Opgave 3 IB 2012
Puzzel -Stuck
L.E.G. Puzzel (Leo) en H.A.L.F. Stuck (Herma) komen bij u met de vraag of u de aangifte inkomstenbelasting van het jaar 2012 wilt invullen en wilt aangeven of zij op de juiste wijze gebruik maken van de toeslagen. Zij hebben de volgende formulieren meegebracht: 2 maal jaaropgave van de AOW. 2 maal pensioen uitkering. 3 maal bankafschrift. 1 maal overzicht giften. 1 maal overzicht specifieke zorgkosten Ze verstrekken ook nog mondeling de volgende gegevens. 1) Zij geven ook te kennen dat ze niet gehuwd zijn maar reeds vanaf april 2010 samenwonen en ook als zodanig zijn ingeschreven bij de gemeente. Leo is in april 2010 bij Herma in de woning ingetrokken. Hij heeft zijn eigen woning in 2010 verkocht en heeft een eigen woningreserve van € 35.000. De woning van Herma waar ze nu wonen heeft per 01-01-2011 een WOZ-waarde van € 185.000. Er rust op dit pand geen hypotheek meer. Herma en Leo tekende op 11-11 2010 bij de notaris een samenlevingscontract. Herma is geboren 05-03-1944. Leo is geboren op 31-05-1942. 2) Herma heeft een opstelling gemaakt van de alimentatie die zij sinds 4 jaar ontvangt van haar ex partner. Dit is een bedrag per jaar van € 4.150. Dit is een verrekening van pensioenrechten. 3) Leo heeft een gehandicapte broer Klaas-Jan geboren op 10-05-1949 die in een AWBZ instelling verblijft. Leo haalt bij tijd en wijle deze broer op zodat hij bij hem en Herma kan zijn. De enkele reisafstand tussen de woningen en de instelling is 36 kilometer. Het afgelopen jaar heeft hij hem 11 keer opgehaald en weer teruggebracht. Totaal is de broer 32 dagen bij Leo geweest. Voor de gemaakte kosten heeft Leo een vergoeding ontvangen van € 225. 4) Leo en Herma hebben samen een vakantiewoning in Zeeuws Vlaanderen, de postcode hiervan is 1212 AB en het nummer is 12A. De WOZ-waarde van dit pand is € 85.400 op 01-01-2011 en € 82.000,-- op de datum 01-01-2012. De hypotheek bij de Samra bank (zie meegebrachte bankgegevens) rusten op dit pand.
AOW
Algemene ouderdomswet
Burgerservicenummer 2710.00.144 Naam:
De heer L.E.G. Puzzel
Adres:
Jumbostraat 12
Woonplaats:
2626 HH Speldorp
Fiscaalloon
Loon voor de Bijdrage ZVW ZVW
Loonbel./ Premie VV
€ 9.574
€ 9.574
€
Betreft
€ 677
0
Heffingskorting toegepast ja
Over uw jaaropgaaf: In uw jaaropgaaf staat informatie over de aan u betaalde uitkering(en) en de daarop ingehouden belasting premie volksverzekering en bijdrage zorgverzekeringswet. Deze informatie i s ook verstrekt aan de Belastingdienst. U heeft de jaaropgaaf nodig wanneer u uw inkomsten opgeeft bij o.a. de belastingaangifte. Uw jaaropgaaf wordt éénmaal verstrekt: Als u uw jaaropgaaf aan de Belastingdienst of een andere instantie opstuurt, stuur dan een kopie, deze jaaropgaaf wordt door ons slechts éénmaal verstrekt. Fiscaal loon: Het fiscaal loon is het bedrag waarover u loonbelasting en premie volksverzekeringmoet betalen. Het bedrag is meestal niet gelijk aan de totale bruto uitkering die aan u is verstrekt. Loon voor de ZVW: Het loon voor de Zorgverzekeringwet is het bedrag waarover u bijdrage ZVW betaalde. Loonheffingskortingen: Meer informatie over deze kortingen kunt u vinden op www.belastingdienst.nl
AOW
Algemene ouderdomswet
Burgerservicenummer 2710.00.156 Naam:
Mevrouw H.A.L.F. Stuck
Adres:
Jumbostraat 12
Woonplaats:
2626 HH Speldorp
Fiscaalloon
Loon voor de Bijdrage ZVW ZVW
Loonbel./ Premie VV
€ 9.574
€ 9.574
€
Betreft
€ 677
0
Heffingskorting toegepast ja
Over uw jaaropgaaf: In uw jaaropgaaf staat informatie over de aan u betaalde uitkering(en) en de daarop ingehouden belasting premie volksverzekering en bijdrage zorgverzekeringswet. Deze informatie is ook verstrekt aan de Belastingdienst. U heeft de jaaropgaaf nodig wanneer u uw inkomsten opgeeft bij o.a. de belastingaangifte. Uw jaaropgaaf wordt éénmaal verstrekt: Als u uw jaaropgaaf aan de Belastingdienst of een andere instantie opstuurt, stuur dan een kopie, deze jaaropgaaf wordt door ons slechts éénmaal verstrekt. Fiscaal loon: Het fiscaal loon is het bedrag waarover u loonbelasting en premie volksverzekeringmoet betalen. Het bedrag is meestal niet gelijk aan de totale bruto uitkering die aan u is verstrekt. Loon voor de ZVW: Het loon voor de Zorgverzekeringwet is het bedrag waarover u bijdrage ZVW betaalde. Loonheffingskortingen: Meer informatie over deze kortingen kunt u vinden op www.belastingdienst.nl
S&S
Pensioen
Naam:
Puzzel L.E.G.
