Jaarstukken 2013 Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam

Jaarstukken 2013 Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ........................................................................................................................................................ 1 Bestuursverslag ....................................................................................................................................................... 4 Inleiding ................................................................................................................................................................... 4 1. Gevoerd beleid Voortgezet Onderwijs van Amsterdam ....................................................................................... 6 1.1 De 4 P’s van het beleid voor het Voortgezet Onderwijs van Amsterdam ...................................................... 6 1.2 Horizontale verantwoording ........................................................................................................................... 7 1.3 Samenwerkingspartners................................................................................................................................ 8 2. Bestuur en organisatie van het Voortgezet Onderwijs van Amsterdam ............................................................... 9 2.1 Focus, waarden en activiteiten ...................................................................................................................... 9 2.2 Organisatie: bestuur en management ........................................................................................................... 9 2.3. Goed bestuur ............................................................................................................................................. 12 2.4. Continuïteitsparagraaf. ............................................................................................................................... 13 3. Personeel: kerncijfers en toelichting .................................................................................................................. 16 3.1 Streeforganisatie en functiemix ................................................................................................................... 16 3.2 Kerncijfers personeel 2013 .......................................................................................................................... 17 3.2.1 Verdeling OP, OOP en Management ....................................................................................................... 17 3.2.2 Leeftijdsopbouw personeel ....................................................................................................................... 17 3.2.3 Verhouding man / vrouw in fte op 31 december 2013 .............................................................................. 18 3.2.4 Verhouding personeel vast en tijdelijk ...................................................................................................... 18 3.2.5 Gemiddeld ziekteverzuim ......................................................................................................................... 18 4. Onderwijs: gevoerd beleid en kerncijfers ........................................................................................................... 19 4.1 Primair Proces ............................................................................................................................................. 19 4.1.1 Actieplan Beter Presteren ........................................................................................................................ 19 4.1.2 Tevredenheid en ouderbetrokkenheid ...................................................................................................... 19 4.1.3 Stage/Werkplekleren ................................................................................................................................ 19 4.1.4 Ontwikkeling ICT beleid ........................................................................................................................... 20 4.1.5 Profilering en positionering. ..................................................................................................................... 20 4.1.6 Toezichtsarrangement onderwijsinspecties ............................................................................................. 21 4.2 Secundaire processen................................................................................................................................. 21 4.2.1 Onderwijstijd ............................................................................................................................................. 21 4.2.2 Veiligheid.................................................................................................................................................. 21 4.2.3 Afhandeling van klachten ......................................................................................................................... 21 4.2.4 Vertrouwenspersoon ................................................................................................................................ 21 4.2.5 Onderwijshuisvesting ............................................................................................................................... 22 4.3 Kerncijfers onderwijs ................................................................................................................................... 22 4.3.1 Verdeling van het aanbod ........................................................................................................................ 22 4.3.2 Leerlingaantal ........................................................................................................................................... 23 4.3.3 Percentages leerwegondersteunend onderwijs (LWOO) ......................................................................... 23 4.3.4 Bestrijden voortijdig schoolverlaten .......................................................................................................... 24 4.3.5 Voortgezet Onderwijs van Amsterdam, de scholen en het aanbod .......................................................... 25


2

5. Financiële informatie........................................................................................................................................ 26 5.1 Kerncijfers VOvA ............................................................................................................................................ 26 5.2 Fiscale eenheid .............................................................................................................................................. 26 5.3 Resultaat ........................................................................................................................................................ 27 5.4 Eigen vermogen, solvabiliteit en weerstandsvermogen .................................................................................. 28 5.5 Liquiditeit, investeringen en kasstroom ........................................................................................................... 28 5.6 Treasury en financiering ................................................................................................................................. 28 5.7 Financiële indicatoren ..................................................................................................................................... 29 5.8 Risico analyse ................................................................................................................................................ 30 6.1 Jaarrekening .................................................................................................................................................... 31 6.2 Toelichting op de balans .................................................................................................................................. 37 6.3 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten .................................................................................................. 41 Overige gegevens ................................................................................................................................................. 45 Bijlage 1 ................................................................................................................................................................ 46


3

Bestuursverslag Inleiding Het Voortgezet Onderwijs van Amsterdam (hierna: VOvA) biedt een totaalpakket van voortgezet onderwijs aan, van praktijkonderwijs tot voorbereidend wetenschappelijk onderwijs. Dit onderwijsaanbod betreft 11 scholen, verspreid over de gehele stad Amsterdam. Voor alle scholen geldt dat zij als doel hebben dat, leerlingen zich optimaal ontwikkelen, een leuke en veilige schooltijd hebben, met als resultaat het hoogst haalbare diploma en een goede doorstroom naar het vervolgonderwijs (mbo, hbo, wo), dan wel de arbeidsmarkt. Ten aanzien van het jaar 2013 is de focus voor het VOvA net zoals de afgelopen jaren gericht geweest op de volgende drie doelen: 1. Stabilisering van de marktpositie van het VO, profilering van de scholen en de versterking van de samenwerkingsrelaties met natuurlijke partners in het po, mbo, hbo en wo. 2. Verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs en het rendement in de klas. 3. Professionalisering van alle medewerkers.

Aan deze drie doelen is gewerkt aan de hand van de 4 P’s: Profileren, Positioneren, Presteren en Professionaliseren. Hierbij zijn dit jaar de volgende resultaten geboekt:    

actieve en succesvolle werving en stijging van het aantal leerlingen op een groot aantal scholen. de uitrol van het Actieplan Beter Presteren door de teams op basis van de eigen acties van de scholen, in de scholen is scholing een gespreksonderwerp in functioneringsgesprekken en worden de teamscholingen in het kader van het Actieplan Beter Presteren ingevuld, verdere professionaliseringsacties met betrekking tot schoolleiders en medewerkers van het bedrijfsbureau zijn ingezet.

Terugblikkend op het jaar 2013 stond dit jaar vooral ook in het teken van PR-acties ter ondersteuning van de profilering van de scholen en ten behoeve van de gewenste groei en marktaandeel van de scholen. Met name het Hyperion Lyceum groeit snel. Dit vraagt de nodige voorinvesteringen. In 2013 is ook de Vmbo school Westburg College op een verantwoorde wijze overgedragen aan het bestuur van de Esprit Scholengroep in het kader van het nog te vormen Beroepscollege West en de afspraken in het Regionaal Plan Onderwijs.


4

Voorts zijn de voorbereidingen van de nieuwbouw voor een drietal bouwprojecten gestart: -

voor de Hubertus Vakschool en de Berkhoff die samen naar de Kop Zuidas gaan, voor de Tobiasschool aan de Rietwijkerstraat en voor het Stelle College op het Zeeburgereiland.

Deze grote bouwprojecten vragen de nodige energie en inzet. Op het gebied van de ICT toepassingen in het onderwijs is een actieve stuurgroep opgezet die onder andere kennisuitwisseling op ICT gebied en het leermiddelenbeleid per school activeert. Het VOvA heeft tot slot het jaar 2013 financieel goed afgesloten. In hoofdstuk 5 treft u het financiële deel aan. We hopen u door dit jaarverslag meer inzicht te geven in de scholengroep VOvA in de speerpunten en in het gevoerde beleid en de financiële positie.


5

1. Gevoerd beleid Voortgezet Onderwijs van Amsterdam 1.1 De 4 P’s van het beleid voor het Voortgezet Onderwijs van Amsterdam In 2012 is een marketingplan voor het VOvA geschreven. In 2013 is dit plan vertaald naar de ambitie van de scholen. In het marketingplan van het VOvA staat een viertal pijlers die de ambitie van de scholengroep in de stad Amsterdam weergeven. Elke school binnen het VOvA heeft een eigen identiteit en wil in zijn onderwijssoort een unieke meerwaarde bieden voor de gehele stad. Daarnaast is de meerwaarde in de samenwerking tussen de scholen en de samenhang binnen het VOvA vormgegeven. De ambities van alle scholen binnen het VOvA zijn: 1. Breed, samenhangend aanbod Een compleet assortiment onderwijsprogramma’s, zowel in de horizontale als in verticale zin, goed op elkaar afgestemd en onderling aanvullend. 2. Optimale doorstroming Routes die flexibel zijn en doorstroming mogelijk maken, maar ook deskundige begeleiding bij de onderwijsloopbaan. 3. Aansluitende leerculturen Authentieke, veilige, menselijke gemeenschappen met een op de doelgroep afgestemde en herkenbare leercultuur. 4. Empowering didactiek Onderwijsprogramma’s gericht op het kundig, sterk, zelfstandig en verantwoordelijk maken van jongeren. En dit alles met onze missie voor ogen houdend:

De beste kansen op de beste toekomst, voor elke jongere in Amsterdam

Kernwaarden Om deze ambities waar te kunnen maken, zijn de volgende samenhangende kernwaarden geformuleerd: Ambitieus, Aandacht, Betrouwbaar, Prettig en Vakkundig. Elke school en het bedrijfsbureau is op individueel niveau met de invulling van deze waarden aan de slag gegaan.


6

Positioneren Het aantal leerlingen in het voortgezet onderwijs in Amsterdam is de laatste jaren redelijk constant gebleven. Het aandeel Havo/Vwo leerlingen is in Amsterdam in vergelijking met andere grote steden relatief hoog (21,3%). De verwachting is, dat de komende jaren het aantal leerlingen voor het voortgezet onderwijs in Amsterdam - in tegenstelling tot wat de laatste jaren werd gedacht - zal toenemen. De verhouding Vmbo - Havo/Vwo zal stabiliseren. De verwachte groei zal naar alle waarschijnlijkheid plaatsvinden in de stadsdelen Nieuwwest, Noord en Zeeburg. Het leerlingaantal van het Voortgezet Onderwijs van Amsterdam daalde in het schooljaar 2013-2014 ten opzichte van 2012-2013 licht als gevolg van de overdracht van het Westburg College Als we kijken naar de marktpositie van het VOvA en de scholen die daar deel van uitmaken, dan kunnen we trots zijn op wat wij in het jaar 2013 hebben bereikt. Met name het Hyperion Lyceum, de LUCA Praktijkschool, de ROC’s op Maat en de beide horecascholen (de Hubertus Vakschool en de Berkhoff) zijn opnieuw gegroeid. In 2013 is gewerkt aan de bekendheid van De nieuwe Havo, dit moet zijn vruchten afwerpen in 2014.

Profileren Elke school binnen het Voortgezet Onderwijs van Amsterdam heeft actief aan de eigen profilering gewerkt in samenwerking met de afdeling Communicatie & PR. In de teams wordt op eigen wijze aan de PR-acties gewerkt door een PR-team. Deze zijn vastgelegd in een PR Teamactieplan (PR TAP) en worden jaarlijks geëvalueerd en verbeterd.

Presteren Op het gebied van het verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs zijn in 2013 opnieuw stappen gezet. De scholen van het VOvA hebben - op één school na - het basisarrangement van de inspectie gekregen. Er zijn per school verbeterplannen opgesteld op met de school specifieke aandachtspunten met betrekking tot de kwaliteit van hun onderwijs. De verwachting is dat de examenresultaten van 2013 leiden tot een verbeterde opbrengstenkaart per school in 2014.

Professionaliseren Het kaderplan professionalisering is volgens planning uitgevoerd: er is een inventarisatie van bevoegdheden en bekwaamheden van de docenten gemaakt en de eerste lichting scholing voor LC docenten is afgerond. 1.2 Horizontale verantwoording Een belangrijk aandachtspunt is de horizontale verantwoording. Dit is mede gerealiseerd door deelname aan Schoolkompas en de invulling van Vensters voor Verantwoording. Elke school is zichtbaar voor partners en stakeholders op het gebied van profilering en kwaliteit. Ouderbetrokkenheid is voor het VOvA ook erg belangrijk. Een aantal scholen is in 2012 al gestart met klankbordgroepen voor ouders. Het Hyperion Lyceum dient als een goed voorbeeld op het gebied van ouder- en leerling betrokkenheid.


