2 1-t l4.d.j2j2'ucf. Javaslat a BKSZT Kft. Fővárosi Vízművek Zrt.-be történő beolvadásához szükséges döntések meghozatalára. Határozati javasi atok: )

2

1-t

l4 .d.J2 J2'U cf

Ülés dátuma: 2013. november 18 Ülés sorszáma: 2013/6 Napirend száma: 1

Javaslat a BKSZT Kft. Fővárosi Vízművek Zrt.-be történő beolvadás ához szükséges döntések meghozatalára Elő terjesztő:

Haranghy Csaba

Határozati javasi atok:

)

1. A Közgyűlés elhatározza a BKSZT Kft.-nek a Fővárosi Vízművek Zrt.-be történő beolvadását a Gazdasági Társaságokról szóló törvény (továbbiakban: Gt.) 81. §-a szerint; továbbá a Közgyűlés a Gt. · 78. § (2) bekezdésére tekintettel, a részvényesektől előzetesen beszerzett nyilatkozat alapján - figyelembe véve azt is, hogy a beolvadó társaság kizárólagos tulajdo nosa a Fővárosi Vízművek Zrtmegállapítja, hogy a beolvadást követően a jogutód Fővárosi Vízművek Zrt.-nek valamennyi jelenlegi részvényes tagja kíván maradni.

l

2. A Közgyűlés úgy dönt, hogy a beolvadáshoz a Gt. 73. § (2) bekezdése alapján vagyonrnérlegtervezetként a számviteli törvény szerinti beszámoló mérlegét fogadja el, erre figyelemmel a beolvadáshoz kapcsolódó vagyonrnérleg-tervezetek illetve vagyonleltár-tervezetek fordulónapjának 2013.12.31-ét határozza meg. A Közgyűlés úgy dönt, hogy megbízza az' lgazgatóságot a beolvadó Társaság vezető tisztségviselőivel valamint az érintett társaságok menedzsmentjével együttműködve a vagyonmérleg- és vagyonleltár tervezetek, a szükséges egyéb okiratok, valamint a beolvadás/ szerződés elkészítésére. 3. A Közgyűlés úgy dönt, hogy az ebből a célból lefolytatott közbeszerzési eljárásban nyertes AlternAudit Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanácsadó Kft. (1222 Budap est, Tüzér utca 7.) független könyvvizsgáló társaságat választja meg a beolvadással kapcsolatos könyvvizsgálói tevékenységek elvégzésére, a jelen határozat me llékletét képező szerződésnek megfel elően (1. sz. me/lék/et).

Közgyűlés

kapcso~atos

' 14. A úgy dönt, hogy a beolvadással könyvvizsgálatra vonatkozó 9íjazást az . alábbiak szeríni fogadja el: 4.450.000 Ft+ amindenkori AFA törvén yben foglalt mértékű AF A. 1

5. A Közgyűlés úgy dönt, hogy a Fővárosi Vízművek Zrt. él azzal a lehetőség gel, hogy 2. helyezettet is 1 hirdet, amely a MAZARS Könyvszakértő és Tanácsadói Kft. (1074 Budapest, Rákóczi út 70-72.). Ebben az esetben a könyvvizsgálói tevékenység ellátására a jelen határozat mellékletét képező szerződésnek megfelelően kerül sor (2. sz. melléklet).

Uiolsó nyomtatás: 2013.10.21. 16:06:00

1. oldal a Boldalból

l

j

JAVASLAT A BKSZT KFT. FŐVÁROSI VÍZMŰVEK ZRT.-BE TÖRTÉNÖ BEOLVADÁSÁHOZ SZÜKSÉGES DÖNTÉSEK MEGHOZATALÁRA Tartalomjegyzék

Napirend száma: 1

1 Tartalomjegyzék oldal

1 2

Tartalomjegyzék ...................... . 2 Vezetői összefoglaló ................ . ...... 3 A beolvadáshoz szükséges döntések ............... . 3 4 3.1 A beolvadás menete ........................................ .. 4 3.1.1 Első döntés ................................................................................................... . 4 3.1.2 Beolvadási dokumentumok összeállítása ....................................................... .. 4 3.1.3 Második döntés .......................................................................................................... 5 3.2 A független könyvvizsgáló versenyeztetésének rövid folyamata ............................................. 5 3.2.1 Ajánlattételi felhivás és ajánlattételi dokumentáció............................................ . .. .......... 5 3.2.2 Ajánlat benyújtása és a tárgyalások lefolytatása ................................................................ 6 3.2.3 Végső ajánlattételi felhivás és végső ajánlat... ................................................................... 6 3.2.4 A könyvvizsgálói ajánlatok értékelése; nyertes könyvvizsgáló és 2. helyezett . . . 'l'k'h'dt' konyvv1zsga o 1 1r e ese ................................................................................................................ 7 3.3 A független könyvvizsgáló feladatai a vagyonmérlegek, illetve az azokat alátámasztó vagyonleltárak tükrében ....................................................................................................................... 8

2. oldaL a 8 oldalból

Utolsó

nyom~tás:

2013.10.21. 16:06:00

JAVASLAT A BKSZT KFT. FŐVÁROSI VÍZMŰVEKZRT.-BE TÖRTÉNŐ BEOLVADÁSÁHOZ SZÚKSÉGES DÖNTÉSEK MEGHOZATfi.LÁRA

Napirend száma: 1

2

Vezetői

Vezetői összefo~laló

összefoglaló

Budapest Főváros Közgyűlése 2012. szeptember 13-án hozott 1556/2012.(09.13.) Kgy. határozatában elv·l hozzájárulását adta a Fővárosi Vízművek Zrt. (FV Zrt.) és a BKSZT Budapesti Szennyvíztísztításí Kft (BKSZT Kft) fúziójához, majd 2013. február 22-én hozott 138/2013.(11.22.), 139/2013.(11.22.) határozataiban döntött arról, hogy a Fővárosi Vízművek Zrt. és a BKSZT Klt. fúziója elsöd/egesen a BKSZT Kft. által folytatott - a Budapesti Központi Szennyvíztisztító Telep üzemeltetésére vonatkozó tevékenységnek a FV Zrt. részére 2013. június í-jéig történő átadásával, ezt követőe n a BKSZT Kftnek a Fővárosi Vízművek Zrt.-be való- gazdasági társaságokról szóló törvény·szeríntí - beolvadásával valósuljon meg. Az üzemeltetésre vonatkozó tevékenység átvétele 2013. június 1. napjával megtörtént A fenti közgyűlési határozatoknak megfelelően szükséges a BKSZT Kft FV Zrt.-be történő cégjogi beolvadásának megvalósítása. A beolvadásról az érintett társaságok legfőbb szervei a Gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. tv (Gt.) szerint két alkalommal döntenek. A jelen előterjesztéssel az első kőrös döntések meghozatalára teszünk javaslatot Tekintettel arra, hogy a BKSZT Kft.-ben időközben az FV Zrt. kizárólagos tulajdon t szerzett, így a BKSZT Kft eselén a legfőbb szerv döntése helyett az egyedüli tagi (FV Zrt.) döntés meghozatalára kerül sor a Gt. 168.§ (1) bekezdésének megfelelően. Tekintettel arra, hogy az első döntésnek tartalmaznia kell a beolvadással érintett könyvvizsgáló személyének elhatározását is, így jelen előterjesztéssel - az erre irányuló közbesz erzési eljárás eredményeként- erre is javaslatot teszünk. Tekintettel arra, hogy a Fővárosi Vízművek Zrt. a BKSZT Kft. tulajdonosa, annak részlete s szervezeti és működési adatait ismeri, igy a Gt. 78. § (2) bekezdése szerinti további részletes tájékoztatásra nincs szükség. A beolvadással érintett társaságok legfőbb szervei (egyedüli tag) döntéseinek előfe/tél ele a Felügyelő Bizottságok és Fővárosi Vízművek Zrt. esetében az Igazgatóság javaslata, illetve a Fővárosi Önkormányzat megelőző döntése. A független könyvvizsgáló versenyeztetésére a Közbeszerzésekről szóló 2011. évi CVIII. tőrvény (továbbiakban: Kbt.) 122. § (7) bekezdés a) pontja szerinti hirdetmény közzélétele nélküli tárgyalásos közbeszerzési eljárás került lefolytatásra, melynek nyertes független könyvvizsgálója AlternAudit Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanácsadó Kft. lett (1222 Budapest, Tüzér utca 7). A nyertes független könyvvizsgáló végső ajánlata 4.450.000 Ft+ a mindenkori ÁFA tőrvényben foglalt mértékű ÁFA volt, me/ynek részletezését ld. 3.2.4. pontban. A Fővárosi Vízművek él azzal a lehetőséggel, hogy 2. helyezettet is hirdet. A nyertes ajánlatot követö legkedvezőbb ajánlatot (legalacsonyabb összegű ellenszolgáltatás t tartalmazó ajánlat) a MAZARS Könyvszakértő és Tanácsadói Kft. tette (1074 Budapest, Rákóczi út 70-72). A kihirdetett 2. helyezett független könyvvizsgáló végső ajánlata 4.920.000 Ft + a mindenkori ÁFA törvényben foglalt mértékű ÁFA volt. Fővárosi Vízművek Zrt. a nyertes független könyvvizsgáló visszalé pése eselén a kihirdetett 2. helyezett független könyvvizsgálóval köt szerződést.

Utoiso nyomtatás: 2013.10.21. 16:06:00

3. oldal a 8oldalból

JAVASLAT A BKSZT KFT. FÖVÁROSI VÍZMÜVEK ZRT.-BE TÖRTENÖ BEOLVADÁSÁHOZ SZÜKSÉGES DÖNTÉSEK MEGHOZATALÁRA A beolvadáshoz szükséges döntések

Napirend száma: 1

3 A beolvadáshoz szükséges döntések 3.1

A beolvadás menete

Az érintett társaságok két alkalommal hataraznak külön-külön a beolvadásróL 3.1.1 Első

Első

döntés

alkalommal a társaságok

legfőbb

szervei

•

döntenek arról, hogy egyetértenek-e a beolvadás szándé kával;

•

meghatározzák a vagyonrnérleg-tervezetek fordulónapját;

•

döntenek a vagyonmérleg-lervezeteket

•

megbízzák a társaságok vezető tisztségviselői!, hogy a vagyonrnérleg-tervezetek és az azokat alátámasztó vagyonleltár-tervezetek, valamint az atalakulási döntés meghozatalához szükséges egyéb okiratok - ideértve a beolvadási szerződéstervezetet - elkészítéséről gondoskodjanak.

3.1.2

ellenőrző

könyvvizsgáló személyéről;

Beolvadás í dokumentumok összeállítása

A két társasági döntés között elkészülnek a m3sodik döntéshez szükséges (fentiekben jelzett) beolvadási dokumentumok. Vagyonrnérleg-tervezetként a számviteli törvény szerinti beszámoló mérlege is elfogadható abban az esetben, ha annak fordulónapja a beolvadásról való végleges döntés időpontját legfeljebb hat hónappal előzte meg, és ha a társaság a vagyon átértékelésének lehetőségével nem él (ld. 3.3 fejezet). A vagyonrnérleg-tervezeteket és a vagyonle/tár-tervezeteket könyvvizsgálóval, továbbá felügyelő bizottsággal ellenőriztelni kell. Nem jogosult erre a gazdasági társaság könyvvizsgálója és az a könyvvizsgáló, aki az átalakulási vagyonrnérleg-tervezet fordulónapját megelőző két üzleti évben a társaság számára könyvvizsgálatot vagy a nem pénzbeli hozzájárulás értékének ellenőrzését végezte. A jogutód gazdasági társaság könyvvizsgálójává a gazdasági társaság cégbejegyzésétől számított három üzleti éven belül nem jelölhető ki az a könyvvizsgáló, aki az átalakulási vagyonrnérlegtervezeteket ellenőrizte (Gt. 73.§ (4) bekezdés). A gazdasági társaság vagyonának értéké!, a saját tőke összegét a könyvvizsgáló által elfogadottnál magasabb értékben nem lehet meghatározni (G t. 73.§ (5) bekezdés). A beolvadási szerzödésben meg kell határozni (Gt. 79.§ (1) bekezdés, 78.§ (4) bekezdés) • • •

a beolvadó és az átvevő gazdasági társaságok cégnevét, székhelyét és cégjegyzékszámát az egyesülés módját (beolvadás); az átvevő gazdasági társaság alapszabályában szükséges módosítások tervezetét;

4. oldal a 8oldalból

Utolsó nyomtatás: 2013.10.21. 16:06:00

Napirend száma: 1

• •

JAVASLAT A BKSZT KFT. FÖVÁROSI VÍZMŰVEK ZRT-BE TÖRTÉNÖ BEOLVADÁSÁHOZ SZÜKSÉGES DÖNTÉSEK MEGHOZATALÁRA

mindkét társaság vagyonmérleg-tervezetét és vagyonleltár-tervezetét, amennyiben átértékelésre került sor, ennek okát; mindazt, amit e törvény az egyes társaság i formák egyesülése kapcsán elő ir, illetve ami i az egyesülésben részt vevő társaságok legfőbb szervei szükségesnek tartanak.

A beolvadási szerződést a GL 79.§ (3) bekezdése szerint a társaságok vezető tisztségviselői írják alá (ügyvezető, igazgatósági tagok). A vagyonmérleg-tervezet és mellékletei elfogadásáról a társaságok legfőbb szervei határoznak, a beolvadási szerződés elfogadásáról 15 napon belül az Üzemi Tanácsot értesíteni kell. , 3.1.3

Második döntés

A társaságok második döntésével kerül sor •

• •

a beolvadás végleges elhatározására, és a beolvadáshoz szükséges dokumentumok (vagyonmérleg tervezetek és mellékletei, vagyonleltár tervezetek, beolvadási szerződés) legfőbb szerv általi elfogadására; a beolvadás alapján a gazdasági társaság tagjainak meghatározására: az átalakulás időpontjának meghatározására.

A második döntés meghozatalát követő nyolc napon belül a Cégközlönynél köz/emény közzélételét kell kezdeményezni, amelyet két egymást követő lapszámban kell közzélenni a beolvadó és az átvevő társaság közölti megegyezés szerint egyiküknek. A közleménynek a Gt. 75§ (3) bekezdése és a 79.§ (5) bekezdéseszerint többek közölt tartalmaznia kell a beolvadással érintett cégek azonosító adatait, a beolvadás tényét, a vagyonrnérleg-tervezetek Jegfontosabb adatait, és a hitelezők részére szóló felhívást, akik biztosítékot követelhetnek a GL 76.§ (2) és (3) bekezdésében meghatározott feltételek szerint.

