op verantwoorde en kostenefficiënte manier zuiveringsslib van de rwzi's verwerken. De slibdrooginstallatie blijft tot minimaal 2020 in gebruik en in ons bezit. De uitvoering van het energie-efficiencyplan, opgesteld om in 2020 de doelstelling van 30% energiebesparing te halen ligt op schema. Onze energiebesparing per eind 2014 is 18% ten opzichte van 2005.


Pagina

7

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

In alle bestuurlijke regio's is een convenant afgesloten over de samenwerking in de waterketen. Door intensieve samenwerking met gemeenten en PWN zijn we erin geslaagd om voor het gebied Noorderkwartier de visitatiecommissie Waterketen, die de voortgang in de samenwerking ter realisatie van de doelstellingen uit Bestuursakkoord Water bewaakt, een gezamenlijke rapportage aan te bieden. In de rapportage staat hoe we invulling geven aan de ambitie om uiterlijk 2020 een structurele besparing van € 30 miljoen te realiseren. De visitatiecommissie heeft de samenwerking in ons gebied uiteindelijk positief beoordeeld. Veilige (vaar)wegen In december is de Toekomstvisie Wegen vastgesteld. Daarmee besloot het bestuur dat de wegentaak een taak is voor de algemene democratie en geen kerntaak van het waterschap. Samen met de provincie ontwikkelen we een netwerkvisie. In die visie wordt het belang van onze wegen en die van de provincie uitgedrukt in een score op robuustheid, gebruik en verbinding van economische centra. In ons Wegenbeleidsplan 2012-2017 staat dat we achterstanden in het onderhoud van de wegverhardingen wegwerken; hiervoor is extra geld beschikbaar gesteld. Aan ongeveer 90 km weg is onderhoud aan de verharding uitgevoerd. We hebben de laatste reeks kunstwerken in de wegen geïnspecteerd en we maken nu een risicogestuurd beheer- en onderhoudsplan voor deze objecten. Het inrichten van de wegen conform de principes van Duurzaam Veilig verloopt moeizaam. De projecten 'Herinrichting Westfrieschedijk' te Winkel en 'Herinrichting Bobeldijk' in Koggenland zijn niet doorgegaan. De laatste vanwege principiële meningsverschillen over 'overdracht wegen binnen de bebouwde kom' met de gemeenten. Besturing van de organisatie De organisatie heeft zich ingespannen om inwoners en relaties actief te betrekken bij bestuurlijke keuzes, het beleid en haar werkzaamheden. Goede voorbeelden hiervan zijn de totstandkoming van het Waterprogramma en de conceptvisie op een Maatschappelijk Verantwoorde Overheid. Dat dit effectief is en wordt gewaardeerd, blijkt uit omgevingsonderzoek dat wijst op een reputatiescore die hoger ligt dan van andere overheden. Daarnaast wisten wij, met name op basis van onze sterke punten effectsturing en continue organisatieontwikkeling, door te dringen tot de finale van 'beste overheidsorganisatie van het jaar 2014'. Met de introductie van het concept ID! wordt binnen de organisatie innovatie gestimuleerd. In het kader van educatie is 'De Poepfabriek' onderscheiden met de waterinnovatieprijs. De beoogde efficiencydoelstelling en het optimaliseren van de personele formatie liggen op koers. Conform het Informatiebeleidsplan (om te komen tot betere informatievoorziening) zijn delen van de informatiehuishouding aangepakt. We hebben een stabiele financiële positie met een gelijkmatige ontwikkeling van de belastingopbrengst en onze schuldenlast blijft binnen maatschappelijk aanvaardbare waarden. Uit de jaarlijkse toets op onze financiële rechtmatigheid blijkt dat we rechtmatig hebben gehandeld. Dit jaar is een start gemaakt met de inventarisatie van kritische functies vanuit het perspectief van integriteit. Deze inventarisatie vormt de basis voor gerichte interventies en beleid. De kwaliteit van de belastingprocessen hebben wij geborgd door het planmatig aanbrengen van verbeteringen in de administratieve organisatie, managementinformatie, gegevensbestanden en belastingsystemen. Tevens is aandacht besteed aan het verder opleiden van medewerkers. Onze inspanningen hebben geleid tot handhaving van een percentage van circa 99,5% aan tijdig en correct opgelegde aanslagen.


Pagina

8

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

We hebben veel energie gestoken in de voorbereiding van de waterschapsverkiezingen. Samenwerking met de gemeenten, die de verkiezingen uitvoeren, is goed van de grond gekomen. De samenwerking met PWN 'Puur & Zuiver' is verder uitgebreid. Verder werken we samen met diverse onderzoeksinstituten, natuurorganisaties, bedrijfsleven en semi-overheden op het gebied van innovatie.


Pagina

10

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Jaarresultaat In onderstaande tabel worden de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves afzonderlijk weergegeven, evenals de waterschapsbelastingen. (bedragen in € 1 miljoen)

Rekening 2014


Kosten

240,4

252,5

Opbrengsten

-43,2

-39,9

Exploitatie

197,2

212,6

Toevoegingen aan reserves

4,4

2,1

Onttrekkingen aan reserves

-7,6

-7,9

-209,4

-206,8

-15,4

-

Waterschapsbelastingen Exploitatieresultaat ('-' is voordelig)

In onderstaande tabel zijn de waterschapsbelastingen per taak weergeven. Taak (bedragen in € 1 miljoen) Watersysteem

Rekening 2014


-116,7

-116,1

Zuiveringen

-78,9

-77,0

Wegen

-13,8

-13,7

-209,4

-206,8

Waterschapsbelastingen

Investeringen Een belangrijk deel van ons werk bestaat uit het realiseren van investeringswerken. Jaarlijks starten we veel nieuwe projecten en ronden we lopende projecten af. Onderstaande tabel geeft een overzicht van de investeringsuitgaven en –inkomsten per effect. Effect (bedragen in € 1 miljoen)

Rekening 2014


Uitgaven Waterveiligheid

146,1

160,4

Voldoende water

32,5

34,2

Schoon (zoet) water

25,4

22,8

Veilige (vaar)wegen

1,6

4,5


0,6

4,0

206,2

225,9

-148,9

-159,3

Voldoende water

-3,2

-3,4

Schoon (zoet) water

-5,9

-3,4

Totaal uitgaven

Inkomsten Waterveiligheid


Pagina

11

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Effect (bedragen in € 1 miljoen) Veilige (vaar)wegen Besturing van de organisatie Totaal inkomsten

Netto investeringsvolume

Rekening 2014


-0,1

-1,5

0,0

0,0

-158,1

-167,6

48,1

58,3

De uitgaven zijn met name lager uitgevallen door ongunstige weersomstandigheden in het najaar, waardoor werkzaamheden bij het project Zwakke Schakels zijn doorgeschoven naar 2015. Omdat dit project geheel subsidiabel is, vallen de inkomsten ook lager uit.


Pagina

12

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Deel 1 – Effecten in detail


Pagina

13

2

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Waterveiligheid

Hollands Noorderkwartier ligt grotendeels onder de zeespiegel en is bovendien aan drie kanten omgeven door water. De bodem daalt en de zeespiegel stijgt. Wij hebben de belangrijke taak om het kwetsbare, dichtbevolkte Hollands Noorderkwartier te beschermen tegen overstromingen. 1 Daarvoor onderhouden we dijken, duinen, dammen en (boezem)kades , en we versterken ze als dat nodig is. In totaal gaat het om duizenden kilometers dijken en duinen langs de Noordzee, Waddenzee, Markermeer en IJsselmeer, maar ook langs binnenwater.

2.1 Indicatoren Waterveiligheid Effect

Resultaten

Prestaties

Smiley

Veiligheid tegen overstroming

HHNK realiseert de uitvoering van het Hoogwaterbeschermingsprogramma (HWBP-2) uit 2007, geactualiseerd in 2011

In 2021 is 103,04 km primaire waterkering met de status ‘voldoet niet’ uit de landelijke toetsing van 2006 verbeterd.



Het in stand houden van de waterkeringen

De primaire waterkeringen voldoen aan de eisen uit de keur, de legger en het beleid uit de Beleidsnota Waterkeringen



Een crisis wordt voorkomen of de gevolgen van een crisis worden zoveel mogelijk beperkt

Het hoogheemraadschap handelt adequaat bij een (dreigende) dijkdoorbraak, bij extreme wateroverlast en extreem watertekort, bij een ernstige vervuiling van het oppervlaktewater en bij verkeersonveilige situaties.



2.2 Programma primaire keringen op orde 2.2.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? We voeren de versterkingswerken aan de primaire waterkeringen uit volgens de overeengekomen planning van het Hoogwaterbeschermingsprogramma (HWBP-2) uit 2007, zodat de veiligheid van deze waterkeringen op orde is. Het Rijk en de waterschappen hebben het programma van 2007 in 2011 geactualiseerd, nadat de Tweede Kamer het HWBP de status 'groot project'2 heeft toegekend. Het geactualiseerde HWBP-2 is de nieuwe basis voor onze projecten. 2.2.2

Wat heeft het hoogheemraadschap gedaan?

Verbeteringen aan de primaire waterkeringen Onze oorspronkelijke opdracht was 103,043 km afgekeurde primaire waterkeringen in 2017 te laten voldoen aan de veiligheidsnormen in de Waterwet. Voor een aantal projecten geldt nu een later jaartal: Waddenzeedijk Texel en Hoogwaterkering Den Oever 2019, Markermeerdijken HoornEdam-Amsterdam 2021. De omvang van het project de Zwakke Schakels bij Petten is verkleind met 2,31 km; dit brengt de opdracht terug naar 100,03 km. Afgelopen jaar is met de realisatie van de projecten

1 2 3

Een boezemkade is een dijk c.q. waterkering die de polder beschermt tegen overstroming. Dit betekent dat we twee keer per jaar aan de Tweede Kamer rapporteren over de voortgang en de financiën. In de begroting staat bij de prestatie per abuis 119 km.


Pagina

14

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Wieringermeerdijk en Omgelegde Stonteldijk 17 km opgeleverd. Totaal is nu 40,65 km primaire waterkering verbeterd en voldoet weer aan de veiligheidsnormen. Het accent lag op het verder uitwerken van plannen, de bestuurlijke besluitvorming van de voorkeursalternatieven en projectplannen, het aangaan van samenwerkingsovereenkomsten en (het voorbereiden van) de uitvoering. Voor de Waddenzeedijk Texel en de Hoogwaterkering Den Oever zijn de voorkeursalternatieven uitgewerkt. De aanbestedingen voor de versterking van de Koegraszeedijk en de alliantie4 voor de Markermeerdijken Hoorn-Edam-Amsterdam zijn gestart. De suppletiewerkzaamheden van het project Zwakke Schakels – waarmee de waterkering tussen Camperduin en Petten wordt verbeterd – vorderen voorspoedig. Inmiddels is ruim 30 miljoen m3 zand, vier km duin en 25 hectare helmgras aangebracht. De beroepsprocedure bij de Raad van State tegen het dijkversterkingsplan is na zes zittingen positief afgerond. Praktijkonderzoek Dijken op veen en Dijken op veen 2 Het praktijkonderzoek Dijken op veen, dat in 2013 is uitgevoerd, heeft veel nieuwe informatie opgeleverd over de sterkte van veen onder dijken en de (on)geschiktheid van gangbare rekenmodellen en grondonderzoeksmethoden. Het Expertise Netwerk Waterveiligheid heeft positief geadviseerd op de ontwikkelde ontwerpmethodiek in het vervolgproject Dijken op veen 2. De ontwerpmethodiek mag worden gebruikt voor de versterking van de Markermeerdijken HoornEdam-Amsterdam. Dit leidt naar verwachting tot lagere kosten en minder bezwaren. Nieuw HWBP Het bestuur heeft voor het (n)HWBP5-programma € 40,3 miljoen krediet verleend en tevens ingestemd met uitbreiding van het krediet voor het HWBP-2-programma met € 557 miljoen. Het Rijk heeft inmiddels het concept derde programma HWBP 2016-2021 in consultatie gebracht. In de 'verlengde derde toetsronde' is het percentage 'geen oordeel/nader onderzoek' van ons areaal teruggebracht van 8,3% naar 2,2%. Alle kunstwerken zijn getoetst. Nog 7,4 km waterkering moet worden getoetst. Uit de verlengde derde toetsronde bleek 13 km waterkering niet te voldoen en die zijn als extra opgave toegevoegd aan het HWBP. De meest urgente projecten, zijn door de programmadirectie HWBP opgenomen in het programma Hoogwaterbescherming 2015-2020. Het gaat om afgekeurde waterkeringen met een relatief hoge kans op bezwijken en waarbij bij bezwijken grote gevolgschade kan optreden. Dit zijn voor ons de projecten Noordzeekanaal, Wieringermeer Categorie C-kering en een bundelproject van vier kunstwerken in de Markermeerdijken. De samenwerking met de provincie Noord-Holland, Rijkswaterstaat en natuurorganisaties verliep al goed, maar gaat steeds beter. Voorbeeld is de goedkeuring van het projectplan Koegraszeedijk door de provincie, een proces dat soepel en snel is doorlopen. Verder kan worden genoemd de voorbereiding van de alliantie voor de verbetering van de Markermeerdijken.

4

5

Samenwerkingsvorm tussen ons, als publieke partij en opdrachtgever, en private marktpartij(en) om samen tijdig de dijkversterking te realiseren, waarbij innovatieve werkwijzen mogelijk zijn, de kennis van de markt maximaal wordt gebruikt, de risico's worden gedeeld en besparingen worden gerealiseerd. Het (n)HWBP is gebaseerd op de resultaten van de derde toetsronde in 2010 en wordt verder HWBP genoemd.


Pagina

15

2.2.3

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Wat heeft het programma Primaire keringen op orde in 2014 gekost?

Programma-investeringen Investeringsvolumes (bedragen x € 1 miljoen) Primaire keringen op orde

Uitgaven Inkomsten Totaal

Realisatie 2014


145,8

159,3

-148,9

-159,3

-3,1

0,0

Uitgaven De uitgaven zijn € 13,7 miljoen lager uitgekomen doordat bij het project Zwakke Schakels, door ongunstige weersomstandigheden in het najaar, werkzaamheden zijn doorgeschoven naar 2015. Inkomsten De inkomsten op project Zwakke Schakels nemen met hetzelfde bedrag als de lagere uitgaven af, omdat het project geheel wordt gesubsidieerd. Voor het project Hoorn-Enkhuizen (Zuiderdijk) zijn de inkomsten € 1,4 miljoen hoger omdat de herstelkosten van de opgetreden dijkafschuiving in 2013 alsnog worden vergoed. Daarnaast heeft het planbureau HWBP-2 de anticiperende grondaankopen Etersheim (2008) en Schardam (2013) voor een bedrag van in totaal € 0,7 miljoen achteraf goedgekeurd.

2.3 Beheer van de waterkeringen Het in deze paragraaf beschreven beheer van waterkeringen betreft zowel de primaire als de regionale waterkeringen. Het regieprogramma Verbetering boezemkades is beschreven onder het effect Voldoende water. De kosten van het beheer van de regionale waterkeringen zijn ook in dit effect opgenomen. 2.3.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? Het is onze taak de waterkeringen in ons gebied in stand te houden. Ons beheer is daarom gericht op het (duurzaam) in stand houden van het dijkprofiel met de daarin liggende kunstwerken, zoals deze in de legger6 zijn vastgelegd. We willen het beheer uitvoeren op basis van het asset managementprincipe. Hiermee wordt het beheer en onderhoud efficiënter en effectiever. Om te werken volgens dit principe brengen we onze beheerinstrumenten op orde, zorgen we ervoor dat we beter inzicht in de kwaliteit van onze waterkeringen krijgen en ontwikkelen we onze onderhoudstrategie verder. 2.3.2


Beleidsontwikkeling en implementatie Landelijk is gewerkt aan een nieuwe normering voor waterveiligheid, waarbij een gelijke bescherming voor iedereen het uitgangspunt is. We hebben veel energie gestoken in het beïnvloeden van de nieuwe normering voor waterveiligheid en de bijbehorende aanpassingen in de Waterwet. Ook hebben we over de status van onze categorie-C-keringen via de Unie advies uitgebracht aan de minister van IenM. De discussie hierover loopt door in 2015.

6

In de legger staat waar waterstaatswerken wat betreft ligging, vorm, afmeting en constructie aan moeten voldoen, maar ook wie de onderhoudsplichtigen en wat de bijbehorende onderhoudsverplichtingen zijn.


Pagina

16

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Het opstellen van kaders voor het beheer en onderhoud van waterkeringen heeft door andere prioriteitstelling vertraging opgelopen en schuift grotendeels door naar 2015. Gestart is met het opstellen van het kader voor versterkingswerken. Voor het kader voor ondergrondse infrastructuur is in het laatste kwartaal van 2014 een plan van aanpak opgesteld. De 'zorgplicht' voor primaire waterkeringen is van kracht geworden. Tussen de twaalfjaarlijkse toetsingen van waterkeringen moeten wij als waterkeringbeheerder voortdurend aantoonbaar de waterveiligheid op orde hebben. De Inspectie Leefomgeving en Transport houdt hierop vanuit het Rijk toezicht. Bij diverse waterschappen zijn pilots uitgevoerd ter controle op de naleving van de zorgplicht; bij ons betrof het een pilot op de kwaliteit van het onderhoudsproces. Hieruit zijn verschillende verbeterpunten naar voren gekomen. Ook hebben we actief de samenwerking gezocht met Waterschap Groot-Salland en Waterschap Rivierenland. Dit krijgt vorm in een gemeenschappelijk plan van aanpak om de verbeteringen door te voeren en onderling kennis uit te wisselen. Zelf hebben we de huidige en gewenste situatie in beeld gebracht voor de werkprocessen inspecteren, onderhouden, vergunnen, handhaven, sluiten van kunstwerken en crisisbeheersen. Begonnen is met het verbeteren van deze werkprocessen. Instrumenten voor het beheer Voor verbeteringswerken aan boezemkades is een methode ontwikkeld om geautomatiseerd nieuwe leggerprofielen af te leiden. Gestart is met het opstellen van een nieuwe legger voor de Zuiderdijk tussen Enkhuizen en Hoorn. Binnen onze organisatie is een projectorganisatie opgebouwd voor het op orde brengen én houden van de beheerregisters. In een beheerregister is de feitelijke toestand van de waterkeringen, wegen en vaarwegen beschreven. Ook zijn maatregelen uitgevoerd om het technisch beheerregister aan de eisen van de provinciale verordening te laten voldoen. De beheerregisters zijn in 2016 compleet, betrouwbaar en actueel. Het Uitvoeringsprogramma 2014-2023 voor de toetsing van alle genormeerde regionale waterkeringen is opgesteld. De 610 km regionale waterkering die in de toetsing 2009-2012 een score 'geen oordeel' kreeg, is nader beschouwd. Hiervan scoort 135 km onvoldoende; 71 km is gedetailleerd getoetst of onderdeel van het verbeteringsprogramma. Voor de resterende 404 km is een quick scan op stabiliteit uitgevoerd. Op basis hiervan is de verwachting dat 90 km onvoldoende zal scoren. Voor het toetsen van kunstwerken is gewerkt aan een rekenmethodiek en het verzamelen van gegevens. Alle kunstwerken in de genormeerde regionale waterkeringen (918 stuks) zijn geïnventariseerd. Voor het toetsen van kunstwerken is een pilot gestart om ervaring op te doen met de toepassing van de daarvoor geldende nieuwe leidraad. Het areaal niet-genormeerde waterkeringen is digitaal in kaart gebracht. Het gaat om circa 2.000 km overige waterkeringen. Verwachting is dat ongeveer 500 km hiervan een waterkerende functie heeft. In 2015 worden ze beoordeeld en gewaardeerd. Hierbij wordt onder andere gebruik gemaakt van een beheerdersoordeel. Voor het vaststellen van het beheerdersoordeel is een nieuwe methodiek ontwikkeld, die bij de STOWA7 is ingebracht. Na goedkeuring wordt deze landelijk toegepast. Met kabel- en leidingnetbeheerders hebben we procesafspraken gemaakt over wanneer we bij de planvorming voor de verbetering van waterkeringen in gesprek gaan over het toelaten van kabels 7

Stichting Toegepast Onderzoek Waterbeheer


Pagina

17

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

en leidingen in waterkeringen. Met PWN hebben we de uitvoeringsplannen voor de komende jaren besproken. Afgesproken is te onderzoeken of het mogelijk is om gezamenlijk toezicht te houden op risicovolle locaties. De protocollen voor beheer van kabels en leidingen worden meegenomen in het nog uit te werken 'Kader ondergrondse infrastructuur'. Toetsing primaire waterkeringen Een onafhankelijk kennisinstituut werkt in opdracht van het ministerie van Infrastructuur en Milieu aan het ontwikkelen van het nieuwe wettelijk toetsinstrumentarium gebaseerd op de nieuwe systematiek voor waterveiligheid (kansberekeningen). Om kennis op te doen en invloed hierop te kunnen uitoefenen, hebben we actief geparticipeerd in de betrokken werkgroepen. Met andere waterschappen zijn verkenningen gestart naar de benodigde aanpak en (financiële) consequenties van de implementatie van het nieuwe toetsinstrumentarium. Inspecties De inspecties van waterkeringen hebben we verder geprofessionaliseerd volgens de landelijke richtlijnen. We zijn aangesloten op het landelijk platform van de STOWA met een koppeling naar de DigiGids8. Via deze weg wordt gelijke tred gehouden met landelijke ontwikkelingen, wordt er grip gehouden op de inspectiekwaliteit en blijven schadebeelden vergelijkbaar. Samen met Hoogheemraadschap van Delfland en de waterschappen Aa en Maas, De Dommel en Brabantse Delta hebben we een DigispectieApp ontwikkeld. De applicatie stelt ons in staat om met behulp van een mobiele telefoon of tablet waarnemingen in het veld vast te leggen. Medewerkers worden op deze manier efficiënter ingezet. De voorjaarsinspectie van de dijken is uitgevoerd met de nieuwe DigispectieApp. Beheer primaire en regionale waterkeringen Door herprioritering van werkzaamheden zijn de voorziene beheerplannen niet opgesteld. Er is gestart met het opstellen van een onderhoudsstrategie gebaseerd op risicoanalyses, conform de principes van assetmanagement. Deze strategie is vertaald in risicogestuurde onderhoudsconcepten en verankerd in het onderhoudbeheersysteem. Voor de waterkerende kunstwerken zijn nog geen risicogestuurde onderhoudsconcepten opgesteld noch zijn de prestatieeisen voor ons watersysteem9 en inliggende objecten opgesteld, door het ontbreken van de benodigde beheerplannen. Duinen Samen met Rijkswaterstaat, de provincie en de kustgemeenten (Beverwijk, Castricum, Bergen, Schagen, Hollands Kroon, Den Helder en Texel) hebben we met de strandpavilioenhouders nieuwe afspraken gemaakt over het recreatief medegebruik. De afspraken gelden voor de komende tien jaar. We voeren tweemaal per jaar overleg met alle natuurterreinbeheerders waarbij we onze onderhoudswerkzaamheden afstemmen op hun belangen. Waterkerende kunstwerken Vanwege de complexiteit van de omgeving hebben we ervoor gekozen om het achterstallig onderhoud van de waterkerende kunstwerken niet vanuit een programma aan te sturen. We maken per object een omgevingsanalyse om het onderhoud te prioriteren. Van de zeesluis te Edam hebben we een omgevingsanalyse gemaakt. Overdracht van waterkeringen In november 2013 is de overdracht van delen van waterkeringen van Rijkswaterstaat aan ons bestuurlijk goedgekeurd en is een overeengekomen afkoopsom aan het hoogheemraadschap 8 9

Een catalogus met schadebeelden. Een watersysteem is een samenhangend geheel van een of meer oppervlaktewaterlichamen en grondwaterlichamen, met bijbehorende bergingsgebieden, waterkeringen en ondersteunende kunstwerken.


Pagina

18

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

betaald. De feitelijke overdracht heeft nog niet plaatsgevonden, omdat daarvoor een koninklijk besluit nodig is. Daarna moet de provincie de provinciale verordening aanpassen. Zodra deze zaken rond zijn, naar verwachting in de loop van 2015, vindt de overdracht plaats. 2.3.3

Wat heeft het beheer van de waterkeringen gekost?

Exploitatielasten Exploitatielasten (bedragen x € 1 miljoen) Beheer van de waterkeringen

Externe kosten

Realisatie 2014


13,8

14,9

-1,7

-1,4

Kapitaallasten

0,5

2,1

Interne kosten

3,2

4,3

-0,3

-0,3

15,5

19,6

-1,1

-1,6

14,4

18,0

(inclusief bijdrage aan HWBP) Externe opbrengsten

Interne opbrengsten Totaal excl. reserves Reserves Totaal incl. reserves

Externe kosten De kosten zijn lager vanwege diverse oorzaken. Een paar projecten zijn niet gestart wegens voortschrijdend inzicht over nut en noodzaak. Voor het (n)HWBP gingen we ervan uit dat een gedeelte van de kosten buiten de subsidieregeling valt. Deze kosten zijn alsnog gesubsidieerd (€ 0,3 miljoen). Ook zijn werken gunstiger aanbesteed en is stortwerk aan de strandhoofden uitgesteld. Het stortwerk vereist specifieke weersomstandigheden, die dit jaar niet zijn voorgekomen. Kapitaallasten De lagere kapitaallasten zijn met name veroorzaakt doordat de herstelkosten voor de afschuiving van de Zuiderdijk alsnog zijn vergoed. Deze kosten waren in 2013 in zijn geheel verantwoord in de kapitaallasten als een eenmalige afschrijving van € 1,4 miljoen. Reserves De onttrekking aan de reserves zijn lager door extra opbrengsten uit de verkoop van erfpachtgronden. Voor de periode 2014-2019 is in het voorjaar besloten de verkoopopbrengst toe te voegen aan de egalisatiereserve 'Erfpachtengronden'. Beheerinvesteringen Investeringsvolumes (bedragen x € 1 miljoen) Beheer van de waterkeringen

Realisatie 2014


Uitgaven

0,3

1,1

Totaal

0,3

1,1

Uitgaven De uitgaven zijn lager doordat de renovatie van de Jacob Claessensluis in de gemeente Schagen is vertraagd, omdat er aanvullend onderzoek nodig was.