7

1.3 Samenwerkingspartners De scholen binnen het VOvA hebben een aantal samenwerkingsverbanden verstevigd: het Hyperion Lyceum werkt samen met de stedelijke gymnasia en het Amsterdams Lyceum op het gebied van advisering en kennisoverdracht. Ten aanzien van de realisatie van het tijdelijke gebouw en de toekomstige nieuwbouw voor het Hyperion Lyceum op Overhoeks zijn het stadsdeel Noord en de Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling van de Gemeente Amsterdam belangrijke partners. Het Stelle College en het Bredero Beroepscollege zoeken aansluiting en samenwerking bij het Mbo voor de invulling en afstemming van de nieuwe “werkstations” (leeromgevingen) in het kader van vernieuwde beroepsgerichte programma’s voor het Vmbo De LUCA Praktijkschool voert de samenwerkingsovereenkomst uit, die afgesloten is met het Montessori College Oost om NT2 leerlingen met een praktijkschoolperspectief te plaatsen in een passende leerroute op het LUCA. Voor het ROC Op Maat is een samenwerkingsovereenkomst met het Mbo College West in uitvoering ten behoeve van een pilot niveau 2 helpende welzijn voor ROC Op Maat-leerlingen, zodat zij een startkwalificatie kunnen behalen. De nieuwe Havo heeft een goede samenwerkingspartner gevonden in Google. Samen met de Esprit Scholengroep is in 2012 gestart met de vorming van een Beroepscollege West waarbij het Westburg College met ingang van schooljaar 2013-2014 is overgedragen De directie van het VOvA participeert in diverse overlegorganen zoals: de expertisegroep van het Samenwerkingsverband, het regiobestuur van de VO Raad voor Amsterdam, de adviesgroep Hyperion Lyceum en het overleg in het kader van het Masterplan Techniek. De voorzitter van de directie maakt deel uit van het dagelijks bestuur van het Overleg Scholen VO (OSVO) en het bestuur van het Samenwerkingsverband Amsterdam.


8

2. Bestuur en organisatie van het Voortgezet Onderwijs van Amsterdam 2.1 Focus, waarden en activiteiten Het VOvA is een groep samenwerkende kleinschalige scholen voor voortgezet onderwijs met een uiteenlopend aanbod: zorgonderwijs, vmbo beroepsgericht, mavo, havo en vwo, elk voor een eigen doelgroep in de leeftijd vanaf 12 jaar. Het VOvA richt zich op alle jongeren in Amsterdam en omgeving. Elke school heeft een sterke eigen identiteit. De scholen van het VOvA hebben stevige wortels in het openbaar onderwijs. Onze visie: De mens bepaalt zijn eigen bestemming en moet in vrijheid en verantwoordelijkheid zelf vorm geven aan zijn toekomst. Onderwijs moet individuen de beste kans bieden op een goede toekomst door ze kundig, sterk, zelfstandig en verantwoordelijk te maken. Elke schoolloopbaan is uniek, ieder volgt een eigen route. Elke school moet niet alleen goede onderwijsproducten aanbieden, maar leerlingen ook optimaal begeleiden bij hun route. De ontwikkeling van leerlingen, docenten en de organisatie staat centraal.

2.2 Organisatie: bestuur en management Het VOvA richt zich op de continuïteit en verdere ontwikkeling van breed openbaar voortgezet onderwijs in Amsterdam. De Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam heeft een statutair bestuur, dat wordt gevormd door de statutair te Amsterdam gevestigde stichting: Stichting Regionaal Opleidingencentrum van Amsterdam en Omstreken. Het bestuur oefent de functies uit, die zijn toegekend aan het bevoegd gezag als bedoeld in artikel 1 onder c van de Wet op het voortgezet onderwijs en bestuurt de stichting. De stichting kent een titulaire directie en een Raad van Advies. Het bestuur is statutair belast met alle uit de wet en de statuten voortvloeiende verplichtingen, voor zover deze niet gemandateerd zijn aan de directie. Voor bevoegdheden die het bestuur niet aan de directie heeft gemandateerd geldt dat de directie belast is met de voorbereiding en de uitvoering van de besluitvorming en het bestuur het besluit vaststelt. Het ROC van Amsterdam heeft een eigen Raad van Toezicht. Deze houdt toezicht op de gang van zaken binnen het ROCvA en op de werkzaamheden van het ROCvA. Eén van die werkzaamheden van het ROCvA is het statutair besturen van het VOvA. Dit betekent dat de Raad van Toezicht van het ROCvA toezicht houdt op de werkzaamheden die het ROCvA verricht als bestuurder van de het VOvA. De VOvA heeft geen eigen raad van toezicht.


9

Organogram bestuur 2013


10

De Stichting VOvA houdt twaalf scholen voor voortgezet onderwijs in stand onder de volgende brinnummers: 21AS Buiksloterweg (Bredero College)

14RL Treublaan (VmboROCvA)

09VK Wibautstraat 00EF Reinaert de Vosstraat

Bredero Beroepscollege Bredero Mavo Bredero Lyceum Hyperion Lyceum Stelle College LUCA Praktijkschool Tobiasschool ROC op Maat West ROC op Maat Zuidoost Westburg College (tot 1 augustus 2013) De Berkhoff Hubertus Vakschool

Het bestuur van de Stichting VOvA bestaat uit Ricardo Winter en Gerrit Vreugdenhil, beiden lid van de Raad van Bestuur ROCvA e.o. Ricardo Winter is gedelegeerd bestuurder en tevens voorzitter van de centrale directie die daarnaast bestaat uit Lotte Neuhaus (verantwoordelijk voor de scholen beneden het IJ) en Sandra Newalsing (verantwoordelijk voor de scholen boven het IJ). De centrale directie vergadert 1 keer per 3 weken. De Raad van Advies bestaat uit 4 leden en een voorzitter; te weten: mevr. Margo Andriessen, dhr. Koen Kool, dhr. Mohammed Baba en dhr. Gerard Gruppen. Zij adviseert de directie over het algemeen beleid en de onderwijskwaliteit en kan daarnaast ongevraagd aan de directie advies uitbrengen. Binnen het VOvA bestaat een taakverdeling tussen bestuur en directie. Naast het ROCvA als statutair bestuurder heeft de directie de taken en bevoegdheden zoals omschreven in de WVO (Wet op het Voortgezet Onderwijs). De directie is belast met de dagelijkse leiding en de voorbereiding en uitvoering van de besluiten van de statutair bestuurder. Deze is belast met taken die niet zijn toebedeeld aan de centrale directie en voorts is de statutair bestuurder belast met het houden van toezicht op de wijze van taakuitoefening door de centrale directie. Elke school heeft 1 tot 2 schoolleiders, of teamleiders en/of opleidingsmanagers die de dagelijkse gang van zaken op de school leiden. Er zijn diverse managementoverleggen met de directie en de schoolleider of opleidingsmanager. In het bedrijfsbureau is de ondersteuning georganiseerd die bovenschools wordt uitgevoerd. Er zijn de volgende afdelingen: Personeel en Organisatie, Planning en Control/ Financiële administratie, Leerlingadministratie, Facilitaire Zaken, Communicatie en PR en Onderwijskwaliteit/ Algemene beleidsondersteuning. Er worden beperkte specialistische diensten ingekocht bij de centrale diensten van het ROCvA zoals het verzorgen van HRM, de salarisadministratie, ondersteuning facilitair/nieuwbouw en ICT diensten.


11

2.3. Goed bestuur Het Voortgezet Onderwijs van Amsterdam volgt de landelijke afspraken (code VO Raad) voor goed bestuur en goed onderwijs. Het gaat hierbij om de onderwerpen: horizontale verantwoording, professionaliteit, integriteit, verhouding bestuur toezicht; conform de wettelijke bepalingen. Het Bestuur van het ROCvA en de RvT werken binnen de Governance-code zoals die door de sectoren VO en BVE is opgesteld. Er wordt o.a. gebruik gemaakt van de checklist van de MBO Raad die is opgebouwd naar de elementen van de code ‘Goed bestuur in de bve-sector’ en overige governance-elementen in de regelgeving over jaar-verslaglegging in het onderwijs. Het Bestuur heeft geconstateerd dat aan bijna alle genoemde punten uit de checklist wordt voldaan, behalve aan de formele vastlegging van het handelen in een integriteitscode. Wel wordt gewerkt vanuit een gedragscode voor medewerkers, deelnemers en anderen die in opdracht van ROCvA werkzaamheden verrichten, maar er bestaat nog geen integraal document met alle aspecten van integriteit, dat in overleg met de ondernemingsraad is opgesteld. In deze omissie zal op korte termijn worden voorzien. Verantwoording over de overige punten zoals vermeld in de checklist, en daarmee in de branchecode, vindt op verschillende punten in dit jaarverslag en in de jaarrekening plaats.

De sturing van de organisatie, het beheersen en toezicht houden werd ook in 2013 vormgegeven door het werken volgens een vaste beleidscyclus. Op basis van de meerjarenstrategie geeft het Bestuur in de jaarlijkse kaderbrief aan welke doelen voor dat kalenderjaar centraal staan en binnen welke kaders wordt gewerkt. Alle organisatieonderdelen formuleren vanuit een jaarplan hun doelen, de beoogde resultaten en de acties om die te bereiken. Driemaal per jaar vinden hierover verantwoordingsgesprekken plaats tussen het Bestuur en de voorzitters van directies van de MBO Colleges, die ook regisseur zijn van een of meer domeinen, met de gedelegeerd bestuurder van VOvA en met de directeuren van de centrale diensten, de zogenaamde Q-gesprekken 1. Deze cyclus van gesprekken op basis van in jaarplannen geformuleerde doelen en acties vindt ook plaats in de MBO Colleges tussen de directies en de opleidingsmanagers en in de vo-scholen tussen de directie en de schoolleiders. Enkele cruciale resultaten worden vastgelegd in managementcontracten. Het Bestuur sluit een managementcontract met de voorzitters van de MBO Colleges en de gedelegeerd bestuurder van het Voortgezet Onderwijs en met de directeuren van de centrale diensten. Daarbij sluit het Bestuur een managementcontract met de RvT. Centrale thema’s in de cyclus van verantwoordingsgesprekken zijn de financiële realisatie, de kwaliteit van het onderwijs en personele aspecten als professionalisering, ziekteverzuim en de verhouding tussen medewerkers in het onderwijsproces en in de ondersteunende processen. Maandelijks brengt de dienst Financiën een financiële rapportage uit zodat de actuele financiële situatie voortdurend goed in beeld is. Voor de kwaliteit van het onderwijs wordt eenmaal per jaar een risicoanalyse uitgevoerd op instituutsniveau naar aanleiding van het jaarresultaat en het diplomaresultaat.

1

Q-gesprekken vinden plaats per quadrimester (periode van 4 maanden).


12

2.4. Continuïteitsparagraaf

Kengetallen Kengetal

2013

2014

2015

2016

(stand per 31/12)

(stand per 31/12)

(stand per 31/12)

(stand per 31/12)

Personele bezetting in FTE: - Management / Directie

22,1

22,1

22,1

22,1

- Onderwijzend Personeel (OP, OOPd)

255,5

260,6

265,8

271,1

- Overige medewerkers (OOPi) TOTAAL aantal fte's:

Leerlingaantallen:

61,9

61,9

61,9

61,9

339,5

344,6

349,8

355,1

2.934

3.148

3.333

3.541

7,3%

5,9%

6,2%

toe/afname leerlingaantallen:

Toelichting:

Het Voortgezet Onderwijs van Amsterdam hanteert voor dit onderwerp het model zoals verstrekt door OCW. De gegevens m.b.t. meerjarige continuïteit zijn gebaseerd op, en direct gekoppeld aan, de verwachte omvang van het aantal leerlingen. Het VOvA voorzag eerst een bescheiden groei van leerlingen (7,3% in 2014) . Hierbij zijn twee belangrijke opmerkingen te maken: management/directie en OOP blijven gelijk ondanks voorziene groei. Het onderwijzend personeel groeit proportioneel mee. De inzet van middelen is direct gekoppeld aan leerlingaantallen en inkomsten. De leerlingprognoses zijn gekoppeld aan scenario’s die 2 maal per jaar worden bijgesteld en vanaf 2014 gekoppeld zijn aan continuiteitsparagraaf. De verwachting is, dat de groei van het aantal leerlingen voor het komend jaar op een paar scholen iets achter blijft en rond de 4% uitkomt.