3.2 A függetfen könyvvizsgáló versenyeztetésének rövid folyamata A beolvadáshoz szükséges könyvvizsgálati tevékenységet a fentiekben meghatározott törvényi előírások miatt mindkét társaságtól független könyvvizsgálónak kell elvégeznie a Gt. 73. § (4) szerínt, azaz a könyvvizsgáló nem lehet azonos a társaságok választott könyvvizsgálóival, jelen esetben sem a PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló Kft-vel, sem pedig a BDO Magyarország Könyvvizsgáló Kftvel. A független könyvvizsgáló kiválasztására a Kbt. 122. § (7) bekezdés a) pontja szerinti hirdetmény közzélétele nélküli tárgyalásos közbeszerzési eljárás került lefolytatásra, tekintettel arra, hogy a szaigáitatás becsült értéke 8.000.000 Ft-ban került meghatározásra. 3.2.1

Ajánlattételi felhívás és ajánlattételi dokumentáció

A tárgyi versenyeljárásban kizárólag FV Zrt. és BKSZT Kft. által ajánlattételre felhívott gazdasági szereplők vehettek részt azzal, hogy az ajánlattételre felhívott gazdasági szereplők közösen nem tehettek ajánlatot, de nincs akadálya annak, hogy valamely ajánlattételre felhívott gazdasági szereplő

Utolsó nyomtatás: 2013.10.21,16:06:00

-

5. oldal a B oldalból

JAVASLAT A BKSZT KFT. FŐVÁROSI VÍZMŰVEK ZRT.-BE TÖRTtNÖ BEOLVADÁSÁHOZ SZŰKSÉGES DÖNTÉSEK lviEGHOZATALÁRA Napirend száma: 1

olyan gazdasági felhívást

szerepiővel

tegyen közös ajánlatot, amelynek

ajánlatkérő

nem küldött ajánlattételi

Ajánlattételi felhívás a következő könyvvizsgá/ök részére került kiküldésre 2013.07.23-án • MAZARS Könyvszakértő és Tanácsadói Kft • AlternAudit Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tan ácsadó Kft • Memo/ux Szervezö Fejlesztő és Szaigáitató Kft • IB-Grant Audit Kft. 3.2.2

Ajánlat benyújtása és a tárgyalások lefolytatása

A meghívott könyvvizsgá/ök közül kettő nyújtott be ajánlatot a megadott határidőig (2013.08.07): • MAZARS Könyvszakértő és Tanácsadói Kft • AlternAudit Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanácsadó Kft. Mind az ajánlattevő független könyvvizsgálók, mind pedig a nyertes független könyvvizsgáló eleget tettek a következő alkalmassági fe/tételeknek; és velük szemben nem álltak fenn az alábbi kizárá okok: • a független könyvvizsgáló az előző lezárt üzleti éve tekintetében, a számviteli tőrvény szerinti beszámolójában szereplő mérleg szerinti eredménye nem mutathat negatív eredményt gazdasági és pénzügyi alkalmasság. • az ajánlattételre való felhívás feladásától visszafelé számított kettő év alatt a könyvvizsgálói sza/gáitatások szerinti munkákból összesen 3 db pozitív tartalmú referenciával szükséges rendelkeznie a független könyvvizsgálónak-szakmai alkalmasság. • a független könyvvizsgálóval szembennern áll fenn a Kbt 56.§ (1) a)- e) és k) pontok illetve az 56. § (2) szerinti egyik kizáró ok sem. A felek a tárgyalásokat zárt körben tartották 2013.08.12-én, azaz a FV Zrt. az ajánlattevő könyvvizsgálókkal külön-külön tárgyalt a szerződés feltételeiről, valamint gazdasági és szakmai tartalmi

elemekrőL

BKSZT Kft a tárgyalásokon és az egész közbeszerzési eljáráson nem vett részt, mert a tevékenység lebonyolításával teljes körűen megbízta FV Zrt-t. 3.2.3

Végső

ajánlattételi felhívás és

végső

ajánlat

FV Zrt. ezen tervezett tárgyalási fordulókat követően küldte meg ajánlattevők részére az ún. "Végső ajánlattételi felhívását", melyre az ajánlattevő könyvvizsgálóktól ún. "végső ajánlatot' várt el, az ún. Végső ajánlattételi felhívásban meghatározott feltételek szerint. A végső ajánlatok benyújtási határideje 2013.08.21-e volt. A

végső

ajánlatok leadását követően 1 hetet vesz igénybe az aránytalanul alacsony ajánlati ár független könyvvizsgálók általi indokiása illetve annak FV Zrt. általi vizsgálata, ezért legkorábban 2013.08.29-én lehetett megállapítani a nyertes könyvvizsgáló személyét. Az ajánlati ár aránytalanul alacsonynak minősü/ - többek közölt - abban az esetben, ha több mint 20%-kal eltér a közbeszerzési eljárás lefolytatását megelőzően számított becsült érték mértékétől Uelen esetben a 8.000.000 Ft-tól) a Kbt. 69.§ (2) bekezdése szerint. ajánlattevő

6. oldal a 8 oldalból

Utolsó nyomtatás: 2013.10.21. 16:06:00

JAVASLAT A BKSZT KFT. FÖVÁROSI VÍZMŰVEKZRT.-BE TÖRTÉNÓ BEüL V ADÁSÁHOZ SZÜKSÉGES DÖNTÉSEK MEGHOZATALÁRA

Napirend száma: 1

3.2.4

A könyvvizsgálói ajánlatok értékelése; könyvvizsgáló kihirdetése

nyertes könyvvizsgáló és 2. helyezett

FV Zrt. kizárólag azokat az ajánlatokat értékeli és hasonlítja össze, amelyekről megállapította, hogy az alkalmassági és érvényességi követelményeknek maradéktalanul megfelelnek. FV Zrt. azt a könyvvizsgálói nevezi meg nyertes ajánlattevőnek, amelyik ajánlata - a tárgyalások végén - az ajánlattételi felhívásban írt bírálati szempont alapján a legalacsonyabb összegű ellenszolgáltatást határozta meg. A fenti szempontok alapján nyertes könyvvizsgálónak javasoljuk az AlternAudit Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanácsadó Kft.-t, rnelynek végső ajánlata 4.450.000 Ft+ a mindenkori ÁFA törvényben foglalt mértékű ÁFA volt. A végső ár a következő

tételekből

áll össze:

Vagyonrnérleg-tervezet és az azt alátámasztó vagyonleltár-tervezet ellenőrzése és hitelesítése (könywizsgá/ói záradék kibocsátása) Fővárosi Vízművek Zrt., mint átalakuló {iogefőd) társas á~ részére Vagyonrnérleg-tervezet és az azt alátámasztó vagyonleltár-tervezet ellenőrzése és hitelesitése (könyvvizsgáfói záradék kibocsátása) Fővárosi Vízművek Zr!., mint átalakulással létrejövő Oogutód)

társas~észére

Vagyonrnérleg-tervezet és az azt alátámasztó vagyonleltár-tervezet ellenőrzése és hitelesítése {kőnyvvizsgálói záradék kibocsátása) BKSZT Kft., mintátalakuló (beolvadó) társaság részére Végleges vagyonrnérleg és az azt alátámasztó végleges vagyonleltár ellenőrzése és hitelesítése {könywizsgálói záradék kibocsátása) - Fővárosi Vízművek Zr!., mint átalakuló Uogelőd)

társas~észére

Végleges vagyonrnérleg és az azt alátámasztó végleges vagyonleltár ellenőrzése és hitelesítése (könyvvizsgá/ói záradék kibocsátása) - Fővárosi Vízművek Zr!., mint átalakulással létrejövő úogutód) társaság részére Végleges vagyonrnérleg és az azt alátámasztó végleges vagyonleltár ellenőrzése és hitelesítése (könyvvizsgáfói záradék kibocsátása)- BKSZT Kft., mint átalakuló (beolvadó} társaság részére Összesen: / (1. + 2. + 3. + 4. + 5. + 6. sarok összege)

400.000 nettó HUF (azaz négyszáz-ezer HUF) 400.000 nettó HUF (azaz négyszáz-ezer HUF) 400.000 neffó HUF (azaz négyszáz-ezer HUF) 2.450.000 neffó HUF (azaz kettőmi/lió-négyszázőtven-ezer HUF)

400.000 neffó HUF (azaz négyszáz-ezer HUF) 400.000 neffó HUF (azaz négyszáz-ezer HUF)

4.450.000 nettó HUF [ (azaz négymillió-négyszázötven-ezer HUF

A végleges ajánlat 3. sorában található értéket (a Vagyonmérleg-tervezet és az azl alátámasztó vagyonfeltár-tervezetek ellenőrzése és hitelesítése (könyvvizsgálói záradékok kibocsátása) - BKSZT Kft. mint átalakuló (beolvadó) társaság részére) megállapodás szerint a BKSZT Kft fizeti, a többi értéket pedig a Fővárosi Vízművek Zrt P.. Fővárosi Vízművek él azzal a lehetőséggeL hogy 2. helyezettet is hirdet. A nyertes ajánlatot követő ajánlatot (legalacsonyabb összegű ellenszolgáltatást tartalmazó ajánlat) a MAZARS Könyvszakértő és Tanácsadói Kft. tette, melynek végső ajánlata 4.920.000 Ft + a mindenkori ÁFA törvényben foglalt mértékű ÁFA volt. legkedvezőbb

Utolsó nyomtatas: 2013.10.21. 15:00:00

7. oldal a Boldalból

JAVASLAT A BKSZT KFT. FÓVÁROSI VÍZMŰVEK ZRT.-BE TÓRTÉNÓ BE OLVADASAHOZ SZÜKSÉGES DÖNTESEK MEGHOZATALARA Mellékleiek:

Napirend száma: 1

3.3 A független könyvvizsgáló feladatai a vagyonmérlegek, illetve az azokat alátámasztó vagyonleftárak tükrében A beolvadás során mind az átalakuló társaságok (BKSZT Kft., mint beolvadó társaság és FV Zrt., mint átvevő társaság), mind pedig az átalakulással létrejövő társaság (FV Zrt.) elkészítik a következő számviteli dokumentumokat: • vagyonrnérleg-tervezetet és az azt alátámasztó vagyonleltár-tervezetet ~ meghatározott fordulónapra, azaz 2013.12.31-re a Számviteli törvény szerinti beszámoló mérlegére vonatkozó módszerekkel és a Számviteli törvény által előírt bontásban. • végleges vagyonrnérieget és az azt alátámasztó végleges vagyonleltárt az átalakulás napjára, előzetes tervek szerint 2014.07.31-re a Számviteli törvény szerinti beszámoló mérlegére vonatkozó módszerekkel és a Számviteli törvény által előírt bontásban. A fent meghatározott, összesen 3 db vagyonrnérleg-tervezet és vagyonleltár-tervezet, illetve összesen 3 db végleges vagyonrnérleg és végleges vagyonleltár könyvvizsgáló általi ellenőrzése és auditálása (könyvvízsgálói záradékok kibocsátása) a független könyvvizsgáló feladata. Az ellenőrzés (auditálás) és hitelesítés főbb szempontjai: • a vagyonrnérlegeket és a vagyonleilarakat az átalakulásra vonatkozó jogszabályi előírások alapján állították össze az átalakulásban résztvevők ÉS • a vagyonleltarak meggyőzően tamaszijak-e alá a vagyonmérlegeket. A vagyonrnérleg-tervezetek illetve a vagyon leltar-tervezetek összeállítása soran a beolvadással érintett tarsaságak élni kivannak a Gt. 73. § (2) szeríntí egyszerüsttési lehetősséggel, mely szerint a tervezetek esetében felhasznal ás ra kerülnek a 2013.12.31-eí számviteli törvény szeríntí éves beszámolók. A független könyvvizsgáló munkája során kiinduló pontként felhasználhatja a beolvadással érintett társságak választott könyvvizsgálói által auditált számviteli törvényszerinti éves beszámolókat. Az egyszerűsítés alkalmazasának a feltételei, melyek teljesülnek: • a tervezetek fordulónapja (2013.12.31) az átalakulásról való végleges legfőbb szervi döntések időpontját (előzetes tervek szerint 2014.05.09) legfeljebb hat hónappal előzheti meg ÉS • a beolvadó társaság nem élhet az eszközök és források a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 137. § (1) bekezdése szerinti vagyonátértékelésének lehetőségével. Ez szakmailag is indokolható, mert 2005. évben újonnan alakult társaságról van szó. A fenti egyszerűsitesi lehetőség a végleges vagyonrnériegek és a végleges vagyonleltárak összeállítása, illetve íüggetlen könyvvizsgáló általi ellenőrzése és auditálása során nem lesz majd alkalmazható.

Mellékletek: 1. sz. melléklet: Könyvvizsgálati szerződés tervezet az AlternAudit Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanacsadó Kft.-vel 2. sz. melléklet: lvlegbízási szerződés tervezet a MAlARS Könyvszakértő és Tanacsadó i Kft.-vel

8. oldal a 8 oldalból

Utolsó nyomlatas: 2013.10.21. 16:06:00

2;1.

sz. melléklet

Könyvvizsgálati szerződés (No: AL Txxx) 1.

Felek

Fővárosi Vízművek

képviseletében),

Zrt., 1134 Budapest, Váci út 23-27 , Cégjegyzékszám: 01-10-042451; (xxxx

BKSZT Kft (1211 Budapest, Nagy Duna sor 2., Cg. 01-09-865308) mint Megbízók, a továbbiakban együtt úgy is, mint "Társaságok", és

AlternAudit Kft., 1222 Budapest, Tüzér u. 7., Cégjegyzékszám 01-09-860109 képviseletében), a továbbiakban "AiternAudit", . együtt "Felek" 2.

(Ónodi Sándor

A megbízás tárgya

A tulajdonosok döntése értelmében a BKSZT Kft. (Cg. 01-09-865308) beolvad a Fővárosi Vízművek Zrt-be (Cg. 01-10-042451) ("Átalakuló Társaságok") ahol a Fővárosi Vízművek Zrt. lesz a jogutód ("Átalakulással Létrejövő Társaság"). A beolvadás könyv szerinti értéken történik. Az AlternAudit vállalja a fenti tranzakcióval kapcsolatos könyvvizsgálói alábbi feladatok ellátását: (2 a) 2013. december 31-re vonatkozó időpontra ("a Vagyonrnérleg tervezet dáturna"): - A könyv szerinti értéken Átalakuló és Átalakulással Létrejövő Társaságok Vagyonrnérleg tervezetének dátumára vonatkozó, a magyar számviteli törvény előirásai és a Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elvek szerint elkészített Vagyonrnérleg tervezetek valódiságának és szabályszerűségének felülvizsgálata illetve a számviteli törvény előirásai betartásának ellenőrzése. - A fent nevezett társaságok Vagyonleltár tervezeteinek felülvizsgálata, hitelesi tése. - Ennek alapján az Átalakuló és Átalakulással Létrejövő Társaságok Vagyonrnérleg tervezetéről könyvvizsgálói záradék kibocsátása. - Az átalakulási könyvvizsgálati munkánk a választott könyvvizsgáló(k) által könyvvizsgált ezen időpontra vonatkozó éves beszámolóhoz kapcsolódó könyvvizsgálati munkán alapul, az 510es Magyar Könyvvizsgálati Standard alapján. (2b) A Végleges vagyonrnérleg cégbiróság által jóváhagyott dátuma (amely tervezett időpontja 2014. július 31.): - A könyv szerinti értéken Átalakuló és Átalakulással Létrejövő Társaságok Végleges vagyonrnérlege dátumára vonatkozó, a magyar számviteli tőrvény előirásai és a Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elvek szerint elkészített Végleges Vagyonrnériegek valódiságának és szabályszerűségének felülvizsgálata, illetve a számviteli törvény előirásai betartásának ellenőrzése. - A fent nevezett társaságok Végleges vagyonleltárainak felülvizsgálata, hitelesi tése. - Ennek alapján az Átalakuló és Átalakulással Létrejövő Társaságok Végleges vagyonrnérlegeiről könyvvizsgálói záradék kibocsátása .. - Az átalakulási könyvvizsgálati munkánk a BKSZT estében a választott könyvvizsgáló által könyvvizsgált beolvadási időpontra vonatkozó tevékenység lezáró beszámolóhoz kapcsolódó könyvvizsgálati munkán alapul, az 510-es Magyar Könyvvizsgálati Standard alapján.