Pagina

19

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

2.4 Crisisbeheersing 2.4.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? Ons doel is schade te voorkomen of de gevolgen van een incident, calamiteit, crisis of ramp tot een minimum te beperken. Hiervoor beschikken we over een actueel crisisbeheersingsplan, actuele bestrijdingsplannen en draaiboeken voor onder andere waterveiligheid, wateroverlast en waterkwaliteit. Om onze crisisbeheersingsorganisatie in stand te houden en te verbeteren oefenen we deze plannen jaarlijks. In 2014 krijgen de crisiscoördinatie en de operationele crisisorganisatie veel aandacht binnen ons werk. 2.4.2


Opleiden en oefenen We hebben oefeningen gehouden voor de crisisteams op alle niveaus. De ervaringen en verbeterpunten worden verwerkt in de trainingscyclus. Aandachtspunten zijn het netcentrisch werken, het verder professionaliseren van de crisisorganisatie en het intensiveren van de samenwerking met onze partners. Om meer rendement uit de grootschalige (onaangekondigde) oefening te halen, is deze uitgesteld tot begin 2015. Zo kan het in te voeren netcentrisch werken beter worden getraind. We zijn gestart met het intensiveren van de samenwerking met onze crisispartners. De samenwerking is gezocht met Wetterskip Fryslân om de mogelijkheden van een gezamenlijk (meerjarig) opleidingsprogramma te verkennen. Ook is geobserveerd bij een training van het Regionaal Operationeel Team van de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord en bij de systeemoefening van Wetterskip Fryslân. De ervaringen uit deze contacten worden verwerkt in het oefenplan. Ook hebben we de contacten geïntensiveerd met de andere veiligheidsregio's in ons beheergebied, defensie en nutsbedrijven. Doel daarvan is elkaar te leren kennen, van elkaar te leren en samen te oefenen. Informatie- en communicatievoorziening en netcentrisch werken Het crisisinformatie-systeem 'Eagle Water' (voorheen CIS) is binnen onze crisisorganisatie geïmplementeerd. We hebben dit systeem samen met de markt ontwikkeld. Met Eagle Water kan crisisinformatie snel en eenduidig worden gedeeld met de eigen organisatie en met crisispartners, zonodig via het landelijk crisismanagement-systeem LCMS. Bij de verdere ontwikkeling wordt aangesloten bij de veiligheidsregio's, collega-waterschappen, Rijkswaterstaat en nutsbedrijven. Met het crisisinformatie-systeem kunnen wij netcentrisch werken10. De crisisorganisatie heeft inmiddels kennisgemaakt met de netcentrische werkwijze. Intern hebben we informatiemanagers geselecteerd en er zijn gerichte opleidingen gegeven. Risico-communicatie Met het beschikbaar komen van 3Di-overstromingsbeelden is een belangrijke stap gezet in het inzichtelijk maken van effecten van overstromingsgebeurtenissen. Tijdens het watersymposium in november is een deelsessie gewijd aan de effecten van mogelijke overstromingen. Bij deze deelsessie discussieerden onze belangrijkste partners (gemeenten, LTO, provincie, Rijkswaterstaat, veiligheidsregio's, defensie etc.) over de effecten van een overstroming in ons gebied, inzichtelijk gemaakt met 3Di en Eagle Water. Concreet resultaat van deze bijeenkomst is dat de burgemeester van Heerhugowaard heeft gevraagd om samen met ons en de veiligheidsregio een planstudie uit te voeren naar de overstromingsrisico's en beheermaatregelen binnen zijn gemeente.

10

Informatie snel en eenduidig delen met de eigen organisatie en met crisispartners.


Pagina

20

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Tijdens een grote persleidingbreuk in Zaandijk, twee overlastsituaties als gevolg van hevige neerslag en een beperkte afschuiving van een herstelde boezemkade is adequaat gereageerd. Verder hebben zich geen incidenten voorgedaan die tot een crisissituatie hebben geleid. 2.4.3

Wat heeft crisisbeheersing in 2014 gekost?

Exploitatielasten Exploitatielasten (bedragen x € 1 miljoen) Crisisbeheersing

Realisatie 2014


Externe kosten

0,1

0,1

Interne kosten

0,8

0,4

Totaal

0,9

0,5

Interne kosten De interne kosten zijn hoger doordat de uren ten behoeve van crisisbeheersing zijn begroot op de producten van de diverse afdelingen, maar centraal gebundeld onder de noemer crisisbeheersing worden verantwoord, met als doel het inzicht in de totale tijdsbesteding te vergroten.


Pagina

21

3

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Voldoende water

In Hollands Noorderkwartier zorgen wij voor voldoende water in sloten en meren. Zonder goed waterbeheer zou bijna het gehele gebied onder water staan. Maar het blijft niet bij alleen pompen met onze gemalen. Het gaat ook om het bouwen, beheren en onderhouden van de infrastructuur die nodig is om het water vast te houden, te bergen en aan- en af te voeren. Daar komt heel wat bij kijken, zoals het bouwen van gemalen en stuwen, het onderhouden van waterlopen en het graven van waterpartijen. Wij nemen maatregelen tegen wateroverlast en watertekort, en brengen zo het watersysteem op orde voor de toekomst.

3.1 Indicatoren Voldoende water Effect

Resultaten

Prestaties

Smiley

Voldoende water

In 2017 voldoet het watersysteem aan de normen voor wateroverlast

In 2017 is het programma Bestrijding wateroverlast uitgevoerd en zijn de 122 polders uit het programma op orde



In 2020 voldoet het watersysteem aan de afspraken uit het Nationaal Bestuursakkoord Water (NBWActueel)

In 2015 is 65 km van het programma Verbetering Boezemkades uitgevoerd (het rompprogramma)



In 2015 is een verdeling van het beschikbare water vastgesteld om mogelijke schade door watertekort te beperken



Het in stand houden van het watersysteem gericht op de vastgestelde functies

Het watersysteem (wateren en regionale keringen) voldoet aan de eisen uit de keur, de legger en het beleid uit het waterbeheerplan



Bij alle ruimtelijke ontwikkelingen zijn de belangen van het watersysteem meegenomen



3.2 Programma Bestrijding wateroverlast 3.2.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? Klimaatverandering heeft effect op onze taken op het gebied van waterafvoer, wateraanvoer en waterkwaliteit. In de toekomst verwachten we meer neerslag. De wateroverlastbestrijding is daarom één van de drie pijlers van onze Deltavisie. Ons doel is het watersysteem in 2017 te laten voldoen aan de normen voor wateroverlast van het NBW-actueel. Op basis van de trits ‘vasthouden-bergen-afvoeren’ is in de tweede fase van het Programma Wateropgave, tot 2014, al een belangrijk deel van de wateroverlast opgelost. In de derde fase, de periode tot 2017, brengen we nog ruim 30 polders op orde. Alle 122 polders binnen ons gebied voldoen dan aan de normen voor wateroverlast. Om ons doel te bereiken moet aan een aantal belangrijke voorwaarden zijn voldaan:  voldoende beschikking over gronden;  voldoende medewerking van de omgeving;  voldoende subsidies verkrijgen. 3.2.2 Wat heeft het hoogheemraadschap gedaan? We hebben vijftien polders op orde gebracht. In totaal voldoen nu 102 polders aan de normen voor wateroverlast. Dit is ruim 83% van de totale doelstelling.


Pagina

22

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Om € 5 miljoen te bezuinigen op de Wateropgave is ingezet op het opnieuw verkennen van de resterende opgave, het zoeken naar mogelijkheden om uitgaven te verlagen en het verkrijgen van subsidies. Door deze aanpak is de bezuinigingsdoelstelling behaald, zonder het naar beneden bijstellen van de doelstelling 122 polders op orde in 2017. We hebben volop ingezet op het afronden van de laatste zeven projecten die aanspraak maken op subsidie van het Europese Plattelands Ontwikkeling Programma 2007-2013. Het oplossen van de wateropgave wordt in deze projecten gecombineerd met het verbeteren van de agrarische structuur. Alle projecten zijn eind 2014 tijdig afgerond. Een nauwe samenwerking met gemeenten en belanghebbenden in het gebied is hierbij cruciaal geweest. 3.2.3

Wat heeft het programma Bestrijding wateroverlast in 2014 gekost?

Programma-investeringen Investeringsvolumes (bedragen x € 1 miljoen) Bestrijding

Uitgaven

wateroverlast

Realisatie 2014


6,8

7,9

Inkomsten

-3,1

-2,9

Totaal

3,7

5,0

Uitgaven De lagere uitgaven zijn voornamelijk veroorzaakt door voordelige aanbestedingen van projecten en het deels verschuiven van enkele projecten naar 2015. Voor deze projecten was meer tijd nodig voor vergunningtrajecten en afstemming met de omgeving dan voorzien.

3.3 Programma Verbetering boezemkades 3.3.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? Ons einddoel is in 2020 het watersysteem te laten voldoen aan de afspraken uit het NBW-actueel. In 2016 is 110 km boezemkade binnen het programma verbeterd. Daarmee voldoen de belangrijkste kades aan de veiligheidsnorm. Randvoorwaarde voor het verbeteren van kades is dat dit op een kostenbewuste en maatschappelijk acceptabele manier gebeurd. 3.3.2


Verbetering boezemkades We hebben 15 km boezemkade verbeterd. Door vertraging bij de aanbesteding van twee projecten is de jaardoelstelling van 25 km niet gehaald. De vertraging ontstond door een 'mislukte' aanbesteding met een innovatieve contractvorm en bij een ander project verloopt de grondverwerving moeizaam. Daarmee komt het totaal op 84 km verbeterde kade. Het doel om 65 km in 2015 te verbeteren is hiermee wel gehaald. Onderzoek Bij een aantal polders waar bij een dijkdoorbraak veel schade ontstaat, is onderzoek gedaan naar de responstijd van herstelteams. Wanneer binnen de responstijd de instroom van water in de polder wordt beëindigd, wordt een grotere schade voorkomen. Deze onderzoeksresultaten zijn besproken met onze crisisbeheersingsorganisatie.


Pagina

23

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Naar aanleiding van het steeds vaker voorkomen van wateroverlast door clusterbuien is onderzoek gedaan naar de hoogte van kades in bewoond gebied. Een aantal kades waren te laag (23 km), waarvan 5 kilometers inmiddels op hoogte is gebracht. 3.3.3

Wat heeft het programma Verbetering boezemkades in 2014 gekost?

Programma-investeringen Investeringsvolumes (bedragen x € 1 miljoen) Verbetering boezemkades

Realisatie 2014


Uitgaven

14,2

14,0

Totaal

14,2

14,0

3.4 Bestrijding watertekort 3.4.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? In het voorjaar en de zomer worden langere droge periodes verwacht. Daarom is ook watertekort één van de belangrijke onderwerpen in de Deltavisie. Ons beleid is erop gericht vanaf 2015 de maatschappelijke en economische schade door watertekort te beperken door een verantwoorde verdeling van het beschikbare water. Leidraad daarbij is de zogenaamde verdringingsreeks, die duidelijkheid geeft over de wijze van waterverdeling in tijden van schaarste.11 Omdat de aanvoer van zoet water kostbaar en niet meer vanzelfsprekend is, hebben we de ‘trias aquatica’ ontwikkeld: een combinatie van zuinig omgaan met zoet water, het inzetten en ontwikkelen van nieuwe zoetwaterbronnen en het veiligstellen van de bestaande waterbronnen IJsselmeer en Markermeer. 3.4.2 Wat heeft het hoogheemraadschap gedaan? De strategie voor Watertekort, zoals beschreven in de Deltavisie, is opgenomen in het Waterprogramma 2016-2021. Het deelprogramma Zoetwater is in de fase dat de regio, dus wij en de watergebruikers, zelf aan zet is. Dit betekent dat we met de provincie in overleg zijn over een pilot Voorzieningenniveau. We hebben onderzocht welk gebied geschikt is voor een pilot en nemen hier begin 2015 een beslissing over. De pilot levert na het doorlopen van een gebiedsproces een set afspraken over enerzijds de maatregelen die wij als waterschap uitvoeren. En anderzijds welke maatregelen de gebruiker zelf nog kan treffen om aan de watervraag te voldoen. Daarnaast zijn we gestart met het afstemmen van de waterverdeling in het IJsselmeergebied en de regio Noordzeekanaal en AmsterdamRijnkanaal door Slim Watermanagement. Met Slim Watermanagement berekenen we de beste manier om het water te verdelen over het gehele watersysteem. Via pilots, zoals Spaarwater12 en zelfvoorzienende waterberging op Texel, is verder onderzocht hoe zuinig kan worden omgegaan met zoet water. Zodra de kosten en baten van dergelijke innovatieve oplossingen duidelijk zijn, kunnen de resultaten helpen gebruikers te stimuleren deze oplossingen toe te passen.

11 12

Door op voorhand met de zogenaamde verdringingreeks duidelijk te maken op welke manier de prioriteiten worden gesteld, kennen zowel de waterbeheerders als de watergebruikers de spelregels bij de verdeling van water in tijden van tekorten. Pilot in Breezand, waarbij zoet water in de ondergrond wordt opgeslagen om het in een droge periode efficiënt te gebruiken. Rendabel en duurzaam agrarisch watergebruik in een verziltende omgeving. Zie www.spaarwater.com.


Pagina

24

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

3.4.3 Wat heeft het programma Bestrijding watertekort in 2014 gekost? Omdat het programma zich in de planfase bevindt, maken de kosten nog onderdeel uit van het Integraal beheer van het watersysteem.

3.5 Integraal beheer van het watersysteem 3.5.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? Het doel van integraal beheer van het watersysteem is het in stand houden van het watersysteem, gericht op de vastgestelde functies. Wij willen een robuust, op de toekomst (in)gericht watersysteem, dat voldoet aan de eisen uit de keur, de legger en het beleid uit het waterbeheersplan. Daarom richten we ons bij het beheer mede op de effecten ervan op de waterkwaliteit. Hier passen we onze beheermethoden, voor zover nodig, op aan. Het kader voor het beheer is het Waterlopenbeheerplan. De beheerinstrumenten voor het watersysteem brengen we op orde en houden we vervolgens actueel. Het gaat om:  de legger van de waterlopen, reeds vastgesteld;  de peilbesluiten13, gereed in 2018;  en het beheerregister, gereed in 2017. In 2020 hebben we het onderhoud van het functioneel stedelijk water van alle gemeenten overgenomen. Het is ons streven om activiteiten van inwoners en bedrijven die nu nog vergunningplichtig zijn meer onder algemene regels te brengen. Hiermee ontstaat voor bepaalde activiteiten een verschuiving van vergunningplicht naar meldingsplicht. 3.5.2


Beleid Waterprogramma We zijn in 2013 begonnen met het opstellen van ons nieuwe waterbeheersplan, het Waterprogramma 2016-2021. Tijdens de watertafelbijeenkomsten eind 2013, zijn veel signalen ontvangen van onze stakeholders. Die signalen hebben geleid tot zestien bouwstenen voor het Waterprogramma, waarvoor we samen met onze stakeholders de komende jaren naar oplossingen en samenwerkingsverbanden gaan zoeken. De bouwstenen zijn integraal opgenomen in het ontwerp-Waterprogramma, dat in december ter inzage is gelegd voor de inspraak. Deze aanpak, waarbij veel energie is gestoken in het begeleiden van het proces en het schrijven van het Waterprogramma, heeft ertoe geleid dat we meer dan 300 stakeholders vanuit 70 organisaties aan het proces hebben verbonden. Het Waterprogramma wordt gekoppeld aan het nieuwe meerjarenplan door uit te gaan van dezelfde maatschappelijke effecten, resultaten en prestaties. In het Waterprogramma is tevens de 2e fase KRW en het grondwaterbeleid opgenomen. Algemene regels Keur We hebben verkend welke activiteiten van inwoners en bedrijven die nu nog vergunningplichtig zijn, onder de algemene regels kunnen worden gebracht. Vanwege de risico's en de verschillende belangen die hierbij spelen vraagt dit om zorgvuldigheid. De inschatting is dat eind 2015 de nieuwe set van Algemene regels bij de Keur gereed is.

13

In een peilbesluit leggen we de waterpeilen vast die we onder normale omstandigheden handhaven.


Pagina

25

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Beheerinstrumenten Legger waterlopen De legger voor waterlopen is opnieuw vastgesteld. Beheerregister Het verzamelen van de benodigde gegevens voor het opstellen van het beheerregister Watersystemen is voor 35% van ons beheergebied gereed. De planning van 20% is hiermee ruim gehaald. Voor het overige deel is het meetwerk aanbesteed. Voor het op orde houden is gestart met de ontwikkeling van een mutatiemeldingensysteem. Peilbesluiten We actualiseren onze peilbesluiten volgens de afspraken met de provincie. Vier peilbesluiten zijn vastgesteld waarbij het 'praktijkpeil' is vastgelegd zonder eerst een volledig gebiedsproces te doorlopen. Daarnaast hebben we gewerkt aan gedeeltelijke herzieningen op aanvraag van externe partijen en de voorbereiding van vier peilbesluiten. Daarmee zijn onze peilbesluiten voor 70% actueel. Dat is minder dan de beoogde 85%, doordat voor een aantal 'verlopen' peilbesluiten de procedure wel is gestart, maar nog niet volledig is afgerond. Deze betreffende peilbesluiten blijven overigens nog wel van kracht totdat nieuwe peilbesluiten voor deze gebieden zijn vastgesteld. Participaties en gebiedsontwikkelingen In de gebiedsprocessen en samenwerkingsverbanden zorgen wij ervoor dat onze belangen worden meegewogen. Voor de gebieden 'Zeevang', 'Kalverpolder', 'Westzaan', 'Waterland-Oost' en 'Eilandspolder-Oost' zijn deze processen doorlopen. Binnen het samenwerkingsproject 'Wormer- en Jisperwater' is het baggerwerk in de lijnvormige watergangen uitgevoerd en in de plassen van start gegaan. Het baggeren wordt op een innovatieve manier uitgevoerd, waarbij de stroming van bagger in het gebied wordt tegengegaan door het gebruik van geotextielconstructies14. In de pilot 'Schoon Watervallei' hebben we samen met gebiedspartners de mogelijkheden voor de toekomstige watervoorziening en zelfvoorzienendheid verkend. Resultaat is een aantal oplossingsmogelijkheden die bijdragen aan een zuiniger gebruik van schoon zoetwater en de inzet van nieuwe zoetwaterbronnen (Deltavisie). Samenwerking met gemeenten Waterplannen Met 60% van de gemeenten is een waterplan opgesteld; de doelstelling van 70% is daarmee niet gehaald. Naar verwachting wordt dit in 2015 weer ingelopen. De intentieovereenkomst voor het waterplan Landsmeer is getekend. Met de gemeenten Medemblik en Enkhuizen is later gestart met het opstellen van het waterplan vanwege een herprioritering. In de waterplannen zijn maatregelenpakketten opgenomen om de doelen van het plan te bereiken. Om het effect van maatregelen te kunnen meten leggen we de nulsituatie vast. Voor de gemeenten Amsterdam-Noord, Wormerland en Oostzaan is de nulsituatie vastgelegd. Waar nodig is de relatie gelegd met potentiële locaties voor de aanleg van natuurvriendelijke oevers. We zijn gestart met een verkenning naar de Waterplannen 2.0. In het kader van de evaluatie van de in uitvoering zijnde waterplannen met de gemeenten Hoorn, Heerhugowaard en Purmerend hebben we de resultaten van deze verkenning met deze gemeenten gedeeld.

14

Geotextielen zijn waterdoorlatende textielen die gebruikt worden in combinatie met grond, in wateren wegenbouwkundige toepassingen.


Pagina

26

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Overname onderhoud stedelijk water De overnametrajecten met de gemeenten Stede Broec en Heiloo zijn afgerond. Met de gemeenten Heemskerk, Waterland en Zaanstad zijn de overnametrajecten voortgezet of gestart. We liggen op schema voor het doelbereik om in 2020 de overnametrajecten met alle gemeenten afgerond te hebben. Plannen van derden en Watertoets Wij adviseren in het kader van de Watertoets bij plannen van derden en ondersteunen regionale partijen bij een zorgvuldige ruimtelijke afweging. Het gaat hierbij om toekomstbestendigheid en het voorkomen van verslechtering voor het watersysteem. We hebben adviezen uitgebracht over circa 600 verschillende plannen. Ongeveer 75 plannen met een geringe invloed zijn direct via de Digitale watertoets van een passend advies voorzien. Bij plannen met grote invloed op het watersysteem hebben we onze belangen tijdig ingebracht, bijvoorbeeld door deelname aan een projectteam. Bestemmingsplannen van gemeenten zijn getoetst, waarbij onze belangen zijn ingebracht. Voor ongeveer 90% van de gemeenten is een waterbank opgesteld. De ervaringen die wij terug krijgen van gemeenten zijn positief. De waterbank geeft ons meer flexibiliteit in het compenseren van nieuw aangelegde verharding door voldoende waterberging binnen de ruimtelijke ontwikkelingen. Voor de andere gemeenten is momenteel nog geen directe behoefte of aanleiding om een waterbank op te stellen. Beheer en onderhoud waterlopen Het maaien van oevers, rietschoten en waterbergingen is door de eigen organisatie, door Landschap Noord-Holland of door aannemers uitgevoerd. In het kader van assetmanagement is het totale areaal waterlopen, oevers en waterbergingen in eigen onderhoud in kaart gebracht en ondergebracht in een onderhoudbeheersysteem. Hoe we in de toekomst de oevers en waterbergingen gaan beheren, is vastgelegd in een instandhoudingsplan. Hiermee is voor de waterlopen in eigen beheer en onderhoud de eerste stap gezet om aan de doelstellingen van de tweede KRW-periode (2015-2021) te voldoen. Baggeren van waterlopen en saneren van waterbodems In totaal is 1.232.000 m3 gebaggerd (681.000 m3 in het landelijk gebied, 154.000 m3 in het stedelijk gebied, 148.000 m3 in de boezem en 249.000 m3 in de integrale projecten) en zijn de werkzaamheden volgens planning uitgevoerd. Circa 4.700 m3 bagger was verontreinigd. De planning bij de gemeenten Waterland en Zaanstad liep uit door nieuwe afspraken over natuurwaarden/beheerland en vanwege toename van de omvang van het werk door intensieve samenwerking. De gunstige marktsituatie en 'werk met werk maken' hebben ervoor gezorgd dat de eenheidstarieven voor het baggeren relatief laag zijn gebleven. Baggerdepots Voor de opslag van herbruikbare bagger beschikken we over twintig baggerdepots. De certificering van het beheer van de depots is verlengd. We hebben circa 140.000 m3 baggerspecie ontvangen. Circa 15.000 m3 gerijpte bagger voerden we af uit de depots, waarvan ruim een derde in eigen werken is verwerkt en de rest is bij derden afgezet. Niet herbruikbare bagger is afgevoerd naar het baggerdepot van Baggerzorg in Nauerna. Integrale projecten Integrale baggerprojecten zijn samenwerkingsprojecten met andere partijen waarbij baggeren de enige of meest omvangrijke activiteit binnen het project is. Het baggerwerk in het project 'Wormer- en Jisperwater' is conform planning uitgevoerd. De projecten 'Kalverpolder' in Zaandam en 'Eilandspolder fase 2' in de Schermer zijn volgens planning afgerond. Conform de afspraken is op de voormalige stortplaatsen in het Ilperveld bagger en gerijpte bagger gestort voor de instandhouding van de aanwezige afdeklagen.


Pagina

27

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Sanering van waterbodems De planning was te starten met het saneren van de zeven meest urgente locaties. Daarvan is één locatie gesaneerd, de sanering van twee locaties is voorbereid en vier locaties worden door gemeenten (Zaanstad en Medemblik) gesaneerd. Acht locaties dienen nog nader te worden beoordeeld. Het onderzoek hiervoor is gestart. Kwaliteitsbaggeren (KRW) Naast het reguliere onderhoudsbaggeren en uitvoeren van saneringen kan de waterkwaliteit een reden zijn om te baggeren. Relatief veel bagger in een kleine en ondiepe waterloop kan leiden tot zuurstoftekort, botulisme en (versnelde) algenbloei. Aan de hand van landelijk bepaalde criteria zijn locaties bepaald waar wordt verwacht dat baggeren daar een groot positief effect heeft op de waterkwaliteit. Deze zijn opgenomen in het maatregelenpakket voor de tweede planperiode van de KRW (2016-2021). Optimalisatie baggerstromen Onderzoek naar onze baggerstromen geeft aan dat optimalisatie van de koppeling van de afzet van (gerijpte) bagger en de vraag naar grond voor projecten mogelijk grote kostenbesparingen kan opleveren. We hebben een traject gestart om de interne afstemming van vraag en aanbod structureel in de organisatie te verankeren. Afstemming met de Regionale Uitvoeringsdiensten Noord-Holland Noord en Waterland, die strengere normen hanteerden, heeft ervoor gezorgd dat de toepassingsmogelijkheden voor ingedroogde bagger zijn verruimd tot het landelijk kader. Peilbeheer Het watersysteem is adequaat beheerd naar de gebruiksfunctie en wateroverlast en -schaarste zijn zoveel mogelijk voorkomen. We hebben de beschikbare objecten zoals gemalen, stuwen en inlaten ingezet om het waterpeil te handhaven overeenkomstig de peilbesluiten. In de zomermaanden is door lokaal hevige buien twee keer wateroverlast ontstaan. Op 28 juli was er wateroverlast in de omgeving van Heemskerk en Beverwijk, op 22 augustus in de omgeving van Krommenie, Assendelft en Wormerveer. Daarbij is schade aan woningen en landbouwproducten ontstaan. Om de schade te beperken, zijn extra pompen ingezet. Waar nodig zijn gesprekken gevoerd met gemeente, bewoners, LTO en telers om te komen tot verbetering van de waterhuishoudkundige situatie, waaraan in 2015 vervolg wordt gegeven. In samenwerking met onze energieleverancier hebben we een systeem ontwikkeld waarbij enerzijds de inzet van de gemalen en anderzijds vraag en aanbod van elektriciteit op elkaar worden afgestemd. In de polder Schermer is een pilot afgerond, die leidde tot een besparing van 15% op energiekosten. Peilregulerende werken De peilregulerende werken zijn beheerd conform de uitgangspunten van het gemalenbeheerplan. De bouw van het gemaal Schardam is gestart. De planprocedure voor de bouw van gemaal Monnickendam is zo goed als afgerond. De bouw van de gemalen Wieringerwaard, Purmer stedelijk en Prins Hendrik is aanbesteed. De onderhoudsstrategie voor de peilregulerende werken is geïmplementeerd. Gestart is met het uitvoeren van een conditiemeting van de peilregulerende werken. De resultaten van deze conditiemeting en de onderhoudsstrategie gaan de basis vormen van het meerjarenonderhouds- en vervangingsplan voor de peilregulerende werken. Vergunningverlening en handhaving Keur Ons doel is bij de beoordeling van vergunningaanvragen meer te kijken naar het effect van de aangevraagde werkzaamheden op de belangen van het watersysteem. Hoewel onze beleidsregels


Pagina

28

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

hierop nog niet zijn aangepast, zijn vergunningaanvragen wel zoveel mogelijk zo behandeld. Waar nodig is met aanvragers naar alternatieven gezocht. Er zijn ruim 2.200 vergunningsaanvragen en meldingen behandeld, waarbij 98% binnen de wettelijke termijnen is beschikt. Hiermee hebben we ons doel behaald. Digitaal loket Het digitaal aanvragen van een watervergunning verloopt stroef. De oorzaak is dat het Rijk het 'Omgevingsloket online' niet tijdig heeft aangepast. Handhaving (Schouwproces) De najaarsschouw is voor het eerst geheel digitaal uitgevoerd, zowel in het veld als op kantoor. Daarmee is een efficiencywinst gerealiseerd en was de najaarsschouw vóór 1 december afgerond. Tegelijkertijd is er geschouwd op basis van de nieuwe streefbeelden voor het onderhoud van waterlopen, die aansluiten bij de KRW-doelen. Het aantal schouwmeesters is, in verband met de nieuwe efficiëntere manier van werken, teruggebracht van 300 naar 110. 3.5.3

Wat heeft het integraal beheer van het watersysteem in 2014 gekost?

Exploitatielasten Exploitatielasten (bedragen x € 1 miljoen) Beheer watersystemen

Realisatie 2014


Externe kosten

20,2

21,2

Externe opbrengsten

-1,5

-2,1

Kapitaallasten

18,9

18,4

Voorzieningen

8,1

8,1

Interne kosten

20,0

19,5

Totaal excl. reserves

65,7

65,1

0,1

0,0

65,8

65,1

Reserves Totaal incl. reserves

Externe kosten De externe kosten zijn lager door een aantal oorzaken. Voor de actualisatie en het opstellen van de legger was aanvullend onderzoek nodig, met vertraging in het onderhoud en beheer van de regionale waterkeringen tot gevolg. De werkzaamheden voor de toetsingen van leidingen in waterkeringen zijn intern uitgevoerd, waardoor een extern bureau niet nodig was. Voor het toetsen van de kunstwerken in de waterkeringen bleken, naast gunstige aanbestedingstrajecten, ook minder gegevens te hoeven worden ingewonnen. Externe opbrengsten De lagere externe opbrengsten zijn vrijwel geheel veroorzaakt doordat de bijdrage van de provincie voor uitvoering van het vaarwegbeheer nog niet aan ons is toegekend. In de begroting werd ervan uitgegaan dat de provinciale bestuurlijke besluitvorming over het vaarwegbeheer zou zijn afgerond. Zie ook de toelichting bij hoofdstuk 5.3.3. Kapitaallasten De hogere kapitaallasten zijn voornamelijk veroorzaakt door het sneller afronden van diverse investeringsprojecten. Het programma Verbetering Boezemkades veroorzaakt hogere kapitaallasten door een groter aandeel onderzoeken met een kortere afschrijvingstermijn.