13

Meerjarenbegroting (getallen x € 1.000)

2013

Balans

2014

2015

2016

ACTIVA:

1. Vaste Activa: - Materiële vaste Activa TOTAAL VASTE ACTIVA:

2. Vlottende Activa: TOTAAL ACTIVA:

€

1.449 €

1.749 €

1.661 €

1.578

€

1.449 €

1.749 €

1.661 €

1.578

€

10.610 €

9.921 €

9.688 €

9.516

€

12.058 €

11.669 €

11.349 €

11.094

€ €

4.542 € 346 €

4.877 € 346 €

5.212 € 346 €

5.547 346

€

4.888 €

5.223 €

5.558 €

5.893

PASSIVA:

1. Eigen Vermogen: - Algemene reserve - Bestemmingsreserve Privaat TOTAAL Algemene Reserve + Voorzieningen:

2. Langlopende schulden:

€

3. Kortlopende schulden:

€

7.170 €

6.453 €

5.808 €

5.227

€

12.058 €

11.676 €

11.366 €

11.120

TOTAAL PASSIVA:

-

€

-

€

-

€

-

Toelichting: In de financieringsstructuur zijn géén grote wijzigingen te verwachten gezien de wettelijk geregelde bekostiging vanuit OCW. Het huisvestingbeleid, niet zijnde het gemeentelijke huisvestingsbeleid, is gericht op het actualiseren van de leeromgevingen binnen de verschillende scholen en van hieruit worden investeringen gedaan uit eigen middelen waarvan de afschrijvingskosten ten laste van het exploitatieresultaat worden gebracht. Aan de Algemene Reserve wordt jaarlijks het gerealiseerde exploitatieresultaat toegevoegd. In 2014 wordt overgegaan op de zogeheten Componentenmethode waardoor het onderhoud dient te worden geactiveerd en de afschrijvingslasten in het resultaat worden verwerkt. Ultimo 2013 is als gevolg van deze wijziging de opgebouwde Voorziening Groot Onderhoud komen te vervallen en is deze toegevoegd aan het exploitatieresultaat 2013. Wat de opbouw van Fondsen en het aanhouden van Voorzieningen betreft, is dit gebaseerd op de vigerende regelgeving vanuit de Regeling Jaarverslagging. In 2014 zal het Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP) worden geactualiseerd en op basis daarvan wordt de meer-jaarlijkse afschrijvingslast bepaald en in de financiële begrotingen meegenomen.


14

Raming van Baten en Lasten

Staat / Raming van Baten en Lasten Leerlingaantallen:

2013

2014

2015

2016

2.934

3.148

3.333

3.541

1. Baten: - Rijksbijdrage - Overige Overheidsbijdrage en subsidies

€ €

30.231 € 3.538 €

29.034 € 2.900 €

30.740 € 2.900 €

32.659 2.900

- Overige Baten

€

739 €

912 €

966 €

1.026

€

34.509 €

32.846 €

34.606 €

36.584

€ €

25.137 € 880 €

24.194 € 538 €

25.616 € 549 €

27.214 560

€ €

3.259 € 4.979 €

3.399 € 4.562 €

3.433 € 4.830 €

3.467 5.132

TOTAAL LASTEN:

€

34.255 €

32.693 €

34.428 €

36.373

SALDO BATEN EN LASTEN:

€

254 €

153 €

178 €

212

SALDO FINANCIËLE BEDRIJFSVOERING:

€

254 €

153 €

178 €

212

SALDO BUITENGEWONE BATEN EN LASTEN:

€

198 €

175 €

175 €

150

TOTAAL RESULTAAT:

€

452 €

328 €

353 €

362

Incidentele Baten en Lasten in totaal resultaat:

€

TOTAAL BATEN:

2. Lasten: - Personeelslasten - Afschrijvingen (opm.: extra afschrijving in 2013 ad € 575K)

- Huisvestingslasten - Overige lasten

1.339

Toelichting:

In het verslagjaar zijn incidentele baten gerealiseerd ad € 1.339K. Deze zijn direct het gevolg van o.a. de extra toegekende lumpsumbekostiging 2013 vanuit OCW betreffende het Najaarsakkoord en het vrijvallen van de Voorziening Groot Onderhoud. In de financiële begroting 2014 is rekening gehouden met extra bezuinigingen die ervoor moeten zorgen dat het exploitatieresultaat 2014 ontstaat vanuit de normale bedrijfsvoering. Het mogelijk achterblijven van de leerlingengroei kan er voor zorgen dat er in het schooljaar 20142015 minder bekostiging wordt ontvangen. Dat betekent dat de in 2014 genomen bezuinigingsmaatregelen ook in 2015 onverkort van toepassing zijn.


15

3. Personeel: kerncijfers en toelichting 3.1 Streeforganisatie en functiemix

Streeforganisatie In 2013 is de streeforganisatie verder uitgewerkt. Het doel van de streeforganisatie is om de organisatie zo in te richten dat we gezamenlijk onze strategische uitgangspunten kunnen realiseren: goede kwaliteit, excellent rendement en een uitstekend imago. Vanuit de strategische uitgangspunten zijn functies geformuleerd die optimaal bijdragen aan deze uitgangspunten. In dit verband is ook een meerjaren prognose personeel opgeleverd. De streeforganisatie is in 2013 voor de overige functies (OOP direct) , met uitzondering van de LB functies docenten, verder uitgerold.

Functiemix In 2010 is gestart met de realisatie van de functiemix In de onderstaande tabellen is te zien wat de realisatie is per brinnummer en hoe dit zich verhoudt tot het cijfer van de 1e tranche in 2011. De nieuwe Havo, Bredero Lyceum, Bredero Mavo, Bredero Beroepscollege en Hyperion Lyceum Gerealiseerd percentage 2013 2011

1e

tranche

Overig Totalen 0,0% 100,0%

LB

LC

LD

28,2%

46,7%

25,2%

34,7%

46,3%

19,0%

0,0%

100,0%

LB

LC

LD

Overig

Totalen

44,9%

50,8%

4,3%

0,0%

100,0%

0,0%

0,0%

100,0%

De Berkhoff Gerealiseerd percentage 2013 2011 1e tranche

54,3%


45,7%

16

Hubertus Vakschool LB Gerealiseerd percentage 2013 2011

1e

tranche

38,4%

LC 52,5%

LD

Overig

Totalen

0,0%

9,1%

100,00% 100,0

46,4%

44,4%

0,0%

9,2%

LB

LC

LD

Overig

Totalen

49,9%

44,2%

4,4%

1,5%

100,0%

1,9%

2,2%

100,0%

Voor LD functies is het percentage voor dit voor deze school niet gehaald.

Vmbo ROCvA LUCA, ROC Op Maat West en Zuidoost, Westburg College, Stelle College, Tobiasschool Gerealiseerd percentage 2013 2011 1e tranche

55,1%

40,3%

3.2 Kerncijfers personeel 2013 3.2.1 Verdeling OP, OOP en Management Het personeelsbestand is met 26 fte verminderd als gevolg van de overdracht van het Westburg College naar de Esprit Scholengroep. De categorie OP en OOP direct, zijn de medewerkers, zoals het onderwijzend personeel en onderwijsondersteuning, die direct bij het onderwijs en de leerlingen betrokken zijn. De verdeling in % tussen 2012 en 2013 is vrijwel gelijk gebleven.

OP en OOP direct OOP indirect Management/directie Totaal

2013 in fte 255,40 61,9 22,0 339,40

2013 in % 76% 18% 6% 100%

2012 in fte 284,3 57,8 23,6 365,70

2012 in % 77% 16% 7% 100%

Tabel Personeelsopbouw, 31 december 2013

3.2.2 Leeftijdsopbouw personeel Het relatief aandeel (percentages) van de leeftijdscategorieën 22-34 jaar en 35-44 jaar is in 2013 licht gestegen ten opzichte van 2012.

18-24 25-34 35-44 45-54 55+ Totaal

2013 in fte 2.71 49,33 70,87 93,53 122,97 339,4

2013 in % 0,8% 14,5% 20,9% 27,6% 36,2% 100%


2012 in fte 7,6 49,4 72,7 102,8 133,0 365,7

2012 in % 2,1% 13,5% 19,9% 28,1% 36,4% 100%

17

3.2.3 Verhouding man / vrouw in fte op 31 december 2013 2013 in fte 2013 in % Man 167,40 49,3 Vrouw 172,00 50,7 Totaal 339,40 100% Tabel verhouding man/vrouw in fte

2012 in fte 181,9 183,8 365,7

2012 in % 49,8 50,2 100%

exclusief stagiars

Opnieuw heeft zich in 2013 een lichte stijging voorgedaan in het % vrouwen van 50,2 naar 50,7%.

3.2.4 Verhouding personeel vast en tijdelijk 2013 in fte 2013 in % Vast 273,20 80,50 Tijdelijk 66,21 19,50 Totaal 339,40 100,00

2012 in fte 296,9 68,8 365,7

2012 in % 81,2% 18,8% 100%

Tabel personeel vast en tijdelijk

Het aantal flexibele medewerkers is in 2013 relatief toegenomen van 18,8 % in 2012 naar 19,5% in 2013.. Er is voor gekozen om met een deel van flexibele aanstellingen te werken, om krimp en groei op te vangen, mede afhankelijk van tijdelijke middelen.

3.2.5 Gemiddeld ziekteverzuim Incl. langdurig zieken Excl. langdurig zieken

2013 5,6% 5,0

2012 4,9% 4,4%

2011 4,9 % 4,5 %

2010 5,0 % 4,1 %

Tabel ziekteverzuim

2013 laat ten opzichte van voorgaande jaren een stijging zien in het verzuimcijfer. In 2013 is het percentage helaas boven de 5% gekomen. Lang ziekteverzuim is mede hiervan de oorzaak.


18

4. Onderwijs: gevoerd beleid en kerncijfers 4.1 Primair Proces 4.1.1 Actieplan Beter Presteren De scholen hebben in dit kader een verbeterplan 2009-2014 opgesteld om het pedagogisch/didactisch handelen in de klas te versterken en verbeteren. Ook in 2013 is opnieuw de nadruk gelegd op het verbeteren van het rendement en het rekening houden met (cognitieve) verschillen in de klas. Hierbij staan docent en leerling centraal. Belangrijke speerpunten en realisaties op het gebied van de onderwijskwaliteit in 2013 waren:   

 

verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs (de P van presteren), sturing en monitoring op kwaliteit, alle scholen hebben een plan van aanpak opgesteld voor alle onderdelen van de schoolorganisatie: de les staat hierbij centraal. De plannen van aanpak staan in het teken van het opbrengstgericht werken. Op de langere termijn (2016) werken alle scholen volgens het principe van opbrengstgericht werken en hanteren hiermee ook de PDCA cyclus, de focus is gericht op het omgaan met verschillen tussen de leerlingen en professionalisering in de meer complexe didactische processen in de klas, in het kader van passend onderwijs heeft elke school een ‘schoolondersteuningsprofiel’ gemaakt.

Naast presteren gaat het ook om professionaliseren. In het verlengde van presteren is een kaderplan voor de professionalisering van de medewerkers in het primair proces gemaakt. Deze activiteiten zijn uitgevoerd met behulp van de middelen uit Actieplan Beter Presteren.

4.1.2 Tevredenheid en ouderbetrokkenheid Alle scholen van het VOvA doen mee aan Schoolkompas (kieswijzer voor leerlingen groep 8 en hun ouders) waarin de kerncijfers, schoolresultaten en enquêteresultaten rond tevredenheid zijn opgenomen. Het merendeel van de scholen heeft een cijfer voor zowel ouder- als leerling tevredenheid van rond de 7,0 en hoger. De banden met ouders zijn op de scholen verder aangetrokken; o.a. in de vorm van themagesprekken, klankbordgroepen en een ouderraad.

De Berkhoff Bredero Beroepscollege Bredero Lyceum / De nieuwe Havo Bredero Mavo Hubertus Vakschool Hyperion Lyceum LUCA Praktijkschool Stelle College Tobiasschool

Ouders 7,6 6,8 6,6 7,8 8,1 8,4 7,7 7,0 7,5

Leerlingen 7,0 5,8 6,7 6,9 8,2 8,3 8,3 6,6 7,5

4.1.3 Stage/Werkplekleren In 2013 zijn weer veel stagiaires op de verschillende VOvA-scholen aan de slag gegaan. Inmiddels groeien steeds meer stagescholen door tot opleidingsscholen (60% van de VOvA-scholen is nu opleidingsschool). Beide varianten ontwikkelen zich verder wat reeds tot een gedegen stageconcept heeft geleid. Vanuit deze stage- en opleidingsscholen klinken veel positieve geluiden. Stagiaires en docenten leren met veel plezier van en met elkaar. Het begeleidingsproces verdiept en professionaliseert zich. De combinatie van een frisse wind met jarenlange ervaring leidt tot een gedegen vorm van onderwijs die de actualiteit in zich draagt. Een aantal stagiaires vindt in de


19

stageplaats uiteindelijk een werkkring. Een uitgelezen kans tot het vormen van docenten conform de eigen VOvA functieomschrijving. Daarnaast vormen de stagiaires een buffer voor de toekomst waarin oudere docenten de pensioengerechtigde leeftijd zullen bereiken. Bovendien zetten de stagiaires het VOvA op een prettige manier op de kaart. Hun positieve ervaringen bereiken de opleidingsinstituten en trekken andere studenten aan. Daar komt bij dat deze stagiaires vaak ook contact hebben met een jongere generatie die door hun verhalen geënthousiasmeerd wordt voor een opleiding aan één van de deelscholen. Het VOvA is hiermee goed op weg in haar ontwikkeling tot een inspirerende, innoverende en lerende organisatie.