Loopstraat 12 c
Adres:
Jumbostraat 12
4512 AL Baarn.
Woonplaats:
2626 HH Speldorp
BSN:
2710. 00. 144
Geboortedatum:
31-05-1942
tijdvak :
01-01 / 31 -12
Deze opgave kunt u gebruiken bij het doen van uw aangifte inkomstenbelasting 2012. Deze opgave wordt door ons slechts eenmaal verstrekt .
Heffingsloon
Ingehouden LH € 7.472,--
Loon ZVW
€ 1.120
Reiskostenvergoeding € 7.472,--
Heffingskorting NEE
€ 0,00
Tabel GROEN
Ingehouden ZVW € 373,--
Arbeidskorting € 0,00
ZORG Pensioen
Naam: Adres: Woonplaats:
*1
Stuck H.A. Jumbostraat 12 2626 HH Speldorp
*1
Zorg Pensioen Verpleeglaan 24 5148 ZH Maastricht
*2
1
*3 GROEN
*4
*5 € 4243
*7
2710.00.1561111
*6 € 0
*8
€ 4243
*9
€ 213
*1 *2 *3 *4 *5 *6 *7 *8 *9
Heffingskorting
Tabel Bsn nummer Loon voor loonheffing Ingehouden loonheffing Loon zorgverzekeringswet Ingehouden bijdrage zorgverzekeringswet Levensloopverlofkorting Vervoer inhoudingsplichtige
Zorg pensioen, Verpleeglaan 24, 5148 Z H Maastricht. Tel.nr. 050-123987 Fax. Nr.050-789321 Inloopuren kantoor 9.00-10.30 uur. www
[email protected]
Samra Bank,
postbus 9015,
1100 AA Rotterdam.
Naam ; Adres ; Woonplaats ;
L.E.G. Puzzel Jumbostraat 12 2626 HH Speldorp.
Rotterdam, januari 2013
Geachte heer, mevrouw
Onderstaand een overzicht van de betaalrekeningen /spaarrekeningen /en andere beleggingsrekeningen die u bij ons heeft lopen. Deze bedragen heeft u eventueel nodig bij het invullen van box 3 op uw aangifte inkomstenbelasting. De onderstaande saldi zijn van 01-01-2012
Spaarrekening nr: 12.34.11.654
saldo € 26.500,--
Betaalrekening nr: 12.34.11.987
saldo €
Aandelenportefeuille nr. 1234.12.123 Uitgekeerde dividend Ingehouden dividendbelasting
waarde € 11.450,-€ 286,-€ 43,--
125,--
Indien in bovenstaande gegevens onjuistheden staan verzoeken wij u contact op te nemen met uw regiokantoor of met www. samra.com
Samra Bank, Naam ; Adres ; Woonplaats ;
postbus 9015,
1100 AA Rotterdam.
H.A.L.F. Stuck Jumbostraat 12. 2626 HH Speldorp.