Pagina

29

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Interne kosten De hogere interne kosten houden verband met een grotere personeelsinzet voor het Waterprogramma als gevolg van het complexe karakter van het doorlopen proces. Hierbij is ervoor gekozen om intensief met de omgeving en partners in dialoog te gaan. Beheerinvesteringen Investeringsvolumes (bedragen x € 1 miljoen) Beheer watersystemen

Realisatie 2014


Uitgaven

11,5

12,3

Inkomsten

-0,1

-0,5

11,4

11,8

Totaal

Uitgaven De lagere uitgaven zijn veroorzaakt door vertraging van enkele aanbestedingstrajecten voor de verbouw van gemalen door een langere voorbereidingstijd door het toepassen van design&construct-contracten, het mislukken van aanbestedingstrajecten en het toepassen van innovatieve oplossingen. De uitgaven schuiven door naar 2015. Inkomsten De lagere inkomsten zijn vooral veroorzaakt door vertraging bij de bouw van het nieuwe gemaal Purmer stedelijk in Purmerend, vanwege afstemming met de gemeente over het bestemmingsplan. De bijdrage van de gemeente wordt daarom pas in 2015 ontvangen.

3.6 Monitoring van het watersysteem 3.6.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? Het monitoren en modelleren van het watersysteem biedt ondersteuning aan het maken en evalueren van beleid, de planvorming, het programmatisch werken en het beheer van het watersysteem. Dit alles om het watersysteem goed te laten functioneren en te blijven optimaliseren. Hiermee geven we tevens invulling aan de informatiebehoefte die voortkomt uit landelijke en Europese regelgeving en programma’s zoals het NBW, KRW, VBK-2, het Deltaprogramma en de Richtlijn Overstromingsrisico’s (ROR), maar ook uit stedelijke waterplannen, vergunningverlening, handhaving, natuurwetgeving en peilbeheer. Voor het bepalen van de waterkwaliteit meten we de chemische en biologische kwaliteit. Verder onderzoeken we of de zwemwateren aan de eisen voldoen. We willen een goed functionerend monitoringsysteem, waarin informatievraag en -aanbod dicht bij elkaar liggen. Efficiency staat bij het meten en (model)onderzoeken centraal. 3.6.2 Wat heeft het hoogheemraadschap gedaan? Om in de informatiebehoefte te voorzien zijn meetprogramma’s, scenariostudies en watersysteemmodellen opgesteld, ontwikkeld en uitgevoerd. Tevens hebben we onderzoek verricht om aan wettelijke verplichtingen te kunnen voldoen, intern en extern te kunnen adviseren en om bij te dragen aan onze te realiseren doelen. De opgebouwde kennis hebben we vastgelegd in kennis- en informatiesystemen. Voor de beoordeling van de waterkwaliteit, tevens nodig voor de KRW-rapportage aan de Europese Commissie, meten we de chemische kwaliteit (onder andere stikstof, fosfaat, chloride en bestrijdingsmiddelen) en de biologische kwaliteit (planten, kleine waterdieren, algen en vissen). We


Pagina

30

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

hebben tijdens het zwemseizoen, naast de algemene waterkwaliteit, ook de zwemwaterkwaliteit van de officiële zwemwaterlocaties bepaald en aan de provincie gerapporteerd. Ook bij het tot stand komen en uitvoeren van plannen en programma’s is advies gegeven en onderzoek gedaan, bijvoorbeeld voor stedelijke waterplannen, vergunningverlening en handhaving. Voor de KRW is onderzoek verricht om te kunnen komen tot haalbare doelen en daarbij horende maatregelen. We hebben diverse model- en scenariostudies uitgevoerd om de strategie te bepalen voor situaties met wateroverlast, watertekort en overstroming. Binnen deze modellen slagen we erin om meetgegevens en modelresultaten steeds verder te integreren voor een hogere betrouwbaarheid. Ook is geïnvesteerd in de ontwikkeling van hoogwaardige en steeds efficiëntere informatiesystemen en applicaties om in- en extern informatie beschikbaar te stellen over waterkwaliteit en waterkwantiteit. Wij zijn gestopt met deelname aan het KRW volgen stuursysteem (VSS). Dit systeem is voor dagelijks gebruik nog onvoldoende volwassen gebleken. 3.6.3 Wat heeft monitoring van het watersysteem in 2014 gekost? De kosten voor monitoring zijn opgenomen in de beheerkosten van Waterveiligheid, Schoon (zoet) water en Voldoende water.


Pagina

31

4

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Schoon (zoet) water

We zijn verantwoordelijk voor de kwaliteit van het oppervlaktewater. Water in beekjes, sloten, kanalen, plassen en meren moet schoon zijn. Ook veilig recreëren in en op het water vraagt om schoon water. Dit bereiken we door het zuiveren van afvalwater, het onderhouden en baggeren van waterlopen en het investeren in maatregelen om de waterkwaliteit te verbeteren. Maar ook door het verlenen van watervergunningen en het toezicht houden op lozingen.

4.1 Indicatoren Schoon (zoet) water Effect

Resultaten

Prestaties

Smiley

Schoon (zoet) water

In 2027 voldoen de 54 waterlichamen in ons beheergebied aan de kwaliteitsdoelstellingen van het watersysteem conform de Europese Kaderrichtlijn Water (KRW)

In 2015 zijn de inrichtings-, beheer- en onderzoeksmaatregelen uit het KRWprogramma afgerond

? 15

Het op maatschappelijk verantwoorde wijze verlenen van vergunningen en handhaven van weten regelgeving en beleid, conform de kwaliteitsdoelstellingen van de KRW

De wateren voldoen aan de eisen uit de keur, de legger en het beleid uit het waterbeheerplan



We streven naar een integrale (afval)waterketen tegen acceptabele kosten.

In 2015 zijn de lozingen afgestemd op de waterkwaliteit van het ontvangende watersysteem



In 2015 voldoen de zuiveringen aan de lozingsnormen



4.2 Programma Kaderrichtlijn Water 4.2.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? De Europese Kaderrichtlijn Water (KRW) is erop gericht om uiterlijk in 2027 een goede waterkwaliteit en een goede ecologische toestand van het watersysteem te bereiken. De 54 waterlichamen in ons beheergebied moeten dan voldoen aan de KRW-doelstellingen. Dit leidt uiteindelijk tot een gezond en betrouwbaar watersysteem met voldoende veerkracht om (plaatselijke) verstoringen op te vangen. De KRW-cyclus kent drie planperiodes: 2010-2015, 2016-2021 en 2022-2027. In de planperiode tot 2015 voeren we het vastgestelde maatregelen- en activiteitenpakket uit. De 32 officiële zwemwaterlocaties voldoen in 2015 tenminste aan de status ‘aanvaardbaar’ van de Europese Zwemwaterrichtlijn.

15

Alle voorgenomen maatregelen zijn uitgevoerd. Een discussie loopt over de vraag of de genomen maatregelen voldoende zijn om de kwaliteitsdoelstellingen in 2027 te kunnen behalen. Onder andere is gebleken dat natuurlijke achtergrondbelasting een belemmerde werking heeft op het behalen van deze doelstellingen.


Pagina

32

4.2.2

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068


Beleid De KRW vereist dat ter voorbereiding op de besluitvorming over de maatregelen voor de tweede KRW-periode een gebiedsproces wordt doorlopen. Wij hebben dit geïntegreerd met het proces rond het Waterprogramma 2016-2021. De uitkomsten van het gebiedsproces voor de KRW zijn vastgelegd in een publieksfolder. De juridische verankering van de KRW-doelen en -maatregelen gebeurt door de verschillende samenwerkingspartijen in hun eigen plannen. Voor ons is dit het Waterprogramma 2016-2021. Onderzoek Het geactualiseerde onderzoeksprogramma uit het lopende waterbeheersplan WBP4 is voortgezet en kan in 2015 conform planning worden afgerond. Ook is het onderzoek naar de achtergrondbelasting afgerond en hebben wij de niet-beïnvloedbare natuurlijke achtergrondbelasting verwerkt in de KRW-doelstellingen. Dit is gedaan voor 25 van de 51 waterlichamen waar de natuurlijke achtergrondbelasting belemmerend bleek te zijn voor het halen van de eerder op basis van landelijke criteria gestelde doelen. Omschakelen naar natuurvriendelijk onderhoud De belangrijkste beheermaatregel om de doelstellingen van de KRW te halen, is het omschakelen naar natuurvriendelijk beheer en onderhoud. We zijn gestart met de verandering van het beheer van riet- en natuuroevers. Onderdeel hiervan is het creëren van poelen en nevengeulen, waardoor meer ruimte ontstaat voor watergebonden flora en fauna. Monitoring, evaluatie en rapportage We hebben de verplichte monitoring van de chemische en biologische kwaliteit van onze waterlichamen uitgevoerd en daarover gerapporteerd. In zijn algemeenheid komt het erop neer dat de waterkwaliteit na 2009, afhankelijk van de gemeten parameter, is verbeterd dan wel niet verslechterd. In het kader van de landelijke afspraken over KRW-rapportages hebben wij informatie aangeleverd aan het Informatiehuis Water en het secretariaat van Rijn-West over de uitgevoerde maatregelen en de ontwikkeling van de waterkwaliteit in ons beheergebied. We hebben ook het effect gemeten van de uitgevoerde maatregelen bij vispassages en hebben de monitoring van de effecten van de natuurvriendelijke oevers voortgezet. Zo is bij gemaal Kadoelen te Amsterdam-Noord een proefopstelling met onderwatercamera's geplaatst om de vismigratie vast te leggen. De eerste resultaten zijn veelbelovend. De opstelling werkt en eerste trekvissen zijn waargenomen. Zwemwaterkwaliteit De bacteriële waterkwaliteit van de officiële zwemwaterlocaties in ons gebied is onderzocht. Deze was op de meeste zwemlocaties in orde. Op zes van de 32 locaties werd de norm overschreden, waarbij het meestal ging om een kortdurende overschrijding. Door de zachte winter en het vroege voorjaar kwam de bloei van blauwalgen al vroeg op gang. Op veertien locaties werd dit seizoen de norm, meestal kortdurend, overschreden. Het onderzoek naar de mogelijkheden de zwemwaterkwaliteit te verbeteren is voortgezet. Op drie locaties zijn als experiment maatwerkoplossingen uitgevoerd waarvan de effectiviteit gedurende twee jaar wordt gemeten. Overige maatregelen De kernmerken, doelen en maatregelen van de waterlichamen zijn vastgelegd in de factsheets – de lijsten met relevante feiten en actuele gegevens. De factsheets zijn in het kader van het gebiedsproces voor de tweede KRW-periode geactualiseerd.


Pagina

33

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

We verwachten met de aanleg van natuurvriendelijke oevers de waterkwaliteit te verbeteren. Dit jaar is dertig km oever natuurvriendelijk ingericht, waarmee in totaal 130 km is gerealiseerd. Hiermee is de resultaatverplichting voor de eerste planperiode van 116 km reeds behaald. We bevorderen de vismigratie door vastgestelde knelpuntlocaties passeerbaar te maken voor vissen. Dit doen we om een betere visstand in het watersysteem te bereiken. We hebben acht vismigratieknelpunten opgelost, vier meer dan gepland, waardoor in totaal 36 knelpunten zijn opgelost. Samenwerking De samenwerkingsovereenkomst met de Vereniging Agrarisch Natuur- en Landschapsbeheer Water, Land & Dijken is geëindigd. In het kader van deze overeenkomst zijn door agrariërs groenblauwe16 diensten geleverd gericht op verbetering van de waterkwaliteit. Omdat de resultaten bijzonder positief zijn, wordt de samenwerking in 2015 voortgezet. 4.2.3 Wat heeft het programma KRW in 2014 gekost? Naast de kosten voor het programma KRW voeren we maatregelen uit die onderdeel uitmaken van onze reguliere taken. De kosten van deze maatregelen hebben we op andere plaatsen in de begroting opgenomen. Ze zijn daar niet specifiek zichtbaar als KRW-gerelateerde kosten. Programma-investeringen Investeringsvolumes (bedragen x € 1 miljoen) Programma

Uitgaven

KRW

Realisatie 2014

Begroting na wijzigingen 2014 2,4

2,2

Inkomsten

-0,3

-0,2

Totaal

2,1

2,0

4.3 Beheersing van lozingen: vergunningverlening en handhaving 4.3.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? Conform de waterkwaliteitsdoelstellingen van de Europese Kaderrichtlijn Water (KRW) verlenen we op maatschappelijk verantwoorde wijze vergunningen en handhaven we de naleving van weten regelgeving en vigerend beleid. We verstrekken minstens 95% van de vergunningen binnen de wettelijk gestelde termijnen. We zien toe op naleving van de vergunningen door de vergunninghouder. Als dit noodzakelijk is, dwingen we het naleven van vergunningen af door te handhaven. 4.3.2


Activiteitenbesluit Uit onze inventarisatie is gebleken dat alle vijftien rwzi's onder de algemene regels van het Activiteitenbesluit (AB) vallen. Vijf rwzi's (Alkmaar, Beemster, Den Helder, Oosthuizen Wieringermeer) voldoen voor stikstof en fosfaat nog niet aan de eisen van het AB. Er is een overgangsregeling van drie jaar om deze rwzi's te laten voldoen aan de AB-normen.

16

Blauwgroene diensten zijn kwaliteitsverhogende activiteiten die verder gaan dan waartoe een agrariër of burger verplicht is. Het betreft diensten die aan overheden worden geleverd en een bijdrage leveren aan maatschappelijke belangen, zoals de kwaliteit van natuur, water, landschap, cultuurhistorie en recreatie in het landelijk gebied.


Pagina

34

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Informatiesysteem Het huidige informatiesysteem wordt vervangen door een nieuw systeem. Dit nieuwe systeem is ontwikkeld in een samenwerkingsverband tussen zeven waterschappen en Rijkswaterstaat. De implementatie verloopt in stappen. Bij een aantal waterschappen heeft de implementatie plaatsgevonden en wij volgen in 2015. Effectief handhaven Onze prioriteiten voor handhaving zijn gebaseerd op een risicoanalyse. Deze is geactualiseerd en afgestemd met externe partners. We hebben 85% van onze handhavingscapaciteit besteed aan de beheersing van lozingen en 15% aan het afhandelen van incidenten, meldingen en klachten op het gebied van de Keur. Bij 83% van de uitgevoerde controles zijn geen overtredingen geconstateerd. In 103 gevallen zijn handhavingsmaatregelen getroffen. Effectief vergunningverlening Bedrijfsprocessen zijn herzien en er is strak gestuurd op het tijdig verlenen van de aangevraagde vergunningen. De gestelde doelstelling van 95% is met 98% gehaald. Samenwerking Omgevingsdiensten De visie op de samenwerking met Omgevingsdiensten (Regionale uitvoeringsdiensten) is in overleg met Rijkswaterstaat landelijk vastgesteld. Voor de kwaliteitscriteria van de voorgestelde Wet Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving is een landelijke werkgroep opgericht. Wij hebben bijgedragen om de criteria, die van oorsprong gericht zijn op gemeenten, te vertalen naar de waterschappen en Rijkswaterstaat. De eindrapportage volgt in 2015. Dan kan worden vastgesteld of we aan de kwaliteitscriteria voldoen.

4.4 Beheersing van lozingen: afvalwaterketen 4.4.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? Met de afvalwaterketen streven we naar schoon water voor mens, dier en milieu tegen maatschappelijk acceptabele kosten. Om dit te bereiken, willen we een integrale afvalwaterketen die wordt beheerd ‘als ware het één keten’. Verder streven we naar een duurzame benadering van de afvalwaterketen. Hiervoor is een transitie nodig van ‘afvalstofdenken’ naar ‘grondstofdenken’. Voor dit alles is een intensieve samenwerking met onze partners in de keten noodzakelijk. Het bovenstaande is de kern van de Toekomstvisie afvalwaterketen en het Programma Waterketen 2014-2017. Hiermee geven we invulling aan de doelen en afspraken uit het Bestuursakkoord Water, het MJA-317 en de KRW. 4.4.2 Wat heeft het hoogheemraadschap gedaan? De Toekomstvisie afvalwaterketen, uitgewerkt in het Programma Waterketen 2014-2017, bevat vier speerpunten van waaruit we activiteiten ontwikkelen: (1) begin bij de bron, (2) functies van (afval)water, (3) toekomstbestendige bedrijfsvoering en (4) samenwerken in één waterketen. Begin bij de bron Scheiden van schoon en vuil water In afvalwaterakkoorden maken we afspraken met gemeenten over afvalwaterhoeveelheden, zodat minder ongezuiverd rioolwater overstort in het oppervlaktewater. Met 47% van de gemeenten (15 van de 32) hebben we een afvalwaterakkoord gesloten. Onze doelstelling was 50%. We hebben prioriteit gegeven aan onze rapportage aan de Visitatiecommissie Waterketen over de samenwerking met gemeenten, waardoor minder aandacht kon worden besteed aan de 17

Meerjarenafspraak energie-efficiency.


Pagina

35

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

afvalwaterakkoorden. Met twee gemeenten is een nieuw afvalwaterakkoord voorbereid. Deze worden in 2015 bestuurlijk vastgesteld. Overnamepunten In de begroting was het uitgangspunt dat we gemeentelijke persleidingen en rioolgemalen zo veel mogelijk in beheer en onderhoud overnemen. In december is nieuw beleid vastgesteld en nemen we het beheer en onderhoud niet meer over. Reeds gemaakte afspraken over overnames komen we uiteraard na. Zo hebben we onder andere vijftien rioolgemalen overgenomen van de gemeente Hoorn. Klimaatverandering: omgaan met regenwater We hebben nagenoeg alle gemeenten geadviseerd bij het opstellen van gemeentelijke rioleringsplannen over ambities, beheer en benodigde maatregelen binnen de afvalwaterketen en in de openbare ruimte. We hebben samen met gemeenten onderzocht hoe zij bij ruimtelijke (her)inrichtingen regenwater kunnen opvangen en afvoeren, zodat de rwzi's daarmee niet meer worden belast. De beleidsparagraaf over klimaatbestendigheid in de gemeentelijke rioleringsplannen zetten we samen met de gemeenten op. In maart is een symposium voor gemeenten gehouden over het meer klimaatbestendig maken van het stedelijk gebied. Bij de uitwerking van het Deltaprogramma in het Waterprogramma zijn de belangen van de waterketen meegenomen. We hebben samen met de partners intensief gewerkt aan de bouwsteen 'medicijnresten' en hiervoor een strategie ontwikkeld. De Unie van Waterschappen heeft deze overgenomen. Discrepantie De discrepantie18 over het voorgaande jaar is vastgesteld op 6%. Dit is een laag percentage dat ruim lager is dan het landelijk gemiddelde rond 12%. Er was daarom geen aanleiding voor uitvoering van een nader gedetailleerd (en kostbaar) onderzoek. Decentrale sanitatie De pilot voor decentrale sanitatie19 in de nieuw te ontwikkelen wijk Kreekrijk (Zaanstad) gaat voorlopig niet door. De nieuwbouwplannen zijn uitgesteld en deels gewijzigd. Voor de sanitatie van het buitengebied is een proces met veel betrokkenen gestart om te onderzoeken of dit kan worden gecombineerd met composteren en verbeteren van de bodemkwaliteit. Het verwijderen van medicijnresten uit bedrijfsafvalwater aan de bron verkeert nog in een pril stadium. Er zijn geen ziekenhuizen of zorginstellingen binnen ons werkgebied die hiermee aan de slag zijn gegaan. Bewustwording gebruiker: 'goed rioolgebruik' Om mensen bewust te maken van de gevolgen van hun handelen zijn we zijn aangesloten bij de publiekscampagnes van RIONED20 ('Ja, ik hou vet apart', 'Help, mijn riool doet het niet') en stellen informatiemateriaal beschikbaar. In samenwerking met de nieuwe RUD's21 geven we voorlichting over bedrijfsmatige afvalwaterlozingen. Rond de jaarwisseling is een mediacampagne gevoerd over frituurvet dat in het riool belandt en dat mensen zich onvoldoende bewust zijn van de schade (en kosten) die hiermee wordt veroorzaakt.

18 19 20 21

Discrepantie is het verschil tussen opgelegde zuiveringsheffing in vervuilingseenheden en de daadwerkelijk gemeten vuilvracht in het aangeboden afvalwater in inwonerequivalenten. Het op lokaal niveau, dus niet centraal in een regionale rwzi, behandelen van afvalwater. Stichting RIONED is het non-profit kenniscentrum voor riolering en water in de stad bestaande uit overheden, bedrijfsleven en onderwijsinstellingen. Regionale Uitvoeringsdienst op het gebied van milieutaken.


Pagina

36

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Er hebben zich drie persleidingbreuken voorgedaan die adequaat zijn aangepakt. Functies van (afval)water Hergebruik van grondstoffen, energie en water Afvalwater bevat onder andere energie, nutriënten en water. Daardoor heeft het een functie als drager van waardevolle grondstoffen, die mogelijk kunnen worden teruggewonnen. Van alle zuiveringen is in kaart gebracht welke mogelijkheden voor hergebruik van grondstoffen (ook water) en opwekken van energie kansrijk zijn. Dit is vastgelegd in een kansenkaart die het uitgangspunt is bij nieuwe investeringsprogramma’s voor de waterketen. Om een beeld te geven waaraan gewerkt is:  een verkenning om warmte van bedrijven, waaronder rwzi Zaandam-Oost, in te zetten voor energiebehoefte uit de omgeving (warmtenet);  een plan voor de Energiefabriek op rwzi Beverwijk;  voorbereiding van de Grondstoffenfabriek voor celstofvezels op rwzi Beemster;  onderzoek naar de mogelijkheden voor gebruik van CO2 in drinkwaterbereiding door plaatsing van een CO2-pilotinstallatie op de rwzi Beverwijk. Effecten van effluentlozingen op het watersysteem Het meerjarig onderzoek naar achtergrondbelasting is nog niet volledig opgeleverd. Inmiddels zijn de resultaten van het onderzoek naar de achtergrondbelasting in de polders bekend. De achtergrondbelasting in boezemwateren, waarop de meeste effluenten worden geloosd, zijn nog niet in beeld. Die informatie, die nodig is om de invloed van effluent op onze boezemwateren te bepalen en zo nodig onze effluentlozing daar op af te stemmen, wordt pas de komende jaren bekend. Vandaar de blauwe smiley in de tabel onder hoofdstuk 4.1. Vooralsnog sturen wij op de wettelijke vergunningseisen. We hebben twee overschrijdingen gemeld bij het bevoegd gezag; een sliboverstort en een iets te hoog fosfaatgehalte in het effluent. Effecten van riooloverstorten op het watersysteem Riooloverstorten22 hebben een negatieve invloed op de oppervlaktewaterkwaliteit. De mate van invloed varieert per locatie. Sinds het Bestuursakkoord Water zijn niet langer emissienormen leidend, maar is het effect op het oppervlaktewater bepalend. Om de rioolwaterlozingen volgens dit nieuwe inzicht te kunnen beoordelen, hebben wij het initiatief genomen voor de opzet van een nieuwe systematiek. STOWA heeft dit initiatief opgepakt en samen met RIONED het 'Denkstappenmodel' ontwikkeld, waarmee de lozingen kunnen worden beoordeeld. Het 'Denkstappenmodel' is halverwege het jaar gepubliceerd. Het model is gehanteerd voor doorrekening van een verbeterd gescheiden stelsel in Heerhugowaard. We hanteren deze benadering nu bij al onze adviezen over lozingen op het watersysteem, waarmee een beleidsmatige onderbouwing voor een meer effectgerichte advisering over lozingen is geborgd. Toekomstbestendige bedrijfsvoering Assetmanagement We hebben een vervangingsplanning voor de lange termijn opgesteld voor rioolgemalen en persleidingen. In het kader van assetmanagement hebben we rekening gehouden met de afweging tussen prestatie, kosten en risico's. Investeringsbesluiten voor de slibdrooginstallatie (SDI) zijn genomen op basis van dezelfde afwegingen. Ook bij de voorbereiding voor aanpassingen aan rwzi's Beemster en Alkmaar en het bepalen van intensiteit van onderhoud zijn de principes van assetmanagement gehanteerd.

22

Bij hevige neerslag kan het gemengde rioolstelsel de grote hoeveelheid water niet aan en wordt er ongezuiverd rioolwater geloosd op het oppervlaktewater.