4.1.4 Ontwikkeling ICT beleid Het afgelopen jaar zijn er op het gebied van ICT weer een aantal stappen gezet. Conform ons ICT beleid willen we naar een meer flexibele inzet van ICT in de scholen. Dit betekent dat docenten en leerlingen, meer dan nu het geval was, binnen de school en ook buiten de school m.b.v. ICT kunnen leren en toegang hebben tot hun onderwijsmateriaal. Dat betekent dat overal Wifi en devices die flexibel kunnen worden ingezet worden gerealiseerd. Op één school zijn we gestart met het gebruik van tablets door leerlingen. Op twee andere scholen is er een pilot gestart met laptops/tablets voor docenten. Beide trajecten worden in de loop van 2014 geëvalueerd. Dit om te bepalen of dit breder binnen het VOvA kan worden uitgezet. Er is medio 2013 een enquête gehouden onder docenten om te kijken in hoeverre docenten digitale middelen gebruiken in hun les. Welke middelen gebruiken zij en is er behoefte aan meer ondersteuning of kennis op het gebied van het gebruik van ICT in de les of inzet en ontwikkeling van digitaal leermateriaal. Veel problemen werden ervaren in de infrastructuur en de beschikbaarheid van voldoende PC’s en Wifi. In 2014 zin alle scholen van voldoende Wifi voorzien. . Daarnaast proberen we de scholen de beschikking te geven over voldoende devices die flexibel ingezet kunnen worden.. In 2013 is er een bijeenkomst geweest waarop docenten inspiratie opdoen en informatie kunnen verzamelen de over verschillende onderwerpen die met ICT en onderwijs te maken hebben. In 2013 is besloten dat de scholen per 2014 een eigen leermiddelenbudget krijgen incl. budget voor hardware en software. Voorheen hadden de scholen geen eigen budget voor hardware en software. De scholen kunnen nu zelf beslissen over het gebruik van boeken, digitale lesmethoden, software en hardware. 4.1.5 Profilering en positionering. Binnen het VOvA trekken de scholen meer gezamenlijk op ten aanzien van de profilering en positionering. Hierdoor zijn er drie clusters gevormd; te weten: -

zorgcluster: LUCA Praktijkschool, de Tobiasschool en de beide ROC’s op Maat vmbo cluster: Stelle College, Bredero Beroepscollege en beide de horecacholen: de Berkhoff en de Hubertus Vakschool avo cluster: Bredero Mavo, Bredero Lyceum en Hyperion lyceum

Men beoogt meer afstemming m.b.t. onderlinge verwijzing, uitwisseling van standpunten en kennis en het ontwikkelen van afgestemd aanbod. Voor een aantal scholen is op basis van het algemene marketingplan een plan op schoolniveau gemaakt. Voor het Stelle College en de beide Rom scholen zijn de plannen voor 2013 afgerond. Voor de Luca Praktijkschool, de beide horecascholen Berkhoff en Hubertus Vakschool en het Bredero Beroepscollege zijn de plannen in voorbereiding.


20

4.1.6 Toezichtsarrangement onderwijsinspecties Alle scholen, op een na, hebben in 2013 een basisarrangement; dat wil zeggen, dat er sprake is van een voldoende kwaliteitsniveau. Het Bredero Lyceum heeft op onderdelen nog specifieke aandacht nodig, gelet op het oordeel van de inspectie.

4.2 Secundaire processen Sturing op kwaliteit aan de hand van efficiënte managementinformatie en verhoging van het niveau van de dienstverlening is opnieuw een belangrijk aandachtspunt in 2013. Het intranet genaamd “Sharepoint”, bedoeld om informatie tussen medewerkers uniform en toegankelijk te maken is gerealiseerd. Daarnaast zijn de soft ware programma’s voor de financiële administratie (Atlas) en de leerlingadministratie (Magister) volledig ingevoerd. 4.2.1 Onderwijstijd Alle scholen werken met een jaarprogrammering voor de realisatie van de genormeerde onderwijstijd waarbij er sprake is van een lichte ‘overprogrammering’ in verband met eventuele lesuitval. De scholen houden de realisatie maandelijks bij en ondernemen – waar nodig – een inhaalactie om de wettelijke norm te realiseren zoals die is vastgesteld door de Minister van OCW en wordt gecontroleerd door de inspectie. 4.2.2 Veiligheid Naast de fysieke veiligheid in de onderwijsgebouwen is er meer aandacht geweest voor sociale veiligheid. Er is een digitaal meldsysteem ontwikkeld voor de incidentregistratie. Elke school heeft een veiligheidscoördinator. Deze coördinatoren komen 3 maal per jaar bij elkaar om ervaringen uit te wisselen en nieuw beleid te initiëren. 4.2.3 Afhandeling van klachten Het Voortgezet Onderwijs van Amsterdam werkt conform de landelijke klachtenregeling; deze is opgenomen in de schoolgids. De GMR heeft ingestemd met deze regeling. 4.2.4 Vertrouwenspersoon Voor het VOvA, zijn in samenwerking met de beide Roc’s (Amsterdam en Flevoland) gedragscodes opgesteld voor leerlingen en medewerkers. Dat is de leidraad waaruit vertrouwenspersonen werken. In 2014 zal de nieuwe moderne versie van de gedragscode, worden aangeboden en zal er nog meer nadruk komen te liggen op ons gedrag en hoe wij met elkaar omgaan. Deze gedragscode helpt ons om de andere kant van pesten te bekijken. Positief gedrag de andere kant van pesten. Pesten is van alle tijden maar het pesten van nu verdient meer aandacht dan voorheen. Het ministerie, de media en de scholen dwingen ons om te kijken naar pesten in de klas, groepen, stage en op de werkvloer. Alle klachten zijn intern behandeld en naar tevredenheid afgehandeld.


21

4.2.5 Onderwijshuisvesting In het jaar 2013 zijn op het gebied van huisvesting de volgende onderdelen gerealiseerd:     

oplevering en inhuizing van de tweede fase tijdelijke huisvesting voor het Hyperion Lyceum op Overhoeks voor drie extra lokalen vanwege de geplande uitbreiding van het aantal leerlingen, de start van de nieuwbouw op de Kop Zuidas voor de Berkhoff en de Hubertus Vakschool, de laatste (derde) fase van de grote renovatie voor Luca Praktijkschool, het gebouw van het Westburg College aan de Schipluidenlaan is vanwege overdracht naar een andere bestuur en inhuizing in een gebouw van de Esprit Scholengroep, ontmanteld, vanwege de uitbreiding van programma’s zijn een aantal leerruimten aangepast bij de beide ROC’s Op Maat,

4.3 Kerncijfers onderwijs 4.3.1 Verdeling van het aanbod De onderwijssoorten van het VOvA zijn niet gelijk verdeeld. Iets meer dan de helft van de leerlingen van de VOvA scholen, bevindt zich in de twee leerwegen van het vmbo (basis- en kaderberoepsgericht). Het aandeel voor vmbo theoretisch is 11%. Het AKA/niveau 2 aanbod wordt door 5% van de leerlingen gevolgd. Dit is inclusief de Tobiasschool. Het praktijkonderwijs sluit de rij met een aandeel van 6%. Het algemeen vormend onderwijs: mavo, havo, atheneum en gymnasium heeft een gezamenlijk aandeel van 36%. Aanbod havo/vwo vmbo basis en kader +Vm2 vmbo theoretisch Aka/mbo 2 praktijkonderwijs totaal

Percentage leerlingen 2012 per 1 oktober 25% 53% 11% 5% 6% 100,0%


22

4.3.2 Leerlingaantal School De Berkhoff Bredero Beroepscollege Bredero Lyceum Bredero Mavo Hubertus Vakschool Hyperion Lyceum LUCA Praktijkschool ROC Op Maat West ROC Op Maat Zuidoost Stelle College Tobiasschool Westburg College Totalen

01-10-2010 01-10- 2011

01-10-2012

01-10-2013

253 470 639 403 245 116 104 133 300 135 226

245 409 605 355 252 40 123 108 104 312 130 179

245 382 465 350 265 178 157 130 139 327 143 190

252 383 388 323 288 351 172 154 159 313 151 0

3.024

2.862

2.971

2.934

4.3.3 Percentages leerwegondersteunend onderwijs (LWOO) School De Berkhoff Bredero Beroepscollege Bredero Mavo Hubertus Vakschool Stelle College

% LWOO % LWOO 2012 2013 52% 72% 69% 68% 21% 22% 51% 56% 72% 74%


23

4.3.4 Bestrijden voortijdig schoolverlaten Brinnummer Scholen

00EF

Hubertus

09VK

Berkhoff

14RL zonder Pro

Stelle College Tobiasschool

21AS

Rom zuidoost Rom west Hyperion Lyceum Bredero Lyceum Bredero Mavo Bredero Beroepscollege

Prestatienorm Max aantal VSV Leerlingen in %

Gerealiseerd 2013 Leerlingen in % 1,26

onderbouw onderbouw bovenbouw onderbouw bovenbouw onderbouw

1,0 4,0 1,0 4,0 1,0 4,0 1,0 4,0 4,0 4,0 1,0 1,0 0,5 1,0 4,0 1,0

bovenbouw

4,0

8,08

onderbouw bovenbouw onderbouw bovenbouw onderbouw bovenbouw onderbouw bovenbouw

5,60 1,17 5,12 1,35 7,76 0,74 2,76 2,96 3,20 1,78 2,19 1,24 1,56 7,76 1,82

Een paar scholen scoren hoger dan de marge. Deze scholen zijn gearceerd aangegeven.


24

4.3.5 Voortgezet Onderwijs van Amsterdam, de scholen en het aanbod Schoollocatie

Onderwijssoort

Sector/profielen

De Berkhoff

Horeca, Brood & Banket

Bredero Beroepscollege

Vmbo basis- en kaderberoepsgerichte leerweg Vmbo basis- en kaderberoepsgerichte leerweg

Bredero Lyceum De nieuwe Havo

Havo Vwo Bovenbouw

Bredero Mavo

Vmbo theoretische leerweg

Hubertus Vakschool

Horeca, Toerisme, Brood & Banket

Hyperion Lyceum

Vmbo basis- en kaderberoepsgerichte leerweg Tweetalig onderwijstraject VM2 Atheneum+ / gymnasium

LUCA Praktijkschool

Praktijkonderwijs

ROC Op Maat West

Arbeidsmarkt Kwalificerend Assistent (MBO 1) voor risicogroepen Arbeidsmarkt Kwalificerend Assistent (MBO 1) voor risicogroepen Vmbo basis- en kaderberoepsgerichte leerweg VM2

Werken: in de Horeca, Zorg & Welzijn, Techniek, Handel/Logistiek, Groen Zorg & Welzijn, Economie & Handel, Techniek, Horeca

ROC Op Maat Zuidoost

Stelle College

Tobiasschool

Westburg College Tot 1-8-2013

Vmbo basis- en kaderberoepsgerichte leerweg / AKA Nevenvestiging Zorg Vmbo basis- en kaderberoepsgerichte leerweg


Techniek breed (bouw breed en instalektro) Intersectoraal Dienstverlening en Commercie (incl. Horeca, Toerisme & Voeding) Natuur en Techniek Natuur en Gezondheid Economie en Maatschappij Cultuur en Maatschappij Alle sectoren en ICT profiel

Onderbouw

Zorg & Welzijn, Economie & Handel, Techniek, Sport & Recreatie Handel & Administratie Handel & Verkoop Sport, Dienstverlening & Veiligheid Uiterlijke Verzorging ICT Intersectoraal: Economie, Techniek, Zorg & Welzijn

Commercie & Dienstverlening (keuze uit 3 richtingen: Ondernemen & Administratie, Sport & Veiligheid, Media & Cultuur)

25

5. Financiële informatie 5.1 Kerncijfers VOvA De belangrijkste cijfers en kengetallen over 2013 en 2012: Financiële gegevens en kengetallen

( bedragen x €1.000) 2013

2012

1 Totale baten

€

34.509 €

33.609

2 Totale lasten

€

34.255 €

33.342

3 Resultaat boekjaar

€

452 €

267

4 Eigen Vermogen (EV)

€

4.542 €

4.089

5 Totaal Activa

€

12.058 €

11.310

6 Weerstandsvermogen *

13,2%

12,2%

7 Solvabiliteitsratio

37,7%

36,2%

8 Kapitalisatiefactor

32,6%

30,7%

9 Liquiditeit (factor)

1,48

1,55

3,75%

2,36%

11 Rijksbijdrage / totale baten (excl. Rente)

87,6%

89,8%

12 Personele lasten / totale lasten

73,4%

10 Rentabiliteit * definities van de ratio's zijn opgenomen onder paragraaf 5.1.7

13 Totale lasten / aantal leerlingen (per 1/10)

€

11.776 €

73,1% 11.605

Aantal deelnemers/leerlingen 2013 1 VO 2 MBO

2012

2.769 Totaal:

1 en 2 VMBO+AVO (zonder LWOO) 3 en 4 VMBO b+k (zonder LWOO) 3 en hoger VMBO-t + AVO (zonder LWOO) VAVO TG (50%) 1 en 2 LWOO b+k+t 3 en 4 LWOO b+k 4 en 4 LWOO t VM2 PRO MBO

2.858

140

113

2.909

2.971

706 339 455 2 505 521 35 55 151 140 Totaal:

2.909

Voor de Jaarrekening 2013 zijn de leerlingentellingen van 2012 van belang omdat de Rijksbekostiging wordt gebaseerd op de aantallen leerlingen van de voorafgaande oktobertelling. Personeel in dienst per 31 december

( in fte) 2013

1 OOP en OOP-direct

2012

255,5

284,4

61,9

57,8

22,1 339,5

23,6 365,7

1 Totaal aantal mannen

167,4

181,9

2 Totaal aantal vrouwen

172,0

183,8

2 OOP Indirect 3 Management en directie Totaal:

(excl. stagiaires)

5.2 Fiscale eenheid

Voor de Omzetbelasting vormen ROC van Amsterdam, ROC Flevoland en de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam een fiscale eenheid.