Fővárosi

Vízmüvek és BKSZT beolvadás 20!3- Auclit

szerződés

tervezet

l. oldal

A magyar törvények szerinti könyvvizsgálatért Ónodi Sándor bejegyzett könyvvizsgáló lesz a (kamarai tagsági száma 004534), akinek kijelölését a Társaságok legfőbb szerve jóváhagyta. felelős

(2c) A Felek véleményeszerint a Gt. 279.§-a nem vonatkoztatható jelen eljárásra. Amennyiben a cégbiró hiánypótlásban mégis kér a Gt. 279.§ szerinti külön nyilatkozatokat, úgy a GL 279.§ (6) felmentés kérdésében a legfőbb szerv jogosult dönteni és a Felek a tőlük elvárható tartalmú nyilatkozatokat kötelesek csak kiadni. Nem elvárható például, hogy a könyvvizsgáló a Társaságok valós piaci értékéről nyilatkozzon, mivel külön vagyonértékelés nem történik és az átalakulás könyv szerinti ériéken meg y végbe

Az AlternAu'dit feladatai

3.

3.1. Az AlternAudit kötelessége, hogy: a) jelentse véleményét a Társaságok ügyvezetésének és a tulajdonosoknak arról, hogy a magyar törvényes előirások szerinti Vagyonrnérleg tervezet és Végleges vagyonrnérleg minden lényeges vonatkozásban megbizható és valós képet ad-e az Átalakuló és az Átalakulással létrejövő Társaság vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetéről a magyar számviteli törvénynek, valamint a Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelően,

b) az ellenőrzés befejezése után a Társaságok Vagyonrnérleg tervezetét és Végleges vagyonmérlegét a vizsgálat eredményétől és a saját - szakmai - belátásától függően záradékkal ellássa. Az AlternAudit a könyvvizsgálat eredményétől függően köteles hitelesítő, korlátozott vagy elutasító záradékot tartalmazó könyvvizsgálói jelentést készíteni magyar nyelven. Önmagában az a tény, hogy az AlternAudit korlátozott vagy elutasító tartalmú záradékkal látta el a beszámolót, nern jelenti azt, hogy az AlternAudit a jelen szerződésből eredő kötelezettségeinek nem tett eleget. Korlátozott és elutasító záradék eselén az AlternAudit-tal szemben a záradék tartalmára vonatkozóan semmilyen igény nem támasztható. 3.2.

Az AlternAudit kötelessége továbbá, hogy megbizatásának időtariama alatt: a)észrevételeiről

és megállapításairól - különös tekintettel azokra a folyamatokra, egyenlegekre és tranzakciókra, amelyek nem felelnek meg a hitelesítés követelményeinek- a Társaságok vezető tisztségviselőit folyamatosan tájékoztassa, illetve ezeket velük folyamatosan egyeztesse, hogy a Társaságok a hitelesitési akadályozó jelentős hibákat és folyamatokat időben korrigálni és módositani tudja;

b) a jogszabályi rendelkezések illetve a létesítő okirat rnegsértéséről, vagy olyan tényről való tudomásszerzés esetén, amely a Társaságok helyze tét, jövőbeni kilátásait hátrányosan befolyásolja, a Társaságokat haladéktalanul értesítse, s indokolt esetben az igazgatóság, a felügyelő bizottság vagy a legfőbb szerv összehívását kezdeményezze.

FAv~rnc:i

Ví7miívP:k

P._~

RKS7.T hP.nh·Rrhl.:;: ?01 i - Anrlit

~zP.r7őilP._c: tP:n/f7Pt

? nlil:1l

3.3. Az AlternAudit véleményének kialakításához az alábblakat rnérlegeli és beszámol a Társaságnak azokról a pontokról, amelyeknél problémái tapasztal: a)

megfelelő

számviteli nyilvántartásokat vezetnek-e a Társaságoknál;

b) a könyvvizsgálat elvégzéséhez szükségesnek tartott minden információt és magyarázalot megkapott-e.

4.

A Társaságok feladatai Annak érdekében, hogy az AlternAudit a jelen Átalakuló Társaságok kötelesek:

szerződés

szerinti feladatát elláthassa. az

a) a számviteli törvény előírásai szerinti, folyamatos könyvvezetésen alapuló számviteli nyilvántartást vezetni, továbbá megfelelő számviteli elveket kiválasztani és alkalmazni; b) a Vagyonrnérleg tervezetel és Végleges vagyonrnérieget illetve Vagyonleltár tervezetel és Végleges vagyonleltárat (továbbiakban együtt: "átalakulási pénzügyi kim utalások") elkészíteni oly módon, hogy azok megbízhatóan mutassák be a vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetet a magyar számviteli törvény előírásainak, valamint a Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelőe n; c) megfelelő időben az AlternAudit rendelkezésére bocsátani minden olyan dokumentumot vagy nyilatkozatot, amelyet az átalakulási pénzügyi kimutatásokkal együtt szándékoznak nyilvánosságra hozni - így például az éves beszámolót, üzleti jelentést, hatóságok részére készített jelentéseket vagy egyéb nyilatkozatokat; d)szükség szerint az AlternAudit rendelkezésére bocsátani valarnennyi számviteli nyilvántartását, valamint az összes vonatkozó egyéb nyilvántartást, (beleértve az igazgatósági, vezetőségi, felügyelő bizottsági ülések, köz- l taggyűlések jegyzőkönyveit is), továbbá a könyvvizsgálói feladatok teljesítése érdekében az AlternAudit által szükségesnek tartott egyéb információkat és magyarázatokat; e)értesíteni az AlternAuditot a könyvvizsgálói jelentés dátuma és az átalakulási pénzügyi kimutalások nyilvánosságra hozatali időponlja közölt előforduló rninden olyan lényeges eseményről, amelynek az átalakulási pénzügyi kimutalásokra hatása lehet.

5.

A könyvvizsgálat terjedelme Az AlternAudit a Társaság könyvvizsgálatát a következő alapelvek szerint fogja elvégezni, me ly alapelveket a Társaság tudomásul vett és elfogadott: a)Az AlternAudit a könyvvizsgálatot a Magyar Köztársaság jogszabályi előírásai szerint, illetve a Magyar Könyvvizsgálói Kamara által elfogadott Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok figyelembevételével végzi. Ezeknek a szabványoknak az értelmében a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén kellő bizonyosságo! kell szereznie arról, hogy az átalakulási pénzügyi kimutalások nem tartalmaznak-e jelentős mértékű tévedéseket. A könyvvizsgálat magában foglalja az átalakulási pénzügyi kimutalásokban szereplő összegeket és közléseket alátámasztó bizonylatok szúrópróbaszerű vizsgálatát, az alkalmazott számviteli alapelvek és a vezető tisztségviselők által tett lényeges becslések mérlegelését, valamint az átalakulási pénzügyi kimutalások átfogó bemutatásának értékelését. Az AliernAudit továbbá azt is felméri, hogy az alkalmazott számviteli elvek megfelelőek-e a Társaság körülményei szernpontjából, azokat következetesen alkalmazzák-e és rnegfelelően bemutatásra kerülnek-

e.

Fővárosi Vízművek

és BKSZT beolvadás 2013-Audit szerződés tervezet

3. oldal

b) Ahogy azt a Nemzeti Könyvvizsgálati Szabványok megkövetelik, az AlternAudit kérdéseket tesz fel az ügyvezetésnek és az alkalmazottaknak az átalakulási pénzügyi kimutatásokban foglalt megállapításokra és a pénzügyi jelentéssei kapcsolatos belső ellenőrzési rendszer hatékonyságára vonatkozóan. Az általánosan elfogadott könyvvizsgálati szabványok szerint az ügyvezetés egyes tagjainak az AlternAudit rendelkezésére kell bocsátani egy teljességi nyilatkozatot az átalakulási pénzügyi kimutatásokkal kapcsolatos lényeges információkról. Könyvvizsgálati eljárásainak eredményei, a kérdéseire kapott válaszok és az ügyvezelés írásbeli teljességi nyilatkozatai alkotják azt az alapot, amire az /l.ltemAudit támaszkodik az átalakulási pénzügyi kimutatásokra vonatkozó könyvvizsgálati záradék kiadása során. c) A könyvvizsgálat olyan eljárásokból áll, amelyeket az ügyletek vizsgálatához, továbbá az eszközök és a források meglétének, tulajdonjogának és értékelésének ellenőrzéséhez Az AlternAudit szükségesnek itél. Ennek során a számviteli és a belső pénzügyi ellenőrzési rendszereket is tanulmányozni fogja olyan mélységig, amely ahhoz szükséges, hogy meg tudja ítélni, azok megfelelő alapot biztositanak-e az átalakulási pénzügyi kimutalások elkészitéséhez, illetve hogy meghatározza, a Társaságnál megfelelő számviteli nyilvántartásokat vezetnek-e. d) A Társaság vagyonának védelme, megfelelő belső ellenőrzés fenntartása, továbbá a csalások, tévedések megakadályozása és felderítése a Társaság vezető tisztségviselőinek a feladata. Ugyancsak a Társaság vezető tisztségviselőinek a feladata a törvényi előirások és egyéb szabályzatok be nem tartásának megakadályozása és felderítése. e)

0

Az AlternAudit a könyvvizsgálati rnunkáját úgy tervezi, hogy mindazon tévedések és csalások, amelyek az átalakulási pénzügyi kimutatásokat jelentős mértékben befolyásolhatják, továbbá jogszerűtlen tevékenységek, amelyek az átalakulási pénzügyi kimutatásokat jelentős mértékben és közvetlenül befolyásolhatják, nagy- de nem kizárólagos - valószínűséggel felismerhetők legyenek. Az AlternAudit könyvvizsgálata azonban nem foglalja magában a tranzakciók olyan részletes vizsgálatát, amely a lényeges hibát nem jelentő tévedések és csalási ügyek feltárásához szükséges. A könyvvizsgálat a könyvvizsgálati folyamat természetéből eredően korlátozott jellegű; az átalakulási pénzügyi kimutalások alátámasztására szolgáló adatok szúrópróbaszerű tesztelésén alapul, ami magában foglalja a tesztelendő területek, valamint az elvégzendő tesztek természetének, időzitésének, terjedelmének és eredményeinek mérlegelését. A könyvvizsgálat ezért abba a korláiba ütközhet, hogy az átalakulási pénzügyi kimutatásokra lényeges közvetlen hatást gyakorló esetleges tévedések, csalási ügyek és egyéb tiltott cselekmények nem kerülnek felszínre. A csalási ügyek természete miatt (különösen azoknál, amelyeket igyekeznek eltitkolni összejátszás és hamis dokumentumok segitségével) előfordulhat, hogy Nemzeti Könyvvizsgálati Szabványokkal összhangban megtervezett és elvégzett könyvvizsgálat esetleg nem derít fényt lényeges csalási ügyekre. Továbbá, bár a hatékony belső ellenőrzési rendszer csökkenti annak a valószinűségét, hogy tévedések, csalási ügyek és egyéb tiltott cselekmények forduljanak elő és ezekre ne derüljön fény, nem szünteti meg ennek lehetőségéL Ezen okok miatt Az AlternAudit nem tudja biztositani, hogy az esetlegesen előforduló valamennyi tévedés, csalási ügy vagy egyéb tiltott cselekmény felszínre kerül. Mindazonáltal az AlternAudit értesíteni fogja a Társaságot minden olyan tiltott cselekményről, lényeges tévedésről, valamint a csalási ügyek létezésére utaló bizonyitékró!, amely a könyvvizsgálata során tudomására jut. A Társaság felelős annak biziositásáért, hogy teljes egészében megfeleljen a magyar adójog követelményeinek, időben elkészítse adóbevallását és megfelelően, határidőn belül be fizesse az adókat.

g) A könyvvizsgálat keretében az adózással kapcsolatos vizsgálat arra korlátozódik, hogy az AlternAudit meggyőzödjön arról, a Társaság pénzügyi kimutatásaiban szereplő, adózással Fővárosi Vízművek

és BKSZT beolvadás 2013-Audit

szerződés

tervezet

4 old" l

kapcsolatos összegekben nincsenek-e jelentősebb tévedések az átalakulási pénzügyi kimutalások egészéhez képest. Jelen megbizásnak nem célja, hogy a Társaság adóhelyzetével, illetve különösen az egyes konkrét adónemekkel kapcsolatos bármilyen hibát vagy mulasztást feltárjon. h) Az AlternAudit nem vállal felelősséget az adójogszabályok betartásával kapcsolatban a Társaság részéről elkövetett azon mulasztásokért- függetlenül attól, hogy felszínre kerülneke vagy sem -, amelyek saját megítélése szerint nem befolyásolják a beszámolókban történő megbízható bemutatást.

6.

Titoktartás és függetlenség

6. i. Az AlternAudit valamennyi rnunkatársától elvárja etikai szabályainak szigorú betartását. Ennek megfelelően egész tevékenysége során mind munkatársai, mind pedig az AlternAudit szigorúan bizalmasan kezeli a szakmai feladatai teljesítése során szerzett információkal. A titoktartási kötelezettség a jelen szerződésben foglalt jogviszony megszűnte után is fennáll. 6.2. Az AlternAudit kijelenti, hogy független véleményalkotásának a Magyar Könyvvizsgálói Karnarárói és a könyvvizsgálói tevékenységről szóló törvényben illetve egyéb törvényekben és a Magyar Könyvvizsgálói Kamara Etikai szabályzatában foglalt feltételei fenn állnak. A megbízás elfogadása továbbá sem e törvények, sem pedig az Etikai szabályzat alapján nem jelent összeférhetetlensége!.

7.

A könyvvizsgálói jelentés felhasználása,

szerzői

7.1. A l<önyvvizsgáló jelentését a Társaság a jelen formában és tartalommal használhatja fel.

jogok

szerződés

teljesítését

követően

kizárólag változatlan

7.2. Amennyíben a Társaság a könyvvizsgálati jelentést valamely médiumon keresztül kívánja felhasználni, a teljes pénzügyi kimutalást szerepe/tetnie kell. 7.3. A könyvvizsgálati jelentés elsősorban a eimzettek részére, azok javára készül. A könyvvizsgálatot harmadik személyek érdekeitől és konkrét ügyletektől függetlenül tervezzük meg és végezzük el. A jelentés állításai ennek folytán nem hozhatók összefüggésbe harmadik személy esetleges érdekeivel, illetőleg egy konkrét ügylet vonatkozásában eltérően is értelmezhetők.

Fővárosi

Vízmüvek és BKSZT beolvadás 2013-Audit szerződés tervezet

5. oldal

8.