Pagina

37

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Inzicht in functioneren van het afvalwatersysteem Alle 23 gemeenten die meedoen aan de gezamenlijke monitoring van het functioneren van het afvalwatertransportsysteem zijn bezocht om de resultaten te bespreken. Een aantal gemeenten gaat reeds actief aan de slag met onze adviezen. In de samenwerkingsregio's hebben we een hulpmiddel (gegevensplatform Lizard) gedemonstreerd om de gemeenten te stimuleren zelf analyses uit te voeren. De doelstelling van dit jaar dat minimaal 90% van de rioolgemalen voldoet aan de afspraken met de gemeenten is nagenoeg gehaald. Het percentage dat voldoet is gestegen van 85% naar 87%. Optimaal benutten van afvalwatersysteem We hebben met diverse gemeenten onderzoeken uitgevoerd naar het aanpassen van verbeterd gescheiden stelsels. In de samenwerkingsregio's heeft uitwerking plaatsgevonden in een plan van aanpak, wat leidt tot een verminderde afvoer van regenwater naar de rwzi's. Bij vijf gemeenten heeft onderzoek plaatsgevonden naar de vraag of de verbeterd gescheiden stelsels kunnen worden omgebouwd tot volledig gescheiden stelsels. Innovatie Om vaste bestanddelen uit het afvalwater te verwijderen is in het ontwerp van de rwzi Beemster de toepasbaarheid van fijnzeven uitgewerkt als behandelingsmethodiek van binnenkomend afvalwater. Dit heeft als voordeel dat in het begin van het zuiveringsproces verontreinigende stoffen worden verwijderd en het beluchtingsgedeelte minder zwaar wordt belast; zo wordt de verwerkingscapaciteit van de rwzi vergroot. Voor dit project, dat met twee partners wordt uitgevoerd, is een subsidie van € 1,7 miljoen toegekend, waarvan € 1,1 miljoen aan ons ten guste komt. Ten behoeve van de Energiefabriek is een uitgebreide variantenstudie gedaan naar de diverse slibstromen binnen en tussen onze rwzi's. Gekozen is voor de variant waarin maximaal gebruik wordt gemaakt van de overcapaciteit van de slibgistingen, waardoor meer biogas wordt geproduceerd. Onderzoek naar beperking van chemicaliënverbruik is succesvol gebleken. Op de rwzi Beverwijk zijn aanpassingen gedaan om chemicaliën te besparen, voor fosfaatverwijdering en polymeerverbruik voor de slibontwatering. Dit levert een besparing van € 100.000 per jaar op. Energiebesparing In 2008 is de Meerjarenafspraak energie-efficiency zuiveringsbeheer (MJA-3) ondertekend. De waterschappen streven hiermee naar 2% hogere energie-efficiency per jaar, vooral door energiezuiniger te werken. Ook eigen energieopwekking door bijvoorbeeld gebruik biogas uit slibvergisting in warmte-krachtkoppeling en inzet van andere duurzame energiebronnen kunnen hieraan bijdragen. Onze energiebesparing per eind 2014 is 18% ten opzichte van 2005. We liggen op schema om in 2020 de doelstelling van 30% energiebesparing te halen. Slibverwerking De 'Slibstrategie 2020' is in december bestuurlijk vastgesteld. Hierin is bepaald hoe wij de komende jaren op verantwoorde en kostenefficiënte manier zuiveringsslib van de rwzi's verwerken. De slibdrooginstallatie blijft tot minimaal 2020 in gebruik en in ons bezit. Samenwerken in één waterketen In alle bestuurlijke regio's is een convenant afgesloten over de samenwerking in de waterketen. De Visitatiecommissie Waterketen bewaakt de voortgang in de samenwerking ter realisatie van de doelstellingen uit Bestuursakkoord Water. De visitatiecommissie oordeelde begin 2014 dat de samenwerking voor vier van de vijf regio's niet toereikend was. Door intensieve samenwerking met gemeenten en PWN zijn we erin geslaagd om voor het gebied Noorderkwartier de


Pagina

38

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

visitatiecommissie een gezamenlijke rapportage aan te bieden. In de rapportage staat hoe we invulling geven aan de ambitie om uiterlijk 2020 een structurele besparing van € 30 miljoen te realiseren. De visitatiecommissie heeft de samenwerking in ons gebied uiteindelijk positief beoordeeld. De samenwerkende partijen zijn gestart met het opstellen van een plan van aanpak om de afspraken concreet inhoud te geven. Investeringsprogramma De volgende resultaten in investeringen zijn behaald.  De uitbreiding van de rwzi Den Helder is in bedrijf genomen en de renovatie van het oude deel van de rwzi Den Helder is voor 50% gereed.  Het transportsysteem Den Helder is voor 90% gereed. De volledige oplevering vindt medio 2015 plaats.  De voorbereiding voor het plaatsen van fijnzeven op de rwzi Beemster heeft meer tijd in beslag genomen dan werd verwacht. De detail-engineering wordt gemaakt.  Het aanpassen van transportsysteem Beemster is voor 50% gereed. De afstemming met gemeenten en bedrijven maakten het definitieve ontwerp complex.  De renovatie van de rwzi Alkmaar is nog niet gestart. Gepland was om deze 40% gereed te hebben. In de voorbereiding is vertraging ontstaan als gevolg van de uitwerking van de plannen voor de 'Energiefabriek'. De renovatie wordt weer opgepakt conform de eerdere besluiten. We verwachten de vertraging voor de geplande einddatum in te lopen.  De capaciteitsaanpassingen aan het transportsysteem Alkmaar is vertraagd, omdat langer overleg met de gemeente nodig bleek.  De aanleg van nieuwe persleidingdelen rond de Westfrisiaweg ligt iets voor op schema. Hierin is intensief samengewerkt met PWN, waardoor kosten zijn bespaard en overlast voor de omgeving is beperkt.  De nieuwe persleiding, onder het Noordzeekanaal door, van ons rioolgemaal Velsen–Noord naar de rwzi Velsen van Hoogheemraadschap van Rijnland is in gebruik genomen.  We hebben in totaal 7.650 meter overbodige persleiding verwijderd. Het vervangen van de risicovolle persleiding Callantsoog is eind 2014 gestart en in januari 2015 afgerond. 4.4.3

Wat heeft de beheersing van lozingen in 2014 gekost?

Exploitatielasten Exploitatielasten (bedragen x € 1 miljoen) Beheersing van lozingen

Realisatie 2014


Externe kosten

32,8

34,0

Externe opbrengsten

-2,0

-1,8

Kapitaallasten

26,9

27,8

Voorzieningen

0,3

0,3

Interne kosten

12,2

12,7

Interne opbrengsten

-0,1

-0,1

70,1

72,9

-0,6

-0,6

69,5

72,3

Totaal excl. reserves Reserves Totaal incl. reserves

Externe kosten De externe kosten zijn vanwege verschillende oorzaken lager. Lagere uitgaven aan afvalwaterbehandeling door derden omdat de tarieven gelijk gebleven zijn, terwijl rekening was gehouden met een stijging. Minder kosten voor het programma Waterketen,


Pagina

39

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

omdat een inspectie voor leidingwerk naar 2015 is verschoven en meer werk in eigen beheer is uitgevoerd. Lagere energiekosten, omdat we 3% minder energie hebben verbruikt dankzij het aanpassen van de bedrijfsprocessen. En in verband met problemen met de verwerking van het granulaat bij HVC is de SDI een periode niet maximaal ingezet (minder verwerking slib derden) waardoor minder aardgas is verbruikt. Kapitaallasten De kapitaallasten vallen met name lager uit door het later in gebruik nemen van het transportsysteem en de vernieuwingen op de rwzi Den Helder. Daarnaast is de aanpak van risicovolle persleidingen vertraagd vanwege extra afstemming met belanghebbenden. En eind 2013 zijn niet meer in gebruik zijnde activa geheel afgeschreven en komen niet meer ten laste van 2014. Beheerinvesteringen Investeringsvolumes (bedragen x € 1 miljoen) Beheersing van lozingen

Realisatie 2014


Uitgaven

23,0

20,6

Inkomsten

-5,6

-3,2

17,4

17,4

Totaal

Uitgaven De hogere uitgaven zijn veroorzaakt op het project Verleggen persleidingen Westfrisiaweg. Door de complexiteit van het project zijn uitgaven doorgeschoven vanuit 2013 en is het project duurder geworden. Inkomsten De hogere inkomsten zijn veroorzaakt doordat de hogere uitgaven op het project Verleggen persleidingen Westfrisiaweg geheel zijn gecompenseerd.


Pagina

40

5

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Veilige (vaar)wegen

We zorgen niet alleen voor water en dijken, maar beheren en onderhouden in sommige gemeenten ook wegen buiten de bebouwde kom. Verder zijn we beheerder van vaarwegen, inclusief sluizen en bruggen, voor zover deze niet door andere overheden worden beheerd.

5.1 Indicatoren Veilige (vaar)wegen Effect

Resultaten

Prestaties

Smiley

Veilige (vaar)wegen

Het beheren van wegen en (utilitaire) paden buiten de bebouwde kom in de zin van de Wegenverkeerswet

De wegen voldoen aan de landelijke normen en aan het beleid uit het Wegenbeleidsplan



Het inrichten van wegen conform het landelijk programma Duurzaam Veilig

In 2017 is ons wegennet ingericht volgens Duurzaam Veilig



Het voor de provincie in stand houden van vaarwegen

De vaarwegen zijn bevaarbaar volgens de afspraken die zijn gemaakt met de provincie



5.2 Wegenbeheer 5.2.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? We beheren ons wegennet en richten het zodanig in dat wordt voldaan aan het maatschappelijk gewenste effect ‘veilige wegen’. Het gaat om gebiedsontsluitings- en erftoegangswegen, utilitaire fietspaden en wandelpaden buiten de bebouwde kom in de zin van de Wegenverkeerswet. De wegen voldoen aan landelijke richtlijnen en aan het beleid in het Wegenbeleidsplan. We streven naar afname van het aantal ernstige verkeersslachtoffers, doden en gewonden in 2020 met respectievelijk 46% en 34% ten opzichte van 2001-2003, conform landelijke doelstellingen. Voor 2017 zijn alle wegen conform het landelijke programma Duurzaam Veilig ingericht. 5.2.2


Toekomstvisie In december is de Toekomstvisie Wegen vastgesteld. Daarmee besloot het bestuur dat de wegentaak een taak is voor de algemene democratie en geen kerntaak van het waterschap. Besloten is de wegentaak (inclusief wegen op waterkeringen), op verzoek van gemeente, van het hoogheemraadschap aan de gemeente over te dragen. De voorwaarden waaronder dat kan gebeuren, worden uitgewerkt in een overdrachtsstrategie. Deze strategie wordt in 2015 aan het bestuur ter besluitvorming voorgelegd. Verkeersveiligheid We hebben op landelijk niveau deelgenomen aan de werkgroep Proactief Meten Verkeersveiligheid (ProMeV) om representatieve parameters voor de verkeersveiligheid te ontwikkelen. Naast de oude werkwijze hebben we de ProMeV-methode, in samenwerking met de provincie, toegepast in een pilot in Westfriesland. De combinatie van beide werkwijzen heeft ons voldoende inzicht gegeven en draagt bij aan de ontwikkeling van een netwerkvisie, waarover u meer leest onder 'Bereikbaarheid'. We zijn doorgegaan met het inrichten van de wegen conform de principes van Duurzaam Veilig. We hebben de duurzaam veilige inrichting meegenomen bij onze onderhouds- en


Pagina

41

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

inrichtingswerkzaamheden. Het project 'Herinrichting Westfrieschedijk' te Winkel is vertraagd door een rechtszaak over de omgevingsvergunning die daarvoor is verleend. 'Herinrichting Bobeldijk' in Koggenland is niet doorgegaan, vanwege principiële meningsverschillen over 'overdracht wegen binnen de bebouwde kom' met de gemeenten. Verder zijn we gestart met gebiedsdekkende tellingen en snelheidsmetingen om te bepalen waar fysieke snelheidsremmende maatregelen kunnen worden getroffen, zodat in 2017 tenminste 85% van de verkeerdeelnemers zich houdt aan de maximaal toegestane snelheid. Snelheidsremmende maatregelen zijn uitgevoerd op de Groote Sloot in Zijpe in de vorm van drempels. Ook is het Beheerplan schone wegen, met onder andere de campagne 'Klei op de weg', geïmplementeerd. Bereikbaarheid In plaats van een nieuw categoriseringsplan is besloten om samen met de provincie een netwerkvisie voor onze wegen te ontwikkelen. Hierin wordt het belang van onze wegen en die van de provincie uitgedrukt in een score op robuustheid, gebruik en verbinding van economische centra. Met de leerpunten uit de pilot in Westfriesland wordt de netwerkvisie voor het hele gebied opgesteld, waardoor het huidige categoriseringsplan snel kan worden aangepast. Berijdbaarheid In ons Wegenbeleidsplan 2012-2017 staat dat we achterstanden in het onderhoud van de wegverhardingen wegwerken en dat de verhardingen van alle wegen aan hetzelfde kwaliteitsniveau moeten voldoen. Het beschikbare budget zou hierdoor niet toereikend zijn. Besloten is de komende jaren extra geld beschikbaar te stellen. Ook is gekozen voor een programmatische aanpak, waarbij kostenspreiding, differentiatie en lichtere onderhoudsmaatregelen met behoud van verkeersveiligheid de uitgangspunten zijn. De op te stellen netwerkvisie wordt hiervoor de basis. We hebben de laatste reeks kunstwerken in de wegen geïnspecteerd en we maken nu een risicogestuurd beheer- en onderhoudsplan voor deze objecten. Aan ongeveer 90 km weg is onderhoud aan de verharding uitgevoerd. Dit is 20 km meer dan de gemiddelde 'standaard'onderhoudsbehoefte bij 1.400 km wegen met een levensduur van twintig jaar. Inpassing in het landschap De structuurvisie 2040 van de provincie Noord-Holland is leidend om onze wegen zo goed mogelijk landschappelijk in te passen. Het resultaat is dat andere soorten bomen zijn geplant dan gekapt. Het doel is een evenwichtig en robuust te beheren bomenareaal in 2017, waarbij rekening is gehouden met de landschappelijke waarden in de omgeving. 5.2.3

Wat heeft het wegenbeheer in 2014 gekost?

Exploitatielasten Exploitatielasten

Realisatie

(bedragen x € 1 miljoen)

2014

Begroting na wijzigingen

Wegenbeheer

Externe kosten

14,3

14,6

Externe opbrengsten

-7,1

-7,0

Kapitaallasten

3,4

3,3

Voorzieningen

-0,3

0,0

Interne kosten

5,2

5,4

Totaal

15,5

16,3

2014


Pagina

42

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Voorzieningen Eind 2013 is, vanwege de overdracht van wegen, een voorziening getroffen voor het opknappen van de Brug Schulpvaart. De interne uren worden verantwoord onder 'interne kosten'. Daarnaast vallen de kosten lager uit door een gunstige aanbesteding. Hierdoor is een gedeelte van de voorziening vrijgevallen. Beheerinvesteringen Investeringsvolumes (bedragen x € 1 miljoen) Wegenbeheer

Uitgaven

Realisatie 2014


4,5

Inkomsten

-0,1

-1,5

Totaal

1,5

3,0

Uitgaven De lagere uitgaven hebben verschillende oorzaken. De herinrichting van respectievelijk de Bobeldijk en de Zuidermeerweg in de gemeente Koggenland zijn uitgesteld (€ 1,2 miljoen). Deze projecten worden weer gestart als met de gemeente overeenstemming is bereikt over de te nemen maatregelen en de verdeling van de kosten. De herinrichting van de Westfriesche dijk te Winkel heeft vertraging opgelopen door een rechtszaak (€ 1,3 miljoen). In december heeft de rechter in ons voordeel uitspraak gedaan. Het project wordt in 2015 weer gestart. Inkomsten De lagere inkomsten zijn voornamelijk veroorzaakt door de vertraging op het project Herinrichting Westfriesche dijk waardoor de bijbehorende subsidie nog niet is ontvangen.

5.3 Vaarwegbeheer en nautisch beheer 5.3.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? Wij houden vaarwegen in stand volgens door de provincie vastgestelde eisen. Op basis van de met de provincie gesloten overeenkomst voeren we vaarwegbeheertaken uit voor de provincie en voert de provincie waterbeheertaken uit voor ons. Wij zetten in vervolg hierop in op een logische en efficiëntere (her)verdeling van de vaarwegen over een aantal jaren. 5.3.2 Wat heeft het hoogheemraadschap gedaan? De werkzaamheden die we hebben afgesproken met de provincie voor de uitvoering van hun taak zijn uitgevoerd. Denk daarbij aan baggeren en aanbrengen van oeverversterking specifiek voor het vaarwegbelang. De eerste stappen voor het opstellen van een meerjarig beheer- en onderhoudsprogramma zijn gezet door een degelijke inventarisatie te maken van vaarwegen en bijbehorende kunstwerken.


Pagina

43

5.3.3

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Wat heeft het vaarwegenbeheer in 2014 gekost?

Exploitatielasten Exploitatielasten (bedragen x € 1 miljoen) Vaarwegen en havens

Externe kosten

Realisatie 2014


0,6

-0,1

-0,6

Kapitaallasten

1,5

1,6

Interne kosten

0,7

1,1

Totaal

2,6

2,7

Externe opbrengsten

Externe opbrengsten De lagere externe opbrengsten zijn vrijwel geheel veroorzaakt door een nog niet toegekende bijdrage voor het uitvoeren van het vaarwegbeheer voor de provincie. In de begroting was rekening gehouden dat provinciale bestuurlijke besluitvorming over het vaarwegbeheer zou zijn afgerond. Zie ook de verklaring in hoofdstuk 3.5.3.


Pagina

44

6

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068


Dit hoofdstuk bevat de verplichte informatie over onze bedrijfsvoering.

6.1 Indicatoren Besturing van de organisatie Effect

Resultaten

Prestaties


Een groot draagvlak bij de inwoners en relaties voor onze bestuurlijke keuzes en beleid

Het bestuur en de ambtelijke organisatie weten wat er leeft bij de burger en relaties.



Een efficiënte en effectieve ambtelijke organisatie die het bestuur optimaal bedient bij het bereiken van de doelstellingen.

Het bestuur wordt optimaal gesteund door de organisatie bij de uitvoering van het door haar geformuleerde beleid zoals vastgelegd in het jaarplan. Het bestuur is tijdig met goede rapportages op de hoogte gebracht van de ontwikkelingen bij de implementatie van het beleid, zodat ze tijdig kan bijsturen (zie ook bij optimale uitvoering van taken).



We zijn een organisatie met gemotiveerde en kundige medewerkers

In 2015 ziet 33% van de inwoners (55% van 60% van de inwoners die bekend zijn met het hoogheemraadschap) de medewerkers als deskundig, slagvaardig en omgevingsgericht.



We tonen ons verantwoordelijk voor het milieu

We behalen de doelstellingen uit het milieu- en klimaatbeleid

We staan voor optimale uitvoering van onze taken

We zijn doelmatig en doeltreffend

    

We worden erkend als een betrouwbare organisatie We zijn servicegericht We heffen en innen waterschapsbelastingen op maatschappelijk verantwoorde wijze

We zorgen voor een aanvaardbare belastingdruk en heffen de waterschapsbelastingen op een tijdige, rechtmatig en klantgerichte wijze.

Smiley

6.2 Bestuur en externe communicatie 6.2.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? Onze bestuurlijke keuzes, ons beleid en onze werkzaamheden kunnen rekenen op een groot draagvlak bij de inwoners en relaties in Noord-Holland. In het bestuurlijke besluitvormingsproces maken we op een rechtmatige, integere en doelmatige manier strategische keuzes en behartigen we de belangen van de inwoners. We zorgen ervoor dat ons bestuur en het ambtelijke apparaat weten wat er leeft bij de burgers en relaties en dat we zichtbaar zijn in de samenleving. Burgers en relaties zien ons als de deskundige waterbeheerder in Noord-Holland en vertrouwen voor hun veiligheid op ons. Dit maatschappelijk vertrouwen is van groot belang omdat het de basis is voor onze legitimatie en reputatie. De ontwikkeling van vertrouwen in de samenleving en onder direct belanghebbenden is daarom het vertrekpunt van onze externe communicatie.


Pagina

45

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Communicatie zorgt dat we aansluiten bij de beleving en behoefte van onze omgeving en maakt ons zichtbaar in de samenleving. Onze communicatie is proactief en gericht op samenwerking. Op die manier bouwen we aan ‘maatschappelijk krediet’ en vertrouwen in ons als regionale overheidsorganisatie, met een sterke waardering voor onze kerntaken. Midden in de samenleving: zichtbaar, herkenbaar en betrouwbaar. 6.2.2


Bestuursakkoord Water en Regeerakkoord Het Bestuursakkoord Water bevat afspraken om te komen tot doelmatiger waterbeheer. Een belangrijk bestuurlijk aspect van het akkoord zijn de waterschapsverkiezingen. Het regeerakkoord gaat uit van waterschapsverkiezingen op de dag van de verkiezingen voor Provinciale Staten op 18 maart 2015. We hebben veel energie gestoken in de voorbereiding. Samenwerking met de gemeenten, die de verkiezingen uitvoeren, is goed van de grond gekomen. Daarnaast is de samenwerking met gemeenten met het doel besparingen in de afvalwaterketen te bereiken met extra inspanningen opgepakt. Het regeerakkoord voorziet in de vorming van landsdelen, waarbij de provincies Flevoland, Utrecht en Noord-Holland als eerste zouden worden samengevoegd. Initiatieven daartoe hebben tot nu toe geen vervolg gekregen. Publieke en externe communicatie Als maatschappelijk betrokken waterbeheerder sluiten we met onze communicatie-uitingen zo goed mogelijk aan op de informatiebehoefte en beleving van burgers en partners/belanghebbenden. Op deze wijze groeit het bewustzijn over water en ons werk en wordt onze reputatie (imago) steeds beter. Dat dit effectief is en wordt gewaardeerd, blijkt uit omgevingsonderzoek dat wijst op een reputatiescore die hoger ligt dan van andere overheden. Daarnaast werken we aan een consistente kwaliteit van onze basiscommunicatie voor projecten en programma's. Dat geldt ook voor communicatie over de organisatie als geheel. Veel medewerkers hebben een interne communicatietraining gevolgd. In het kader van educatie is 'De Poepfabriek' onderscheiden met de waterinnovatieprijs, en het vernieuwde informatiecentrum Kust bij Petten met de tentoonstelling Zand tegen Zee, had een recordaantal bezoekers van 36.000. Andere speerpunten waren onderzoek naar de waardering van publiek en stakeholders, verbetering digitale- en online communicatie door vervanging van onze website, crisiscommunicatie en issuecommunicatie23. Daarnaast wisten wij, met name op basis van onze sterke punten effectsturing en continue organisatieontwikkeling, door te dringen tot de finale van 'beste overheidsorganisatie van het jaar 2014'. Samenwerken Samenwerken is een belangrijk middel om onze doelen te bereiken. Dit jaar lag de nadruk op samenwerking in de waterketen met de gemeenten in de vijf bestuurlijke regio's in ons beheergebied en het drinkwaterbedrijf PWN. De samenwerking met PWN 'Puur & Zuiver' is verder uitgebreid. We werken samen met diverse onderzoeksinstituten, natuurorganisaties, bedrijfsleven en semioverheden op het gebied van innovatie. De nadruk ligt op innovaties die vanuit het gedachtegoed van de Grondstoffenfabriek24 nodig zijn. Daarmee wordt het mogelijk grondstoffen te winnen uit afvalwater. Door deze samenwerking ontstaan innovaties die nodig zijn om te kunnen voldoen aan de doelen van ons milieu- en klimaatbeleid. Ook bij het uitwerken van onze Deltavisie in het Waterprogramma stond samenwerking met de omgeving centraal. 23 24

Issuecommunicatie = proactieve, tijdige informatieverstrekking en berichtgeving om de meningsvorming van het publiek, over kwesties waarin het hoogheemraadschap een rol speelt, te beïnvloeden. Afvalwater als drager van grondstoffen die in de rwzi worden teruggewonnen.


Pagina

46

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Relaties Naast het actief betrekken van de (bestuurlijke) omgeving bij ons werk, is het omgevingsbewustzijn en bestuurlijke sensitiviteit in de organisatie verder ontwikkeld. We onderhouden contacten met gemeenten, andere overheden, belangenorganisaties en bedrijfsleven en met de verbonden partijen25. Door het uitvoeren van een stakeholder- en burgeronderzoek hebben we een helder beeld gekregen over hoe onze omgeving over ons denkt en oordeelt. De resultaten van dit onderzoek worden gebruikt om de omgang met de omgeving en daarmee de communicatie te verbeteren. Het jaarlijkse watersymposium was een succes met voldoende ruimte voor bestuurders en ambtenaren van de samenwerkende partners om elkaar te ontmoeten. Missie en strategie maatschappelijk verantwoord ondernemen Het hoogheemraadschap wil een betrokken en vooruitstrevende overheidsorganisatie zijn. Een conceptvisie Maatschappelijk verantwoorde overheid (MVO) en bijbehorende strategie is gereed gekomen. Doel is dat we in de uitvoering van onze kerntaken en bedrijfsvoering consistente MVOinspanningen doen die aansluiten op de verwachtingen in de samenleving. Centraal staat dat we bij de uitvoering van onze maatschappelijke opdracht meerwaarde voorop stellen. Maatschappij, milieu en economie zijn de vertrekpunten voor de samenwerking met maatschappelijke organisaties, bedrijven en burgers in onze omgeving. Omdat we werken met publieke middelen wordt steeds een afweging gemaakt hoe wij onze middelen besteden. Een betrouwbare overheid durft keuzes te maken en legt deze uit. 6.2.3

Wat heeft bestuur en externe communicatie in 2014 gekost?

Exploitatielasten Exploitatielasten (bedragen x € 1 miljoen) Bestuur en externe communicatie

Externe kosten

Realisatie 2014


2,6

3,1

-2,4

-0,8

Interne kosten

2,6

2,8

Totaal excl. reserves

2,8

5,1

Reserves

1,6

-

Totaal incl. reserves

4,4

5,1

Externe opbrengsten

Externe opbrengsten en reserves De hogere externe opbrengsten zijn veroorzaakt door de verkoop van voormalige kantoorpanden in Edam. De opbrengst is toegevoegd aan de egalisatiereserve 'Huisvesting'.

6.3 Bedrijfsvoering 6.3.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? We willen een efficiënte en effectieve ambtelijke organisatie zijn die het bestuur optimaal bedient bij het bereiken van de doelstellingen (zie met name hoofdstuk 6.5). In dit hoofdstuk beperken we ons tot de verbetering van de bedrijfsvoering. We faciliteren met de juiste ondersteunende instrumenten en zorgen voor een interne bedrijfscultuur die past bij de doelstelling.

25

Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin het waterschap een bestuurlijk èn een financieel belang heeft; zie voor de verbonden partijen hoofdstuk 13.


Pagina

47

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

6.3.2 Wat heeft het hoogheemraadschap gedaan? Het management stuurt op het gestructureerd optimaliseren van de personele formatie. We sturen daarbij aan op een krimp in de formatie met 66 fte tussen 2014 en 2018. In 2014 is de formatie verminderd met 10 fte. De afbouw van de formatie verloopt volgens planning en is tot en met 2018 per jaar vastgelegd. Deze ontwikkeling is gekoppeld aan verdere terughoudendheid ten aanzien van externe inhuur. De kaders voor strategische personeelsplanning (SPP) zijn vastgesteld. Met SPP anticiperen we op toekomstige ontwikkelingen die andere eisen stellen aan de samenstelling van ons personeelsbestand, zoals bijvoorbeeld technologische ontwikkelingen en de effecten van de vergrijzing. Ook borgen we belangrijke kennis binnen de organisatie. Via de interne HHNK-academie bieden we onze medewerkers opleidingen aan. Medewerkers worden steeds vaker flexibel ingezet buiten hun afdeling. Daarmee maken we efficiënter gebruik van de aanwezige personele capaciteit. Dit geeft ruimte aan verticale en horizontale ontwikkeling en mobiliteit van medewerkers. Efficiencydoelstelling We werken aan een structurele besparing op organisatiekosten van totaal 5% in 2018 ten opzichte van de begroting 2012. Het gaat daarbij om onze personeelskosten en de kosten voor inhuur. We gaan ervan uit dat jaarlijks een efficiencywinst is te behalen van 1%, waarmee de besparing geleidelijk wordt opgebouwd. Dat betekent ten opzichte van de kosten van 2012 een jaarlijkse besparing van circa € 0,7 miljoen. Informatievoorziening Conform het Informatiebeleidsplan zijn delen van de informatiehuishouding aangepakt. Er is een nieuw systeem gekozen voor het bijhouden van de geo-informatie; de implementatie wordt in 2015 afgerond. Het verbeterde documentair informatiesysteem is geïntegreerd met dat voor projectbeheersing. Een applicatie ter ondersteuning van crisismanagement is inmiddels operationeel. De eerste deelprojecten ter verbetering van de financiële informatievoorziening zijn gestart, waarbij kleine subsystemen worden vervangen ten gunste van het centrale systeem. Dit bevordert ook de beschikbaarheid van goede managementinformatie. Drie mobiele ICT-toepassingen zijn gerealiseerd, zodat het beheren van persleidingen, het uitvoeren van de schouw en het uitvoeren van dijkinspecties met een tablet in het veld kunnen worden gedaan. De internetsite is vervangen, die vraaggestuurd is ingericht en daarom naar verwachting beter aansluit op de behoefte van onze ingelanden en bedrijven. Het meerjarige project Basisregistratie Grootschalige Topografie is gestart. Hiermee leveren we ons (water)deel voor een landelijk project dat dé gedetailleerde digitale kaart van heel Nederland gaat opleveren. 6.3.3

Wat heeft bedrijfsvoering in 2014 gekost?