26

5.3 Resultaat De Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam heeft een positief resultaat behaald van € 452.529. Het begrote exploitatieresultaat voor 2013 was € 336.000. De belangrijkste oorzaken van het verschil van € 116.529 ten opzichte van de begroting zijn de volgende: ( bedragen x € 1.000)

Verklaring verschil in resultaat

2012

2013

Resultaat volgens begroting: 1 2 3 4 5

a. meer baten/minder lasten Rijksbijdragen Afschrijvingen Huisvestingslasten Financiële baten Overige Overheidsbijdragen en -subsidies

1 2 3 4 5

b. minder baten/meer lasten Personeelslasten Ouderbijdragen Overige baten Afschrijvingen Overige lasten

336 536 13 23 770

250 935 147 -268 16 59

Totaal:

1.342 -205 -62 -423 -229 -308

Totaal:

889 -208 -50 -171 -443

-1.227

-872

116

17

Verschil resultaat Boekjaar:

Baten De baten van de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam bestaan voor een groot gedeelte uit de overheidsbijdragen van het Rijk en de gemeenten. Dit aandeel bedroeg in 2013 97,9%. De totale baten (exclusief financiële baten) zijn ten opzichte van de begroting met 2,4% toegenomen tot € 34.509.000. De Rijksbijdragen zijn toegenomen t.o.v. de begroting door hogere bijdrage als aanvulling op de lumpsum 2013 en door minder additionele middelen. De Overige overheidsbijdragen nemen in totaal met 27,8% toe ondanks de lagere opbrengsten van de Plus -middelen dan geraamd (eveneens gemeente). De Ouderbijdragen (verzamelnaam voor ouderbijdragen, vrijwillige ouderbijdrage, bijdragen excursies etc.) liggen 17,5% lager dan in de begroting is geraamd. Ten opzichte van 2012 zijn ze wel met 7,4% gestegen terwijl dat jaar ook deze baten zijn gedaald t.o.v. de begroting. De overige baten zijn ten opzichte van de begroting gedaald met € 423.000 of 48,6%. In onderstaande tabel wordt de ontwikkeling van de baten ten opzichte van de begroting weergegeven:

Ontwikkeling Baten 2013 (excl. financiële baten) t.o.v. de begroting 2013 ( bedragen x € 1.000) begroot verschil

realisatie 1 Rijksbijdragen 2 Overige Overheidsbijdragen en -subsidies 3 Ouderbijdragen 4 Overige baten

Totaal:

%

30.231

29.695

536

1,8%

3.538

2.768

770

27,8%

292

354

-62

-17,5%

447 34.509

870 33.687

-423 822

-48,6% 2,4%

Lasten De lasten van de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam bestaan voor een groot gedeelte uit personele lasten. Dit aandeel bedroeg in 2013 € 25.137.000 of 73,4% van het totaal. De totale lasten 2013 zijn ten opzichte van de begroting met 2,4% toegenomen tot € 34.255.000.


27

De personele lasten zijn met € 205.000 (0,8%) hoger ten opzichte van de begroting. Dit wordt onder andere verklaard door de volgende factoren: - Lonen en salarissen zijn € 430.000 (1,7%) lager. De GPL is toegenomen maar de inzet in fte is lager. - Overige personeelskosten zijn nagenoeg gelijk aan de begroting a.g.v. het terug ontvangen van € 315.000 werkgeverslasten via de Belastingdienst o.a. vanuit het Belastingplan 2014 en het opnemen van de lasten van de trekkingsrechten die in 2014 worden uitbetaald. - Op de post extern personeel is € 81.000 meer uitgegeven dan begroot a.g.v. het extern inhuren van moeilijk invulbare functies van docenten en een tweetal schoolleiders a.i.. De afschrijvingen zijn € 229.000 hoger dan begroot. De reden daarvoor is dat er in 2013 extra is afgeschreven op materiele vaste activa a.g.v. de beslissing het te activeren bedrag per investering te verhogen en het extraafschrijven van niet meer in gebruik zijnde activa. De huisvestingslasten zijn € 13.000 lager dan de begroting. De overstap naar de componenten-methode per 1/1/2014 heeft gezorgd voor het vrijvallen van de voorziening groot onderhoud voor een bedrag van € 969.000. De overige lasten zijn gestegen met een bedrag van € 308.000 ten opzichte van de begroting. Ontwikkeling Lasten 2013 t.o.v. de begroting 2013 ( bedragen x € 1.000) realisatie 1 Personeelslasten

begroot

verschil

%

25.137

24.932

205

0,8%

880

651

229

35,1%

3 Huisvestingslasten

3.259

3.272

-13

-0,4%

4 Overige Lasten

3.409

3.101

308

9,9%

1.570 34.255

1.570 33.526

-0 729

0,0% 2,2%

2 Afschrijvingen

5 Inkoop Centrale Diensten Totaal:

Financiële baten en lasten In 2010 is er afgesproken dat 3% rente door Stichting Regionaal Opleidings Centrum van Amsterdam over het maandelijks gemiddelde saldo in rekening-courant wordt vergoed. Datzelfde percentage is ook in 2013 gehanteerd. 5.4 Eigen vermogen, solvabiliteit en weerstandsvermogen Het eigen vermogen ultimo 2013 bedraagt € 4.542.000. Het eigen vermogen is toegenomen met € 453.000, zijnde het positieve resultaat van 2013. Het eigen vermogen staat geheel ter besteding van de organisatie; er zijn geen bestemmingen genoemd. De solvabiliteit (eigen vermogen gedeeld door balanstotaal) bedraagt ultimo 2013 37,7%. Het weerstandsvermogen (eigen vermogen gedeeld door totale baten inclusief rentebaten) van de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam bedraagt ultimo 2013 13,2%; en dat is een stijging t.o.v. ultimo 2012 (8,2%). 5.5 Liquiditeit, investeringen en kasstroom De liquiditeitspositie (current ratio), uitgedrukt in de verhouding tussen de vlottende activa en de kortlopende schulden, is ultimo 2013 1,5. De investeringen in materieel actief bedragen € 429.000. Er is € 55.000 geïnvesteerd in verbouwingen, € 238.000 in inventaris en apparatuur. In 2013 is een investering gedaan t.b.v. het (intern) Gefaciliteerd Boekenfonds (GBF) voor de verhuur van boeken aan leerlingen voor twee Bredero-scholen en het Hyperion Lyceum voor een bedrag van € 151.000. Deze investering is geactiveerd als Boeken & Leermiddelen waarop in 2013 € 128.000 is afgeschreven. De netto kasstroom bedraagt in 2013 €1.206.000. 5.6 Treasury en financiering De treasury en financiering van de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam zijn ingekocht bij de Stichting ROCvA. De instelling heeft een treasury statuut samen met de Stichting ROC van Amsterdam. De instelling kent geen beleggingen. Liquide middelen worden aangehouden bij grote Nederlandse


28

5.7 Financiële indicatoren Financiële instrumenten en risicobeheer: Algemeen: De instelling maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. Het betreft financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. Renterisico: de instelling heeft geen variabel rentende financieringsschulden. Valutarisico: de instelling heeft geen transacties in vreemde valuta. Marktwaarde: de marktwaarde van de in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelen en schulden, benadert de boekwaarde ervan. Kredietrisico: de vorderingen van de instelling betreffen vooral een vordering op Stichting ROC van Amsterdam. Deze vordering wordt door het bestuur inbaar geacht. Verder worden de kredietrisico’s beperkt geacht. Liquiditeitsrisico: liquiditeitsrisico’s worden bewaakt via onderstaande financiële indicatoren.

Beoordeling Vermogensbeheer berekening

onder grens

boven grens

waarde 2013

waarde 2012

30,0%

geen

37,7%

36,2%

1 Solvabiliteit Kunnen verplichtingen op lange termijn voldaan worden?

Eigen Vermogen / Balanstotaal

2 Kapitalisatiefactor Wordt het kapitaal benut voor de vervulling van de taken?

Balanstotaal -/boekwaarde gebouwen en terreinen / totale baten

geen

35,0%

32,6%

30,7%

3 Financieringsfunctie Zijn er voldoende middelen aanwezig om te zijner tijd de materiële vaste activa te kunnen vervangen?

50% van de aanschafwaarde mat. VA -/- niet zijnde gebouwen en terr. / totale baten (incl. rentebaten)

n.v.t.

n.v.t.

7,3%

6,8%

4 Transactiefunctie Zijn er voldoende middelen om de kortlopende schulden te voldoen?

Kortlopende schulden / Totale baten (incl. rentebaten)

n.v.t.

n.v.t.

20,8%

17,7%

5 Financiële Buffer Zijn er voldoende middelen aanwezig om risico's op te vangen?

Kapitalisatiefactor -/transactiefunctie -/financieringsfunctie

geen

5,0%

4,6%

6,3%

6 Weerstandsvermogen Zijn er voldoende middelen aanwezig om risico's op te vangen?

Eigen Vermogen / Totale Baten (incl. rentebaten)

10,0%

40,0%

13,2%

12,2%

onder grens

boven grens

waarde 2013

waarde 2012

0,5

1,5

1,5

1,6

0,0%

5,0%

3,75%

2,36%

Beoordeling Budgetbeheer berekening

1 Liquiditeit

Current Ratio: Vlottende Activa / Vlottende Passiva

2 Rentabiliteit

Exploitatieresultaat / Totale Vermogen

Verder hanteert de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam richtgetallen voor de verhouding kosten onderwijzend personeel, direct onderwijs ondersteunend personeel, indirect onderwijs ondersteunend personeel, directie en management en materiële lasten.


29

directie en management en materiële lasten.

5.8 Risico analyse In de komende jaren zullen de volgende veranderingen zijn beslag krijgen: - Een (lichte) stijging van het aantal VMBO leerlingen in Amsterdam, voornamelijk in Amsterdam-West en Amsterdam-Noord. Er wordt een stijging verwacht van leerlingaantallen voor het Hyperion Lyceum en de Nieuwe HAVO. Een sterkere profilering is noodzakelijk om de concurrentie voor te blijven. - Onzekere ontwikkeling voor het Passend Onderwijs. De komende jaren zal dit waarschijnlijk gevolgen hebben voor de omvang van de rugzakmiddelen. - De handhaving van de nullijn door de Rijksoverheid, mogelijkerwijs zelfs bezuinigingen als gevolg van de verdergaande bezuinigingen van het Kabinet in 2014 en 2015. - Druk op additionele middelen zoals de Plusvoorzieningen (die meestal tijdelijk beschikbaar worden gesteld). De volgende maatregelen zijn getroffen: - Versterking van techniek op het Bredero Beroepscollege door het inhuizen van het Vakmanschapscollege MBO techniek. Verder ontwikkeling van Hyperion in Amsterdam-Noord. Deze ontwikkeling vergroot de druk op het Bredero Lyceum, waaraan tegengas wordt gegeven door de ontwikkeling van een Havo+ profiel dat ook in 2014 meer vaste vorm zal krijgen. - Versterking van de profilering van de scholen en werken aan kwaliteitsverhoging. Het aantal leerlingen per 1 oktober 2013 is met zo'n 2,1% afgenomen t.o.v. 2012. Dit is o.a. het gevolg van de overdracht van Westburg College aan de Esprit-scholengroep en een toename van leerlingen en verdere versterking van de profilering van scholen en verhoging van het scholingsbudget voor de opleiding van docenten. - De financiële armslag van de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam wordt vergroot door de goede financiële exploitatieresultaten in de afgelopen jaren.

Amsterdam, 30 mei 2014

Bevoegd gezag Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam

R.J.W. Winter, bestuurder


30

Jaarrekening 2013 6.1 Jaarrekening Balans per 31 december 2013 voor resultaatbestemming

( bedragen x € 1.000) 2013

2012

ACTIVA a. Materiële Vaste Activa 1 Gebouwen en Terreinen 2 Inventaris en Apparatuur 3 Boeken en Leermiddelen

nr.toel.