A könyvvizsgálat idöbeosztása

8.1. Az AlternAudit a könyvvizsgálatot a Társaság követelményeinek figyelembevételével, a Társasággal egyeztelve tervezi meg és ennek alapján végzi el. Felek rögzítik. hogy a könyvvizsgálat elvégzése során a Könyvvizsgálónak 1O rnunkanap áll rendelkezésére a vagyonmérleg- és vagyonleltár-tervezetek könyvvizsgálatára, továbbá 10 munkanap áll rendelkezésére a végleges vagyonmérlegek- és vagyonleltárak könyvvizsgálatára. Felek rögzítik továbbá, hogy a vagyonrnérleg- és vagyonleltár tervezetek könyvvizsgálatának kezdete előreláthatólag 2014. március 14., a ~égleges vagyonmérleg- és vagyonleltár könyvvizsgálatának kezdete 2014. augusztus 26, amely időpontra a Társaságok vállalják, hogy a könyvvizsgáló által előzetesen küldött előkészítő lista tartalmát hiánytalanul elkészítik, valamint 2014. augusztus 26-ig a BKSZT Kft. tevékenység lezáró beszámolójának könyvvizsgálata megtörténik és erről a könyvvizsgálói jelentést legkésőbb 2014. augusztus 30-ig átadják , A 1O munkanapos határidő a könyvvizsgálat technikai időigényét jelenti, abba a könyvvizsgálói vélemény alátámasztásához vagy könyvvizsgálói jelentés kiadásához szükséges dokumentumok (különösen pl. vevői és szállítói egyenlegközlők visszaérkezése, vagyonrnériegek és vagyonleltárak, teljességi nyilatkozatok, jogi nyilatkozatok aláírása stb.) beszerzési vagy aláírási időtartama nem tartozik bele. Az AlternAudit a Társaságok által aláirt véglegesített auditált átalakulási pénzügyi kimutatásokat a kézhezvételtől számított 24 órán belül áttekinti és az aláirt könyvvizsgálói jelentést visszajuttatja a Fővárosi Vízművek Zrt. kijelölt képviselője részére, feltéve, hogy az előző szakasz alapján megkapott minden az aláíráshoz szükséges a magyar könyvvizsgálói standardok által előírt dokumentumot és a másik könyvvizsgálók az AliernAuditnak szabott határidő előtt racionális határidővel a könyvvizsgálati munkapapírjaiba betekintést engednek .. Az AlternAudit fenntartja a jogot arra, hogy a rajta kívülálló okból bekövetkezett csúszás miatt nem fizet kötbért és saját rnunkájának befejezését a csúszás mértékével hosszabbítja. 8.2.

Amennyiben az AlternAudit megállapítja, hogy a Társaságok feladataikat és adatszolgáltatásaikat nem az előre meghatározott időpontokra, illetve nem megfelelő tartalommal szolgáltatják, és emiatt az e szerződésben vállalt kötelezettségeit nem tudja a szerződésben kikötött határidőkre teljesíteni, akkor erről a Társaságokat írásban értesíti. Az AlternAudit ilyen esetekben a könyvvizsgálói munkát átmenetileg felfüggesztheti és legközelebb akkor folytatja, arnikor a megfelelő források rendelkezésre állnak. Az ilyen okból bekövetkező késedelemért az AlternAudit nem vállal felelősséget.

8.3.

A könyvvizsgálat a vizsgáll időszakra vonatkozóan teljesítettnek tekintendő a könyvvizsgálati jelentés átadása után. melyről a Felek szükség eselén jegyzőkönyvet vesznek fel. Az AlternAuditnak- jelentése áladása után - az átalakulási pénzügyi kimutatásokkal kapcsolatban további konkrét teendője nincs a vizsgált id őszakra vonatkozóan.

8.4.

Amennyiben Könyvvizsgáló a 8.í. pontban írt határidők vonatkozásában az érdekkörében !elmerült okból késedelembe esik, úgy a késedelmes napok vonatkozásában köteles napi 100.000,- Ft, azaz Egyszázezer forint késedelmi kötbért fizetni a Megbízó részére.

Fővárosi

Vízmüvek és BKSZT beolvadás2013-Audit szerzöclés tervezet

6. oldal

9.

Díjak

9.1. A jelen szerződés 2. pontjában meghatározott könyvvizsgálati megbízás díja ("könyvvizsgálói díj") • Vagyonrnérleg tervezetek könyvvizsgálata: xxxx Ft+ ÁFA • Végleges vagyonrnériegek könyvvizsgálata: xxxxx Ft+ ÁFA Az AlternAudit az általános forgalmi adót amindenkori hatályos jogszabályok szerint számítja fel. A fenti könyvvizsgálói díj a jelen szerzödés szerinti valamennyi könyvvizsgálói feladat elvégzésének ellenértékét magában foglalja, a könyvvizsgáló a megállapított dijon felül további díjat, költséget nem érvényesíthet. A könyvvizsgálói díj tartalmaz elméleti konzultáció! az átalakulási pénzügyí kimutalások elkészítésére vonatkozóan, azonban ez a Társaságok feladata.

9.2. A könyvvizsgálói díjról szóló számlák az adott könyvvizsgálói jelentések kibocsátásakor történnek, amely a teljesítés dátuma. A Társaságok a számlál 30 banki napon belül fizeti meg az AlternAudi tn ak a számlában megjelölt bankszámlájára. 9.3.

Felek megállapodnak abban, hogy a végleges ajánlat 3. sorában találhaló értékről (a Vagyonrnérleg-tervezet és az azt alátámasztó vagyonielJár-tervezetek ellenőrzése és hitelesitése (könyvvizsgálói záradékok kibocsátása)- BKSZT Kft. mint átalakuló (beolvadó) társaság részére) Megbízott a BKSZT Kft. részére köteles számlát kiállítani, míg a többi sor vonatkozásában a Fővárosi Vízművek Zrt. a számlák fizetője

10.

A felelősség korlátozása, kártalanítás

10.1. Az AlternAudit köteles a könyvvizsgálatot a magyar könyvvizsgálati szabványoknak megfelelőe n, a tőle elvárható legnagyobb gondossággal ellátni. Az AlternAudit az általa végzett feladat szakszerűségéért és a kiadott könyvvizsgálói nyilatkozat megfelelőségéért felelősség terheli. 10.2. Az AlternAudit, valamint annak tulajdonosai és alkalmazottai nem felelnek a Társaság, annak képviselői vagy alkalmazottai által elkövetett bármiféle csalásból vagy mulasztásból, hamis közlésből vagy szándékos hibából eredő (vagy azzal kapcsolatos) bármilyen kárért vagy költségért. 10.3. A jelen szerződésben (vagy annak bárminemű módositásában vagy kiegészitésében) ismertetett megbízáshoz kapcsolódóan nyújtott sza/gáitatások vonatkozásában, továbbá a szerződésen kivüli körben a Könyvvizsgáló nem tartozik felelősséggel másik könyvvizsgáló munkája és könyvvizsgálói véleménye iránt, ha arra az érvényes könyvvizsgálói standardok alapján támaszkodik. A Társaságok a jelen szerződés keretében az átalakuláshoz más könyvvizsgáléktól beszerzett könyvvizsgálói jelentésekért kizárólag ezen más könyvvizsgálókat tehetik felelőssé. Az AlternAudit nem felel továbbá a jelen megbízáshoz kapcsolódóan nyújtott szolgáltatások vonatkozásában semmiféle, a Társaságok oldalán esetlegesen jelentkező elmaradt haszonért vagy közvetett kárért. 10.4. A Társaság vállalja, hogy mentesíti és kártalaníJja az AlternAuditot, annak tulajdonosait vagy alkalmazottait harmadik személyeknek az AlternAuditot. annak tulajdonosai vagy alkalmazottai érintő, a Jelen könyvvizsgálattal kapcsolatos esetleges követeléseivel, kártérítési és egyéb költségtérítési igényeivel szemben, amelyek az AlternAuditnak, annak tulajdonosainak vagy alkalmazottainak fel nem róható magatartásából származnak. Amennyiben az AlternAudit olyan követelésről, eljárásról, keresetindításról szerez tudomást, amellyel kapcsolatban a fenti kártalanításra jogosult, haladéktalanul értesíti a Társaságai. A Társaság kizárólag az AlternAudit Fővárosi Vízművek

és BKSZT beolvadás 2013-Audit

szerződés

tervezet

7. oldal

számára is megfelelő személy! bízhat meg a képviselet, illetőleg a védelem ellátásával, és köteles annak díját, továbbá valamennyi költségét viselni. Az AlternAudit nevében annak előzetes írásbeli hozzájárulása nélkül semmilyen kötelezettség nem ismerhető el, egyezség nem köthető, követelés nem támasztható, illetőleg eljárás nem indítható.

11.

A szerződés megszüntetése

1i .1. A jelen megállapodást a Társaság bármikor, indoklással, azonnali hatá!lyal felmondhatja az AlternAudit részére küldött irásos értesítés útján. '

11.2. Amennyiben a Társaság bármely számla kézhezvételét követően 30 napon belül nem tesz eleget fizetési kötelezettségének vagy 4. pontban megjelölt feladatait felszólítás ellenére nem teljesíti. az AlternAudit a jelen megállapodást 30 napra előzetes értesítés mellett felmond hatja. 1í .3 Bármely felmondás nem mentesíti a Társaságot azon kötelezettsége alól, hogy a részére a felmondás napjáig nyújtott szolgáltatások díját és a Társaság részére, illetve a Társaság nevében a megbízás ellátásával kapcsolatban felmerül! költségeket és kiadásokat megfizesse. 11.4 A szerzödés felfüggesztése: Felek megállapodnak abban, hogy a szerződés aláírását követően az AlternAudit kizárólag akkor kezdheti meg a szerzödésben meghatározott könyvvizsgálati tevékenységet, ha a Társaságok a munka megkezdhetöségéről külön irásban értesi ti. Amennyiben a Társaságok ezt az értesítést legkésöbb 2014. május 31-éig irásban nem közlik az AlternAudittal, úgy a szerződés minden további jognyilatkozat nélkül hatályát veszti. Felek megállapodnak, hogy ebben az esetben a könyvvizsgáló semmilyen jogcímen nem tarthat igényt semmiféle kifizetésre. 12.

A pénzmosás megakadályozásához kapcsolódó törvényi feltételek teljesítése

Tekintettel arra, hogy az AlternAudit a tevékenységi köre alapján a Pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007 évi CXXXVI. tv. ("Pmt.") hatálya alá tartozik, szükségünk van a Társaság közreműködésére a következő jogszabályi előírások betartásához. A Társaság vállalja, hogy a mellékelt - pénzmosás megelőzésére szolgáló - Azonosiiási Adatlapban meghatározott dokumentumok másolatát csatolja, eredeti példányát bemutatja, továbbá - az Azonosítási Adatlap kitöltésével - a kért adatokat közli és a kért nyilatkozatokat megteszi, valamint hozzájárul ahhoz, hogy a bemutatott dokumentumokról az AlternAudit másolatot készítsen, az adatokat pedig a jogszabály által megkivántak szeríni rögzítse és tárolja. A Társaság kijelenti és szavatolja, hogy az AlternAuditnak mindenkor valós információkat szolgáltat. Kérjük szíveskedjenek figyelembe venni, hogy a Pm!. értelmében csak hiánytalan információszolgáltatás eselén léphetünk szerzödéses kapcsolatba a Társasággal. Amennyiben a Társaság az adatszolgáltatási kötelezettség ét nem teljesíti, az AlternAudit a jogszabály értelmében köteles a szerződés megkötését, valamint a fennálló megbízások további teljesítését meg tagadni. 13.

Irányadó jog, jogviták

magyar jog az Irányadó. A jelen szerződésből vagy azzal kapcsolatosan felmerülő összes olyan jogvitára és nézeteltérésre, amelyet közös megegyezés alapján nem sikerül rendezni, a Felek kikölik a hatáskörrel rendelkező budapesti bíróság kizárólagos illetékességét. Az eljárás nyelve magyar. A jelen

szerződésre

Fővárosi Vízművek

és BKSZT beolvadás 2013-Audit szerzödés tervezet

8. oldal

Fenti szerződés a Felek közös megegyezése alapján írásban módosítható. Elfogadás Kérjük. hogy a jelen megállapodás elfogadásának igazolásaként szíveskedjenek egy példányát a megjelölt helyen aláírva részünkre visszaküldeni.

Tisztelettel:

az AlternAudit Kft. nevében Ónodi Sándor Ügyvezető igazgató Alulírott mint a Társaság képviseletére jogosu It személy a fenti szerzödést elolvastam és megértettem, az abban foglalt feltételeket elfogadom és a könyvvizsgálati munka terjedelmének e szerződésben megjelölt határait tudomásul veszem.

Budapest, 2013.

Fővárosi Vízművek

Fővárosi

Zrt. nevében

Vízmüvek és BKSZT beolvadás 2013 -Audit szerződés tervezet

9. oldal

MELLÉKLET· AlternAudit Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanácsadó Kft. 1222 Budapest, Tüzér u. 7.

AZONOSÍTÁSI A 2007 évi CXXXVI. tv. ben

ADATLAP előírt

feladat végrehajtásához

3. telephely, fióktelep: 4.

fő

tevékenységi kör:

5. azonosító okirat száma, kiadó ország: 6. képviseleire jogosultak neve, beosztása:

7. kézbesítési megbízott azonosilására alkalmas adatok:

•

a gazdálkodó szervezetet a cégbíróság bejegyezte, vagy a bejegyzési kérelmét benyújtotta, egyéni vállalkozó eselén azt, hogy adószámmal rendelkezik, illetőleg az adóhatósági bejelentkezési kérelmet benyújtotta,

•

más belföldi jogi személy esetén, ha annak létrejöttéhez hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel szükséges, a nyilvántartásba vétel megtörtént, illetőleg a nyilvántartásba vétel iránti kérelmet benyújtotta,

•

cégbejegyzési, hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel iránti kérelem benyújtását a jogi személy (szervezet) társasági szerződését (alapító okiratát, alapszabályát).

•

A saját országának joga szerinti bejegyzése vagy nyílvántartásba vétele megtörtént;

•

Cég bejegyzési, hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel iránti kérelem benyújtását a jogi személy (szervezet) társasági szerződését (alapító okiratát, alapszabályát) ..

Fővárosi Vízművek

és BKSZT beolvadás 2013-Audit szerződés tervezet

megelőzően

megelőzően

l O. oldal

a szerződő fél többségi szavazati jogot biztos itó üzletrészeivel, részvényeivel, jogok több mint ötven százalékával rendelkezik, vagy b)

jo~osult

a szerződő fél visszahívására, vagy

vezető tisztségviselői

a szavazati

többségének kijelölésére, megválasztására vagy

It a szerződő fél döntéseinek meg h , d)

illetőleg

befolyásolására, vagy

a szerződő fél döntéseinek meghatározó befolyásolására ténylegesen képessé válik.

Végső

tulajdonos (min. név, lakcím, székhely):

1. családi és utónév: 2.

előző

név, leánykori név:

3. szüleiési hely,

idő:

4. anyja neve: 5. állampolgárság: 6. lakcím (magyarországi tartózkodási hely): 7. azonosító okmány száma, annak típusa:

o

személyi igazolvány (ha van benne lakcím) vagy

o

személyí igazolvány és a lakcíme t igazoló hatósági igazolvány vagy

o

útlevél és a lakcímet igazoló hatósági igazolvány.

Fővárosi Vízművek

és BKSZT beolvadás 2013-Audit szerződés tervezet

ll. oldal

•

útlevél, vagy

•

magyarországi tartózkodásra jogosító személyi azonosító igazolvány, vagy

•

a Magyar Köztársaság rendészeti szerve által kiállított tartózkodási engedély .