Exploitatielasten Exploitatielasten (bedragen x € 1 miljoen) Bedrijfs-voering

Realisatie 2014


Externe kosten

84,1

90,1

Externe opbrengsten

-1,8

-0,8

5,8

5,8

-73,6

-75,0

Kapitaallasten Interne inkomsten


Pagina

48

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Exploitatielasten (bedragen x € 1 miljoen) Totaal excl. reserves Reserves Totaal incl. reserves

Realisatie 2014


14,5

20,1

-2,6

-3,0

11,9

17,1

Externe kosten De lagere externe kosten hebben verschillende oorzaken. De organisatie heeft rekening gehouden met het verder verkleinen van de formatie en houdt daarom bewust vacatureruimte open. Door deze sturing is een efficiencyslag gerealiseerd. Mede hierdoor hebben we € 4,4 miljoen bespaard. Na een aantal jaren van het opmaken van verlofstuwmeren is een stijging zichtbaar in het kopen van verlofuren. Dit was niet begroot en zorgt voor een positief resultaat (€ 0,4 miljoen). Het beheer van de tractiemiddelen (vrachtwagens, bedrijfsauto's etc.) is extra kritisch bekeken. Aanschaf is uitgesteld en het bestaande materieel is efficiënter gebruikt. Dat leidt weliswaar tot hogere onderhoudskosten, maar netto tot een aanzienlijke besparing (€ 1,1 miljoen). Externe opbrengsten De hogere externe opbrengsten zijn veroorzaakt door vergoedingen bij ziekte en inzet van onze medewerkers bij externe organisaties. Interne inkomsten De lagere interne inkomsten zijn veroorzaakt door minder 'opbrengsten' uit geactiveerde personeelslasten (uren op investeringen). Dit komt door een daling van de benodigde inzet op de investeringen en specifiek door minder benodigde inzet op het programma Wateropgave. Beheerinvesteringen Investeringsvolumes (bedragen x € 1 miljoen) Bedrijfsvoering

Realisatie 2014


Uitgaven

0,6

4,0

Totaal

0,6

4,0

Uitgaven De lagere uitgaven zijn veroorzaakt door vertraging in de nieuwe huisvesting op Texel. De reden is dat een gezamenlijke huisvesting met de gemeente Texel efficiencyvoordelen kan bieden, en de mogelijkheden hiervoor worden nader onderzocht. Daarnaast is besloten om het bestaande financiële informatiesysteem niet te vervangen, maar te optimaliseren.

6.4 Milieu en klimaat 6.4.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? We voelen ons verantwoordelijk voor het milieu. Daarom hebben we voor verschillende aspecten van het milieu milieudoelstellingen in ons milieu- en klimaatbeleid geformuleerd. 6.4.2


Energieverbruik en emissie van broeikasgassen Tot eind 2015 concentreren we ons op het terugbrengen van de CO2-uitstoot door in te zetten op alternatieve energiewinning en beperking energieverbruik.


Pagina

49

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

We hebben in 2012 een energieverkenning laten uitvoeren naar de mogelijkheid tot verduurzaming van onze energievraag. De waterberging Stolpen in Schagerbrug en de rwzi Everstekoog zijn beschikbaar gesteld voor het plaatsen van zonnepanelen door derden. Verder wordt met het installeren van 'slimme meters' direct inzicht verkregen in het energieverbruik op onze locaties. Dit inzicht helpt ons om op beperking van energieverbruik te sturen. Milieuactieprogramma (nu ID!-team) De milieudoelstellingen bereiken we door grote en kleine aanpassingen in ons dagelijks werk. Deze acties zijn opgenomen in ons Milieuactieprogramma. Voor het uitwerken van dit programma en het monitoren van de resultaten hebben we een team Innovatie en Duurzaamheid samengesteld. Dit ID!-team toetst ideeën voor innovatieprojecten aan de organisatiedoelstellingen, die zijn vastgelegd in ons milieu- en klimaatbeleid. Van de ruim 200 ideeën van medewerkers worden er nu twintig uitgewerkt. Een mooi voorbeeld is de innovatie 'kruidige dijk'; een dijk ingezaaid met kruidenmengsel die een sterkere grasmat blijkt te geven. Mooi om te zien, maar ook voor flora en fauna heeft dit meerwaarde. Ook een mooie innovatie is ontstaan uit de samenwerking met PWN; wij investeren in het zuiveringsproces bij PWN om het water minder hard te maken. Met een aanstaande campagne richting de burgers erbij, is de doelstelling dat minder wasmiddel wordt gebruikt in de wasmachine. Wat ons weer voordeel bij de zuivering van afvalwater oplevert. Bewustwordingscampagnes Een belangrijk uitgangspunt is duurzaamheid binnen onze organisatie blijvend te verankeren. Daarom brengen we energie, milieu en klimaat via bewustwordingscampagnes volop onder de aandacht. Bij bestuursbesluiten hebben we aandacht voor de doelstellingen van ons milieu- en klimaatbeleid. Alle medewerkers konden innovatie-ideeën inbrengen bij het ID!-team, die bijdragen aan schoner en/of goedkoper waterschap. Ook is continu aandacht gegeven via bijvoorbeeld intranet om de uitwerking van de kansrijke ideeën aan de medewerkers te tonen. Met als effect dat steeds nieuwe innovaties worden aangedragen en nu een grote groep actief werkt om innovaties die bijdragen aan een duurzamer waterschap te realiseren. 6.4.3 Wat heeft het milieuactieprogramma in gekost? De onttrekking aan de reserve bedraagt € 0,35 miljoen. In de praktijk blijkt dat bij het faciliteren van de ingebrachte ideeën bij opstart slechts een beperkt budget nodig is.

6.5 Doeltreffendheid en doelmatigheid 6.5.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? Wij staan voor een optimale uitvoering van onze taken. Een handelwijze is doeltreffend (effectief) als we het beoogde maatschappelijke doel daarmee bereiken. Een handelwijze is doelmatig (efficiënt) als de inspanningen en kosten voor het bereiken van het doel in verhouding staan tot het resultaat. Het moet duidelijk zijn welke doelen we moeten bereiken, welke producten en diensten we daarvoor moeten leveren, en welke middelen daarvoor beschikbaar zijn. De middelen zijn beperkt door de beschikbare capaciteit in menskracht en de gelimiteerde stijging van de waterschapsbelastingen. Dit dwingt ons tot het maken van keuzes en stellen van prioriteiten. 6.5.2


Doeltreffendheid en doelmatigheid Door van norm- naar effectsturing te gaan geven wij invulling aan onze verantwoordelijkheid om ons werk tegen de laagste maatschappelijke kosten uit te voeren. In overleg met onze omgeving


Pagina

50

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

maken we een afweging over het beoogde kwaliteitsniveau in relatie tot risico’s en beschikbare middelen. Met het besturingsmodel en de voortdurende optimalisatie van de organisatiestructuur en –cultuur verbeteren we onze interne beheersing en onze doeltreffendheid. De prestaties die moeten leiden tot het bereiken van de beoogde effecten zijn voor het Meerjarenplan 2016-2019 beter geformuleerd. Het doel is scherper aan te geven hoe we onze beoogde effecten willen bereiken en het bereiken daarvan beter meetbaar te maken. Voor nu is dit nog een blauwe 'smiley'. Waterschappen zijn verplicht onderzoek te doen naar doelmatigheid en doeltreffendheid en ervoor te zorgen dat het beheer van de financiële organisatie aantoonbaar rechtmatig is. Via de planning&-controlcyclus, en de jaarlijkse beleidsevaluatie, leggen we verantwoording af over het bereiken van onze beoogde resultaten en prestaties. Naast beoordeling van de rechtmatigheid door een externe accountant, onderzoekt onze rekenkamercommissie op specifieke onderwerpen onze doelmatigheid en doeltreffendheid. Uit de jaarlijkse toets op onze financiële rechtmatigheid, aan de hand van het door het bestuur vastgestelde normenkader, blijkt dat we rechtmatig hebben gehandeld. Betrouwbare en servicegerichte organisatie We hebben als overheidsinstelling een voorbeeldfunctie in de maatschappij. Dit brengt voor onze medewerkers specifieke verantwoordelijkheden met zich mee. Onze kernwaarden en gedragsregels zijn opgenomen in de Gedragscode HHNK 2011. Dit jaar is een start gemaakt met de inventarisatie van kritische functies vanuit het perspectief van integriteit. Deze inventarisatie vormt de basis voor gerichte interventies en beleid. Nu de zogenaamde harde skills (procedures en regelingen) actueel en op orde zijn, is de aandacht vooral naar de zogenaamde zachte skills (beleving, bewustzijn) gegaan. Voor het goed en snel afhandelen van klachten werken we met klachtmanagement. We zien een klacht als een kans de relatie met de klager te herstellen, gemaakte fouten te herstellen en processen te verbeteren. Wij hebben 157 klachten behandeld (tegen 105 in 2013). De toename heeft te maken een verbeterde registratie, maar ook met het gebruik van smartphones en overige elektronische middelen waardoor de drempel voor het indienen van klachten is verlaagd.

6.6 Financieel beleid 6.6.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? We hebben een stabiele financiële positie met een gelijkmatige ontwikkeling van de belastingopbrengst. Onze schuldenlast blijft binnen maatschappelijk aanvaardbare waarden. Veranderingen in beleid, nieuwe programma’s, opgelegde bezuinigingen door Rijk of provincie, inflatie, waaronder stijgende energiekosten, of calamiteiten kunnen ervoor zorgen dat onze uitgaven en inkomsten uit balans raken. Door in een vroegtijdig stadium op deze veranderingen in te spelen, voorkomen we abrupte bewegingen in de lastendruk. Zie voor de ontwikkeling van de belastingopbrengst, het eigen vermogen en het EMU-saldo deel twee van de jaarstukken. Ontwikkeling van de schuldenpositie Uitgaven kunnen we direct betalen uit 'de exploitatie', of we kunnen er geld voor lenen (activeren). We zoeken naar de juiste balans en proberen doorschuiven van kosten naar de toekomst te beperken. Hiertoe zijn de volgende uitgangspunten geformuleerd.  Maximaal € 650 miljoen aan schulden, maar in 2030 uitkomend op € 550 miljoen.


Pagina

51

 

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Een aandeel van de totale rente- en afschrijvingskosten ten opzichte van de exploitatiekosten van maximaal 25% tot 30%. Een omvang van onze schuld van maximaal 2,5 maal de belastingopbrengst per jaar. Realisatie 2014

Omvang schuld (bedragen x € 1 miljoen) Verhouding rente- en afschrijvingskosten/totale kosten (%) Verhouding omvang schuld/belastingopbrengst

Begroting 2014 426

558

23,7

25,0

2,0

2,7

Door lagere schulden en hogere belastingopbrengsten zijn de verhoudingen lager. In de begroting is opgenomen dat we € 165 miljoen aan vaste geldleningen zouden aantrekken. Door hogere subsidieontvangsten dan begroot voor het HWBP-2 programma en een goede match tussen de belastinginkomsten en investeringsuitgaven is er aanzienlijk minder geld aangetrokken. In 2014 zijn twee geldleningen aangetrokken met een gezamenlijke waarde van € 52 miljoen. Om optimaal gebruik te kunnen maken van de lage rentestand op de rekening-courant-faciliteiten hebben we gestuurd op een kredietruimte van € 55 miljoen. De maximale ruimte voor 2014 was € 60 miljoen. Voor januari 2014 heeft het CHI deze ruimte tijdelijk verruimd naar € 151 miljoen om optimaal in te spelen op een te ontvangen subsidie van het HWBP. Financiële kadernota’s Aan de wettelijk in de begroting opgenomen verplichte paragrafen moeten kadernota’s ten grondslag liggen. Met deze nota’s geeft het CHI aan over welke informatie het wil beschikken. De constant veranderende omgeving maakt het nodig de nota’s periodiek te herzien. De kadernota Risicomanagement is herzien en goedgekeurd. De voorgenomen herziening van de kadernota Planning en Control heeft, ten gevolge van herprioritering, geen doorgang gevonden. Deze herziening staat nu gepland voor 2015.

6.7 Heffing en invordering 6.7.1 Wat wil het hoogheemraadschap bereiken? Belastinggelden worden op tijdige, rechtmatige en klantgerichte wijze geheven en geïnd. We willen dat belastingprocessen en de contacten hierover met burgers, bedrijven en overheidsinstanties effectief, efficiënt, betrouwbaar en toegankelijk verlopen. 6.7.2 Wat heeft het hoogheemraadschap gedaan? De kwaliteit van de belastingprocessen hebben wij geborgd door het planmatig aanbrengen van verbeteringen in de administratieve organisatie, managementinformatie, gegevensbestanden en belastingsystemen. Tevens is aandacht besteed aan het verder opleiden van medewerkers. Onze inspanningen hebben geleid tot handhaving van een percentage van circa 99,5% aan tijdig en correct opgelegde aanslagen. Er zijn diverse belastingprojecten uitgevoerd om meer gemak voor de burger te verzorgen. Zo is aan de digitale belastingbalie verder vormgegeven, zodat de burger zelf via internet zaken rond de waterschapsbelastingen kan regelen en informatie kan raadplegen. Dit heeft onder meer geleid tot ruim 3.300 aanvragen voor automatische incasso van de waterschapsbelastingen, bijna 400 intrekkingen en ruim 1.500 wijzigingen. Ook zijn de processen en het geautomatiseerde


Pagina

52

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

belastingsysteem aangepast, om per februari 2014 succesvol de aansluiting op Single Euro Payments Area te kunnen realiseren. Er is een nieuw en transparant aanslagbiljet gerealiseerd voor de aanslagen van 2015. Tevens is, met inachtneming van de Wet bescherming persoonsgegevens, een deel van het belastingsysteem op een dusdanige manier ontsloten voor het callcenter, dat de burger telefonisch sneller en eenvoudiger kan worden geholpen bij onder meer het aanvragen van kwijtschelding. In het kader van de benaderbare overheid hebben wij de tarieven van het belastingtelefoonnummer omgezet van € 0,10 per minuut plus eventuele mobiele belkosten naar alleen de gebruikelijke belkosten (lokaal of mobiel tarief). De aansluiting op de landelijke basisregistraties heeft buiten onze invloedsfeer vertraging opgelopen. We zijn hierbij afhankelijk van de centrale en lokale overheden. 6.7.3

Wat heeft heffing en invordering in 2014 gekost en opgebracht?

Exploitatielasten Exploitatielasten (bedragen x € 1 miljoen) Heffing en invordering Externe kosten

Realisatie 2014


3,8

-210,7

-207,7

Voorzieningen

2,7

2,7

Interne kosten

4,6

5,1

-0,3

-0,3

-199,9

-196,4

-0,7

-0,7

-200,6

-197,1

Externe opbrengsten

Interne opbrengsten Totaal excl. reserves Reserves Totaal incl. reserves

Externe opbrengsten (inclusief opbrengsten uit invorderingsmaatregelen) De hogere externe opbrengsten worden met name veroorzaakt door hogere belastingopbrengsten over het heffingsjaar (€ 1,4 miljoen) en oude jaren (€ 1,2 miljoen). Dit enerzijds als gevolg van hogere opbrengsten door het in kaart brengen en opleggen van belastingplichtige objecten, die voorheen als 'leegstand' in het belastingsysteem stonden. Anderzijds is sprake van lagere opbrengsten als gevolg van hogere bedragen voor kwijtschelding en oninbaar.


Pagina

53

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Deel 2 - Verplichte paragrafen


Pagina

54

7

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Ontwikkelingen in het begrotingsjaar 2014

Ontwikkelingen in weten regelgeving Kiesbesluit Het Kiesbesluit en het Waterschapsbesluit zijn gewijzigd met betrekking tot de waterschapsverkiezingen. Besloten is de waterschapsverkiezingen te combineren met de verkiezingen van de Provinciale Staten. Wet Normering Topinkomens (WNT) Een aanvulling op de Wet Normering Topinkomens is aangenomen op 17 juni 2014, namelijk het wetsvoorstel Aanpassingswet Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector. Het wetsvoorstel bevat diverse technische verbeteringen van de WNT. Wet Houdbare overheidsfinanciën (Wet Hof) De Wet Hof is voor het jaar 2014 in werking getreden. Deze wet bepaalt dat niet alleen het Rijk maar ook de decentrale overheden moeten bijdragen aan het verkleinen van het Nederlandse begrotingstekort. Hiervoor wordt het zogeheten EMU26-saldo gehanteerd.

26

EMU: Europese Economische en Monetaire Unie


Pagina

55

8

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Incidentele baten en lasten 2014

Ieder boekjaar kent een veelheid aan incidentele baten en lasten. Daarom volgt hieronder een selectie van de belangrijkste baten (hoger dan € 1 miljoen) ten opzichte van de begroting na wijzigingen. Incidentele lasten hebben zich niet voorgedaan. Incidentele baten (bedragen x € 1 miljoen) Effect

Omschrijving

Waterveiligheid

Afschuiving deel Zuiderdijk

Realisatie 2014 -1,4

Deze kosten van het herstel van de afschuiving aan de Zuiderdijk zijn in 2013 als kosten genomen. De volledige projectkosten zijn in 2014 subsidiabel gebleken. Besturing van de organisatie

Verkoop panden Lingerzijde De kantoorpanden aan de Lingerzijde in Edam zijn verkocht. De opbrengst is toegevoegd aan de egalisatiereserve 'Huisvesting'.

-1,6


Pagina

56

9

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Egalisatiereserves en voorzieningen

Voor de stand en mutaties in de voorzieningen en de uitgebreide toelichting op de reserves en voorzieningen wordt verwezen naar de toelichting op de balans; zie hoofdstuk 16.2.


Pagina

57

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

10 Weerstandsvermogen en risico’s Weerstandsvermogen De nieuwe kadernota voor het risicomanagement is recentelijk vastgesteld. In deze nota is opgenomen dat jaarlijks bij de jaarrekening het weerstandsvermogen wordt berekend. Dit om de financiële gevolgen van de risico’s voor minimaal 95% te kunnen afdekken. Om een stabiele situatie te creëren, hanteren we een marge van 5%. Dat wil zeggen: extra stortingen of onttrekkingen aan de algemene reserve gebeuren alleen als de financiële impact van risico’s significant toe- of afneemt. In 2011 is het weerstandsvermogen vastgesteld op € 25 miljoen. Periodiek wordt de risico-inventarisatie geactualiseerd. Voor de jaarrekening heeft de laatste actualisatie plaatsgevonden in januari 2015, overeenkomstig de systematiek in de Kadernota Risicomanagement. Dit leidde tot een overzicht met 127 risico’s. Deze risico’s zijn ingevoerd in NARIS, ons informatiesysteem voor risicomanagement. Met de risicosimulatie in NARIS 27 (die de kans dat een risico zich daadwerkelijk voordoet weegt) hebben we begin februari 2015 beoordeeld hoe hoog ons weerstandsvermogen moet zijn. De uitkomst van de simulatie is € 24,6 miljoen en valt binnen de marge van 5% ten opzichte van het vastgestelde weerstandsvermogen. Dit betekent dat de huidige weerstandscapaciteit van € 25 miljoen voldoende is. Risico’s Het hoogheemraadschap hanteert voor het identificeren en kwantificeren van bedrijfsvoeringsrisico’s een systematiek die het risico uitdrukt in kans op optreden vermenigvuldigd met het gevolg, waarbij een onderscheid wordt gemaakt naar strategische, compliance of operationele gevolgen. Daarbij wordt – indien relevant – ook het financiële aspect meegewogen. De systematiek is als volgt. Kans van optreden

Risicoscore

Gevolgen van optreden

incidenteel*

middelgroot**

groot***

beperkt

1

2

3

middelgroot

2

4

6

omvangrijk

3

6

9

28

*

incidenteel: minder dan één keer in een mensenleven

**

middelgroot: minimaal één keer in een mensenleven tot één keer per jaar

*** groot: één keer of meerdere malen per jaar.

Het bepalen van de gevolgen van optreden is geen harde wetenschap, maar bestaat altijd uit het ontwikkelen van een logische onderbouwing van de score. Dit is vanzelfsprekend een leerproces waarin bestuur en ambtelijke organisatie aldoende ervaring opbouwen. De volgende stap is het bepalen van de mogelijke financiële gevolgen van het mogelijk optreden.

27

28

De risicosimulatie in NARIS is een Monte-Carlosimulatie; een simulatietechniek waarbij een fysiek proces niet één keer maar vele malen wordt gesimuleerd, elke keer met andere startcondities. Het resultaat van deze verzameling simulaties is een verdelingsfunctie die het hele gebied van mogelijke uitkomsten weergeeft. Een mensenleven wordt gesteld op 80 jaar. Bron: Nationaal Kompas Volksgezondheid


Pagina

58

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

De systematiek hierbij is: Categorie

Maximale financiële gevolgen

A

minder dan € 200.000

B

tussen € 200.000 en € 500.000

C

tussen € 500.000 en € 1.000.000

D

meer dan € 1.000.000

Risico-oorzaken (kunnen) zijn:

De besluitvorming bij het Programmabureau Hoogwaterbeschermingsprogramma 2 (PB HWBP-2) verloopt stroperig door onvoldoende capaciteit en deskundigheid.

Onvoldoende capaciteit Besluiten worden en deskundigheid bij niet tijdig PB HWBP-2. genomen op basis van ingestuurde HHNK heeft onvoldoende inzicht in documenten en gemaakte informatiebehoefte PB afspraken. HWBP-2.

Het subsidiekader is niet toegesneden op geïntegreerde contractvormen waardoor de deskundigen van PB HWBP-2 een traditionele houding aannemen. Afspraken worden onvoldoende vastgelegd.

Vertraging in projectuitvoering en subsidieverlening.

In het kwartaaloverleg directeuren en maandelijks overleg programmamanagers worden de issues uit desbetreffende periode besproken. Deze overleggen zorgen voor een verbeterde relatie en hebben een positief effect op de risicooorzaken.

Extra kosten door effect op kasstromen (ten laste van HWBP-2) en rentekosten (ten laste van HHNK). Imagoschade door vertraging in relatie tot omgeving.

Gezamenlijk nieuwe risicosessie met PB HWBP-2 organiseren. Ook functionarissen uit projecten hierbij uitnodigen. €10.000.000

HWBP-2 (HHNK) communiceert niet tijdig over aanstaande toetsstukken en planning.

Maatregelen e/o aanvulling

Zorgen dat de signaleringsfunctie goed wordt vervuld ten aanzien van het landelijk PB HWBP (wat speelt er?, wat is er nodig?, worden de gemaakte afspraken nagekomen?).

2

HWBP-2 communiceert niet vooraf over (project)aanpak in relatie tot besluitstukken.

Risico-gevolgen (kunnen) zijn:

Max. Fin. Gevolg

Risicogebeurtenis

Risico-score

De gehanteerde bedragen lijken fors, maar moeten worden bezien in het licht dat het om een mogelijke gebeurtenis gaat. In het volgende overzicht zijn de strategische risico’s opgenomen waarvan de score 9 bedraagt en/of de maximale financiële gevolgen boven de € 1 miljoen liggen.

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068


Ontstaan van watervervuiling

Grote brand (zoals in Moerdijk bij een chemisch bedrijf).

Milieuschade. Dode vissen en watervogels.

Andere calamiteit (explosie, gekantelde vrachtwagen met gevaarlijke stoffen).

Beperking beregening met als gevolg gewasschade.

De meest risicovolle bedrijven binnen het werkgebied van HHNK zijn in kaart gebracht. Voor deze bedrijven wordt in 2015 een kenniskaart opgesteld met daarop een inzet- en bestrijdingsplan en een inventarisatie van benodigde middelen.

Uit de voortoets is gebleken dat de planproducten niet aan de kwaliteit voldoen om te komen tot een integraal stabiel ontwerp.

De overschrijding van voorbereidingskosten kunnen volgens de subsidieregeling als niet subsidiabel gelabeld worden, waardoor HHNK deze kosten zelf moet dragen.

Deze inventarisatie wordt gebruikt om de maximale financiële gevolgen nader vast te stellen en eventueel aanvullende maatregelen te nemen. Afspraken maken met het PB HWBP-2. (Het PB HWBP-2 stelt zich op het standpunt dat de financieringsregeling geen rechtmatige mogelijkheid biedt om de extra kosten te vergoeden). In de stuurgroepvergadering van eind 2014 zijn verschillende oplossingsrichtingen besproken. Besloten is dat het PB HWBP-2 een oplossingsrichting uitwerkt, waarbij de minister verzocht wordt een eenmalige separate beschikking af te geven. Tijdens de stuurgroepvergadering in maart 2015 wordt hierover definitief besloten.

9

Voorbereidingskosten Den Oever zijn meer dan 15% ten opzichte van de geraamde realisatiekosten en daarmee niet subsidiabel.


Er is een calamiteitenorganisatie actief.

€ 8.500.000


6

Risicogebeurtenis

€6.000.000

59

Risico-score

Pagina

Max. Fin. Gevolg


HHNK doet een second opinion op de raming om het maximale risico te verifiëren en scherper te kunnen sturen op de beheersmaatregelen.

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068


Het programma Wateropgave blijft niet binnen de financiële randvoorwaarden van het bestuur: extra controle op naleving subsidievooraarden

De subsidieverstrekker van de Europese subsidies voor de Plattelandsontwikkeling (POP) is recent door Brussel gemaand extra streng te controleren op het nakomen van de subsidievoorwaarden. Hierbij zijn afwijkingen van het interne aanbestedingsbeleid aan het licht gekomen.

HHNK loopt subsidies mis of moet mogelijk reeds verkregen subsidies terugbetalen en hierover boetes betalen, waardoor het benodigde nettoinvesteringsvolume stijgt.

Minder of meer belastingopbrengsten (Waterschapsbelastingen) realiseren dan begroot.

Moeilijk te voorspellen en fluctuatie in onderliggende variabelen.

Structureel (meerjarig) minder/meer opbrengsten dan begroot, lagere/hogere dekking kosten taken en minder/meer slagkracht.

Foutieve aanlevering brongegevens door leverancier. Systeemtechnische fouten. Lange beroepsprocedures met ongewisse uitkomst.

Jaarlijkse analyse op trends en ontwikkeling maatstaven. Maandelijks analyse (begroot-werkelijk) en prognose. Procesbeschrijvingen optimaal inbedden. Deze worden herijkt en waar nodig herschreven en beschreven.

Onvoldoende of verkeerd geïnformeerde managers en bestuurders.

Maandelijks wordt aansluiting gemaakt tussen belastingsysteem en financieel systeem. Afhankelijkheid van externen is afgebouwd.

Mogelijk afwijkende tarieven en hogere belastingaanslagen in het volgende heffingsjaar. 6

De belastingwetgeving en heffingsstrategie houden niet tijdig rekening met conjuncturele bewegingen.

Aan D&H wordt een voorstel voorgelegd om voor de betreffende projecten af te wijken van de interne aanbestedingsregels. Indien D&H instemt met dit voorstel wordt de kans op het optreden van dit risico aanzienlijk verkleind.

IBA's voldoen niet aan de NEN 3140-norm voor elektrische installaties.

Grote kans op ongelukken, zoals elektrocutie van medewerkers en derden.

Bestuurders worden adequaat geïnformeerd. Ondanks alle maatregelen blijft het risicogevolg 1,5% van de totale nettoopbrengsten. Keuring van IBA's in gang zetten. Andere oplossing is op termijn amoveren/aanpassen IBA's en vervangen door septictanks.

Overlijden. Letselschade. Imagoschade.

6

Onveilige werkomgeving voor medewerkers en derden tijdens het beheren van Individuele Behandeling Afvalwater (IBA's)

€ 3.000.000

Tijdsverschil tussen begroting en beleid.


€ 3.500.000


6

Risicogebeurtenis

€ 2.000.000

60

Risico-score

Pagina

Max. Fin. Gevolg


Er wordt een directievoorstel voorbereid hoe om te gaan met dit risico en beheersing daarvan (o.a. voldoen aan NEN 3140-norm).

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068


Het programma Wateropgave blijft niet binnen de financiële randvoorwaarden van het bestuur: Waddenfondsprojecten.