1.

943

1.181

1.

382

827

1.

124

Totaal Vaste Activa: b. Vorderingen 5 Debiteuren 6 Vorderingen op groepsmaatschappijen 7 Overige Vorderingen en Overlopende activa

2.110

2.

142

93

2.

7.197

7.512

2.

629

Sub-Totaal:

Liquide Middelen

102 1.449

3.

449 7.967

8.055

2.642

1.146

Totaal Vlottende Activa:

10.610

9.200

Totaal Activa:

12.058

11.309

PASSIVA

2013

a. Eigen Vermogen 1 Stichtingskapitaal 2 Algemene Reserve 3 Resultaat Boekjaar

2012

-

-

4.

4.089

3.822

4.

453

Sub-Totaal:

267 4.542

4.089

b. Voorzieningen 4 Onderhoudsvoorziening

5.

-

5 Personeelsvoorzieningen

5.

346

Sub-Totaal:

c. Kortlopende schulden 6 Crediteuren 7 Ministerie OCW 8 Overige Overheden/Subsidiënten 9 Belastingen en premies Soc. Verzek. 10 Pensioenen 11 Overige schulden en overlopende passiva

1.036 266 346

1.302

6.

934

6.

357

279

6.

1.833

1.598

6.

1.045

1.150

6.

356

357

6.

2.643

1.876

659

Sub-Totaal:

7.170

5.919

Totaal Passiva:

12.058

11.309


31

Staat van Baten en Lasten over 2013

( bedragen x € 1.000) 2013

BATEN

Begroting 2013

2012

nr.toel.

1 Rijksbijdrage OCW

7.

30.231

29.695

29.601

2 Overige Overheidsbijdragen

8.

3.538

2.768

2.841

3 Ouderbijdragen

9.

292

354

272

4 Overige Baten

11.

447

870

719

Totaal Baten:

34.509

33.687

33.433

LASTEN 5 Personeelslasten

12.

25.137

24.932

6 Afschrijvingen

13.

880

651

521

7 Huisvestingslasten

14.

3.259

3.272

2.876

8 Overige instellingslasten

15.

4.979

4.671

5.079

Totaal Lasten: Saldo Baten en Lasten: 10 Financiële Baten

16.

NETTO RESULTAAT:


24.866

34.255

33.526

33.342

254

161

91

198

175

176

452

336

267

32

Kasstroomoverzicht 2013 ( bedragen x € 1.000) 2013

2012

1. Kastroom uit Operationele Activiteiten: Bedrijfsresultaat:

254

gecorrigeerd voor: - Afschrijvingen - Mutaties Voorzieningen

1.028

521

-956

-1.051

Sub-Totaal:

veranderingen in vlottende activa: - Mutatie Vorderingen - Mutaties Kortlopende Schulden

72 88

602 718 1.339

198 Sub-Totaal:

3. Kastroom uit Investerings Activiteiten: - Investeringen in Materiële Vaste Activa - Desinvesteringen in Materiële Vaste Actia

176

NETTO KASSTROOM - toe-/afname geldmiddelen - :


176

509

-

4. Kastroom uit Financierings Activiteiten:

1.320

198

-367 Sub-Totaal:

-530

1.251 Sub-Totaal:

2. Kasstroom uit bedrijfsoperaties: Ontvangen Interest

91

-367 1.496

509 548

33

Toelichting behorende tot de Jaarrekening 2013

4.1 Kerncijfers VOvA Algemeen Juridische vorm en voornaamste activiteiten De Stichting Voorgezet Onderwijs van Amsterdam, statutair gevestigd aan de Buiksloterweg 85 te Amsterdam. De voornaamste activiteiten bestaan uit het bevorderen van voortgezet onderwijs. De bestuursnummers van de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam zijn 41854 en 41855 en de hierin meegenomen BRIN nummers zijn 00EF, 09VK, 14RL en 21AS. Bijzonderheden Per 27 november 2008 is de Samenwerkingsstichting Voortgezet Onderwijs ROCvA (SWS VO ROCvA) opgericht. Het Bredero College en de werkmaatschappij VMBO van het ROC van Amsterdam e.o. zijn ingebracht op 31-12-2008 in de nieuwe stichting. Op 8 september 2011 is de naam van de stichting gewijzigd in Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam. Het boekjaar 2013 loopt van 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013. Toegepaste standaarden De jaarrekening is opgesteld volgens de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. In deze regeling is bepaald dat de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (in het bijzonder RJ 660 Onderwijsinstellingen) van toepassing zijn. De Wet Normering Topinkomens (WNT) is toegepast. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de organisatie zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s, de functionele valuta van de organisatie. Alle financiële informatie in euro’s is afgerond op het dichtstbijzijnde duizendtal. De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa, verplichtingen, baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Financiële instrumenten De stichting maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van financiële instrumenten zoals vorderingen, liquide middelen, langlopende en kortlopende schulden. Bij eerste opname worden financiële instrumenten gewaardeerd tegen reële waarde waarbij (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen. Na eerste opname worden primaire financiële instrumenten gewaardeerd op geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode. Met betrekking tot vorderingen en verstrekte leningen wordt een voorziening voor oninbaarheid in mindering gebracht gebaseerd op een statische beoordeling per balansdatum. Na eerste opname worden afgeleide instrumenten gewaardeerd tegen kostprijs of lagere marktwaarde. Kredietrisico De stichting loopt kredietrisico over vorderingen en liquide middelen. Het maximale kredietrisico bedraagt EUR 8,5 miljoen. De hoogste vordering op een tegenpartij bedraagt EUR 7,5 miljoen op het ROC van Amsterdam (opgenomen onder vorderingen op groepsmaatschappijen). Met deze tegenpartij bestaat een lange relatie en heeft altijd aan haar betalingsverplichtingen voldaan. Renterisico De stichting heeft geen leningen en derhalve is het renterisico beperkt.


34

Reële waarde De reële waarde van de vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden benadert de boekwaarde daarvan. Materiële vaste activa De gebouwen en terreinen, inventaris en apparatuur, andere vaste bedrijfsmiddelen in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs of Vaste activa met een lange levensduur dienen te worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de hoogste van de directe opbrengstwaarde en de geschatte contante waarde van de toekomstige netto kasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte realiseerbare waarde, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Investeringssubsidies worden zichtbaar in mindering gebracht op de materiële vaste activa. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Op terreinen, materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. Hierbij worden de volgende afschrijvingspercentages gehanteerd:

Afschrijvingspercentages: - Tereinen - Gebouwen en Verbouwingen - Inventaris en apparatuur - Infrastructuur - Hardware en Software ICT

percentage:

0% 10% 10% 20% 25%

Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Voor onderwijsinstellingen vallende onder de WVO is het op basis van artikel 5 van de (Gewijzigde) Regeling “Onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging voortgezet onderwijs” (kenmerk: WJZ2005/54063802 en kenmerk VO/F-2006/1769) toegestaan een vordering op te nemen op de Ministerie van OCW. De vorderingen op OCW zijn opgenomen onder de Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit een algemene reserve, die ter vrije beschikking staat van het Bestuur. Voorzieningen Onder de voorzieningen worden de personele voorzieningen gepresenteerd. Tenzij anders aangegeven worden de voorzieningen opgenomen tegen de nominale waarde. Toevoegingen aan voorzieningen vinden plaats ten laste van de staat van baten en lasten. Uitgaven vinden rechtstreeks plaats ten laste van de voorzieningen. Een voorziening in verband met verplichtingen als bedoeld in artikel 2:374 lid 1, eerste volzin BW wordt uitsluitend opgenomen indien op de balansdatum aan de volgende voorwaarden wordt voldaan: - de rechtspersoon heeft een verplichting (in rechte afdwingbaar of feitelijk); - het is waarschijnlijk dat voor de afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen noodzakelijk is; en - er kan een betrouwbare schatting worden gemaakt van de omvang van de verplichting. Per 1 januari 2014 wordt, voor wat het Groot Onderhoud betreft, overgestapt op de componenten-methode en dat betekent dat per 31 december 2013 de egalisatievoorziening voor groot onderhoud is komen te vervallen.Vanaf 2014 wordt het uitgevoerde groot onderhoud geactiveerd en wordt er periodiek op


35

Langlopende schulden Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar worden aangeduid als langlopend. Het aflossingsbedrag van het lopende jaar wordt onder de kortlopende schulden opgenomen. Schulden worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode. Kortlopende schulden Schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar worden aangeduid als kortlopend. Schulden worden niet gesaldeerd met activa. Schulden worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode. Overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen (waaronder geoormerkte bijdragen) en nog te betalen bedragen ter zake van lasten die aan een verstreken periode zijn toegekend. Van bedragen die voor meerdere jaren beschikbaar zijn gesteld, wordt het nog niet bestede gedeelte op deze post aangehouden. Vrijval ten gunste van de staat van baten en lasten geschiedt naar rato van de besteding. Personeelsbeloningen/pensioenen Voor de medewerkers van de organisatie is een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegde pensioenregeling. Deze pensioenregeling is ondergebracht bij een bedrijfstakpensioenfonds (ABP) en wordt – overeenkomstig de in de RJ aangereikte vereenvoudiging – in de jaarrekening verwerkt als toegezegde bijdrageregeling. Dit betekent dat de over het boekjaar verschuldigde premies als kosten worden verantwoord. De risico’s van loonontwikkeling, prijsindexatie en beleggingsrendement op het fondsvermogen zullen mogelijk leiden tot toekomstige aanpassingen in de jaarlijkse bijdragen aan het pensioenfonds. Deze risico’s komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening. Naar de stand van ultimo april 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 105,4% (bron: website www.abp.nl d.d. 30 april 2014). In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten onderwijsinstellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren (bron: website www.abp.nl d.d.30 april 2014). De stichting heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De stichting heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Opbrengstverantwoording Rijksbijdragen, overige overheidsbijdragen en -subsidies uit hoofde van de basisbekostiging worden in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft, volledig verwerkt als baten in de staat van baten en lasten. Indien deze opbrengsten betrekking hebben op een specifiek doel, dan worden deze naar rato van de verrichte werkzaamheden als baten verantwoord. Ouderbijdragen De vrijwillige ouderbijdragen worden toegerekend aan het jaar waarin zij worden ontvangen. Belastingen Voor de omzetbelasting vormen ROC van Amsterdam, ROC Flevoland en de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam een fiscale eenheid. De Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam is vrijgesteld van aangiften voor de omzetbelasting. Analyse bij de stichting levert op dat er in 2013 geen belaste prestaties van betekenis zijn verricht. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.


36

6.2 Toelichting op de balans 1. Materiële Vaste Activa Het verloop van de materiële vaste activa in 2013 is als volgt: Materiële vaste activa

1 Aanschafwaarde 2 Cumulatieve afschrijvingen

Balanswaarde per 01-01-2013: 3 Desinvesteringen 2013 4 Investeringen 2013 5 Afschrijvingen 2013

Balanswaarde per 31-12-2013: 6 Aanschafwaarde per 31-12-2013: 7 Cumulatieve Afschrijvingen t/m 2013:

Balanswaarde per 31-12-2013:

( bedragen x €1.000) Boeken en Inventaris In uitvoering Gebouwen Leermiden en vooruit en Terreinen delen apparatuur betalingen

TOTAAL

119 -17

1.901 -916

4.243 -3.416

196 -

6.459 -4.349

102

985

827

196

2.110

150 -128 124

-21 -217 747

238 -683 382

196

367 -1.028 1.449

270 -146

1.880 -1.133

4.481 -4.100

196 -

6.827 -5.378

124

747

382

196

1.449

De Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam heeft geen gebouwen in juridisch eigendom. De gebouwen worden allemaal gehuurd. De waarde op de balans onder gebouwen en terreinen betreffen hoofdzakelijk verbouwingen. Met ingang van schooljaar 2012-2013 heeft de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam een (intern) Gefaciliteerd Boekenfonds (GBF) t.b.v. het beschikbaar stellen van boeken voor een 3-tal scholen; te weten: Bredero Mavo, De nieuwe Havo en Hyperion Lyceum. De aanschaf van de boeken wordt geactiveerd en de afschrijvingstermijn bedraagt 5 jaar. De afschrijvingslasten op de boeken en leermiddelen worden verantwoord onder de lasten leerrmiddelen en zijn niet afzonderlijk zichtbaar onder de afschrijvingslasten.