Tényle!}es tulajdonos: (min. név, lakcim)

Kijelentem, hogy jogosult vagyok az Azonosítási Adatlap l. részében meghatározott Ügyfél/ Szerződő fél nevében vagy megbizása alapján eljárni, a Kötelezettségvállaló levelet valamint jelen adatlapot aláírni. Továbbá, kijelentem, hogy az Adatlapban szereplő adatok a valóságnak megfelelnek és tudomásom van arról, hogy amennyiben a fenti adatok bármelyikében változás állna be, kötelességem arról haladéktalanul (max. 5 munkanap) értesítést küldeni Az AlternAudit Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanácsadó Kft. részére:

Név: Beosztás: Kelt:

Piív:ím.,i Vízmíívek é., RKéi7T heolverl:\, 701 '1- Auclit szerzl\dés tervezet

12. ()Ic!" l

l

:L

2. "· m•llékl•t

MEGBÍZÁS/ SZERZŐDÉS

BKStT Kft. Fővárosi Vízművek Zrt.-be történő beolvadásához szükséges könyvvizsgálati tevékenység TÁRGYÁBAN

Megbízó:

Fővárosi Vízművek Zártkörűen Működö

Részvénytársaság

és BKSZT Kft Megbízott:

Mazars Kft.

Nyilvántartási szám:

1. oldal

MEGBÍZÁS! SZERZŐDÉS

amely Iéirejött egyrészről a Fővárosi Vízművek Zártkörű en Működő Részvénytársaság Székhelye 1134 Budapest, Váci út 23-27. Cégjegyzékszám: Adószám: Bankszámla (HUF) Levelezési cím: Képviseli:

'·

és a BKSZT Kft

Székhelye: Cégjegyzékszám: Adószám: Bankszámla (HUF): Levelezési cím: Képviseli: mínt megbízó (a továbbiakban: Megbízó),

másrészről

Mazars Kft.

Székhelye: 1074 Budapest, Rákóczi út 70-72. Cégbejegyzési szám: 01-09-078412 Kamarai bejegyzési szám: 000220 Adószám: Bankszámla (HUF): Levelezési eim: Képviseli: mínt megbízott (a továbbiakban: Megbízott), (a továbbiakban együtt: Felek, külön-külön, mint Fél is szerepelhetnek) közölt az alulírott napon, a következő feltételek kel:

1 Előzmények

A szerződés alapja a Megbízó Ajánlatkérése, a Megbízottnak az Ajánlatkérésre benyújtott ajánlata (a továbbiakban: ajánlat), az ajánlat elbírálása, valamint az eljárást követő eredményhírdetés. A Megbízó

2.

oldal

ezennel elfogadja a Megbizott ajánlatát és megbízza a Megbízottat a jelen szerződés tárgyát képező feladatok elvégzésével. A Szerződést alkotó dokumentumok 2.1

A jelen szerződés (a továbbiakban: Szerződés) részét az alábbi dokumentumok képezik, és azok a jelen szerződéssel együtt értelmezendők: a) A Jelen Megbizási szerződés és mellékletei; b) A Megbízó illtal kiadott vonatkozó Ajánlattételi Felhivils és Dokumentáció és tajékoztatas;

Kiegészítő

c) A Megbizott Ajánlata. 2.2

Amennyiben a fenti dokumentumokban ellentmondas vagy kétértelműség merülne fel, úgy elsősorban a jelen Megbizasi Szerződésben rögzitett feltételek az iranyadóak, a dokumentumok közötli elsőbbségi sorrend megegyezik a 2.1 pontban jelölt sorszámozással.

3 A Szerződés tárgya A BKSZT Kft. Fővárosi Vízművek Zrt.-be történő beolvadasahoz szükséges vagyonrnérleg tervezetek, vagyonleltar tervezetek, illetve végleges vagyonrnériegek és vagyonleltárak könyvvizsgálata és hitelesitése a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvénynek megfelelően, a Gazdasagi Társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 67. § (3) bekezdése szerinti egyesülés, azon belül pedig beolvadáshoz kapcsolódó, a független könyvvizsgálói tevékenységgel kapcsolatos szabalyok betartásával. 4 A munkavégzés ütemezése, helyszíne és feltételei 4.1 A könyvvizsgalat lebonyolításának ütemezése, illetve a könyvvizsgalói jelentés/hitelesítés kiadásának határideje a beolvadással kapcsolatos testületi döntésektől függően, a Megbízóval történő későbbi egyeztetés szerint alakul. Az előzetes ütemezés szerint a vagyonrnérleg tervezetek vizsgálata 2014. márciusban, illetve végleges vagyonrnériegek vizsgálata 2014 év 3. negyedévében esedékes.

Felek rögzítik, hogy a könyvvizsgalat elvégzése során a Könyvvizsgálónak 10 munkanap ali rendelkezésére a vagyonmérleg- és vagyonleltár-tervezetek könyvvizsgálatára, továbbá 10 munkanap áll rendelkezésére a végleges vagyonmérlegek- és vagyonleltárak könyvvizsgálatára Felek rögzítik továbbá, hogy a vagyonmérleg- és vagyonleltár tervezetek könyvvizsgálatának kezdete elörelathatólag 2014. március 14., a végleges vagyonmérleg- és vagyonleltar könyvvizsgálatának kezdete 2014. augusztus 26., A 1Omunkanapos határidő a könyvvizsgálat technikai időigényét jelenti, amely a könyvvizsgálói jelentés kibocsátásat is magaban foglalja, a Tarsaságoknal történő aláirás időtartama abba nem tartozik bele. Könyvvizsgáló a Társasagak illtal aláirt auditalt dokumentumokat a kézhezvételtől szarnitott 24 órán belül aláírja és visszajuttatja Tarsasagak részére. Amennyiben Könyvvizsgáló a jelen pontban irt határidők vonatkozasaban az érdekkörében !elmerült okból késedelembe esik, úgy a a késedelmes napok vonatkozásában köteles napi 100.000,- Ft, azaz Egyszázezer forint késedelmi kötbért fizetni a Megbízó részére.

3, oldal

4.2

A Szerzödésben meghatározott feladatokat megvalósításának helye a Megbízot! székhelye és/vagy a Megbízó székhelyeí(i) telephelye(i), valamint az egyesülö társaságok bejegyzett könyvvizsgálójának a székhelye. 4.2.1

4.2.2

A Megbízó a helyszíni munkavégzéshez a teljesítéshez szükséges mértékben az alábbiakat biztosítja a) Megbízott munkatársainak bejutását a Megbízó területére, b) ideiglenes munkahelyeket a Megbizott kijelölt munkatársainak A teljesítéshez szükséges hozzáférési- és adatszolgáltatási igények meghatározását, továbbá a Megbízó részéről a teljesítéshez szükséges egyéb feltételeket a Megbízott köteles haladéktalanul közölni a lvlegbízóval.

5 A Megbízott kötelezettségei 5.1

5.2 5.3

5.4

5.5

5.6

5.7

5.8

5.9

Megbízott, kijelenti, hogy független véleményalkotásának a Magyar Könyvvizsgálói Karnarárói és a könyvvizsgálói tevékenységről szóló 2007. évi LXXV. törvényben, illetve egyéb törvényekben és a Magyar Könyvvizsgálói Kamara Etikai szabályzatában foglalt feltételei fennállnak. A megbízás elfogadása sem a hatályos jogszabályok , sem pedig az Etikai szabályzat alapján nem teremt összeférhetetlensége!. A Megbízott kijelenti, hogy a Szerzödésben foglalt kötelezettségeknek ellátásához szükséges valamennyi hatósági engedéllyel rendelkezik. A Megbízott vállalja, hogy a Szerzödésben foglalt feladatokat szerződésszerűen, szakszerűen és kifogásmentesen, határidőben teljesíti. A teljesítéshez a Megbízott szükséges számú és megfelelő képzettségű munkatársat biztosít továbbá szükség szerint megfelelő helyettesítőket biztosit a delegált személyek bármilyen okból történő kiesése esetére. Megbizott vállalja, hogy a vagyonrnérleg tervezet könyvvizsgálatát végző szakemberek legalább fele részt vesz a végleges vagyonrnériegek könyvvizsgálatában. A Megbizott alkalmazottai kötelesek a Megbízónak a teljesítésre vonatkozó és a könyvvizsgáló rendelkezésére bocsátott belső szabályait, üzemeltetési rendjét megismerni, betartani és alkalmazni. A Megbízott köteles gondoskodni arról, hogy a Szerződés teljesitése során részéről eljáró szakemberei a helyszíni munkavégzés alatt alkalmazkodjanak Megbízó munkarendjéhez, továbbá a Megbízó működési területén irányadó tűz- és balesetvédelmi, valamint rendészeti és egyéb elő írásokhoz. Megbízott a rábízott feladatok megvalósitását a Megbízó rnunkatársaival együttműködve, a könyvvizsgálatra irányadó jogszabályok betartásával végzi el. A Megbízó esetleges javaslatait, amit a könyvvizsgálati munka javítása tekintetében a Megbizott könyvvizsgálatért felelős vezetője felé tesz, a Megbizott a lehető legrövidebb időn belül, gondosan megvizsgálja. A Megbízott képviselője a Szerzödés teljesítés során köteles a Megbízó! értesiteni minden olyan körülményröl, mely a Szerződés teljesítését veszélyeztetné, vagy ha nem biztositottak a munkavégzéshez szükséges feltételek. Megbizott valarnennyi munkatársától elvárja etikai szabályainak szigorú betartását, valamint az alapvető udvariassági, viselkedési normákat. Ennek megfelelöen egész tevékenysége során mind megbízott, mint pedig a munkatársai szigorúan bizalmasan kezeli a szakmai feladatai teljesítése során szerzeti információkal. A titoktartási kötelezettség a szerződésben foglalt jogviszony megszűnte után is fennáll. A Megbízott a könyvvizsgálói jelentést papiron a saját cégnevével ellátott fejléces papiron magyar és angol nyelven - bocsátja ki. A könyvvizsgálói jelentést a vagyonrnériegek és

4. oldal

vagyonleltárak egészével együtt kell értelmezni. A Megbízó tudomásul veszi, hogy a könyvvizsgálói jelentés részére átadot! példányai nem választhaták külön a hozzájuk kapcsolódó vagyonrnérlegektől és vagyonleltáraktól. 5.1 O 5.11

A Megbízott elektronikus felhasználás céljára a Megbízó rendelkezésére bocsátja könyvvizsgálói jelentését a hatályos jogszabályok szerinti pdfformátumban is. A Megbízott a szerződést teljesítette, ha jelentéstételi kötelezettségének elegel lelt, és a vagyonrnérleg tervezetekhez, illetve a vég leges vagyonrnérlegekhez függellen könyvvizsgálói jelentését kibocsátotta, még abban az esetben is, ha a Megbízó vagy bármely másik egyesülő társaság a jelentésben foglaltakkal részben vagy egészében nem ért egyet.

5.12. A jelen szerződésben (vagy annak bárminem ű módosHásában vagy kiegészítésébe n) ismerteteti megbízáshoz kapcsolódóan nyújtott szolgáltatások vonatkozásában, továbbá a szerződésen kivüli körben a Könyvvizsgáló felelősséggel tartozik a tevékenységével, vagy a tevékenység nem megfelelő ellátásával összefüggésben a Megbízók bármelyikének, vagy harmadik személynek okozott károkért. 6 A Megbízó kötelezettségei

6.1

6.2

6.3

6.4 6.5

6.6

Megbízó köteles Megbízott rendelkezésére bocsátani minden olyan információt és adatot, me/y a Szerződésben foglaltak teljesítéséhez szükséges, továbbá a Megbízó biztosítja a hozzáféréshez szükséges jogosultságokat, valamint kijelöli a kapcsolattartó!. A Megbízó a Megbízott feladatainak teljesítéséhez szűkséges információkat köteles irásbeli (esetleg elektronikus) formában átadni. Amennyiben ilyen információk nem állnak a Megbízó rendelkezésére, azok biztosítása érdekében a szükséges intézkedéseket meg teszi. Megbízó tudomásul veszi, hogy kötelessége tájékoztatni a Megbízottat az olyan tényekről is, amelyek érinthetik a végleges vagyonmérlegeket, és amelyekről a vezetés már a vagyonrnérleg tervezetek készítése idején tudomással bírt. A Könyvvizsgálói Standardok értelmében az egyesülő társaságok vezetői és alkalmazottai írásban megerősítik, hogy a megbízás időtartama alatt írásban, illetve szóban közölt információk teljes körűek (teljességi nyilatkozat). Megbízó tájékoztatja Megbízottat a Megbizóra vonatkozó és a teljesítés helyét érintő biztonsági e/ő írásokról, azok betartása érdekében. Megbízó felhatalmazza az egyesülő társaságok bejegyzett könyvvízsgálóit, hogy a vagyonrnériegek alapját képező pénzügyí beszámolók vizsgálati munkaanyagába a Könyvvizsgáló betekinthessen. Tekintettel arra, hogy a Megbízott a tevékenységi köre alapján a Pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény (Pmt.) hatálya alá tartozik, szükséges megbízó közreműködése a következő jogszabályi előírások betartásához. a.) Adatszolgáltatási kötelezettség b.) Változás-bejelentési kötelezettség A Pmt. 7-12. §-ai a könyvvízsgálók számára ügyfél-átvilágítási kötelezettséget írnak elő. Ennek alapján a jelen szerzödéskötéskor a Megbízó ügyfél, valamint annak képviselője (a jelen szerződést aláíró személyek, valamint a kapcsolattariók) és a tényleges tulajdonos azonosításra kerülnek. A Pmt. 10. § (3) bekezdése alapján a megbízó ügyfél a szerzödéses kapcsolat fennállása alatt köteles 5 munkanapon belül a megbizott könyvvizsgálói értesíteni, ha az ügyfél-álvilágítás során rögzített adatokban (akár a megbízó ügyfél, akár az azonosilott képviselő, akár a tényleges tulajdonos vonatkozásában) változás következne be. Az azonosítás során felveendő adatokat a megbízó ügyfél egy külön adatlap kitöltésével és az adatokat

5. oldal

6.7

6.8

6.9

tartalmazó okiratok bemutatásával, és/vagy ahhoz való hozzájárulás megadásával adja meg, hogy a rögzítendő adatokat tartalmazó okiratokról a könyvvizsgáló másolatot készítsen. Az atvilágítás, illetve a nyilatkozatok aláírásának megtagadása eselén a Megbizott a Pmt. rendelkezései alapjan köteles a szerződéskötést visszautasítani, fennálló szerzödés eselén a könyvvizsgálati szolgaltatásokat megtagadn i. A Megbízó tudomásul veszí, hogy Pmt. 23.§-a értelmében a Megbízott a Megbízó értesítése nélkül köteles bejelenteni a hatóságoknak, ha bármely információ, tény vagy körülmény pénzmosásra utal. A Megbízó elismeri, hogy a Megbizott ezen bejelentési kötelezettségének végrehajtása nem minősíthető az információk bizalmas kezelése megsértésének. , Megbízó a telephelyén történő munkavégzés eselén gondoskodik az akadálymentes munkavégzés feltételeinek és az elvégzendő munkához szükséges üzemi feltételek megteremtéséről a Megbízott számara. A Megbízó a szerződést teljesítette, ha a jelen szerződésben vállalt adatszolgáltatasi kötelezettségeinek híanytalanul eleget tett, és a megállapodott díjat megfizette.