Vertraging in de uitvoering van de Waddenfondsprojecten en daarmee het niet halen van de zeer strakke tijdsplanning die nodig is voor het halen van de subsidiedeadline.

HHNK loopt subsidies mis, waardoor het benodigde nettoinvesteringsvolume stijgt.

Grotere kans op ongevallen en aansprakelijkheid.

Nauwere samenwerking met de aannemers om inzicht en kennis te delen.

Extra inzet van buitendienstmedewerkers.

Het programma Wegverhardingen geeft aan dat het percentage 'onvoldoende', niet per definitie onveiligheid aangeeft. Achterstand is niet groter geworden.

Imagoschade Oplopend benodigd budget.

6

Problemen met overdragen wegen omdat gemeenten geen wegen willen in een slechte staat van onderhoud. Kosten zijn niet subsidiabel en leiden tot niet begrote uitgaven.

Bestuurder neemt deel aan aandeelhoudersvergadering die twee keer per jaar wordt gehouden en oefent waar nodig invloed uit. Daarnaast neemt HHNK ook twee keer per jaar deel aan ambtelijke overleggen.

In 2015 wordt het onderzoek naar andere indeling van wegen, klasse e.d. afgerond. Het bestuur heeft ten aanzien van de overdracht van wegen besloten dat dit niet mag leiden tot grote tariefstijgingen. Aansturen op maatwerk omdat in huidige subsidieregeling deze kosten niet worden gedekt.

2

Binnen de huidige regeling liggen de kosten van voorfinanciering en bijkomende risico’s bij HHNK.

€ 1.500.000

Bij het vaststellen van het wegenbeleidsplan onvoldoende middelen beschikbaar gesteld voor het inlopen van het achterstallig onderhoud. Bij het opstellen van de prognoses van de benodigde middelen is uitgegaan van verouderde informatie.

De anticiperende grondaankopen bij het project Markermeerdijken Hoorn-EdamAmsterdam (HEA) zijn niet subsidiabel.

Voor de Waddenfondsprojecten wordt uitstel van de subsidiedeadline gevraagd.

Imagoschade

€ 1.500.000

Verkeersonveilige situatie omdat achterstallig onderhoud aan de wegen niet wordt ingelopen.

Daarnaast vindt sturing op de planning plaats.

HVC lijdt verliezen en krijgt problemen met de banken die gegarandeerde leningen hebben verstrekt.

2

De HVC doet een beroep op de garantstelling door HHNK voor de leningen van HVC.


Voor projecten met een kritisch tijdpad is extra capaciteit ingezet en is de samenwerking met de betreffende gemeenten geïntensiveerd. Hierdoor wordt de doorlooptijd van de procedures zoveel mogelijk beperkt. € 1.600.000


6

Risicogebeurtenis

€ 900.0000

61

Risico-score

Pagina

Max. Fin. Gevolg


Het PB HWBP-2 heeft per brief bevestigd dat de gronden Etersheim en Schardam in overeenstemming met de regeling zijn aangekocht.

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Risicogebeurtenis



Ontwikkeling recreatiepark Kinselmeer belemmert de versterking van de Markermeerdijk.

Conflicterende belangen HHNK en projectontwikkelaar.

Schadevergoeding en imagoverlies.

Onverwachte gebeurtenissen in het project, waardoor de kosten hoger worden dan geprognotiseerd, waaronder vertraging in het opstellen en goedgekeurd krijgen van het projectplan waterwet door gedeputeerde staten.

P.m.

9

Er wordt een plan van aanpak gemaakt voor het terugvorderen van betaalde vergoedingen.

Het bedrag waarmee de 15% overschreden wordt is niet subsidiabel.

Begin 2015 wordt duidelijk of Kinselmeer de zaak aan de Hoge Raad gaat voorleggen. De huidige prognose van de voorbereidingskosten bedraagt € 47 miljoen (<14%). Deze prognose is recent geactualiseerd en wordt maandelijks besproken in het IPM team. Er wordt strak gestuurd op de kosten van de ingenieursbureaus en de personele inzet gekoppeld aan de voorbereidingsactiviteiten. De werkzaamheden van de externe ingenieursbureaus worden opgedeeld in werkpakketten en strak gemonitord om het meerwerk te minimaliseren.

1

De voorbereidingskosten van het project MMD HEA overschrijden het maximum van 15%.


HHNK is door het Hof in het gelijk gesteld. De vordering tot schadevergoeding is afgewezen.

P.m.

62

Risico-score

Pagina

Max. Fin. Gevolg


De huidige grens van 15% geeft nog een marge van € 5 miljoen voordat deze wordt overschreden.

Vervallen risico's Risico

Argumenten

HHNK overschrijdt de EMUnorm.

Voor toelichting wordt verwezen naar de paragraaf 'EMU-saldo', zie hoofdstuk 15.

De prognoses (bij baggeren) zijn onvoldoende scherp en betrouwbaar.

Een interne audit van Concern Control is afgerond en de aanbevelingen uit de audit zijn geïntegreerd in het professionaliseringsproces.

Bezwaar Natuurterrein beheerders over belastingheffing

Voor toelichting wordt verwezen naar de 'Toelichting op de balans per ultimo boekjaar', zie hoofdstuk 16.2.

Afschuiving Zuiderdijk.

Voor toelichting wordt verwezen naar 'Incidentele baten en lasten 2014', zie hoofdstuk 8.

Er is een nieuwe programma-administratie in bedrijf genomen. Deze zorgt voor transparantie en maakt de hardheid van de getallen inzichtelijk.


Pagina

63

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

11 Waterschapsbelastingen Belastingstelsel Als hoogheemraadschap heffen wij vier soorten belasting:  watersysteemheffing;  verontreinigingsheffing;  zuiveringsheffing;  wegenheffing. De watersysteemheffing en wegenheffing worden opgebracht door de inwoners van een waterschap, en door de eigenaren van huizen, bedrijven en grond. Wat betreft de watersysteemheffing is onder meer de inwonerdichtheid van ons beheergebied bepalend voor het aandeel dat inwoners in de kosten dragen. Voor de wegenheffing bepalen de kosten van de wegen met een algemene verkeersfunctie (dus niet de wegen met een erfontsluitingsfunctie) het door inwoners op te brengen aandeel. Voor beide heffingen dragen eigenaren van huizen, bedrijven en grond het resterende deel. De economische waarde van opstallen, van ongebouwde grond en infrastructuur is de indicator van het belang dat zij bij de waterschapstaken hebben. De zuiveringsheffing en verontreinigingsheffing worden geheven volgens het principe 'de vervuiler betaalt'. Als een belastingplichtige niet in staat is om de aanslag waterschapsbelasting te betalen, kan hij kwijtschelding aanvragen. Kwijtschelding is alleen mogelijk voor aanslagen die betrekking hebben op de eigen woonruimte. Bij de aanvraag en behandeling van kwijtscheldingsverzoeken werken wij samen met alle gemeenten boven het Noordzeekanaal, met uitzondering van Den Helder. Het oplossen van leegstand voor particulieren en bedrijven heeft gezorgd voor een hogere brutobelastingopbrengst, met name in de zuiveringsheffing. Voor de voorgaande belastingjaren geldt hetzelfde effect. Een afvlakking van de stijgende trend in correctieposten29, met name kwijtschelding, is uitgebleven als gevolg van de aanhoudende economische crisis. Voor de voorgaande belastingjaren gold de stijging voor zowel kwijtschelding als voor oninbaarheid. Per saldo is over 2014, inclusief voorgaande belastingjaren, een hogere netto-belastingopbrengst gerealiseerd. Belastingopbrengst De opgelegde belastingaanslagen zijn in onderstaande tabel vermeld. Belastingsoort

Verdeling

(bedragen x € 1.000)

Rekening

Begroting

2014

na wijzigingen 2014

Watersysteemheffing Belastingjaar 2014

Heffing Correctieposten

Totaal belastingjaar 2014

Voorgaande belastingjaren

29

Vermindering, kwijtschelding en oninbaar.

Heffing

-119.362

-118.276

3.412

2.734

-115.950

-115.542

-1.091

-


Pagina

64

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Belastingsoort

Verdeling


Rekening

Begroting

2014

na wijzigingen 2014

Correctieposten

903

-

-188

-

-116.138

-115.542

-83.742

-81.789

5.921

4.858

-77.821

-76.931

-1.167

-

104

-

-1.063

-

-78.884

-76.931

-14.190

-14.076

369

334

-13.821

-13.742

-97

-

91

-

-6

-

-13.827

-13.742

-656

-618

26

48

-630

-570

Heffing

144

-

Correctieposten

-27

Totaal voorgaande belastingjaren Totaal watersysteemheffing

Zuiveringsheffing Belastingjaar 2014


Totaal belastingjaar 2014 Voorgaande belastingjaren


Totaal voorgaande belastingjaren Totaal zuiveringsheffing

Wegenheffing Belastingjaar 2014


Totaal belastingjaar 2014 Voorgaande belastingjaren


Totaal voorgaande belastingjaren Totaal wegenheffing

Verontreinigingsheffing Belastingjaar 2014


Total belastingjaar 2014 Voorgaande belastingjaren

Totaal voorgaande belastingjaren

117

-

Totaal verontreinigingsheffing

-513

-570

-209.362

-206.785

Totale belastingopbrengst

In bovenstaande tabel staan de totalen van de belastingopbrengsten per belastingsoort vermeld. We onderscheiden belastingopbrengsten in belastingjaar 2014 en over voorgaande belastingjaren. De bedragen staan negatief (-) vermeld als het een opbrengst is en positief als het een lagere heffingsopbrengst of correctieposten betreffen. Voor een toelichting op de waterschapsbelasting


Pagina

65

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

wordt verwezen naar hoofdstuk 20.1 Toelichting op de exploitatierekening naar kosten- en opbrengstensoorten. Belastingtarieven In het jaar 2014 zijn de aanslagen opgelegd op basis van onderstaande tarieven. Categorie

Belastingeenheid

Tarief 2014

Watersysteemheffing Ingezetenen

We30

€

Ongebouwd

Hectare

€

95,16

Ongebouwd verharde openbare wegen

Hectare

€

285,48

Ongebouwd buitendijks vrijafstromend

96,39

Hectare

€

23,79

Ongebouwd openbare wegen buitendijks vrijafstromend

Hectare

€

214,11

Gebouwd

EW31

Gebouwd buitendijks vrijafstromend

EW

Natuurterrein

0,04750% 0,01188%

Hectare

€

4,93

VE32's

€

57,21

VE's

€

57,21

Ingezetenen

We

€

37,61

Ongebouwd

Hectare

€

Gebouwd

EW

Natuurterrein

Hectare

Verontreinigingsheffing Woningen en bedrijven Zuiveringsheffing Ingezetenen en bedrijven Wegenheffing 21,51 0,01156% €

0,99

Het verloop van de bestemmingsreserves van onze verschillende taken is als volgt. Bestemmingsreserves (bedragen x € 1 miljoen)

Stand 1 januari 2014 (na resultaat bestemming)

Interne toevoegingen

Interne onttrekkingen

Stand 31 december 2014 (voor verwerking voorstel)

Voorstel bestemming exploitatieresultaat 2014

Stand 31 december 2014 (na verwerking voorstel)

Watersysteembeheer

10,8

0,2

-0,9

10,1

7,0

17,1

Zuiveringsbeheer

-5,2

1,7

-

-3,5

6,9

3,4

Wegenbeheer

1,0

0,2

-1,1

0,1

1,5

1,6

Totaal

6,6

2,1

-2,0

6,7

15,4

22,1

Alle bestemmingsreserves vertonen na het bestemmen van het exploitatieresultaat een positief saldo. Uit het meerjarenplan blijkt dat de bestemmingsreserves onder meer gebruikt zullen worden voor het implementeren van voorgenomen wijzigingen ten aanzien van het investeringsbeleid om fluctuaties in de belastingtarieven op te vangen. Het saldo van de bestemmingsreserves per 31 december 2014 bedraagt voor resultaatbestemming € 6,7 miljoen. Voorgesteld wordt om € 15,4 miljoen toe te voegen aan de bestemmingsreserves.

30 31 32

woningeenheid economische waarde vervuilingseenheid


Pagina

66

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

12 Financiering Algemeen De financiering van uitgaven wordt gedekt met een mix van belastinginkomsten, bijdragen van derden en leningen. Investeringen We hebben in totaal € 206,2 miljoen uitgegeven aan investeringen (begroting na wijziging € 226 miljoen). Voor een aantal investeringen ontvingen we bijdragen van derden. Dit was in totaal € 158,1 miljoen (begroting na wijziging € 167,7 miljoen). Per saldo waren de netto-investeringen € 10,2 miljoen lager dan begroot. De afschrijvingen op de investeringen kwamen uit op € 41,3 miljoen (begroting na wijziging € 42,2 miljoen). Aan de waarde van de activa is 3,12% bouwrente toegevoegd. Dit is € 1,5 miljoen. Een overzicht per activasoort is in de bijlage opgenomen. We financieren onze investeringen met eigen vermogen (reserves) en vreemd vermogen (langlopende geldleningen). In 2014 zijn twee geldleningen aangetrokken van € 30 miljoen en € 22 miljoen. De werkelijke omslagrente is 2,57% (begroting 3,12%). Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) De kasgeldlimiet geeft de grens aan tot welk bedrag lagere overheden hun activiteiten met korte middelen mogen financieren. Voor waterschappen is die limiet bepaald op 23% van het begrotingstotaal. Elk kwartaal toetsen we de gemiddelde korte schuld van de betreffende maanden aan onze limiet van € 58,2 miljoen. Incidenteel is het toegestaan de limiet te overschrijden. We hebben ondanks het negatief saldo van € 84 miljoen begin 2014, aan de eisen voldaan. Uitgangspunt voor het invoeren van een renterisiconorm is het streven naar een spreiding van looptijden van lange geldleningen. Dit met het oog op een beperking van de renterisico’s. Het bedrag aan aflossingen en het bedrag aan leningen dat in aanmerking komt voor een renteherziening mogen in het betreffende jaar de renterisiconorm niet overschrijden. De renterisiconorm bedraagt 30% van het begrotingstotaal van 2014. De maximale herfinancieringsruimte (verplichte aflossing) voor 2014 is 30% van € 253 miljoen (€ 76,0 miljoen). Wij hebben in 2014 € 56,2 miljoen verplicht afgelost, waarmee we ruim onder de grens blijven. Ontwikkelingen die van invloed zijn op de treasury-functie en het -beleid De rentes voor zowel langlopende als kortlopende financieringsmiddelen bleven laag. Net als vorig jaar was het renteverschil tussen deze financieringsvormen groot. Hierdoor bleef het aantrekkelijk om gebruik te maken van rekening-courantfaciliteiten, waarbij uiteraard rekening werd gehouden met de kasgeldlimiet. Om optimaal gebruik te kunnen maken van de lage rentestand op de rekening-courantfaciliteiten is op een negatief saldo van € 55 miljoen gestuurd. Daarnaast is het treasurystatuut op basis van recente ontwikkelingen en wijzigingen in weten regelgeving geactualiseerd en in november vastgesteld. In dit treasurystatuut is invulling gegeven aan de veranderende omgeving waarbij steeds meer nadruk wordt gelegd op het verantwoordelijk omgaan met gemeenschapsgeld. Uitgangspunt van het treasurystatuut is een conservatief beleid en het mijden van risico's bij de invulling van onze financieringsbehoeften. Financiële risico’s De volgende financiële risico’s spelen een rol bij het beheer van de liquiditeiten: renterisico, kredietrisico, liquiditeitsrisico en valutarisico. Door het naleven van vastgesteld beleid en de


Pagina

67

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

ingerichte P&C-cyclus beheersen we de eerste drie risico's. Het laatstgenoemde risico is vrijwel nihil. Er bestaat een zeer kleine kans dat moet worden bijgestort op de garantstelling in het kader van de Cross Border Lease. Dit is het geval wanneer de euro-dollarkoers 0,78 wordt. Gezien de huidige koers is de verwachting dat dit niet binnen de looptijd van het contract zal plaatsvinden. Liquiditeitsverloop en aangetrokken externe financieringsmiddelen In de begroting is opgenomen dat we € 165 miljoen aan vaste geldleningen zouden aantrekken. Door hogere subsidieontvangsten bij het hoogwaterbeschermingsprogramma dan begroot – duidelijk zichtbaar in de pieken in onderstaand overzicht – en een goede match tussen de belastinginkomsten en investeringsuitgaven is er minder geld aangetrokken dan begroot, namelijk twee geldleningen met een gezamenlijke waarde van € 52 miljoen. Verder is strak gestuurd op de rekening-courantfaciliteiten.


De onderstaande grafiek geeft het verloop van het saldo rekening-courant in 2014 weer. 20.000 10.000

-10.000 12 - 2013

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

12 - 2014

-20.000 -30.000

-40.000 -50.000 -60.000 -70.000

-80.000 -90.000

Begroting

Norm

Werkelijk

Financieringsbehoefte in 2014 De totale behoefte aan vaste financieringsmiddelen is als volgt te specificeren. Financieringsbehoefte

31 december 2014

1 januari 2014

(bedragen x € 1.000) Af:

Te financieren boekwaarden: Immateriële vaste activa

26.168

29.407

520.513

510.580

739

749

547.420

540.736

Langlopende geldleningen

336.958

326.575

Reserves en voorzieningen

107.283

109.389

Totaal vaste financieringsmiddelen

444.241

435.964

Financiering met kortlopende schulden

103.179

104.772

Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal te financieren vaste activa

Bij:

Vaste financieringsmiddelen:


Pagina

68

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

13 Verbonden partijen Een verbonden partij is een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin het waterschap een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Onder bestuurlijk belang verstaan we een zetel in het bestuur van een organisatie, of het hebben van stemrecht. Van een financieel belang is sprake wanneer we middelen ter beschikking hebben gesteld en die kwijt zijn in geval van faillissement, dan wel wanneer financiële problemen op ons kunnen worden verhaald. Eind 2014 hebben wij een bestuurlijk en een financieel belang in elf organisaties. Het bestuurlijk belang in onderstaande verbonden partijen is gelijk gebleven aan 2013. Gegevens over het bezit van aandelen en de dividenduitkeringen van de Nederlandse Waterschapsbank en de Bank Nederlandse Gemeenten zijn opgenomen in onderstaande tabel. De onderstaande tabel geeft de financiële waarde van de deelnemingen per einde verslagjaar weer. Deelnemingen

Stand 31 december 2014

(bedragen x € 1) Nederlandse Waterschapsbank 4.399 aandelen A van € 115,00 204 aandelen B van € 119,60 (€ 460 – 26% volgestort)

505.885 24.398

Bank Nederlandse Gemeenten 17.355 aandelen van € 2,50

43.388

B.V. Baggerzorg (21,95%)

81.000

Uitwaterende Sluizen Lease I B.V.

18.151

NV HVC

318 33

16.486

Maatschap CBL Totaal

689.626

In november 2011 heeft het CHI de beleidsnota 'Verbonden Partijen' vastgesteld. In deze beleidsnota wordt de visie en de beleidsvoornemens ten aanzien van verbonden partijen toegelicht. In overeenstemming met het Waterschapsbesluit geven we in de jaarrekening een overzicht van onze verbonden partijen. In onderstaande tabellen zijn de financiële waarden van de deelnemingen per einde verslagjaar weergegeven. Deze waarden zijn gebaseerd op de meest recente beschikbare cijfers van onze verbonden partijen. Naam van de verbonden partij

De Nederlandse Waterschapsbank (NWB)

Vestigingsplaats

Den Haag

Juridische vorm

Naamloze Vennootschap

Deelnemer vanuit HHNK

Dijkgraaf

Openbaar belang

De NWB levert diensten op het gebied van betalingsverkeer, electronic banking

33

Bij aanvang van de CBL-transacties zijn HHNK en de Owner Trustees een maatschap aangegaan. HHNK heeft een aantal zuiveringsinstallaties in eerste instantie in deze maatschap ingebracht tezamen met een lening en daarmee een 0,01%belang in maatschap verkregen.


Pagina

69

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

en consultancy en verstrekt ons lang- en kortlopende geldleningen. Door het houden van aandelen in de NWB zijn we verzekerd van een efficiënte en effectieve toegang tot geld en kapitaalmarkten. Eigen en Vreemd Vermogen

Balans (x € 1.000.000) Eigen vermogen Vreemd vermogen

Bestuurlijk belang

Aandeelhouder

Financieel belang

4.399 aandelen A van € 115,00

31-12-2013

31-12-2012

1.256

1.226

71.750

74.858

204 aandelen B van € 119,60 (€ 460,00 – 26% volgestort) Totaal € 530.283 Er zijn geen dividenduitkeringen meer geweest sinds 2012. Risico

Het risico beperkt zich tot het bedrag dat in de aandelen is geïnvesteerd.

Naam van de verbonden partij

Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)

Vestigingsplaats

Den Haag

Juridische vorm



Hoogheemraad portefeuillehouder Middelen

Openbaar belang

Kredietverlening aan decentrale overheden

Eigen en Vreemd Vermogen

Balans (x € 1.000.000) Eigen vermogen Vreemd vermogen

31-12-2013

31-12-2012

3.430

2.752

127.753

139.476

Bestuurlijk belang

Aandeelhouder

Financieel belang

17.355 aandelen van € 2,50, totaal € 43.388

Risico

Het risico beperkt zich tot het bedrag dat in de aandelen is geïnvesteerd.


Het Waterschapshuis (HWH)

Vestigingsplaats

Amersfoort

Juridische vorm

Gemeenschappelijke regeling


Hoogheemraad portefeuillehouder Middelen (AB-lid GR), secretaris-directeur (lid programmaraad gemeenschappelijke regeling), ambtenaren lid van begeleidingscommissies.

Openbaar belang

De uitvoeringsorganisatie voor de 22 waterschappen op ICT-gebied (Hunze en Aa is uit de Gemeenschappelijke Regeling getreden, maar neemt nog wel deel aan een aantal programma's). Met als doel het bevorderen van samenwerking tussen de waterschappen op het gebied van ICT.


Balans (x € 1.000)

Bestuurlijk belang

31-12-2013

31-12-2012

Eigen vermogen

1.334

324

Vreemd vermogen

7.720

8.256

Evenredige vertegenwoordiging in het algemeen bestuur.


Pagina

70

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Financieel belang

Het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling HWH stelt de jaarlijkse begroting en de bijdragen van de waterschappen vast. Ieder college van een deelnemend waterschap wijst uit zijn midden een lid aan dat hem in het algemeen bestuur vertegenwoordigt. Het dagelijks bestuur HWH bestaat uit de voorzitter en vier andere door en uit het algemeen bestuur aan te wijzen leden. De begroting 2015 bedraagt ruim € 14,8 miljoen.

Risico

De gemeenschappelijke regeling kan ontbonden worden (opzegtermijn drie jaar). De waterschappen lijden dan financieel- en imagoverlies. De kans op ontbinding van het contract is nagenoeg nihil. Bij georganiseerde ontbinding zal HHNK voor alle door HWH geleverde producten en diensten een vervangende oplossing moeten zoeken. Uit eerder onderzoek is gebleken dat dit zonder schade aan de continuïteit van HHNK mogelijk is.


Waterproef

Vestigingsplaats

Edam

Juridische vorm

Stichting


Ambtenaar (directeur Bedrijfsvoering) is bestuurder van de stichting, de huidige interim-directeur is een medewerker van HHNK.

Openbaar belang

Verzorgt laboratoriumactiviteiten voor HHNK en Waternet.


Balans (x € 1.000) Eigen vermogen Vreemd vermogen

31-12-2013

31-12-2012

263

13

2.074

2.250

Bestuurlijk belang

Bestuurslid

Financieel belang

Financieel toezichthouder samen met Waternet. In de statuten is een maximering van de algemene reserve vastgelegd. Bedragen daarboven worden teruggegeven aan HHNK en Waternet.

Risico

Aan de hand van de conclusies van het onderzoek over de samenwerkingsmogelijkheden tussen Het Waterlaboratorium en Waterproef is de fusie afgeblazen, omdat het BTW-voordeel bij een fusie niet kon worden behouden. De komende jaren wordt ingesprongen op eventuele kansen die zich voordoen.


NV HVC

Vestigingsplaats

Alkmaar

Juridische vorm



Hoogheemraad portefeuillehouder Waterketen

Openbaar belang

Het uitgangspunt van samenwerking met de HVC is het behalen van synergie (ofwel het effect van samenwerking dat groter is dan wat partijen afzonderlijk behaald zouden hebben) uit de samenwerking tussen de waterschappen en gemeenten op het gebied van afval(water)beheer en duurzame energie. Deze synergie komt tot uiting in een verlaging van de operationele kosten, vooral door schaalvoordelen, breder economisch draagvlak voor innovatie en investeringen, en samenwerkingsmogelijkheden op het gebied van duurzameenergie-investeringen. Mede hierdoor behaalt HHNK de doelstellingen uit de nota 'Milieu- en klimaatbeleid HHNK' op het gebied van besparen op energie,


Pagina

71

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

biomassa omzetten in groene energie en verminderen van transportbewegingen. Eigen en Vreemd Vermogen

Balans (x €1.000) Eigen vermogen (incl. voorziening) Vreemd vermogen

31-12-2013

31-12-2012

80.258

91.746

927.238

958.426

Bestuurlijk belang

Deelname in een NV met andere overheden, 48 gemeenten en vijf andere waterschappen. HHNK heeft zeven van de in totaal 3.311 uitstaande aandelen.

Financieel belang

HHNK heeft 0,21% van het totale aandelenkapitaal en staat garant voor 0,24% van de gegarandeerde leningen A. Per 31 december 2014 betreft dit een garantstelling van bijna € 1,5 miljoen.

Risico

Het moeten doen van een beroep op de garantstelling kan ontstaan doordat HVC verliezen lijdt en/of problemen krijgt met de financiers die de gegarandeerde leningen hebben verstrekt.


Unie van Waterschappen

Vestigingsplaats

Den Haag

Juridische vorm

Vereniging (rechtspersoon)


Dijkgraaf en hoogheemraden in commissies en ambtenaren in werken themagroepen

Openbaar belang

Biedt ondersteuning op het gebied van beleidsontwikkeling, belangenbehartiging en lobby bij de Europese Unie, het parlement en ministeries.


Balans (x € 1.000) Eigen vermogen Vreemd vermogen (incl. voorziening)

31-12-2013

31-12-2012

840

2.774

11.914

11.878

Bestuurlijk belang

Lidmaatschap van de ledenvergadering, evenredige vertegenwoordiging.

Financieel belang

Besluiten met financiële gevolgen worden over het algemeen door alle waterschappen uitgevoerd, ongeacht of daar middelen voor in de begroting zijn opgenomen.

Risico

Het financiële risico van de leden is in eerste instantie beperkt tot de contributie. Ten tweede doet de Unie toezeggingen namens alle waterschappen. Het algemeen bestuur kan besluiten nemen, met financiële gevolgen die niet gedekt zijn door D&H en CHI.


BV Baggerzorg

Vestigingsplaats

Assendelft

Juridische vorm

Besloten Vennootschap


Hoogheemraad portefeuillehouder Watersystemen in bestuur en ambtelijk directeur Bedrijfsvoering in directie

Openbaar belang

Doordat wij aandeelhouder zijn van BV Baggerzorg kunnen wij gegarandeerd op verantwoorde manier onze verontreinigde baggerspecie kwijt.


Pagina

72

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068


Balans (x € 1.000)

31-12-2013

31-12-2012

Eigen vermogen (incl. voorziening)

1.119

874

Vreemd vermogen

1.567

1.776

Bestuurlijk belang

De aandeelhouder levert een functionaris met vertegenwoordigingsbevoegdheid.