2. Vorderingen Debiteuren

( bedragen x €1.000) 2013

1 Overige debiteuren 2 AF: Voorziening voor oninbaarheid

Balanswaarde overige financiële Activa

2012

148 -7 142

101 -8 93

Het verloop van de voorziening oninbaarheid is als volgt: Voorziening oninbaarheid Stand per 01.01.2013

Onttrekkingen 2 Dotatie t.l.v. de exploitatie 3 Vrijval t.g.v. de exploitatie 1

Stand per 31.12.2013:


( bedragen x €1.000)

-8 0 -3 0 -11

37

Vordering op groepsmaatschappijen

( bedragen x €1.000) 2013

1 Stichting ROCvA

Balanswaarde: Overige vorderingen en overlopende activa

2012

7.197 7.197

( bedragen x €1.000) 2013

1 Overige nog te ontvangen bedragen 2 Vooruitbetaalde bedragen 3 NS-abonnementen 4 Overige voorschotten

Balanswaarde:

7.512

2012

362 250 17 0 629

192 222 28 8 449

In de overige vorderingen en overlopende activa zijn geen bedragen begrepen met een resterende looptijd langer dan 1 jaar. 3. Liquide middelen Liquide middelen

( bedragen x €1.000) 2013

1 Tegoeden op bankrekeningen 2 Kasmiddelen 3 Kruisposten

Balanswaarde:

2012

2.615 26 2 2.642

1.120 26 1.146

De liquide middelen zijn terstond opeisbaar. 4. Eigen Vermogen

Het verloop van het eigen vermogen is als volgt: Eigen vermogen

( bedragen x €1.000) 2013

1 Stand per 01.01 2 Resultaat Boekjaar

2012

4.089 453 4.542

3 Stand per 31.12

3.822 267 4.089

Het eigen vermogen is geheel publiek eigen vermogen. 5. Voorzieningen Onderhoudsvoorziening De voorziening voor onderhoudskosten werd gevormd voor periodiek groot onderhoud dat moet worden verricht op de gebouwen. Onderhoudsvoorziening

( bedragen x €1.000) 2013

1 Onderhoudsvoorziening

Balanswaarde:

2012

-

1.036 1.036

Het verloop van de onderhoudsvoorziening is als volgt: Onderhoudsvoorziening

Stand per 1.01 1 Onttrekking ten laste van de voorziening 2 Vrijval t.g.v. de Staat van Baten en Lasten Stand per 31.12

( bedragen x €1.000)

1.036 -78 -958 -

2.019 -565 -418 1.036

Kortlopend deel < 1 jaar

-

145

Langlopend deel > 1 jaar

-

891


38

In 2013 is € 77.648 uitgegeven aan Groot Onderhoud en is € 958.352 vrijgevallen ten gunste van het exploitatieresultaat a.g.v. het per 1 januari 2014 overstappen op de Componentenmethode. Het gevolg hiervan is dat per die datum het grootonderhoud wordt geactiveerd en waarop vervolgens wordt afgeschreven. Personeelsvoorzieningen De personeelsvoorzieningen bestaan uit de voorziening voor spaarverlof, WGA en jubileum. Het verloop van de personeelsvoorziening is als volgt: Jubilea uitkering

Stand per 1.01

Spaar-verlof

WGA

TOTAAL

163 11 -

23 15

80 54

Stand per 31.12

174

38

134

266 81 346

Kortlopend deel < 1 jaar Langlopend deel > 1 jaar

25 149

23

34 46

59 218

1 Dotatie 2 Onttrekking 3 Vrijval

De voorzieningen Spaarverlof en WGA hebben betrekking op mogelijke aanspraken welke nog uit de regelingen kunnen volgen.

6. Kortlopende Schulden Crediteuren

( bedragen x €1.000) 2013

2012

936 -2 934

1 Crediteuren 2 Betalingen onderweg

Vooruit Ontvangen Bedragen

( bedragen x €1.000) 2013

Ministerie OCW: 1 Vooruitontvangen bedragen Min. OCW Balanswaarde:

661 -2 659 2012

357 357

279 279

1.833 1.833

1.598 1.598

15 15

8 8

Overige Overheden: 1 Vooruitontvangen bedragen Overige Overheden

Balanswaarde:

Ouderbijdragen 1 Vooruitontvangen bedragen (bijdragen activiteiten)

Balanswaarde:


39

Belastingen en Premies Sociale Verzekeringen

( bedragen x €1.000) 2013

1 Loonheffing & Sociale Premies

Balanswaarde: Pensioenen

2012

1.045 1.045

1.150 1.150

( bedragen x €1.000) 2013

2 Ipap

Balanswaarde: Overige schulden en overlopende Passiva

2012

354 2 356

1 Pensioenen

( bedragen x €1.000) 2013

1 Nog te betalen bedragen 2 Nog te betalen vakantie-uitkering 3 Nog te betalen bindingstoeslagen 4 Nog te betalen eindejaarsuitkering 5 Nog te betalen vakantiedagen 6 Vooruit ontvangen bedragen 7 Nog te betalen bedragen diversen

Balanswaarde:

355 2 357

489 732 268 85 216 853 2.643

2012

397 751 25 140 108 61 392 1.876

De nog te betalen bedragen hebben grotendeels te maken met Rijksinkomsten voor regionaal zorgbudget en reboundvoorziening die nog moeten doorbetaald aan de Stichting VO Zorg. De kortlopende schulden hebben een looptijd van korter dan één jaar. Voor een uitgebreid overzicht van de meerjarige deelsubsidies zie Bijlage A.

Niet in de Balans opgenomen rechten en verplichtingen Ministerie van OCW Voor onderwijsinstellingen vallende onder de WVO is het op basis van artikel 5 van de (Gewijzigde) Regeling “Onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging voortgezet onderwijs” (kenmerk WJZ-2005/54063802 en kenmerk VO/F -2006/1769) toegestaan een vordering op te nemen op het Ministerie van OCW. Hiervan is geen gebruik gemaakt. De vordering op het Ministerie van OCW is ter hoogte van de op dat moment bestaande schuld aan het personeel in verband met: - de tot en met december opgebouwde bruto vakantie-aanspraken;. - de over de maand december door het bevoegd gezag verschuldigde afdracht pensioenpremies en loonheffing verbonden salarisbetalingen op grond van de van toepassing zijnde weten regelgeving. De vordering bedraagt op 31 december 2013 € 1.592.026. Nieuwbouwprojecten Voor de nieuwbouwpanden van de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam is de Stichting ROCvA in 2013 investeringsverplichtingen met aannemer aangegaan voor een bedrag van € 14.124.700. Dit betreft de nieuwbouw t.b.v. de 2 horecascholen aan de Zuidas en de nieuwbouw voor de Tobiasschool voor resp. € 12.819.171 en € 1.305.534. Dit in tegenstelling tot 2012 toen er géén verplichtingen zijn aangegaan. Fiscale eenheid De VOvA vormt gezamenlijk met het ROC van Amsterdam een fiscale eenheid voor de omzetbelasting en is uit dien hoofde hoofdelijk aansprakelijk voor de omzetbelastingschulden van de gehele fiscale eenheid.

Huurverplichtingen. De Stichting VOvA is langlopende huurverplichtingen aangegaan en voor het jaar 2014 bedragen de huurkosten €1.454.255 a.g.v. deze verplichting aan de verhuurders.


40

6.3 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten 7. Rijksbijdragen Dit betreft de genormeerde rijksbijdrage van het Ministerie van OCW. Rijksbijdragen

( bedragen x € 1.000) begroting 2013 2013 2012

1 2 3 4 5 6

Basisbekostiging input Basisbekostiging output Basisbekostiging VOA Basisbekostiging VMBO Vergoeding huisvesting MBO Vergoeding huisvesting VMBO Totaal: Additionele middelen 1 Additionele middelen VMBO 2 Additionele middelen overig Totaal:

438

536

393

189

133

132

192

222

151

24.878

24.298

23.730

68

74

54

-

-

-

25.765

25.263

24.460

4.466

4.432

4.311

-

-

4.466

4.432

3 4.314

8. Overige Overheidsbijdragen Overige Overheidsbijdragen


1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 2 Overige Overheidsbijdragen

Totaal:

3.224

2.715

2.498

314 3.538

53 2.768

342 2.841

De verlaging van uitgaven t.o.v. de begroting heeft te maken met lagere huisvestingskosten en daarmee samenhangende vergoedingen. 9. Ouderbijdragen Ouderbijdragen


Ouderbijdragen Totaal:

292

354

272

292

354

272

De in 2013 ontvangen Vrijwillige Ouderbijdragen blijven met € 62.000 onder de begroting. Ten opzichte van 2012 is de bijdrage gestegen met € 20.000. De daling van de ouderbijdragen t.o.v. de begroting is een gevolg van het feit dat de ouders de (vrijwillige) bijdragen moeilijker kunnen opbrengen. 10. Overige Baten Overige baten

1 2 3 4


Opbrengst huur Detachering Personeel Opbrengst Beroeps Praktijk Vorming Overige Baten Totaal:

32

169

49

149

76

141

145

164

224

407

359

447

870

719

120

De post: Overige Baten (4) bestaat vooral uit de vergoeding welke van andere scholen wordt ontvangen voor een leerling welke van school wisselt.


41

11. Personeelslasten Personeelslasten

( bedragen x € 1.000) begroting 2013 2012

2013 1 Loonkosten:

- Salarissen:

18.224

- Sociale Lasten:

2.446

- Pensioenlasten:

2.841

23.941

23.682

23.511

2 Overige Personele Lasten

632

632

559

3 Extern Personeel

540

459

749

4 Doorberekening Personele kosten

507

-

35

5 Voorzieningen

46

-

-40

6 AF: Uitkeringen

-99

-100

-119

25.137

24.932

24.866

Totaal:

Personeelsbestand Ultimo boekjaar 2013 bedroeg het aantal werknemers bij de organisatie, omgerekend naar volledige mensjaren 339,4 fte; in 2012 waren dat 365,7 fte. Hiervan waren geen personen werkzaam in het buitenland. De totale uitgaven aan personeel liggen €194.000 boven de begroting. Dit wordt vooral veroorzaakt door de hogere kosten voor extern personeel. Daarnaast is er een voordelig verschil a.g.v. het vrijvallen van voorzieningen en een hoger bedrag aan ontvangen uitkeringen. Bezoldiging bestuur en directie Het bestuurslid van de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam is niet in dienst van de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam. Het salaris van de bestuurder R.J.W. Winter is eveneens opgenomen in de Jaarrekening 2013 van de Stichting ROCvA. Van de betreffende loonkosten is gedurende 2013 een bedrag van €132.000 doorbelast aan VOvA voor verrichte bestuurswerkzaamheden. Bezoldiging Bestuur en Directie WerkgeversBruto Salaris lasten

2013

( bedragen in € ) Pensioenkosten

TOTAAL

1 C.E.M. Neuhaus (directielid)

88.902

6.957

14.640

110.499

2 S. Newalsing (directielid)

88.329

6.957

14.126

109.412

177.231

13.914

28.766

219.911

1 C.E.M. Neuhaus (directielid)

87.231

8.767

12.487

108.485

2 S. Newalsing (directielid)

82.483

8.522

11.873

102.878

169.714

17.289

24.360

211.363

Totaal:

2012

Totaal:

Wet Normering Topinkomens (WNT) Vanaf 2013 geldt de WNT. Deze nieuwe regeling verplicht de besturen het inkomen van de bestuurders en topfunctionarissen in de jaarrekening te vermelden. Dit inkomen betreft het belastbaar loon, de pensioenafdracht, overige voorzieningen en ontslaguitkeringen. Het bestuurslid van de Stichting Voortgezet

Onderwijs van Amsterdam is niet in dienst. Het salaris van de bestuurder R.J.W. Winter is opgenomen in de Jaarrekening 2013 van de Stichting ROCvA. Van de betreffende loonkosten is gedurende 2013 een bedrag van €132.000 doorbelast aan VOvA. Het basissalaris van deze bestuurder is gebaseerd op de in het verleden verworven rechten en valt binnen de kaders van de adviesregeling ‘de beloning van de bestuurders van MBOinstellingen’.