7 Díjak és esedékesség

7.1

7.2

7.2.1

7.2.2

7.2.3

A Felek megállapodnak, hogy a 3. pontban részeltetett szolgaltatások ellatásáért a Mazars Kft Végső Ajánlata szerinti díjakat fizeti meg a Megbízott részére. Felek rögzítik, hogy a díj a jelen szerződés szerinti valamennyi könyvvizsgálói feladat elvégzésének ellenértékét magában foglalja, a könyvvizsgáló a megállapított dijon felül lovabb i díjat, költséget nem érvényesíthet. A felek kölcsönösen megállapodnak abban, hogy a meghatározott díjat a Megbízó, illetve a Beolvadó társaság az alábbi részletekben fizeti meg a könyvvizsgálati munka ütemezésa szerint. A vagyonrnérleg-tervezetek és az azokat alatámasztó vagyonielJár-tervezetek ellenőrzésének, hitelesítésének díját a munka elvégzését tanúsító, a jelentések átvételévei egyidejűleg a Megbízó által aláírandó teljesitési igazolás birtokában kiállított számla alapján, 30 napos fizetési határidővel. A számla kötelező tartalmi elemei: a szerződés SAP SRM azonosítója. A végleges vagyonrnériegek és vagyonleltárak ellenőrzésének, hitelesítésének díját a munka elvégzését tanúsító, a jelentések átvételével egyidejűleg a Megbízó által aláírandó teljesítés igazolás birtokában kiállított számla alapján, 30 napos fizetési határidővel. Felek megállapodnak abban, hogy a végleges ajánlat 3. sorában található értékről (a Vagyonrnérleg-tervezet és az azt alátámasztó vagyonleltár-tervezetek ellenőrzése és hitelesítése (könyvvizsgálói záradékok kibocsátása) - BKSZT Kft. mint átalakuló (beolvadó) társaság részére) Megbízott a BKSZT Kft. részére köteles számlát kiállítani, míg a többi sor vonatkozásában a Fővárosi Vízművek Zrt. a számlák fizető je.

8 A Szerződés hatálya

8.1

A

Szerződés

az aláirás napján lép hatályba és a felek kölcsönös teljesítéséig hatályos a kivételekkel. A szerződés felfüggesztése: Felek megállapodnak abban, hogy a szerződés aláírását követően a Megbízott kizárólag akkor kezdheti meg a szerződésben meghatározott könyvvizsgálati tevékenységet, ha a fillegbízó a munka megkezdhetőségéről külön irásban értesíti. Amennyiben a Megbízó ezt az értesítést legkésőbb 2014. május 31-éig írásban nem közli a Megbizottal, úgy a szerződés minden további jognyilatkozat nélkül hatalyat veszti. Felek megállapodnak, hogy ebben az esetben a könyvvizsgáló semmilyen jogcímen nem tarthat igényt semmiféle kifizetésre. A szerződés a teljesitési határidő lejárta előtt közös megállapodással módosítható, vagy következő

8.2

8.3

megszüntethető.

6. oldal

A szerződés

8.4

megszűnik

továbbá, ha 8.4.'1.1. valamelyik fél a szerzödést felmondja, vagy attól eláll, 8.4.1.2 bármelyik fél megszűnik, kivéve, ha jogutódja van. Bármelyik fél a szerződést azonnali hatállyal felmondhatja (a továbbiakban: "Rendkívüli Felmondás"), vagy attól elál/hat. ha a másik fél szerződésszegést követ el, és a szerződésszegö állapotot az erre vonatkozó, a szerzödésszegés mibenlétét pontosan nevesítő felszólító levél (a továbbiakban: "Szerzödésszegési Felszólító Levél") kézhezvételét követő 15 napon belül sem szünteti meg. Szerződésszegésre alapitott felmondásnak, vagy elállásnak csak olyan tényre, vagy körülményre tekintettel van helye, amelyért a másik fél felelős, és amely tényt vagy körülményt a másik fél részére megküldött Szerződésszegési Felszólító Levél tartalmazott. A Szerződésszegési Felszólító Levelet személyes kézbesítés, vagy ajánlott tértivevényes postai kézbesilés útján kell megküldeni a másik fél részére, ellenkező esetben a lelszólitás hatálytalan. . Felmondás esetén a szerződés azon a napon szűnik meg, amikor a felmondásról a szerződő fél tudomást szerez. A Megbízó felmondásának a Megbízott általi tudomásszerzését követően a Megbizott a megbízás teljesitése érdekében további tevékenység elvégzésére nem köteles, ettől az időponttól kezdve a Megbízónak kell gondoskodnia ügye továbbvitelérőL A Megbízó jogtalan felmondása eselén köteles a Megbízott felmondás időpontjáig elvégzett munkáját a szerződésben meghatározott megbízási díj arányos része összegében megfizetni a Megbízottnak. Amennyiben a későbbiekben pontosan meghatározandó és a Megbizott által vállalt határidők a Megbízó adatszolgáltatásának késedelme, illetve a Megbízónak felróható ok miatt nem teljesülnek, úgy Megbízott a késedelmes teljesítésért nem felelős.

8.5

8.6 8. 7

8.8

8.9

9 Egyéb rendelkezések 9.1

9.2

9.3

A Szerződő Felek megállapodnak abban, hogy a szerződésben nem szabályozott kérdésekre a Ptk, valamint a hatályos polgári jogi szabályok rendelkezéseit tekintik irányadónak, továbbá a jelen szerződéssel kapcsolatban felmerülő esetleges jogvitát megkisére/ik egymás között tárgyalásos úton rendezni. A Felek a jelen szerződésből eredő esetleges jogvitáikat elsősorban tárgyalásos úton kötelesek rendezni; ennek eredménytelensége esetére az általános hatáskörrel és illetékességgel rendelkező bírósághoz fordulnak. A jelen szerződést (8 oldal) és a mellékletét képező ,Ajánlattételi Felhívás és Dokumentáció, Kiegészítő tájékoztatás és a Mazars Kft Ajánlata a Felek - az alulírott helyen és időben elolvasás után, mint akaratukkal míndenben megegyező! jóváhagyólag 'rrják alá. Ez a szerződés 4 eredeti példányban készült, melyből két aláirt példány a Megbízó!, kettő pedig a Megbízottat illeti.

Budapest, 2013 .. Megbízó

Megbízó

Megbizott

7. oldal

•il

2(

7 ,J

<

rh . l'-L

r

r- o j 7 '" K..CL C'.CCC

w

=::iitfll"' FŐVÁROSI

VÍZMŰVEK

NYILATKOZAT

Alullrott Ta~áni Isiván polgármester, a Biatorbágy Város Önkormányzata nevében úgy nyilatkozom, hogy a a BKSZT Budapesti Szennyvíztisztitási Kft. (székhely: 1211 Budapest, Nagy Duna sor 2., cégjegyzékszám: Cg. 01·09-865308) Fővárosi Vízművak Zrt-be (székhely: 1134 Budapest, Váci út 2327., cégjegyzékszám: Cg 01-10-042451) történő beolvadásával kapcsolatosan a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi íV. törvény 71.§ (2) bekezdésére figyelemmel úgy nyilatkozom, hogy a beolvadást követően az Önkormányzat továbbra is a Fővárosi Vízművek Zr! részvényese kíván maradni.

Budapest, 2013. szeptember

~~"< iS. :"'ii' '"i'' <~< GY

1:_/'\.

" ·•)_ ~ €i\""'~~,-·r-_:;_ o·'-.. , ' .. .r.~~ 'f'\\ l;; <""~~~{-i<) /'-

-------

'"'""'\'~ ......{:.. T 'á . . \ * a~ m Istvan

polgármester

y.\'~í')X:

~,l i\~11~~~} '} \ "' ""''· A!S ... \;'"'n ~"7-;;..'f/"""'" _r~/ •\.'V ~ •.

~'1RWf\'.'S·/' ~---:;/"

~..._.

:t=::S~ .ett~.:=

·u;:c:ti ru

o c.!:::!

::;N> (/)~a

@\(G) (&l

"' iB·=:a:; .;:.. fit> •::> o..~

Fóvárosi VízmtivckZárt}:.örúen M~~ó_Ré,'iZVénytár.!m.~g •_ 57-ékhe_l)'::Budttpl!~t XIU., Vtí_d (tt~23;27. • Postadm: 13_25 llud!ipcsL, Pl:: 355 Telc!Ou: (1)465-2400_~ '(l!~fux: (1)A(i5 2961• Ii-maii: Vir.vonal@vizmuve_~u • wv.w.vizmuvt'k.hu ~ Banks:.:ámlas1.ám:-OTP BankNyrt 11794008-20510491 . Cégbíróság: ~·6xárosi Bíró.ságmintC~bir{ls_iig: • C€gj~1~kszám: 01-10.042ilál

~

.Sllil

.., -~

..sas

·-

BUDAKESZIVÁROS POLGÁRMESTERE Fő utca 179. 06-23-535-711 l& 06,23-535-712 Q pm.titkar@l

!8! 2092 Budakesú, ~

NYILA TKOZAT

Alulírott dr. Csutoráné dr. Györi Ottilia polgármester, Budakeszi Város Önkormányzata nevében - a BKSZT Budapesti Szennyvíztisztítási Kft. (székhely: 1211 Budapest, Nagy Duna sor 2., cégjegyzékszám: O1-09-865308) a fövárosi Vízművek Zrt-be (székhely: 1134 Budapest, Váci út 23c27., cégjegyzékszám: 01-10"042451) történő beolvadásúval kapcsolatosan a gazdasági túrsaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 71. § (2) bekezdésére figyelemmel - úgy nyilatkozom, hogy a BKSZT Budapesti Szeunyvíztisztítási Kft a Fövárosi Vízművek Zrt-be történő beolvadását követően Budakeszi Város Önkormányzata továbbra is a fővárosi Vízművek Zrt. részvényese kíván maradni.

Budakeszi, 2013. szeptember

"1..-'f.

fr

. \ ~ l . ef. ~dr.\)wlu... <;:sutoráné dr. 0)1 'J polgármest :

:.!-\

···:· \ o;

l"

l

;;~il

.. '• ~ ~.

'

h

~~.-:._!1' ;,1 .,.

/:.

/

t. 'P/ ...~ ._,.,._~--'""'·

' {

- Q(J_, ..__ ttilia

= m ~

.ll!

,,

~

F6VÁROSI

VÍZMŰVEK

NYILATKOZAT

Alulírott Wittinghoff Tamás polgármester, a Budaörs Város Önkormányzata nevében úgy nyilatkozom, hogy a a BKSZT Budapesti Szennyviztisztítási Kft. (székhely: 1211 Budapest, Nagy Duna sor 2., cégjegyzékszám: Cg. 01-09-865308) Fővárosi Vízművek Zrt-be (székhely: 1134 Budapest, Váci út 2327., cégjegyzékszám: Cg 01-10-042451) történő beolvadásával kapcsolatosan a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 71.§ (2) bekezdésére figyelemmel úgy nyilatkozom, hogy a beolvadást követően az Önkonmányzat továbbra is a Fővárosi Vízművek Zrt részvényese kíván maradni.

Budapest, 2013. szeptember

~

polgármester

l ~1.1

:t::' ·ro..:.::: B-~

--~-v

~c;.!:::.'

(&\(il (&l '%,

.SGS

'o~t. SGS.

"4, _~

Föv:irosi Vítmih'ek Z5rtkörúen MúködóRésEYénytársaság • S..:ékhtiy; Budanest XHI., Vid út 23-27. • Posl
~ ~~

~~:a

~-5.~

-:sa$

-~

FÓVÁRO!il

VÍZMŰVEK

NYILATKOZAT

Alulírott. Szentgyörgyi József polgármester, a Halásztelek Város Önkormányzata nevében úgy nyilatkozom, hogy a a BKSZT Budapesti Szennyviztisztílási Kft. (székhely: 1211 Budapest, Nagy Duna sor 2., cégjegyzékszám: Cg. 01~09-865308) Fővárosi Vízművek Zrt-be (székhely: 1134 Budapest, Váci út 23-27., cégjegyzékszánt Cg 01-10~42451) történő beolvadásával kapcsolatosan a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 71.§ {2) bekezdésére figyelemmel úgy nyilatkozom, hogy a beolvadást követően az Önkormányzat továbbra is a Fővarosi Vízművek Zr! részvényese kíván maradni.

Budapest, 2013. szeptember

..,.

. :l.. . ' ~.~~ ...

· Szentgyörgyí Jó polgármester


:t:;:'~~ o~<= :t::!~'(ij g~-~

(G) (i) (G) "' .S6S "SGli

~Sli$.

Fúvárosi Ví7,nn1vek Zártkőrllim}.,iúködóJ{~zv~nytán;asiíg .-Székhely_: BudapeS! XIII., Vád lit2q-27. • Postacirn: 1325 Bud:.! pest, l»f.: 355 Telefon: (1}4!55-2400 • Telefax: (1)465-2961• R·mail: vizvoná[email protected] • www.vb:muvek.hu • B:mlm.ámlaszám: OTP Bauk Nyrt.ll794008-20510491 . Céghír6ság: t:6városLHír6ságmint_C~gbinSs_ág •_Cé~egyzéks;:áfu: 01-10:.042451

&(~á

"'

·-

'ffi·~-~

.!::.,tit>

·=> o..!:Cl

~

'

l

-:::iíJIII"'

FŐVÁROSI

VÍZMŰVEK

NYILATKOZAT

Alulirott Molnár Csaba polgármester, a Kisoroszi Község Önkormányzata nevében úgy nyilatkozom, hogy a a BKSZT Budapesti Szennyvíztisztílási Kft. (székhely: 1211 Budapest, Nagy Duna sor 2., cégjegyzékszám: Cg. 01-09-865308) Fővárosi Vlzművek Zrt-be (székhely: 1134 Budapest, Váci út 2327., cégjegyzékszám: Cg 01-10"042451) történő beolvadásával kapcsolatosan a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 71.§ (2) bekezdésére figyelemmel úgy nyilatkozom, hogy a beolvadást követően az Önkormányzat továbbra is a Fővárosi Vizmüvek Zr! részvényese kiván maradni.

Budapest, 2013. szeptember

//J·~

......... ./~~., .. ~ .. 11

"

·~

. Molnár Cs.aba

\\ Q

\;'~!'

.polgármester

~1ií

:t::$1~

-E~·~ o ;,:j·!::! j:5~

~jg:a

®@C&\

•::;:)

Fl'ivárosi Vfzmúvek Z:irtkörúen Miiköd6Rés~vénytáuaság ~ Székhely: BudapestX]JJ., Váci Ut 23·27. ·-Posta.d nt: J 325 Budapest, Pf.: 355 Tdefou: (l) 465 2_400 • Tf!!efax: (1) 465 2961 • E-mil il: [email protected]~hu • www.vizmllvék.hu • Rankszámlas7.ám: OTP Bank Nyrt. 11794008-2051 04!11 . Ctögbíróság: FóvárosiBírós_ág mint·Cégbíró.~ • Cégiegytékszám: OJ-10-:.{>42451

i)

'~,

SO$.