Financieel belang

De vennootschap is een 78% dochteronderneming van Afvalzorg Grondstromen BV. De overige aandelen zijn in het bezit van het HHNK. Aandelenkapitaal HHNK is € 81.000.

Continu risico

Het risico voor de aandeelhouder beperkt zich tot de wettelijke risico’s.


Beemster Werelderfgoed

Vestigingsplaats

Middenbeemster

Juridische vorm

Stichting


Hoogheemraad portefeuillehouder Middelen, vertegenwoordigd door ambtenaar van afdeling Bestuur | Directie | Strategie.

Openbaar belang

De gemeente Beemster en HHNK zijn de siteholders van het werelderfgoed. Deze organisaties zijn verantwoordelijk voor het beheer en behoud van de droogmakerij.


Balans ( x € 1) Eigen vermogen (incl. voorzieningen)

31-12-2013

31-12-2012

10.692

13.788

-

-

Vreemd vermogen Bestuurlijk belang

Bestuurslid. De regels voor de siteholders zijn vastgelegd in een convenant.

Financieel belang

HHNK levert jaarlijks een geïndexeerde bijdrage van € 5.844.

Risico

Indien de siteholders niet meer aan de eisen van de Unesco voldoen, kan de Beemster van de werelderfgoedlijst worden gehaald.


Netherlands Water Partnership (NWP)

Vestigingsplaats

Den Haag

Juridische vorm

Stichting


Dijkgraaf

Openbaar belang

De Stowa, Unie van Waterschappen, PWN en ruim de helft van de waterschappen zijn lid van NWP. Het NWP ondersteunt de watersector bij export en internationale samenwerking. 200 organisaties hebben zich aangesloten vanuit de overtuiging dat je samen meer impact hebt in het buitenland.


Balans (x € 1.000) Eigen vermogen Vreemd vermogen

31-12-2013

31-12-2012

912

1.286

2.106

549

Bestuurlijk belang

Eén van de 200 deelnemers

Financieel belang

Deelnemers van het NWP betalen contributie. HHNK betaalt € 3.000 per jaar.


Pagina

73

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Risico

Geen


Uitwaterende Sluizen Lease I BV

Vestigingsplaats

Edam

Juridische vorm

Besloten Vennootschap


Ambtenaren

Openbaar belang

Opgericht voor de Cross Border Lease constructie waarbij destijds een financieel voordeel is behaald ten gunste van de belastingbetalers.


Balans (x € 1.000)

31-12-2014

31-12-2013

163

153

18

18

Eigen vermogen Vreemd vermogen Risico

Er moet een hoge afkoopsom worden betaald wanneer het contract wordt beëindigd door HHNK. Daarnaast heeft het aanpassen van een installatie uit de CBL financiële consequenties. Verder leidt invoeren van bronbelasting tot hoge naheffingen, maar hiervoor zijn nog geen aanwijzingen.


Muskusrattenbestrijding

Vestigingsplaats

Breukelen

Juridische vorm

Overeenkomst van gemeenschappelijke rekening


Hoogheemraad portefeuillehouder Waterkeringen en wegen

Openbaar belang

Gezamenlijke muskusrattenbestrijding


Balans Eigen vermogen

31-12-2013

31-12-2012

N.v.t.

N.v.t.

Vreemd vermogen Bestuurlijk belang

Deelnemen in een overeenkomst met andere overheden.

Financieel belang

Mede betalen van muskusrattenbestrijders.

Continu risico

Aansprakelijkheid voor exploitatietekorten (vijf jaar). Tussentijdse opzegging niet mogelijk gedurende twee jaar.


Pagina

74

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

14 Cultuurhistorisch erfgoed Het Noorderpolderhuis in de Schermer en het Stoomgemaal Vier Noorder Koggen bij Medemblik zijn in eigendom van, en worden onderhouden door het hoogheemraadschap. Het Noorderpolderhuis gebruiken we als vergaderlocatie en als steunpunt voor de muskusrattenbestrijders. We onderzoeken de mogelijkheden van het medegebruik van het werfterrein door een stichting met een museale functie. Het gerestaureerde Stoomgemaal Vier Noorder Koggen heeft een langetermijn-onderhoudsplan. De dagelijkse werkzaamheden zijn onder gebracht in een stichting waarmee HHNK op regelmatige basis overleg heeft. Het gemaal heeft een gebruiksfunctie voor het Stoommachinemuseum. De beheerkosten voor het Stoomgemaal zijn vanaf 2014 verantwoord in de exploitatie, omdat deze kosten periodiek terugkeren en onderdeel zijn van de dagelijkse werkzaamheden. Eerder werden deze geactiveerd, wat de stijging van de kosten verklaart. We bezitten een uitgebreide collectie kunst en objecten uit het waterschapsverleden. Een deel van de collectie is onder andere tentoongesteld in de ruimte 'Waterschat' in ons kantoor in Heerhugowaard. Wisselende exposities met actuele onderwerpen zijn te zien in de centrale hal. Het hoogheemraadschap onderhoudt bruikleenverkeer met vele musea in de regio, maar ook daarbuiten. Zo zijn er permanent stukken in bruikleen bij bijvoorbeeld het Alkmaars Museum en waren de 17de-eeuwse koperen drukplaten voor de kaart van de Beemster te zien in Karlsruhe. Aan diverse molens is extra onderhoud gepleegd. Hierbij gaat het om onderhoud aan het rietdek van enkele molens, de fundering van de Kaagmolen in Spanbroek en daarmee het herstel van de waterkering, twee molens zijn geschilderd en aan diverse molens is klein onderhoud gepleegd. Van achterstand in onderhoud is bij ons geen sprake. De Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed heeft onlangs ter afronding van de BRIM34-periode 2008-2012 steekproefsgewijs een aantal molens geïnspecteerd of voldaan was aan de subsidievoorwaarden. Zij waren lovend over de staat van onderhoud. De historische archieven van de vele rechtsvoorgangers zijn ondergebracht bij regionale archiefdiensten. Momenteel is daar bijna 1.600 strekkende meter archief ondergebracht. De archivaris van het Regionaal Archief Alkmaar houdt toezicht op het archief. De historicus gebruikt het archief voor het vergroten van het historisch besef van de inwoners. De kosten voor het archief zijn hoger door een niet begrote indexering van de tarieven. De exploitatie van cultuurhistorisch erfgoed 2014 is als volgt. Exploitatie cultuurhistorisch erfgoed (bedragen x € 1)

Kosten begroot 2014

Kosten 2014

Noorderpolderhuis

44.000

46.850

Kunst- en antiekcollectie

10.000

16.230

Medewerker / inhuurbudget

45.000

47.554

Stoomgemaal Vier Noorder Koggen

44.500

95.610

Molens

356.000

411.610

Historische archieven

226.500

257.239

Subsidies cultuurhistorisch erfgoed Totaal 34

Besluit rijkssubsidiëring instandhouding monumenten.

30.000

30.110

756.000

905.203

Opbrengsten begroot 2014

Opbrengsten 2014

- 25.000

- 98.250

-25.000

-98.250


Pagina

75

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

15 EMU-Saldo In Europa zijn regels afgesproken met betrekking tot de overheidsfinanciën. Eén van deze regels is dat het begrotingstekort niet groter mag zijn dan 3% van het bruto binnenlands product. Ook waterschappen tellen mee in dit begrotingstekort en worden daarom gevraagd te rapporteren over het EMU-saldo. De berekening van het EMU-saldo is als volgt. EMU-saldo (bedragen x € 1.000) EMU-exploitatiesaldo

Rekening 2014

Begroting 201435

Verschil

12.155

-7.244

19.399

-204.647

-148.315

-56.332

158.138

94.950

63.188

Afschrijvingen

41.339

42.566

-1.227

Invloed investeringen

-5.170

-10.799

5.629

Toevoegingen aan voorzieningen ten laste van exploitatie

11.024

8.311

2.713

Betalingen rechtstreeks uit voorzieningen

-9.602

-19.140

9.538

Invloed voorzieningen

1.422

-10.829

12.251

EMU-saldo

8.407

-28.872

37.279

Vermeerderingen investeringen Investeringssubsidies en bijdragen van derden

Het EMU-saldo blijft binnen de norm van € 25 miljoen negatief. Dit als resultaat van een voortvarende optimalisatie van de personele formatie en efficiencyslagen. Daarnaast zijn de investeringen lager uitgevallen mede door het, wegens ongunstige weersomstandigheden, doorschuiven van werkzaamheden bij het project Zwakke Schakels. Bij de voorzieningen zijn de uitgaven voor het baggeren aanzienlijk lager uitgevallen dan begroot. Extra inspanningen op het proces hebben geleid tot nieuw inzicht, op basis waarvan de meerjarenraming is bijgesteld.

35

De cijfers zijn anders dan gepresenteerd in de begroting 2014. Dit komt omdat de Unie van Waterschappen na het vaststellen van de begroting uitspraak heeft gedaan over de berekeningswijze van het EMU-saldo. Op basis hiervan is onze berekeningswijze aangepast. De herberekening komt hoger uit dan de norm, maar heeft geen gevolgen.


Pagina

76

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Deel 3 - Jaarrekening


Pagina

77

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

16 Balans Presentatie van bedragen Alle bedragen zijn in duizendtallen en in euro’s, tenzij anders vermeld.

16.1 Balans per ultimo boekjaar Activa

Rekening 2014

Rekening 2013

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

Passiva

Rekening 2014

Rekening 2013

Eigen vermogen 26.168

29.407

520.513

510.580

739

749

Algemene reserve

25.000

25.000

6.768

6.271

Egalisatiereserves

47.553

50.926

Resultaat boekjaar

15.388

357

Voorzieningen

27.962

26.835

336.958

326.575

173.025

187.388

632.654

623.352

Bestemmingsreserves

Vlottende activa Voorraden Vorderingen en

-

1.220

85.185

81.390

overlopende activa Liquide middelen

Langlopende schulden 49

6 Vlottende passiva Kortlopende schulden en overlopende passiva

Totaal

632.654

623.352

Totaal

16.2 Toelichting op de balans per ultimo boekjaar Activa Immateriële vaste activa Immateriële vaste activa

Rekening 2014

Rekening 2013

Onderzoek, voorbereiding en ontwikkeling

11.009

11.333

Bijdragen en afkoopsommen

15.159

18.074

26.168

29.407

Totaal

De balanspost 'onderzoek, voorbereiding en ontwikkeling' betreft vooral onderzoeken voor dijkversterkingen en waterbergingen.


Pagina

78

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Materiële vaste activa Materiële vaste activa

Rekening 2014

Gronden

Rekening 2013

17.952

17.262

84

155

2.108

4.550

Kantoren, dienstwoningen en centrale werkplaatsen

47.799

50.645

Waterkeringen

61.848

51.612

Waterlopen, kunstwerken en gemalen kwantiteitsbeheer

111.440

105.101

Zuiveringstechnische werken

262.398

263.608

16.508

16.932

376

715

520.513

510.580

Vervoermiddelen en werktuigen Overige bedrijfsmiddelen

Wegen Vaarwegen en havens Totaal

De boekwaarde van de erfpachtcontracten ad € 750 is opgenomen onder de materiële vaste activa categorie 'gronden'. Eind 2014 hebben we 775 lopende erfpachtcontracten. Verloopoverzicht mutaties immateriële en materiële vaste activa Verloopoverzicht 2014 Boekwaarde 1 januari

Immateriële vaste activa

Materiële vaste activa

Totaal

29.407

510.580

539.987

Desinvesteringen en overboekingen

2.906

-2.906

-

Investeringen

2.180

202.467

204.647

Bijdragen van derden

-762

-157.376

-158.138

(Extra) Afschrijvingen

-7.644

-33.695

-41.339

81

1.443

1.524

26.168

520.513

546.681

Geactiveerde rente Boekwaarde 31 december

In de boekwaarde per 31 december 2014 is een bedrag van € 55 miljoen voor activa in ontwikkeling (onderhanden werk) opgenomen. Financiële vaste activa Financiële vaste activa

Rekening 2014

Rekening 2013

Verstrekte leningen

38

48

Waarborgsommen

11

11

Deelnemingen

690

690

Totaal

739

749

Verstrekte leningen Betreft aan personeel verstrekte hypothecaire geldleningen en leningen PC-privé-regeling.


Pagina

79

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Voorraden De aanleg van een zandige oplossing langs de Noordzeekust (Zwakke Schakels) heeft tot gevolg dat het aanhouden van een voorraad stenen voor de onderhoudstaak aan de primaire keringen niet meer noodzakelijk is. De balanswaarde van de voorraad stenen van € 1,2 miljoen is volledig afgeboekt. De voorraad blijft fysiek bestaan en kan in de toekomst nog worden gebruikt voor andere onderhoudstaken en/of projecten. Voorraden

Rekening 2014

Rekening 2013

Basaltzuilen

-

468

Basaltstortsteen

-

283

Kalk zinksteen

-

2

Vlijsteen

-

6

Noordse steen

-

92

Basalton

-

23

Steenvoorraad Texel

-

346

Totaal

-

1.220

Vorderingen en overlopende activa Vorderingen en overlopende activa

Rekening 2014

Rekening 2013

Vorderingen waterschapsbelastingen 2009 en ouder

70

806

2010

48

921

2011

708

1.328

2012

1.288

2.219

2013

2.793

17.430

2014

14.564

-

-480

-1.303

-18

-52

Af: voorziening dubieuze belastingdebiteuren

-1.661

-1.613

Subtotaal

17.312

19.736

2.255

2.357

2 maanden

211

86

3 maanden

22

75

570

81

48

42

3.106

2.641

-26

-33

Nog te verdelen Restitutie belastingdebiteuren

Overige vorderingen: 1 maand

4-12 maanden Ouder dan 12 maanden Subtotaal Af: voorziening overige dubieuze debiteuren Totaal vorderingen

20.392

22.344


Pagina

80

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Vorderingen en overlopende activa

Rekening 2014

Rekening 2013

Overlopende activa Nog te ontvangen subsidies

61.269

56.858

1.421

663

0

438

Nog te ontvangen bedragen inzake project 'Zwakke Schakels'

441

0

Vooruitbetaalde bedragen/vooruitontvangen facturen

395

120

1.267

967

Totaal overlopende activa

64.793

59.046

Totaal vorderingen en overlopende activa

85.185

81.390

Nog op te leggen aanslagen waterschapsbelastingen Nog te ontvangen bedragen inzake geleverde energie aan HVC

Overige overlopende activa

Vorderingen De totale openstaande debiteuren per eind 2014 bedragen € 22,1 miljoen. Ultimo 2014 is € 1,7 miljoen opgenomen als voorziening dubieuze debiteuren. Deze voorziening is in mindering gebracht op de debiteuren. Het saldo van de debiteuren komt daarmee uit op € 20,4 miljoen. Dit saldo is ten opzichte van 2013 met € 2,0 miljoen afgenomen. Verloopoverzicht bijdragen van andere overheden Verloopoverzicht 2014

EU

Rijk

Overige subsidies Saldo 1 januari

19

Ontvangen bedragen

HWBP-2

Provincie HWBP

Wateropgave

Overig

Overige subsidies

Totaal

Overige subsidies

49.907

-

5.483

920

529

56.858

-14.499

-

-5.730

-222

-878

-21.329

Subsidiabele uitgaven

51

20.538

1.009

2.928

501

713

25.740

Saldo 31 december

70

55.946

1.009

2.681

1.199

364

61.269

Liquide middelen Liquide middelen ING-bank

Rekening 2014

Rekening 2013 46

5

Nederlandse Waterschapsbank

1

-

Kas

2

1

49

6

Totaal

De liquide middelen staan voor ons vrij ter beschikking en bestaan uit direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Schatkistbankieren Voor liquide middelen die tijdelijk niet voor de publieke taken nodig zijn, en voor zover die een drempelbedrag te boven gaan, is schatkistbankieren verplicht geworden.


Pagina

81

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

2014 Begrotingstotaal

252.510

Drempelbedrag 0,75%

1.894

Gemiddelde som per kwartaal buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

KW1

KW2

KW3

KW4

88

180

41

73

Passiva Eigen vermogen Verloopoverzicht reserves

Stand

Resultaat-

Stand

Mutatie 2014

31-12-2013

bestemming

1-1-2014

2013


Stand


31-12-2014

Algemene reserve

25.000

-

25.000

-

-

25.000

Watersysteembeheer

10.256

523

10.779

180

-866

10.093

Zuiveringsbeheer

-5.684

533

-5.151

1.740

-17

-3.428

Wegenbeheer

1.699

-749

950

223

-1.070

103

Subtotaal bestemmingsreserves

6.271

307

6.578

2.143

-1.953

6.768

CBL (Cross Border Lease)

3.234

-

3.234

-

-539

2.695

932

-

932

-

-503

429

Afkoopsom wegentaak Amsterdam-Noord

9.052

-

9.052

-

-862

8.190

Erfpachtgronden

9.403

-

9.403

584

-1.106

8.881

24.899

-

24.899

1.631

-2.165

24.365

Werven

1.482

50

1.532

-

-118

1.414

Maatregelen CO2emissiereductie

1.924

-

1.924

-

-345

1.579

50.926

50

50.976

2.215

-5.638

47.553

357

-357

-

15.388

-

15.388

82.554

-

82.554

19.746

-7.591

94.709

Keringen Texel

Huisvesting

Subtotaal egalisatiereserves

Resultaat boekjaar

Totaal reserves

Reservepositie Het eigen vermogen is toegenomen met € 12,2 miljoen en bedraagt per 31 december 2014 € 94,7 miljoen.


Pagina

82

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

De toename is het gevolg van de volgende mutaties. Rekening 2014 Resultaat boekjaar

15.388

Bij: toevoegingen: -

Bestemmingsreserves op grond van overdracht wegen Castricum

268

-

Bestemmingsreserves op grond van eerste algemene begrotingswijziging

-

Egalisatiereserve op grond van verkoop erfpachtgronden

584

-

Egalisatiereserve op grond van verkoop pand Lingerzijde

1.631

1.875

4.358 Af: onttrekkingen: -

Egalisatiesreserves op grond van primitieve begroting

-5.989

-

Bestemmingsreserves op grond van primitieve begroting

-1.254

-

Bestemmingsreserves op grond van eerste algemene begrotingswijzigingen

-

Verlaging ontrekking egalisatiereserve Maatregelen CO2emissiereductie door lagere uitgaven

-699 351 -7.591

Saldo

12.155

Algemene reserve Het doel van een algemene reserve is het beschikken over weerstandsvermogen om omvangrijke financiële calamiteiten te kunnen opvangen. Zonder weerstandsvermogen kan een financiële calamiteit leiden tot een forse negatieve reserve, die binnen enkele jaren moet worden hersteld met een sterke tariefstijging tot gevolg. Voorbeelden van calamiteiten zijn juridische claims, terroristische aanslagen, (natuur)rampen en andere majeure risico’s. In hoofdstuk 10 zijn onze strategische risico’s beschreven. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves gebruiken we voor het opvangen van schommelingen in uitvoeringskosten betreffende waterschapstaken. De hoogte van de bestemmingsreserves is mede gebaseerd op meerjarenramingen over kosten- en tarievenontwikkeling. De bestemmingsreserve Zuiveringsbeheer laat ultimo 2014 een negatief saldo zien van € 3,4 miljoen. Bovenstaande en onderstaande tabel is voor resultaatbestemming. Met de bestemming van het resultaat 2014 zal ook de bestemmingsreserve zuiveringsbeheer weer positief staan. Egalisatiereserves In 1997 is door de Cross Border Lease-transactie een voordeel ontstaan dat gedurende de looptijd van de overeenkomst vrijvalt ten gunste van de exploitatie. Conform de begroting is € 0,5 miljoen van de reserve vrijgevallen ten gunste van de exploitatie.


Pagina

83

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Eind 2006 hebben we een afkoopsom van het Rijk ontvangen voor het toekomstige onderhoud aan de zandige waterkeringen op Texel. Deze afkoopsom is gebruikt voor de vorming van een egalisatiereserve. Volgens een aflopend schema valt deze reserve in een periode van tien jaar vrij ten gunste van de exploitatie. De egalisatiereserve 'Afkoopsom wegentaak Amsterdam-Noord' is ontstaan in 2008. Van de gemeente Amsterdam is toen een bedrag van € 14,7 miljoen ontvangen voor de afkoop van de wegenheffing in het gebied van de gemeente. Het nettobedrag valt in 25 jaar aflopend vrij ten gunste van de exploitatie. In oktober 2007 heeft het bestuur besloten om drie egalisatiereserves te vormen: 'Huisvesting', 'Erfpachtgronden' en 'Werven'. De vrijval van de egalisatiereserve ‘Huisvesting’ vindt sinds juni 2011 plaats, vanaf de ingebruikname van het centrale kantoor in Heerhugowaard. De toevoeging van € 1,6 miljoen betreft de verkoop van panden in Edam. De toevoeging aan de egalisatiereserve 'Erfpachtgronden' vindt plaats uit de gerealiseerde verkoopopbrengsten van verkochte erfpachtgronden. De egalisatiereserve 'Werven' is gevormd uit de verkoopopbrengst van de verkochte werven. Het algemeen bestuur heeft op 16 november 2011 besloten tot het vormen van de egalisatiereserve 'Maatregelen CO2-emissiereductie'. Deze reserve bestaat uit niet bestede budgetten van 2010 tot en met 2012. Vanuit de reserve financieren we de kapitaallasten van investeringen die specifiek bedoeld zijn om de CO2-emissie te verminderen. Resultaatverdeling boekjaar exclusief rentevergoeding Mutatie bestemmingsreserves

Rekening 2014

Rekening 2013

Watersysteembeheer

7.002

448

Zuiveringsbeheer

6.895

701

Wegenbeheer

1.491

-792

15.388

357

Totaal

Het resultaat van het boekjaar wordt in de balans als afzonderlijke component van het eigen vermogen opgenomen en, na vaststelling van de jaarrekening, in het daaropvolgende boekjaar verdeeld. Dit overeenkomstig een door het algemeen bestuur vastgesteld besluit over de bestemming van het resultaat. Voorzieningen Voorzieningen

Stand 1 jan 2014

Interne toevoeg-


ingen Baggerfonds

Externe onttrekkingen

Stand 31 dec 2014

17.785

8.061

-

-8.293

17.553

Cross Border Lease

1.050

-

-

-

1.050

Pensioenverplichtingen in eigen beheer

2.895

-

-

-291

2.604

Amovering zuiveringstechnische werken

1.844

250

-

-206

1.888

495

-

-295

-200

-

1.141

-

-

-612

529

Wegen Castricum Verbetering organisatie


Pagina

84

Voorzieningen

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Stand 1 jan 2014


Natuurterreinen Totaal


Externe onttrekkingen

Stand 31 dec 2014

1.625

2.713

-

-

4.338

26.835

11.024

-295

-9.602

27.962

Baggerfonds In de CHI-vergadering van 13 november 2013 is bij het vaststellen van de begroting 2014 de jaarlijkse dotatie in de voorziening baggerfonds voor de uitvoering van het Beleidsplan Waterbodems 2012-2016 met ingang van 2014 verlaagd van € 11,0 miljoen naar € 8,1 miljoen. Cross Border Lease (CBL) Deze voorziening is gevormd in 2007 en dient ter dekking van benoemde toekomstige afkoopsommen en advieskosten die voortvloeien uit de CBL-constructies. In de negentiger jaren van de vorige eeuw zijn vijftien rwzi's in een Cross-Border-Leaseovereenkomst ondergebracht. Hiermee is indertijd een financieel voordeel van circa € 10 miljoen behaald. Eind 2014 waren zeven rwzi's ondergebracht in een CBL-overeenkomst. De overeenkomst loopt af in 2020. Pensioenverplichtingen in eigen beheer De voorziening 'pensioenverplichtingen in eigen beheer' is verminderd met de betaalde verplichtingen in 2014 van € 0,3 miljoen. Ten behoeve van toekomstige verplichtingen is een actuarieel overzicht opgesteld. Uit dit overzicht blijkt dat er op balansdatum een bedrag van € 2,6 miljoen beschikbaar moet zijn. Amoveringen zuiveringstechnische werken Per balansdatum is een geactualiseerd amoveringsplan beschikbaar. Het niveau van de voorziening 'Amovering zuiveringstechnische werken' is in overeenstemming met het amoveringsplan. Wegen Castricum Eind 2013 is met de gemeente Castricum overeenstemming bereikt met betrekking tot de overdracht van wegen buiten de bebouwde kom van de voormalige gemeenten Limmen en Akersloot. Hierbij is overeengekomen dat wij nog onderhoudswerkzaamheden uitvoeren aan een brug over de Schulpvaart in 2014. De werkzaamheden zijn in 2014 uitgevoerd en afgerond. Bij de geraamde kosten is rekening gehouden met € 0,3 miljoen aan interne uren. Deze kosten mogen niet ten laste van de voorziening worden gebracht, daarom is het restant van de voorziening vrijgevallen in het resultaat. Verbetering organisatie In 2011 is besloten om in de komende jaren de organisatie te verbeteren. Verwacht wordt dat de organisatiewijziging nog voor € 0,5 miljoen (frictie)kosten veroorzaakt. Natuurterreinen Ten behoeve van de gevolgen van rechtelijke uitspraken in 2013 is dat jaar een voorziening voor natuurterreinen gevormd van € 1,6 miljoen. Op basis van een gevoerde proefprocedure is de omvang van het aantal hectare opnieuw vastgesteld. Het aantal hectare is van 3.500 hectare naar 7.328 hectare bijgesteld, hiervoor is de voorziening verhoogd met € 2,7 miljoen. Eind 2014 heeft de Hoge Raad uitgesproken dat extensief agrarisch gebruik met een zekere bescheiden opbrengst geen beletsel hoeft te vormen voor de kwalificatie van een perceel als 'natuurterrein'. Dit betekent dat de 7.328 hectare worden aangemerkt als 'natuurterrein'.