42

12. Afschrijvingen op materiële vaste activa Afschrijvingen op materiële vaste activa


2013 1 2 3 4 5

Verbouwingen Machines en apparatuur Inventaris en apparatuur Hard- en Software Infrastructuur en leermiddelen Totaal:

197

300

27

23

20

564

238

228

81

66

75

11

24

27

880

651

521

171

De ingebrachte activa bij de oprichting van de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam wordt geclusterd per activasoort afgeschreven over de nog resterende looptijd. De hogere kosten van afschrijving ten opzichte van de begroting wordt o.a. veroorzaakt door "vrijval" van een groot bedrag aan afschrijvingen uit eerdere investeringen die afgeschreven zijn en doordat de afschrijvingen gemiddeld genomen later zijn gestart dan vooraf werd geraamd. 13. Huisvestingslasten Huisvestingslasten

( bedragen x € 1.000) begroting 2013

2013

2012

1 Huurkosten

1.858

1.425

2 Onderhoud

-565

246

-56

3 Energie en Water

840

707

675

4 Schoonmaakkosten

748

582

735

5 Heffingen

187

116

74

6 Overige Huisvestingslasten

189

196

196

3.259

3.272

2.875

Totaal:

1.252

De daling van de huisvestingskosten ten opzichte van de begroting wordt ‘gecompenseerd’ door lagere inkomsten (zie Overige overheidsinkomsten). De huurkosten zijn gestegen a.g.v. de uitbreiding met het pand voor het Hyperion Lyceum dat in gebruik genomen is. Er heeft een vrijval plaatsgevonden van in totaal € 958.000 welke ten gunste is gebracht van de Onderhoudskosten. 14. Overige Instellingslasten Overige instellingslasten


2013 1 Administratie- en beheerslasten

438

335

2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen

120

200

221

1.148

1.011

1.112 212

3 Leermiddelen

337

4 Overige Opleidingskosten en BPV

210

199

5 Advieskosten

182

59

242

6 Opleidingskosten

880

806

948

7 PR en Communicatie 8 Inkoop Centrale Diensten

267

291

266

1.570

1.570

1.570

9 Overige Instellingslasten Totaal:

163

199

171

4.979

4.671

5.079

De overschrijding op de post: Overige instellingslasten met een bedrag van € 308.000, wordt vooral veroorzaakt door de onderdelen Advies- en Opleidingskosten. Deze zijn in 2013 € 197.000 hoger dan begroot. In de Advieskosten zijn de kosten van de externe ICT-coördinator meegenomen. De Administratie- en beheerslasten wordt overschreden met een bedrag van € 103.000. Voor Inventaris, apparatuur en leermiddelen is € 161.000 meer uitgegeven dan begroot. De Inkoop Centrale Diensten is conform de begroting 2013 verlopen.


43

15. Financiële Baten en Lasten Financiële Baten

( bedragen x € 1.000) begroting 2013

2013

1 Rentebaten Totaal:

2012

198

175

176

198

175

176

Stichting ROCvA en Stichting VOvA zijn overeengekomen dat 3% over het gemiddelde maandsaldo van uitstaande middelen in rekening-courant wordt vergoed. In 2013 is er € 23.000 meer rente ontvangen dan is begroot. Accountantshonorarium Accountantshonorarium


2013

KPMG 1 Controle van de Jaarrekening 2 Overige assurance opdrachten Totaal:

41

25

6

34

47

59

30 30

De Accountantskosten zijn in totaal € 12.000 lager dan begroot waarbij de kosten van de jaarrekeningcontrole € 16.000 hoger zijn uitgevallen en de kosten voor overige opdrachten lager. De controlekosten voor 2013 worden geschat op € 41.000.

Amsterdam, 30 mei 2014 namens bevoegd gezag Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam

R.J.W.Winter, bestuurder


44

Overige gegevens Controleverklaring Deze is opgenomen op de volgende pagina’s. Statutaire bepalingen inzake resultaatbestemming Voorgesteld wordt het positieve resultaat van het verslagjaar ad € 452.529 geheel toe te voegen aan de algemene reserve. Dit is nog niet in de jaarrekening verwerkt. Lid van het Bestuur van de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam De heer Ricardo J.W. Winter (1951) Lid Raad van Bestuur ROC van Amsterdam (portefeuillehouder onderwijsinhoudelijke zaken), bestuurslid Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam, lid Raad van Bestuur Koepelstichting ROC van Amsterdam / ROC Flevoland en gedelegeerd bestuurder van de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam. Maatschappelijke functies: Bestuurslid van het Cultureel Educatief Centrum Zuidoost (CEC), lid bestuur JINC Amsterdam, lid Bestuur Stichting Innovatieve Teamstages, lid Raad van Toezicht van The Dutch Alliance, lid Raad van Toezicht van Circus Elleboog, lid Raad van Toezicht Jongerencultuurfonds, voorzitter BTG HTVF (bedrijfstakgroep Horeca, Toerisme & Recreatie, Voeding en Facilitaire Dienstverlening van de MBO Raad), lid Bestuur Kenwerk, lid Raad van Advies NIHA, lid commissie Benoemingscommissie BTG en paritaire commissie MBO Raad. Als bestuurslid van het OSVO is hij behalve penningmeester ook verantwoordelijk voor de portefeuille arbeidsmarkt en personeelsbeleid.

Colofon Dit jaarverslag is een uitgave van de Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam, 30 mei 2014 Redactie St. Voortgezet Onderwijs van Amsterdam / Staf Beleid, -Communicatie& PR en -Financiën.


45


46


47

Bijlage 1

G 1 Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule

De prestatie is ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking

14RL 21AS 00EF 09VK 14RL 21AS 00EF 09VK 14RL 14RL 14RL 21AS 14RL 21AS 14RL 21AS 00EF 09VK 14RL 00EF 14RL 21AS 00EF 09VK 14RL 14RL 21AS 00EF 09VK 14RL 00EF 09VK 14RL 21AS 00EF

Omschrijving

Kenmerk

datum

LGF 11/12 LGF 12/13 LGF 12/13 LGF 12/13 LGF 12/13 LGF 13/14 LGF 13/14 LGF 13/14 LGF 13/14 Diplomabonus VM2 2013 Eerste opvang vreemdelingen Rebound 2013 Rebound 2013 Regionaal zorgbudget 2013 Regionaal zorgbudget 2013 Leerplusarrangement 2013 Leerplusarrangement 2013 Leerplusarrangement 2013 Leerplusarrangement Exp VMBO MBO3 Exp VMBO MBO3 Functiemix 2013 Functiemix 2013 Functiemix 2013 Functiemix 2013 Nieuwkomer 2013 Prestatiebox VO 2013 Prestatiebox VO 2013 Prestatiebox VO 2013 Prestatiebox VO 2013 Lesmateriaal 2013 Lesmateriaal 2013 Lesmateriaal 2013 Lesmateriaal 2013 Maatschappelijke stage 12/13

bek-11/37019M bek-12/52325M bek-12/32546M bek-12/37993M bek-12/37993M bek-13/23549M bek-13/56940M bek-13/23549M bek-13/56940M 545152-1 533592-1 530141-1 530091-1 530242-1 530219-1 535115-1 534903-1 534990-1 535113-1 489789-1 489801-1 491094-1 490367-1 490339-1 491096-1 488442-1 512498-1 512150-1 512184-1 512495-1 543347-1 543426-1 543513-1 543515-1 485078-1

7-6-2013 9-10-2013 11-10-2013 9-10-2013 5-12-2013 16-12-2013 16-12-2013 16-12-2013 16-12-2013 17-10-2013 20-5-2013 18-11-2013 18-11-2013 5-11-2013 5-11-2013 18-11-13 18-11-13 18-11-13 18-11-13 05-12-12 05-12-12 07-12-12 07-12-12 07-12-12 07-12-12 18-11-13 18-03-13 18-03-13 18-03-13 18-03-13 18-11-13 18-11-13 18-11-13 18-11-13 08-11-12


Bedrag van de toewijzing EURO 186.872 39.274 24.063 19.487 168.274 25.249 24.071 32.085 160.838 27.988 27.000 111.061 644.229 269.382 1.562.598 727.125 134.250 81.000 585.750 34.000 8.500 252.184 59.312 59.929 233.083 24.098 209.420 38.252 35.916 141.620 87.225 80.642 317.630 449.948 14.700

Ontvangen t/m verslagjaar EURO 186.872 39.274 24.063 19.487 168.274 0 0 0 0 27.988 27.000 111.061 644.229 269.382 1.562.598 727.125 134.250 81.000 585.750 34.000 8.500 252.184 59.312 59.929 233.083 24.098 209.420 38.252 35.916 141.620 87.225 80.642 317.630 449.948 14.700

Geheel uitgevoerd en afgerond

Nog niet geheel afgerond X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X

48

00EF 09VK 09VK 14RL 14RL 21AS 21AS 00EF 09VK 14RL 21AS 14RL 21AS 00EF 09VK 14RL 00EF 09VK 14RL 21AS 21AS 00EF 09VK 14RL

Maatschappelijke stage 13/14 Maatschappelijke stage 12/13 Maatschappelijke stage 13/14 Maatschappelijke stage 12/13 Maatschappelijke stage 13/14 Maatschappelijke stage 12/13 Maatschappelijke stage 13/14 Studieverlof 12/13 Studieverlof 12/13 Studieverlof 12/13 Studieverlof 12/13 Studieverlof 13/14 Studieverlof 13/14 Studieverlof 13/14 Studieverlof 13/14 STIMIPOVO

Aanvullende bekostiging Aanvullende bekostiging Aanvullende bekostiging Aanvullende bekostiging Jonge leerkrachten Jonge leerkrachten Jonge leerkrachten Jonge leerkrachten

565702-1 485032-1 565681-1 485385-1 565460-1 485374-1 565455-1 473021-2 473672-2 474546-2 467192-1 503263-1 550015-1 548789-1 549349-1 574380-1 575425-1 575310-1 575763-1 575602-1 574853-1 574586-1 574714-1 575079-1

20-11-13 08-11-12 18-11-13 08-11-12 18-11-13 08-11-12 18-11-13 16-08-12 16-08-12 16-08-12 22-10-12 03-10-13 03-10-13 03-09-13 03-09-13 07-11-13 27-11-13 27-11-13 27-11-13 27-11-13 05-12-13 05-12-13 05-12-13 05-12-13

Totalen

15.300 14.580 14.700 50.100 56.160 73.260 72.870 12.560 6.280 20.999 43.002 48.675 60.008 17.656 11.350 385.400 58.367 54.789 215.579 304.137 94.316 18.100 16.991 66.853

15.300 14.580 14.700 50.100 56.160 73.260 72.870 12.560 6.280 20.999 43.002 48.675 60.008 17.656 11.350 385.400 58.367 54.789 215.579 304.137 94.316 18.100 16.991 66.853

8.629.086

8.386.843

Bedrag van de toewijzing EURO 2.500 24.513 78.000 13.500 20.000 16.000

Ontvangen t/m verslagjaar EURO 2.500 24.513 78.000 13.500 20.000 16.000

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X

G 2 Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule

G 2-A Aflopend per ultimo verslagjaar

21AS 21AS 21AS 21AS 21AS 00EF

Omschrijving

Kenmerk

datum

effect meting innov.VO2012 Innovatie impuls 2013 Vsv 2013 Vsv 2013 extra Vsv vast 2013 vsv 2013

279944-2 309193-1 bek-12/64563M bek-12/64563M 484376-1 bek-12/64568M

6-8-2010 3-12-2010 22-10-2013 19-10-2012 11-10-2012 10-10-2012


Totale kosten EURO 2.500 24.513 78.000 13.500 20.000 16.000

Te verrekenen ultimo verslagjaar EURO 0 0 0 0 0 0

49

00EF 00EF 09VK 09VK 09VK 14RL 14RL 14RL

vsv 2013 extra vsv vast 2013 vsv 2013 vsv 2013 extra vsv vast 2013 vsv 2013

vsv 2013 extra vsv vast 2013

bek-12/64568M 484076-1 bek-2013/45462M bek-12/64568M 484303-1 bek-12/64563M bek-12/64563M 484380-1

19-12-2012 11-10-2013 22-10-2013 19-10-2012 11-10-2012 9-10-2013 19-10-2012 11-10-2012

Totalen

4.000 10.000 12.000 3.000 10.000 90.000 21.500 10.000

4.000 10.000 12.000 3.000 10.000 90.000 21.500 10.000

4.000 10.000 12.000 3.000 10.000 90.000 21.500 10.000

0 0 0 0 0 0 0 0

315.013

315.013

315.013

0

G 2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar

21AS 00EF 09VK 14RL

21AS

Omschrijving

Kenmerk

datum

vsv vast 2014 vsv vast 2014

564473-1 564280-1 564660-1 564483-1 562483-1

17-10-2013 17-10-2013 17-10-2013 17-10-2013 4-10-2013

vsv vast 2014

vsv vast 2014 Zij-instroom 2013 Totalen


Bedrag van de toewijzing EURO 19.992 9.996 9.996 9.996 40.000 89.979

Saldo 1-12013 EURO 0 0 0 0 0 0

Ontvangen t/m Lasten in Totale kosten verslagjaar verslagjaar 31-12-2013 EURO EURO EURO 19.992 0 0 9.996 0 0 9.996 0 0 9.996 0 0 40.000 10.950 10.950 89.979

10.950

10.950

Saldo nog te besteden ultimo verslagjaar EURO 19.992 9.996 9.996 9.996 29.050 79.029

50

Jaarstukken 2013 Stichting Voortgezet Onderwijs van Amsterdam

Recommend Documents