'4t
_SGi '

_SGS

-áS·=~ -~~>

a..~

FÓVÁitOSI

VÍZMÚVEK

NYILATKOZAT

Alulírott Németh Miklós polgármester, a Pócsmegyer Község Önkormányzata nevében úgy nyilatkozom, hogy a a BKSZT Budapesti Szennyviztisztítási Kft. (székhely: 1211 Budapes!, Nagy Duna . sor 2., cégjegyzékszám: Cg. 01-09-865308) Fővárosi Vízművek Zrt-be (székhely: 1134 Budapest, Váci út 23-27., cégjegyzékszám: Cg 01-10-042451) történő beolvadásával kapcsolatosan a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. tőrvény 71.§ (2) bekezdésére figyelemmel úgy nyilatkozom, hogy a beolvadást követően az Önkormányzat továbbra is a Fővárosi Vlzművek Zr! részvényese kiván maradni.

Budapest, 2013. szeptember

........ .......... ..... . ~

..

;

-

Németh Mikl"·-

~-~·cr:~~ .s~.s

·;n~ !V

g~·~

N~.!io: ~..c:=.

(~@l@

-5'~.~

F
~

~-a_:g

FÓVÁROSJ

VÍZMŰVEK

NYILATKOZAT

Alulírott Molnár Zsolt polgármester, a Szigetmonostor Község Önkormányzata nevében úgy nyilatkozom, hogy a a BKSZT Budapesti Szennyvíztisztítási Kft. (székhely: 1211 Budapest, Nagy Duna sor 2., cégjegyzékszám: Cg. 01-09-865308) Filvárosi Vízművek Zrt-be (székhely: 1134 Budapest, Váci út 23-27., cégjegyzékszám: Cg 01-10-042451) történő beolvadásával kapcsolatosan a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 71.§ (2) bekezdésére figyelemmel úgy nyilatkozom, hogy a beolvadást követően az Önkormányzat továbbra is a Fővárosi Vízművek Zrt részvényese kivan maradni.

Budapest, 2013. szeptember ) f.

r

v~70.. Molnár Zsolt polgármester

~

.....

t:'~~ g~-~ ~t::.!:::

cN>

(G)

•• ..SGa


~

. S!lS

Fővárosi Vízművek ;!ártkörú_en M\iködó Rés:zvénrtársaság • -S~khely: Rudapest XHJ., Váci úl 23· 27. • Postacím: 1325 Budapest, Pf.: 355 Tcle!On: {1) 465 2400 • Telefa:t: (1)'465-2~6J.• F..-mail: vi.zvonal@vlzmuvekhu • www.vizmuvek.hu • Bank.'izámlasz
I'
~ jg :a ~,a~

·5'~.~

~

!'ÓYÁilOSJ

VÍZMŰVEK

NYILATKOZAT

Alulírott Szabó József polgármester, a Szigetszentmiklós Város Önkormányzata nevében úgy nyilatkozom, hogy a a BKSZT Budapesti Szennyvíztisztltási Kft. {székhely: 1211 Budapest, Nagy Duna sor 2.,.cégjegyzékszám: Cg. 01-09-865308} Fővárosi Vízművek Zrt-be (székhely: 1134 Budapest, Váci út 23-27., cégjegyzékszám: Cg 01-1 Qc042451) történő beolvadásával kapcsolatosan a gazdasági társaságokról sz616 2006: évi IV. törvény 71.§ (2) bekezdésére figyelemmel úgy nyilatkozom, hogy a beolvadást követélen az Önkormányzat továbbra is a Félvárosi Vízművek Zrt részvényese kiván maradni.

Budapest, 2013. szepleinber

······; '

~

fil l

c.\'H\ffA-; r·

.•j,\-

$"'.

.....

.

'

.. ·~······_[··.

'""""'

.-:

ÓZS ?(,..

~.,.

' ~'

'

-

V/ff\~[ fS'\

"~

polgármester

~­

.. 'lll~

•.@~·~ ~

N

g~-:;;

@J @l (il Fővárosi Víztu!.h•ek Z~l:tkö~en Mtiködó!tés:r:.vény~ársaság: ~ Székhely: Budapest XIlf.r Vád út 23_·21.-• Pru;taclm: 1325 Hud•lpest, Pl:: 355 Telefon: (1}4652400 • Te!ef..X: (1) 465-~961• E·mail::vizvonol@\'fzml!Yek.hu • www.vb;m:uveklm • 8-ankszámlast:áin:.OTP B.ankNyrt.ll794008-205ta491 Cégbíróság: FóvátosLBiróság-_m.int Cigbíróság • Cég)egyzék.nám: 01-l(}-_04245J

~~:5

·-

"' ~-=~

.=.Ef>

-::;) ct.fe

·~

•-m: -=:iitl"'

fÓVÁROS I

VÍZMŰVEK

NYILATKOZAT

Alullrott Hoffrnan Pál polgármester, a Tököl Város Önkormányzata nevében úgy nyilatkozom, hogy a a BKSZT Budapesti Szennyvíztisztítási Kft. (székhely: 1211 Budapest, Nagy Duna sor 2., cégjegyzékszám: Cg. 01-09-865308) Fővárosi Vízművek Zrt.be (székhely: 1134 Budapest, Váci út 2327., cégjegyzékszám: Cg 01-10-042451) történő beolvadásával kapcsolatosan a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 71.§ (2) bekezdésére figyelemmel úgy nyilatkozom, hogy a beolvadást követően az Önkormányzat továbbra is a Fövárosl Vízművek Zr! részvényese kiván maradni.

Budapest, 2013. szeptember

offman Pái~J~"' polgármester

~:t:::'OO~ .g~-~ ~~-!.':1 cN>

@)@l (q) Pf.: 355 F6városi Víimúvek_ZártkOrúen-M_úÍ<öd61UtszvénjtárSaság·•-Székhelv: B_udap_c.<>t _.X111~, Váli~! 23-27-. • Postacím: 1325 Budapest, B;mkNyrt. 1l794008-205l04!Jl Tdefon: (1}495 U{)O • Teli!faK:-(1)465 2961 • ~-fnail: vizv_orial@vizrnllvck.!w _• www.vizmuvek.hu • Batlksz:imlaszám; OTP· Cégbfr6ság:Jl0vár9Si Bítós~gJnint eegbíróság •-CéFJegyú.kszám: 01-10.(}42451

"'~-2 a

·~ "@·!::::g

.!:::,g->

o

o..S!?

~

•m

A!!!! =:itlfll"

l'ÓVÁROSI

VÍZMŰVEK

NYILATKOZAT

Alulírott Fáki László polgármester, a Szigethalom Város Önkormanyzata nevében a BKSZT Budapesti Szennyvíztisztltásí Kft. (székhely: 1211 Budapest. Nagy Duna sor 2., cégjegyzékszám: Cg. 01-09865308) Fővárosi Vízművek Zrt-be (székhely: 1134 Budápesl, Vaci út23-27., cégjegyzékszam: Cg 0110-042451) történő beolvadásával kapcsolatosan a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 71.§ (2) bekezdésére figyelemmel úgy nyilatkozom, hogy a becivadast követően az Önkormanyzat tovabbra is a Fővárosi Vízművek Zrt részvényese kíván maradni.

Budapest, 2013. október

l

;ú',

'. ~ l fd,"'-.;G,€.TH4<ó1

l 1~{%~~í'-#)!

~. . . . . . ., _./

~~~;·~aszló

...........

polgánmester

~

" l

\;!'

.

?q•

~---

(6__.

~~~

gtt1.6

(!) '"':ai o r=-~ o= N>

N~.'-'

(Cil@l~ F6városi Vf7.múvekZártkört1en A.!OkQd,ó Részvényr,írsa~ág-• Székhely: Budapc..~rXlli" Viki Ut 23-27. • Postacím: !325 Budapest; Pf.: 3ri 5 l'l.'letbnr(t) 4~5 2400 • Telefax; (l) 46S 2 961 •- r. . wait: vhVoil_~l@viznfurt.>ll;.hu • wv.w.vizmuve_k.hu • Ban~~.áinlaszám: OTP B:mk Nyit. 117!14006-2051(J.1Hl Gghírősiíg: Főváro11i l~íróSág miot-Ci!gbfrfuliíg • Cégjl,':gyz_~kszám:.01•10.04:2451

Kl jg :2,

'ffi-=-:g

,!::.,g>

•::;) o..f!?

(i)

BUD a.Pe ST

Budapest

2-) 0h- [lit(

Főváros Főpolgármestere

IVonalkódl ikt. szám:

[Vonalkód]

[lktatószám]

NYILATKOZAT

Alulírott Tarlós István főpolgármester, Budapest Főváros Önkormányzata nevében - a BKSZT Budapesti Szennyviztisztítási Kft. (székhely: 1211 Budapest, Nagy Duna sor 2., cégjegyzékszám:01-09-865308) Fővárosi Vízművek Zrt.-be (székhely: 1134 Budapest, Váci út 23-27., cégjegyzékszám: 01-10-042451) történő beolvadásával kapcsolatosan a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 71. § (2) bekezdésére figyelemmel - úgy nyilatkozom, hogy a BKSZT Budapesti Szennyvíztisztítási Kft. Fővárosi Vízművek Zrt.-be történő beolvadását követően Budapest Főváros önkormányzata továbbra is a Fővárosi Vízművek Zrt. részvényese kíván maradni.

Budapest, 2013. november"

"

Budapest Főváros Önkormányzata képviseletében eljárva

Tarlós István főpolgármester

Láttam:

Sárádi Kálmánné dr. főjegyző

Jogi me~lelc!ö~,ége'. e:lcnC.riz\em:

~

l······

0

H

•

0

0•

dr. Csán KriszHna ingtanácsos

0

uO

d-l--r ./}{_ .

i

Jegyzőkönyv-kivonat

JI!

~.~~~ -,

,,

::

V í .;: \-: ( \' r- L

a Fővárosi Vízművek Zártkörűen Működő Részvénytársaság Igazgatósága 2013. szeptember 6·i üléséről

Jelen volt: Sármay András Haranghy Csaba Pelcz Gábor Vida István

az Igazgatóság elnöke az lgazg atóság tagja, vezérigazgató az lgazg atóság tagja az lgazg atóság tagja

Keszler Ferenc

gazdasági vezérigazgató-helyettes

Dr. Botond Gábor Barna Katalin

ügyvéd Központi Titkársági csoportvezető

Nem volt jelen: Gelencsér Endre

az lgazg atóság tagja

5.

Javaslat a BKSZT Kft. Fővárosi Vízművek Zrt.-be szükséges döntések meghozatalára

történő

beolvadásához

Elöterjesztö: Haranghy Csaba 161/2013. sz. határozat Az Igazgatóság úgy dönt, hogy javasolja a Közgyűlésnek elfogadásra a BKSZT Kft-nek a Fővárosi Vízművek Zrt·be történő beo/vadását a Gazdasági Társaságokról szóló törvény (továbbiakban: GL) 81. §-a szerint; továbbá hozzon döntést a Gt. 78. § (2) bekezdése alapján a tekintetben, hogy a Fővárosi Vízművek Zrt. részvényesei közü/ kí kiván a beolvadá s során jogutód Fővárosi Vízművek Zrt. részvényese lenni. Az Igazgatóság felkéri a menedzsmentet, hogy a részvényesek ezirányú előzetes nyilatkozatai beszerzése iránt intézkedjen. Felelős: Haranghy Csaba Határidő: 2013. szeptember 6. Szavazás: 4 igen, Onem, Otartózkodás Mellette: Sármay András, Haranghy Csaba, Pel ez Gábor, Vida István Ellene: Tartózkodik: Az Igazgatóság a határozatot 4 igen szavazattal, Oellenszavazattal Otartózkodás melletl elfogadta . 162/2013. sz. határozat Az Igazgatóság úgy dönt, hogy javasolja a Közgyűlésnek elfogadásra, hogy a beolvadáshoz a G!. 73. § (2) bekezdése alapján vagyonrnérleg-tervezetként a számviteli törvény szerinti beszámo ló mérlegét fogadja el, erre figyelemmel a beolvadáshoz kapcsolódó vagyonrnérleg-tervezetek illetve vagyonle/tár-tervezetek fordulónapjának 2013.12.31-ét határozza meg. Az Igazgatóság úgy dönt, hogy javasolja a Közgyűlésnek, hogy a Közgyűlés bizza meg az Igazgatáságat a beolvadó Társaság vezető tisztségviselöivel együttműködve a vagyonmérleg- és vagyonleltár tervezete k, a szükséges egyéb okiratok, valamint a beolvadás i szerzödés elkészítésére. Felelős: Haranghy Csaba Határidő: 2013. szeptember 6. Szavazás: 4 igen, Onem, Otartózkodás

Mellette: Sármay András, Haranghy Csaba, Pelcz Gábor, Vida István Ellene: Tartózkodik: A-z Igazgatóság a határozatot 4 igen szavazattal, Oellenszavazattai"O tartózkodás mellett elfogadta .

(J2d

1u eJ'J!/

163/2013. sz. határozat

Az Igazgatóság felkéri a menedzsmentet, hogy a közgyűlési döntést követően készítse elő a beolvadáshoz szükséges dokumentumokat (vagyonmérleg és vagyonleltár tervezetek és a szükséges egyéb okiratok) és azt terjessze el ö az Igazgatóság elé beolvadás lefolytatása érdekében. Felelős: Határidő

Szavazás:

Haranghy Csaba 2014. június 30. 4 igen, Onem, Otartózkodás

Mellette: Sármay András, Haranghy Csaba, Pelcz Gábor, Vida István Ellene: Tartózkodik: Az Igazgatóság a határozatot 4 igen szavazattaL Oellenszavazattal Otartózkodás mellett elfogadta. 164/2013. sz. határozat Az Igazgatóság úgy dönt, hogy javasolja a Közgyűlésnek elfogadásra az ebből a célból lefolytatott közbeszerzési eljárásban nyertes AlternAudit Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanácsadó Kft. (1222 Budapest, Tüzér utca 7.) független könyvvizsgáló társaságat a beolvadással kapcsolatos könyvvizsgálói tevékenységek elvégzésére. Felelős: Határidő:

Szavazás:

Haranghy Csaba 2013. szeptember 6. 4 igen, Onem, Otartózkodás

Mellette: Sármay András, Haranghy Csaba, Pelcz Gábor, Vida István Ellene: Tartózkodik: Az Igazgatóság a határozatot 4 igen szavazattal, Oellenszavazattal Otartózkodás mellett elfogadta. 165/2013. sz. határozat Az Igazgatóság úgy dönt, hogy javasolja a Közgyűlésnek a beolvadással kapcsolatos könyvvizsgálatra vonatkozó díjazás elfogadását az alábbiak szerint: 4.450.000 Ft + a mindenkori ÁFA törvényben foglalt mértékű ÁFA. Felelős: Határidő:

Szavazás:

Haranghy Csaba 2013. szeptember 6. 4 igen, Onem, Otartózkodás

Sármay András, Haranghy Csaba, Pelcz Gábor, Vida István Mellette: Ellene: Tartózkodik: Az Igazgatóság a határozatot 4 igen szavazattal, Oellenszavazattal Otartózkodás mellett elfogadta. 166/2013. sz. határozat Az Igazgatóság úgy dönt, hogy javasolja a Közgyűlésnek elfogadásra, hogy Fővárosi Vízművek Zrt. él azzal a lehetőséggel, hogy 2. helyezettet is hirdet, amely a MAlARS Könyvszakértő és Tanácsadói Kft. (1074 Budapest, Rákóczi út 70-72.). Felelős: Határidő:

Szavazás:

Harang hy Csaba 2013. szeptember 6. 4 igen, Onem, Otartózkodás

Mellette: Sármay András, Haranghy Csaba, Pelcz Gábor, Vida István Ellene: Tartózkodik: Az Igazgatóság a határozatot 4 igen szavazattal, Oellenszavazattal Otartózkodás mellett elfogadta.