Pagina

85

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Langlopende schulden Langlopende schulden

Rekening 2014

Langlopende leningen opgenomen gelden

Rekening 2013

336.890

326.507

Ontvangen waarborgsommen

52

52

Overige langlopende schulden

16

16

336.958

326.575

Totaal

De rentelasten van de langlopende leningen voor het jaar 2014 waren € 13,9 miljoen. In de bijlage is het verloop van de langlopende leningen weergegeven. Kortlopende schulden en overlopende passiva Kort lopende schulden en overlopende passiva

Rekening 2014

Rekening 2013

Aflossingsverplichting langlopende leningen

41.616

56.231

Bankkrediet NWB

47.937

85.113

Crediteuren

37.358

21.079

Rente langlopende leningen

4.794

5.461

Vooruitontvangen subsidies

24.727

5.975

Belastingen en sociale- en pensioenpremies

3.777

3.558

Verlofverplichtingen

1.833

1.799

838

1.991

Nog te betalen kosten wegverharding

3.104

-

Nog te betalen kosten project 'Kust op Kracht'

2.903

-

Overige kortlopende schulden en overlopende passiva

4.138

6.181

173.025

187.388

Energiekosten

Totaal

Verloopoverzicht vooruitontvangen bijdragen van andere overheden Verloopoverzicht 2014

Saldo 1 januari

Rijk

Provincie

HWBP-2

Overige subsidies

3.928

Overig HWBP-2

2.047

Overige subsidies -

-

5.975

207

39

145.658

-

-126.906

Ontvangen bedragen

145.412

Subsidiabele uitgaven

-125.292

-1.614

-

Saldo 31 december

24.048

433

207

-

Totaal

39

24.727

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Een aantal verplichtingen wordt volgens de geldende regelgeving niet in de balans opgenomen. Daarom worden deze onderstaand separaat weergegeven. Cross Border Lease Zuiveringstechnische werken 1e tranche De rwzi's Beemster, Geestmerambacht, Katwoude, Oosthuizen, Ursem, Wervershoof en ZaandamOost zijn leaseobjecten. Op grond van de geldende regelgeving zijn de cijfers niet in de balans opgenomen. Per balansdatum gaat het om de volgende bedragen:


Pagina

86

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Cross Border Lease (bedragen x € 1.000) Deposito CBL I

Rekening 2014

Rekening 2013

164.546

144.073

12.178

10.668

176.724

154.741

Leaseverplichtingen CBL I langlopend

165.499

144.859

Leaseverplichtingen CBL I kortlopend

11.225

9.882

176.724

154.741

Rente deposito CBL I Totaal activa per 31 december

Totaal passiva per 31 december

Op 31 december 2014 bedroeg de euro-dollarkoers 1,21 ten opzichte van 1,38 op 31 december 2013. Deze koersdaling bepaald in belangrijke mate de stijging van de activa en passiva ten opzichte van 2013 (€ 19,7 miljoen). Er bestaat een zeer kleine kans dat moet worden bijgestort op de garantstelling in het kader van de Cross Border Lease. Dit is het geval wanneer de eurodollarkoers 0,78 wordt. Gezien de huidige koers is de verwachting dat dit niet binnen de looptijd van het contract zal plaatsvinden. Huurcontracten Per 31 december 2014 hebben de lopende huurcontracten een waarde van afgerond € 0,2 miljoen. De huurcontracten hebben voornamelijk betrekking op installaties en printersystemen. Leasecontracten Per 31 december 2014 staan vier auto’s onder contract. De huidige contracten hebben een waarde van afgerond € 0,1 miljoen. (Bank-)garantstellingen Stichting Waterproef Stichting Waterproef voert sinds 1 januari 2005 laboratoriumactiviteiten uit voor Waternet en ons. Per 31 december 2008 hebben Waternet en wij een garantieverklaring afgegeven voor de stichting Waterproef. Met deze verklaring staan beide organisaties garant voor de juiste nakoming van de verplichtingen tot betaling van alles wat de Nederlandse Waterschapsbank (NWB) van de stichting te vorderen heeft. Het rekeningcourantkrediet NWB betrof 31 december 2013 € 881.859. De limiet was eind 2013 € 2 miljoen en wordt teruggebracht naar € 1,5 miljoen. Huisvuilcentrale (HVC) HHNK heeft 0,21% van het totale aandelenkapitaal en staat garant voor 0,24% van de gegarandeerde leningen A. Per 31 december 2014 betreft dit een garantstelling van € 1,5 miljoen. Garantstelling HVC

Rekening 2014

Rekening 2013

Bedrag garantstelling 1 januari

1.425

1.425

Bedrag garantstelling 31 december

1.497

1.425


Pagina

87

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

17 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt in overeenstemming met de Regeling Beleidsvoorbereiding en Verantwoording waterschappen (BBVW).  Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aankoopprijs en/of vervaardigingprijs (eigen kosten organisatie bij project in eigen beheer) en worden lineair afgeschreven. Investeringen tot € 100.000 worden niet geactiveerd, maar ineens ten laste van de exploitatie gebracht. Bij immateriële is het drempelbedrag € 200.000.  Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde.  Deelnemingen worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs.  Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Dit onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid.  De jaarrekening is opgesteld volgens het stelsel van lasten en baten.  Lasten zijn toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.  Baten zijn opgenomen voor zover deze zijn gerealiseerd en verliezen worden als last genomen op het moment dat ze voorzienbaar zijn. Immateriële vaste activa Onderzoek, voorbereiding en ontwikkeling Bijdragen en afkoopsommen

5 jaar 10 jaar

Materiële vaste activa Grond

40 jaar

Kantoren, huisvesting, werkplaatsen Civiel

40 jaar

Mechanisch/elektrisch

15 jaar

Inventaris

5 jaar

Automatisering

4 jaar

Waterkeringen Civiel

30 jaar

Mechanisch/elektrisch

15 jaar

Groot onderhoud

20 jaar

Wegen

15 jaar

Watergangen, kunstwerken et cetera Civiele installaties

30 jaar

Mechanische/elektrische installaties

15 jaar

Watergangen

30 jaar

Zuiveringstechnische werken Civiele installaties

30 jaar

Mechanische/elektrische installaties

15 jaar

Persleidingen

40 jaar

Vrijvervalleidingen

20 jaar

Wegen

15 jaar


Pagina

88

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

18 Exploitatie 18.1 Exploitatierekening naar effect Exploitatierekening naar effect

Rekening 2014


Begroting 2014

Waterveiligheid

16.497

20.138

19.267

Voldoende water

65.717

65.063

65.494

Schoon (zoet) water

70.059

72.868

73.942

Veilige (vaar)wegen

18.093

19.030

19.569


-182.521

-171.300

-171.028

Exploitatieresultaat vóór toevoegingen en onttrekkingen reserves

-12.155

5.799

7.244

Toevoegingen en onttrekkingen reserves

-3.233

-5.799

-7.244

Exploitatieresultaat ('-' is voordelig)

-15.388

-

-

In het bestuursvoorstel ten behoeve van de vaststelling van het jaarverslag hebben we het voorstel tot bestemming van het resultaat opgenomen.

18.2 Toelichting begrotingsafwijkingen Per effect is nagegaan of de begrotingsafwijkingen binnen de grenzen liggen van de door het bestuur geautoriseerde begroting. Exploitatiekosten naar effect

Rekening 2014


Waterveiligheid

14.470

17.096

Voldoende water

47.187

47.688

Schoon (zoet) water

59.977

62.141

Veilige (vaar)wegen

19.704

20.156


99.051

105.429

240.389

252.510

Totaal kosten

Uit bovenstaande tabel blijkt dat ieder effect het budget heeft onderschreden. In lijn met de door de commissie BBV36 gepubliceerde 'Kadernota Rechtmatigheid 2013' (ook geldend voor de jaarrekening 2014), worden geen afwijkingen toegelicht.

36

Besluit begroting en verantwoording


Pagina

89

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Begrotingswijzigingen in 2014 Door het CHI is één algemene begrotingswijziging goedgekeurd. Op -

hoofdlijnen de tegenvallers: eenmalige kosten als gevolg van het afboeken van de voorraad stenen (€ 1,2 miljoen); afschrijvingslasten project oeverherstel Bergermeer in de gemeente Bergen (€ 0,4 miljoen); toevoeging 2014 aan de voorziening 'natuurterreinen' als gevolg van een hogere inschatting van het aantal hectares natuurterrein (€ 2,7 miljoen).

De meevallers hadden met name betrekking op: lagere externe rentekosten door minder langlopende geldleningen en een lager rentepercentage (€ 2 miljoen); opbrengsten uit eigendommen van onder andere panden en gronden (€ 0,9 miljoen); eindafrekening 2009-2012 betreffende afvalwaterbehandeling door Waternet (€ 0,5 miljoen); vrijval post 'onvoorzien' (€ 2,1 miljoen). Naast de exploitatie zijn de investeringsuitgaven en –inkomsten ook met de genoemde algemene begrotingswijziging aangepast. De uitgaven zijn van € 148,3 miljoen bijgesteld naar € 226,0 miljoen en de inkomsten van € 95,0 miljoen naar € 167,7 miljoen. De oorzaak van de afwijking op de verwachte investeringsuitgaven is de verschuiving van de uitgaven van 2015 naar 2014 binnen het project Zwakke Schakels. Deze uitgaven zijn volledig subsidiabel. Daarnaast heeft het CHI op 11 december 2013 de overdracht van de wegen buiten de bebouwde kom aan de gemeente Castricum goedgekeurd. Voor 2014 heeft dit besluit geleid tot een dotatie aan de bestemmingsreserves van € 0,3 miljoen, als gevolg van een meevaller in de begroting wegens het wegvallen van baten en lasten voor beheer en onderhoud van de wegen en ponten in Castricum.

18.3 Toelichting op de exploitatierekening naar effect Hiervoor verwijzen wij naar de verantwoording per effect in de hoofdstukken 2 tot en met 6.


Pagina

90

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

19 Exploitatie naar kostendragers Exploitatie naar kostendragers

Rekening 2014


Begroting 2014

Watersysteembeheer Toegerekende nettokosten

110.347

116.798

116.265

-

-

1.221

4.314

2.782

2.196

-12

-

-

-120.453

-118.276

-118.959

Belastingopbrengst verontreinigingsheffing

-512

-618

-569

Goedgekeurde toevoegingen/onttrekkingen aan reserves

-686

-686

-154

-7.002

-

-

70.274

75.208

76.961

-

-

729

6.025

4.858

2.630

-8

-

-

-84.909

-81.789

-80.290

1.723

1.723

-30

-6.895

-

-

13.184

14.589

14.812

-

-

126

460

334

266

-1

-

-

-14.287

-14.076

-14.134

-847

-847

-1.070

-1.491

-

-

-15.388

-

-

Onvoorzien Kwijtgescholden en oninbaar verklaarde bedragen Dividend en overige algemene opbrengsten Brutobelastingopbrengst watersysteemheffing

Nog te bestemmen resultaat

Zuiveringsbeheer Toegerekende nettokosten Onvoorzien Kwijtgescholden en oninbaar verklaarde bedragen Dividend en overige algemene opbrengsten Brutobelastingopbrengst Goedgekeurde toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Nog te bestemmen resultaat

Wegenbeheer Toegerekende nettokosten Onvoorzien Kwijtgescholden en oninbaar verklaarde bedragen Dividend en overige algemene opbrengsten Brutobelastingopbrengst Goedgekeurde toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Nog te bestemmen resultaat


De verschillen tussen de gerealiseerde en begrote bedragen na wijzigingen per kostendrager worden in belangrijke mate toegelicht in het volgende hoofdstuk.


Pagina

91

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

20 Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstensoorten Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstsoorten

Rekening 2014


Begroting 2014

Rekening 2013

Kostensoorten Rente en afschrijvingen

57.021

59.026

60.692

62.809

Personeelslasten

71.406

76.285

76.360

74.472

100.938

106.107

105.729

96.818

-

68

68

-

11.024

11.024

10.387

15.579

240.389

252.510

253.236

249.678

Financiële baten

-1.960

-1.948

-1.948

-2.139

Personeelsbaten

-812

-97

-97

-818

Goederen en diensten aan derden

-9.304

-7.139

-6.420

-7.978


-7.525

-8.062

-8.062

-7.407

-209.362

-206.785

-206.785

-197.277

-23.286

-22.680

-22.680

-23.229

-295

-

-

-1.552

-252.544

-246.711

-245.992

-240.400

-12.155

5.799

7.244

9.278

Toevoegingen aan reserves

4.358

2.143

-30

3.427

Onttrekkingen aan reserves

-7.591

-7.942

-7.214

-13.062

-15.388

-

-

-357

Goederen en diensten van derden Bijdragen aan derden Toevoegingen aan voorzieningen/onvoorzien Subtotaal kostensoorten

Opbrengstsoorten

Waterschapsbelastingen Interne verrekeningen Onttrekking/vrijval voorzieningen Subtotaal opbrengstsoorten

Exploitatieresultaat



Pagina

92

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

20.1 Toelichting op de exploitatierekening naar kosten- en opbrengstsoorten Werkelijke kosten en de begroting na wijzigingen In dit onderdeel wordt een toelichting gegeven op de werkelijke kosten, in relatie tot de herziene begroting (begroting na wijzigingen). De volgende tabel geeft aan dat de werkelijke kosten per saldo € 12,1 miljoen lager zijn uitgekomen dan begroot. Werkelijke kosten

Rekening 2014


Verschil

Rente en afschrijvingen

57.021

59.026

2.005

Personeelslasten

71.406

76.285

4.879

100.938

106.107

5.169

-

68

68

11.024

11.024

-

240.389

252.510

12.121

Goederen en diensten van derden Bijdragen aan derden Toevoegingen aan voorzieningen / onvoorzien Totalen en per saldo lagere kosten dan geraamd

Rente en afschrijvingen Het verschil op de rente en afschrijvingen (€ 2 miljoen) ten opzichte van de begroting komt vooral door lagere afschrijvingslasten van de materiële vaste activa. Dit wordt veroorzaakt door de vergoeding van de herstelkosten van de afschuiving van de Zuiderdijk. Personeelslasten Er is € 4,9 miljoen minder uitgegeven dan begroot op personeelskosten. Dit komt met name door een aantal ontwikkelingen: de organisatie heeft rekening gehouden met het verder verkleinen van de formatie en houdt daarom bewust vacatureruimte open. Door deze sturing is een efficiencyslag gerealiseerd. Mede hierdoor hebben we € 4,4 miljoen bespaard; na een aantal jaren van het opmaken van verlofstuwmeren is een stijging zichtbaar in het kopen van verlofuren. Dit was niet begroot en zorgt voor een positief resultaat (€ 0,4 miljoen). Goederen en diensten van derden De werkelijke kosten voor goederen en diensten van derden komt € 5,2 miljoen lager uit dan de begroting na wijzigingen. Het komt door veel relatief kleine verschillen, de belangrijkste betreffen: aan tractiemiddelen en brandstof is € 1,1 miljoen minder uitgegeven. Het beheer van de tractiemiddelen (vrachtwagens, bedrijfsautos etc.) is extra kritisch bekeken. Dat heeft geleid tot uitstel in de aanschaf van nieuw materieel en een efficiënter (intensiever) gebruik van het bestaande. Dat leidt weliswaar tot hogere onderhoudskosten, maar netto tot een aanzienlijke besparing; er is gebleken dat een deel van de kosten voor het HWBP toch subsidiabel zijn (€ 0,3 miljoen); de tariefsverhoging voor de afwaterbehandeling door Waternet is uitgebleven (€ 0,3 miljoen); de energiekosten zijn € 0,9 miljoen lager. Een deel hiervan hangt samen met de doelstelling tot het besparen van 30% energie ten opzichte van 2005 in het afvalwatersysteem. Verder is werk binnen 'waterveiligheid' en 'voldoende water' gunstiger aanbesteed en enkele werken zijn uitgesteld. Ook hebben diverse afdelingen meer werk zelf uitgevoerd in plaats van dit werk uit te besteden.


Pagina

93

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Werkelijke opbrengsten en de begroting na wijzigingen In dit onderdeel wordt een toelichting gegeven op de werkelijke opbrengsten, in relatie tot de begroting na wijzigingen. De volgende tabel geeft aan dat de werkelijke opbrengsten per saldo € 5,8 miljoen hoger zijn uitgekomen dan is geraamd. Werkelijke opbrengsten

Rekening 2014


Verschil

Financiële baten

-1.960

-1.948

-12

Personeelsbaten

-812

-97

-715

Goederen en diensten aan derden

-9.304

-7.139

-2.165


-7.525

-8.062

537

-209.362

-206.785

-2.577

-23.286

-22.680

-606

-295

-

-295

-252.544

-246.711

-5.833

Waterschapsbelastingen Interne verrekeningen Onttrekkingen/vrijval voorzieningen Totalen en per saldo hogere opbrengsten dan geraamd

Personeelsbaten De extra opbrengsten betreffen vergoedingen bij ziekte en inzet van HHNK-medewerkers bij externe organisaties. Goederen en diensten aan derden De hogere opbrengsten worden veroorzaakt door extra verkoop van erfpachtgronden en de verkoop van de kantoorpanden aan de Lingerzijde te Edam. De opbrengsten zijn toegevoegd aan de egalisatiereserves. Bijdragen van derden De lagere ontvangsten worden vrijwel geheel veroorzaakt door een nog niet ontvangen bijdrage betreffende het vaarwegbeheer voor de provincie. Waterschapsbelastingen De stijging wordt met name veroorzaakt door hogere belastingopbrengsten over het heffingsjaar (€ 1,4 miljoen) en oude jaren (€ 1,2 miljoen). Dit enerzijds als gevolg van het in kaart brengen en opleggen van belastingplichtige objecten, die voorheen als 'leegstand' in het belastingsysteem stonden. Anderzijds is sprake van lagere opbrengsten als gevolg van hogere bedragen voor kwijtschelding en oninbaar. Interne verrekeningen De stijging van de interne verrekeningen betekent dat er meer personeelslasten zijn geactiveerd op investeringsprojecten. Onttrekkingen/vrijval aan voorzieningen Voor de afwijkingen in de onttrekkingen/vrijval aan de voorzieningen wordt verwezen naar hoofdstuk 16.2 'Toelichting op de balans per ultimo boekjaar'.


Pagina

94

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

21 Vermelding topinkomens Volgens het Waterschapsbesluit moet in het jaarverslag een paragraaf worden opgenomen met informatie voortvloeiend uit de 'Wet Normering Topinkomens' (WNT). Deze wet schrijft een publicatieplicht voor van de bezoldiging van vrijwel iedere topfunctionaris in de (semi)publieke sector in het jaarverslag, ongeacht of de organisatie de door de wet gestelde grenzen overschrijdt. In deze wet worden de secretarissen van waterschappen aangemerkt als topfunctionaris. In onderstaande tabel zijn de componenten van de bezoldiging opgenomen van onze secretarisdirecteur. Voor het jaar 2014 is de algemene maximum bezoldigingsnorm vastgesteld op € 230.474, inclusief belaste kostenvergoedingen en pensioenbijdrage werkgever. Ook mag aan topfunctionarissen geen ontslagvergoeding worden uitgekeerd die hoger is dan € 75.000 of de beloning over 12 maanden als dat een lager bedrag is. Bonussen, winstdelingen en andere vormen van variabele beloning zijn niet toegestaan. Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen heeft HHNK gebruik gemaakt van de mogelijkheid die paragraaf 6 van de Beleidsregels toepassing WNT biedt inzake de volledige openbaarmaking van deze functionarissen. Op basis van de Beleidsregels toepassing WNT (inclusief de wijziging van paragraaf 6 volgens besluit van de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 12 maart 2014, nr. 2014-0000142706) kán en hoeft HHNK niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze interim-functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de WNT (inclusief verwerking Aanpassingswet WNT). Bezoldiging topfunctionaris

M.J Kuipers

(bedragen x € 1) Functie(s)

Secretaris - directeur

Duur dienstverband in 2014

1 januari tot en met 31 december 2014

Omvang dienstverband (in fte)

1,0

Bezoldiging Beloning

144.604

Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal

28.145 172.749


Pagina

95

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

22 Controleverklaring


Pagina

96

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068


Pagina

97

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068


Pagina

98

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

Bijlagen 1 2 3 4 5 6 7

Personeelslasten en formatie Recapitulatie programma-investeringen Recapitulatie beheerinvesteringen Staat van immateriële en materiële vaste activa Staat van schulden Afkortingen Jaarstukken 2014 Samenstelling bestuur


Pagina

99

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

1. Personeelslasten en formatie Eigen personeel Personeelslasten en formatie (bedragen x € 1.000)

Bezetting 31 december 2014 (aantal fte’s)

Formatie Begroting 2014 (aantal fte’s)

Personeelslasten rekening 2014

Personeelslasten begroting na wijzigingen 2014

Personeelslasten begroting 2014

Bestuur

5,3

4,8

709

734

734

Directie

3,0

3,0

421

477

473

26,6

32,5

2.454

2.752

2.855

Bedrijfsvoering

274,0

296,9

19.545

21.189

21.514

Water

498,0

524,7

33.941

36.656

36.130

421

613

765

1.445

1.407

1.407

58.936

63.828

63.878

Staf

Frictiekosten en postactieve lasten voormalig bestuur en personeel

15,8

Opleidingsbudget Totaal

822,7

861,9

De lasten zijn exclusief de kosten van inhuur. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 21.1 Toelichting op de exploitatierekening naar kosten- en opbrengstensoorten. Inhuur Personeelslasten en formatie

Personeels-lasten rekening 2014

Personeels-lasten begroting na wijzigingen 2014

Personeels-lasten begroting 2014

Bestuur

-

-

-

Directie

-

-

-

103

-

-

1.799

1.602

1.627

Water

10.568

10.855

10.855

Totaal

12.470

12.457

12.482


Staf Bedrijfsvoering


Pagina

100

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

2. Recapitulatie programma-investeringen Programma-investeringen

Jaarrekening 2014

(bedragen x € 1 miljoen) Waterveiligheid

Programma op orde brengen Primaire keringen

Uitgaven Inkomsten Netto-investeringsvolume

Voldoende water

Programma Bestrijding wateroverlast


Programma Verbetering boezemkades


Schoon (zoet) water

Programma uitvoering Kaderrichtlijn Water


Totaal


145,8

159,3

-148,9

-159,3

-3,1

0,0

6,8

7,9

-3,1

-2,9

3,7

5,0

14,2

14,0

-

-

14,2

14,0

2,4

2,2

-0,3

-0,2

2,1

2,0

16,9

21,0

De uitgaven binnen het effect waterveiligheid zijn lager uitgevallen vanwege ongunstige weersomstandigheden in het najaar, waardoor werkzaamheden bij het project Zwakke Schakels zijn doorgeschoven naar 2015. Omdat dit project geheel subsidiabel is, vallen de inkomsten ook lager uit.


Pagina

101

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

3. Recapitulatie beheerinvesteringen Beheerinvesteringen

Jaarrekening 2014

(bedragen x € 1 miljoen) Waterveiligheid

Beheer van de waterkering

Uitgaven

0,3

1,1

-

-

0,3

1,1

Uitgaven

11,5

12,3

Inkomsten

-0,1

-0,5

Netto-investeringsvolume

11,4

11,8

Uitgaven

23,0

20,6

Inkomsten

-5,6

-3,2


17,4

17,4

1,6

4,5

-0,1

-1,5


1,5

3,0

Uitgaven

0,6

4,0

-

-

0,6

4,0

31,2

37,3

Inkomsten Netto-investeringsvolume Voldoende water

Schoon (zoet) water

Veilige (vaar)wegen

Integraal beheer van het watersysteem

Beheersing van lozingen

Wegenbeheer

Uitgaven Inkomsten


Organisatie en bedrijfsondersteuning

Inkomsten Netto-investeringsvolume Totaal



Pagina

102

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

4. Staat van immateriële en materiële vaste activa Staat van activa (bedragen x € 1.000)

Boekwaar de

Desinvesteringen en overboekingen

1 jan 2014

Investeringen

Bijdragen Afschrijvan derden vingen

Geactiveerde rente

Mutaties in 2014

Boekwaarde

31 dec 2014

Onderzoek en ontwikkeling

11.333

3.588

1.683

-719

-4.927

51

11.009

Bijdragen en afkoopsommen

18.074

-682

497

-43

-2.717

30

15.159

29.407

2.906

2.180

-762

-7.644

81

26.168

17.262

-861

2.152

-314

-305

18

17.952

155

-

-

-

-71

-

84

4.550

-1.527

400

-

-1.337

22

2.108

Kantoren, woningen en werkplaatsen

50.645

-

192

-

-3.038

-

47.799

Waterkeringen

51.612

2.929

158.225

-148.887

-2.264

233

61.848

Watergangen, kunstwerken en gemalen

105.101

-3.447

17.649

-2.506

-5.803

446

111.440

Zuiveringstechnische werken

263.608

-

22.287

-5.574

-18.601

678

262.398

16.932

325

1.562

-95

-2.262

46

16.508

Vaarwegen en havens

715

-325

-

-

-14

-

376

Subtotaal materiële vaste activa

510.580

-2.906

202.467

-157.376 -33.695

1.443

520.513

Totaal

539.987

-

204.647

-158.138 -41.339

1.524

546.681

Subtotaal immateriële vaste activa

Gronden Vervoermiddelen en werktuigen Overige bedrijfsmiddelen

Wegen


Pagina

103

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

5. Staat van schulden Staat van vaste schulden (Bedragen x € 1.000)

Stand per 1 jan 2014

Mutaties in 2014 Vermeerderingen

Afgesloten leningen Rekening-courant NWB Totaal schulden

382.738

52.000

85.113 467.851

52.000

Reguliere aflossing

Stand per 31 dec 2014

-56.232

378.506

-37.176

47.937

-93.408

426.443

Rente 2014

13.853

Aflossingsverplichting > 1 jaar

326.507

336.890

< 1 jaar

141.344

89.553

Totaal schulden

467.851

52.000

-93.408

426.443

De aflossingsverplichtingen van de schuldrest korter dan één jaar zijn verantwoord onder de post 'kortlopende schulden van de overlopende passiva'.


Pagina

104

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

6. Afkortingen Jaarstukken 2014 AB-lid GR BNG CBL CHI CIS CO2 D&H EMU HHNK HIS HVC HWBP-2 HWBP HWH IBA ICT KRW LTO MJA3 MVO NBW NH NWB NWP PWN RWZI SEPA SDI STOWA UvW VBK WBP4 WBP5 WNT WOZ

Algemeen Bestuurslid Gemeenschappelijke Regeling Bank Nederlandse Gemeenten Cross Border Lease College van hoofdingelanden Crisisinformatiesysteem Koolstofdioxide College van dijkgraaf en hoogheemraden Europese monetaire unie Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier Hoogwater-informatiesysteem Huisvuilcentrale Hoogwaterbeschermingsprogramma 2 (huidig) Hoogwaterbeschermingsprogramma 2016-2020 (voorheen nHWBP) Het Waterschapshuis Individuele behandelingsinstallatie afvalwater Informatie- en communicatietechnologie Kaderrichtlijn Water Land-en TuinbouwOrganisatie Meerjarenafspraak energie-efficiency Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen Nationaal Bestuursakkoord Water Noord-Holland Nederlandse Waterschapsbank Netherlands Water Partnership Provinciaal Waterleidingbedrijf Noord-Holland Rioolwaterzuiveringsinrichting Single Euro Payments Area Slibdrooginstallatie Stichting Toegepast Onderzoek Waterbeheer Unie van Waterschappen Programma Verbetering Boezemkades Waterbeheersplan 2010-2015 Waterbeheersplan 2016-2021 (= Waterprogramma) Wet Normering Topinkomens Wet waardering onroerende zaken


Pagina

105

Datum

Registratienummer

28 april 2015

15.14068

7. Samenstelling bestuur Het algemeen bestuur (college van hoofdingelanden) is per december 2014 als volgt samengesteld.

Dijkgraaf L.H.M. (Luc) Kohsiek – voorzitter dagelijks bestuur Water Natuurlijk G.J. (Hans) van Os – lid dagelijks bestuur L.E. (Lydia) Snuif - Verweij I.A. (Sjaak) van der Bliek B. (Ben) Schrieken CDA T. (Tjerk) Doornenbal A. (Arie) Lap J.D. (Jan) Kramer PvdA C.J.M. (Kees) Stam – lid dagelijks bestuur M.A. (Marjan) Leijen C.J.A. (Kees) Borst VVD S.A. (Siem) van Balen Blanken S. (Siem) Groot C. (Chris) Streefkerk Groen WaterLand R. (Rob) Veenman – lid dagelijks bestuur K. (Klazien) Hartog L.J.M. (Leo) Schagen

Boeren Burgers Waterbelang E.A. (Elly) Koning-Bruijn J.C.M. (Jos) de Boer P. (Peter) Otten Algemene Waterschapspartij J.P. (Jaap) Leek P. (Peter) Vonk Gewest NH/U KNSB A.T. (Toon) Steltenpool Lijst bedrijfsleven Meer met Water I.B.F.M. (Inico) Geels Kamer van Koophandel J.H. (Johan) Wijnholds– lid dagelijks bestuur W.J.J. (Wim) Greve M.J. (Mees) Hartvelt LTO-N C. (Cees) Mantel – lid dagelijks bestuur C.J. (Cor) Grooteman P.C.M. (Peter) Mak Bosschap B. (Bart) Korf

Jaarstukken april Definitief. Financiën, Control & Belastingen. Registratienummer. Datum. Versie. Status

Recommend Documents