Rotterdam, januari 2013
Geachte heer, mevrouw
Onderstaand een overzicht van de betaalrekeningen /spaarrekeningen /en andere beleggingsrekeningen die u bij ons heeft lopen. Deze bedragen heeft u eventueel nodig bij het invullen van box 3 op uw aangifte inkomstenbelasting. De onderstaande saldi zijn van 01-01-2012
Spaarrekening nr: 12.34.11.112
saldo € 16.401,--
Betaalrekening nr: 11.45.46.789
saldo €
512,--
Indien in bovenstaande gegevens onjuistheden staan verzoeken wij u contact op te nemen met uw regiokantoor of met www. samra.com.
Samra Bank, Naam ; Adres ; Woonplaats ;
postbus 9015,
1100 AA Rotterdam.
L.E.G. Puzzel / H.A.L.F. Stuck Jumbostraat 12. 2626 HH Speldorp.
Rotterdam, januari 2013
Geachte heer, mevrouw
Onderstaand een overzicht van de hypotheken en eventuele persoonlijke leningen die u bij ons heeft lopen. Deze bedragen heeft u eventueel nodig bij het invullen van uw aangifte inkomstenbelasting. De onderstaande saldi zijn van 01-01-2012
HYPOTHEEK NR : 12.34.11.950
Betaalde rente in 2012
saldo €
55.000,--
€
2.735,--
Indien in bovenstaande gegevens onjuistheden staan verzoeken wij u contact op te nemen met uw regiokantoor of met www. samra.com.
Leo en Herma hebben de specificatie van de zorgverzekeringsmaatschappij met betrekking tot de declaraties meegenomen. Zij geven te kennen dat er nog geen rekening is gehouden met het verplichte eigen risico en dat zij geen vrijwillig eigen risico hebben. Leo heeft een lijstje gemaakt met alle bezoeken aan de artsen totaal is dit in het jaar 297 kilometer de auto kost volgens opgaaf van Leo € 0,42 per kilometer. Van de verzekering heeft hij voor de gemaakte reizen een vergoeding ontvangen van € 82
H.A. Stuck Datum 19-jan 11-mrt 21-jun 16-aug 01-sep 11-nov 26-nov 12-dec 16-dec 20-dec
Clientnr. 1245855 omschrijving declaratie Medicijnen op voorschrift Medicijnen op voorschrift Medicijnen handverkoop Fysiotherapeut Tandarts Medicijnen op voorschrift Medicijnen handverkoop Medicijnen op voorschrift Rollator Medicijnen handverkoop
Geboortedatum 05-03-1944 Factuur bedrag Eigen bijdrage € 124 € 124 € 224 € 146 € 37 € 37 € 348 € 174 € 126 € 25 € 104 € 24 € 22 € 22 € 112 € 10 € 375 € 175 € 21 € 21
L.E. Puzzel Datum 08-jan 15-mrt 22-jul 19-sep 22-nov
Clientnr. 1245844 omschrijving declaratie Medicijnen op voorschrift Medicijnen op voorschrift Medicijnen op voorschrift Medicijnen handverkoop Behandeling tandarts
Geboortedatum 31-05-1942 Factuur bedrag Eigen bijdrage € 146 € 146 € 126 € 94 € 126 € 20 € 31 € 31 € 858 € 358
Giften gedaan door Leo Puzzel
Betaling per bank 14/05 aan stichting Marcato Mondial Venlo Betaling per bank op 18/06 aan stichting jeugdsportfonds Venlo
€ 200 € 185
Giften gedaan door Herma Stuck Betaald per bank aan Stichting algemeen maatschappelijk werk Midden Limburg te Weert een bedrag van € 125 en wel op 14/04 Stichting natuur en milieueducatie te Weert op 16/08 een bedrag van € 117 Betaald per bank Aan de stichting” tot behoud van carnaval” in de woonplaats een bedrag van € 111 gedoneerd direct aan de penningmeester op 11-11.
Korfbalvereniging De Opsprong (vereniging waar de kleindochter bij speelt) De vereniging ontvangt 5 jaar lang een bedrag van 250 euro per jaar Hiervoor is een notariële akte opgemaakt welke aan alle regels voldoet. Deze akte is opgemaakt in januari 2012. Kosten van de akte € 85. Betaald per bank in februari 2012. De vereniging voldoet aan de volgende voorwaarden: De vereniging heeft minimaal 25 leden De vereniging heeft volledige rechtsbevoegdheid De vereniging is niet vennootschapsbelasting plichtig De vereniging is gevestigd in een EU land, de ( voormalige) Nederlandse Antillen, Aruba of een ander land dat wij hebben aangewezen