2

16712013. s:z. határozat Az Igazgatóság felhatalmazza a menedzsmentet. hogy a Fővárosi Vízművek Zrt., mint egyedüli tag képviseletében a jelen előterjesztés határozataival megegyező tartalmú döntéseket a BKSZT Kft. esetében meghozzák. Felelős: Határidő:

Szavazás:

Haranghy Csaba Fővárosi Vizmüvek Zrt. Közgyűlési döntését követően haladéktalanul 4 igen, Onem, Otartózkodás

Mellette: Sármay András, Haranghy Csaba, Pelcz Gábor, Vida István Ellene: Tartózkodik: Az Igazgatóság a határozatot 4 igen szavazattal, Oellenszavazattal Otartózkodás mellett elfogadta. 168/2013. sz. határozat Az Igazgatóság felhatalmazza a menedzsmentet, hogy a Közgyűlés jóváhagyó döntésé t követően a jelen határozat l. sz. melléklete szerinti szerződést a nyertes könyvvizsgálóval aláirja. Felelős: Haranghy Csaba Határidő: Fővárosi Vízművek Zrt Közgyűlési döntését követően haladéktalanul Szavazás: 4 igen, Onem, Otartózkodás Mellette: Sármay András, Haranghy Csaba, Pelcz Gábor, Vida István Ellene: Tartózkodik: Az Igazgatóság a határozatot 4 igen szavazattal, Oellenszavazattal Otartózkodás mellett elfogadta. 169/2013. sz. határozat Az Igazgatóság felhatalmazza a menedzsmentet, hogy a Közgyűlés jóváhagyó döntésé t követően a jelen határozat 2. sz. melléklete szerinti szerződést- nyertes könyvvizsgáló visszalé pése esetén - a kihirdetett 2. helyezett könyvvizsgálóval irja alá a Kb t. 124. §(4) bekezdése szerint. Felelős: Haranghy Csaba Határidő: Fővárosi Vízművek Zrt. Közgyűlési döntését követően haladéktalanul Szavazás: 4 igen, Onem, Otartózkodás Mellette: Sármay András, Harang hy Csaba, Pelcz Gábor, Vida István Ellene: Tartózkodik: Az Igazgatóság a határozatot 4 igen szavazattal, Oellenszavazattal Otartózkodás mellett elfogadta. Budapest, 2013. szeptember 6.

A jegyzőkönyv-kivonat hiteles.

=-t:=."'VSármayAndrás az Igazgatóság elnöke

'

~ff

JI

Jegyzőkönyv-kivonat

a Fővárosi Vízművek Zártkörűen Működő Részvénytársaság Felügyelő Bizottsága 2013. szeptember 10-i rendkívüli üléséről

Jelen volt Dr. Derce Tamás Rad uly József Dr Szekfű Gábor Dr. Kosztolanyi Dénes Dr. Kapá"s Lilla Dr. Kekesi Tibor Dr. Hrutka Zsolt Losonczy Pál Katona Sándor Hermann György Király Péte1· Stiffel Józsefné

a ,celügyeiő Bizottság elnöke a Felügyelő Bizottság tagja a Felügyelő Bizottság tagja a Felügyelő Bizottság tagja a Felügyelő Bizottság tagja a Felügyelő Bizottság tagja a Felügyelő Bizottság tagja a Felügyelő Bizottság tagJa a Felügyelő Bizottság tagja a Felügyelő Bizottság tagja a Felügyelő Bizottság tagja a Felügyelő Bizottság tagja

Haranghy Csaba Keszler Ferenc

vezérigazgató vezé ri gaz galó-helyettes

Dr. Vajna Zoltán

a Felügyelő Bizottság

Gyepessy Ferenc Dr. Botond Gábor Barna Katalin

osztályvezető

2.

szakértője

ügyvéd Központi Titkársági csoportvezető

Javaslat a BKSZT Kft. Fővárosi Vízművek Zrt.-be szükséges döntések meghozatalára Elöterjesziő:

történő

beolvadásához

Haranghy Csaba

7512013. sz. határozat A Felügyelő Bizottság a Közgyűlésnek elfogadásra javasolja a BKSZT Kft-nek a Fővárosi Vizművek Zrt-be történő beolvadását a Gazdasági Társaságokról szóló tőrvény (továbbiakban Gt.) 81. §-a szerint: továbbá javasolja. hogy a Közgyűlés hozzon döntést a Gt. 78. § (2) bekezdése alapján a tekintetben. hogy a Fővárosi Vízművek Zrt. részvényesei közül ki kiván a beolvadás során jogutód Fővárosi Vízművek Zrt. részvényese lenni. a részvényesektől előzetesen beszerzett nyilatkozat alapján. Felelős Határidő

Szavazás

Harang hy Csaba 2013. szeptember 1O. 10 igen. Onem. 2 tartózkodás

A határozatot megszavazta

Dr. Derce Tamás. Raduly József. Dr. Szekfű Gábor. Dr. Kosztolányi Dénes. Dr. Kapás Lilla. Losonczy Pál. Katona Sándor. Hermann György Király Péter. Siiffel Józsefné

Ellene. Dr. Kékesi Tibor. Dr. Hrutka Zsolt Tartózkodott A Felügyelő Bizottság a határozatot 1O igen szavazattaL O ellenszavazattal. 2 tartózkodás meliett elfogadta.

76/2013. sz. határozat A Felügyelő Bizottság a Közgyűlésnek elfogadásra javasolja. hogy a beolvadáshoz a Gt. 73. § (2) bekezdése alapján vagyonrnérleg-tervezetként a számviteli törvény szerinti beszámoló mérlegét fogadja eL erre figyelemmel a beolvadáshoz kapcsolódó vagyonrnérleg-tervezetek illetve vagyonfeltár-tervezetek fordulónapjának 2013.12.31-ét határozza meg. F. Felügyelő Bizottság a Közgyűlésnek elfogadásra javasolja. hogy a Közgyűlés bízza meg az Igazgatósága! a beolvadó Társaság vezető tisztségviselöivel együttműködve a vagyonmérleg- és vagyonleltár tervezetek. a szükséges egyéb okiratok. valamint a beolvadási szerződés elkészitésére Felelős: Határidő

Szavazás

Haranghy Csaba 2013. szeptember 10. 10 igen. Onem. 2 tartózkodás

A határozatot megszavazta

Dr. Derce Tamás. Raduly József. Dr. Szekfű Gábor. Dr. Kosztolányi Dénes. Dr. Kapás Lilla, Losonczy Pál, Katona Sándor, Hermann György, Király Péter. Stiffel Józsefné

Ellene: Tartózkodott: Dr. Kékesi Tibor, Dr. Hrutka Zsolt A Felügyelő Bizottság a határozatot 1O igen szavazattal, O ellenszavazatta l, 2 tartózkodás mellett elfogadta. 77/2013. sz. határozat A Felügyelő Bizottság a Közgyűlésnek elfogadásra javasolja az ebből a célbóllefolytatott közbeszerzési eljárásban nyertes AlternAudit Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanácsadó Kft (1222 Budapest, Tüzér utca 7.) független könyvvizsgáló társaságat a beolvadással kapcsolatos könyvvizsgálói tevékenységek elvégzésére, a Felügyelő Bizottsági ülésen helyszínen kiosztott, a jelen határozat mellékletét képező szerződésnek megfelelöen (1. sz. melléklet). Felelős: Határidő

Szavazás

Haranghy Csaba 2013. szeptember 1O. 1Oigen, Onem, 2 tartózkodás

A határozatot megszavazta

Dr. Derce Tamás, Raduly József, Dr. Szekfű Gábor, Dr. Kosztolányi Dénes. Dr. Kapás Lilla, Losonczy Pál. Katona Sándor, Hermann György Király Péter, Stiffel Józsefné

Ellene Tartózkodott Dr. Kékesi Tibor, Dr. Hrutka Zsolt f:.. Felügyelő Bizottság a határozatot 1O igen szavazattaL O ellenszavazattal. 2 tartózkodás mellett elfogadta. 78/2013. sz. határozat A Felügyelő Bizottság a Közgyűlésnek elfogadásra javasolja a beolvadással kapcsolatos könyvvizsgálatra vonatkozó díjazást az alábbiak szerint 4.450.000 Ft+ a mindenkori ÁFA törvényben foglalt mértékű ÁFA Felelős: Határidő.

Szavazás

Haranghy Csaba 20 í 3. szeptember 1O. 10 igen, Onem. 2 tartózkodás

A határozatot megszavazta

Ellene Tartózkodott:

.t;

Felügyelő

Dr. Derce Tamás. Raduly József, Dr. Szekfű Gábor, Dr. Kosztolányi Dénes. Dr. Kapás Lilla. Losonczy Pál, Katona Sándor. Hermann György, Király Péter. Stílfel Józsefné

Dr. Kékesi Tibor. D1. Hrutka Zsolt Bizottság a határozatot 10 igen szavazattal, O ellenszavazattaL 2 tartózkodás mellett

elfogadta.

2

79/2013. sz. határozat f:.. Felügyelő Bizottság javasolja a Közgyűlésnek elfogadásra. hogy a Fővárosi Vízművek Zrt. él azzal a

leheiöséggel, hogy 2. helyezettet is hirdet, amely a MAlARS Könyvszakértő és Tanácsadói Kft. (1 07 4 Budapest, Rákóczi út 70·72.). Ebben az esetben a Felügyelő Bizottság javasolja. hogy a könyvvizsgálói tevékenység ellátására a jelen határozat mellékletét képező szerződésneK megfelelően kerüljön sor !2. sz. melléklet) Felelős Határidő:

Szavazás:

Haranghy Csaba 20 í 3. szeptember í O 10 igen, Onem, 2 tartózkodás

P., határozatot megszavazta

Ellene: Tartózkodott P.. Felügyelő

Dr. Kékesi Tibor, Dr. Hrutka Zsolt Bizottság a határozatot 10 igen szavazattal, O ellenszavazattal, 2 tartózkodás mellett

elfogadta. Budapest. 2013. szeptember 10. A je~yv-kivonai hiteles.

l

Dr. D_~

Dr. Derce Tamás, Raduly József, Dr. Szekfű Gábor, Dr. Kosztolányi Dénes, Dr. Kapás Lilla, Losonczy Pál. Katona Sándor, Hermann György Király Péter, Stiffel Józsefné

Felügyelő

Határo zat BKSZTK ft. Bizottság 2013. szeptember 12.-ei üléséről

amely készült a BKSZT Budapes ti Szeunyvíztisztítási Korlátolt Felelősségű Társaság székhelye: !211 Budapest Nagy Duna sor 2.sz. ("Társaság") Felügyelő Bizottságának ülésén. A felügyelő bizottsági ülés helye és ideje: BKSZT Budapes ti Szeunyvíztisztítási Kft. (1211 Budapest, Nagy Duna sor. 2. sz. alatti hivatalos helyiségében) 2013. szeptember12-én 13,30 óra.

15/2013. {09.12) FB sz. határoza t A BKSZT Kft. Felügyelő Bizottsága napirendjét alábbiak szerint fogadja el: 1.) Javaslat a BKSZT Budapesti Szennyvíztisztítási Kft. 2013. évi módosított üzleti tervének elfogadására 2.) Javaslat a BKSZT Kft. Fővárosi Vízművek Zrt.-be történő beolvadásához szükséges döntések meghozatalára 3.) Javaslat a BKSZT Kft. Társasági Szerződésének Alapító Okirattá alakitására 4.) Javaslat BKSZT Kft. 50,2% tulajdoni hányada megvásárlása tárgyában Budapest Főváros Önkormányzata és Fővárosi Vízművek Zrt. között létrejött szerzödés módosítására 5.) Javaslat Ügyvezetővel kötendö, az ügyvezetöi tisztség ellátására vonatkozó megbízási szerződés megkötésére Szavazás: 3 igen, O nem, O tartózkodás A napirend l. pontja: Javaslat a BKSZT Budapesti Szennyvíztisztítási Kft. 2013. évi módosított üzleti tervének elfogadására

16/2013. (09.12) FB sz. határoza t A BKSZT Kft. Felügyelő Bizottsága támogatja és javasolja a jelen előteijesztés melléklete szerinti tartalmú, módosított üzleti terv jóváhagyását. Felelős:

Haranghy Csaba ügyvezető azonnal

Határidő:

Szavazás: 3 igen Onem Otartózkodás

2

A napirend 2. pontja: Javaslat a BKSZT Kft. Fővárosi Vízművek Zrt.-be beolvadásához szükséges döntések meghozatalára

történő

17/2013. (09.12) FB sz. határozat A BKSZT Kft. Felügyelő Bizottsága támogatja és javasolja a BKSZT Kft-nek a Fővárosi Vízművek Zrt-be történő beolvadását a Gazdasági Társaságokról szóló törvény (továbbiakban: Gt.) 81. §-aszerint. Felelős:

Haranghy Csaba 2013. szeptember 12.

Határidő:

Szavazás: 3 igen, Onem, O tartózkodás

1812013. (09.12) FB sz. határozat A BKSZT Kft. Felügyelő Bizottsága támogatja és javasolja, hogy a beolvadáshoz a Gt. 73. §(2) bekezdése alapján vagyonrnérlegtervezetként a számviteli törvény szelinti beszámoló mérlegét fogadja el a Társaság egyedüli tagja, erre figyelemmel a beolvadáshoz kapcsolódó vagyonrnérleg-tervezetek illetve vagyonleltár-tervezetek fordulónapjának 20 13.12.31-e kerüljön meghatározásra. Támogatja és javasolja, hogy a Társaság egyedüli tagja bizza meg a menedzsmentet a Fővárosi Vízművek Zrt. vezető tisztségviselőivel együttműködve a vagyonmérleg- és vagyonleltár tervezetek, a szükséges egyéb okiratok, valamint a beolvadási szerződés elkészítésére.

Haranghy Csaba Határidő: 2013. szeptember 12.

Felelős:

Szavazás: 3 igen Onem O tartózkodás

19/2013. (09.12) FB sz. határozat A BKSZT Kft. Felügyelő Bizottsága támogatja és javasolja az ebből a célból lefolytatott közbeszerzési eljárásban nyertes AlternAudit Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanácsadó Kft. (1222 Budapest, Tüzér utca 7.) fiiggetlen könyvvizsgáló társaságnak a beolvadással kapcsolatos könyvvizsgálói tevékenységek elvégzésére történő megbízását. Felelős:

Haranghy Csaba 2013. szeptember 12.

Határidő:

Szavazás: 3 igen, O nem, O tartózkodás

2

3

20/2013. (09.12) FB sz. határozat A BKSZT Kft. Felügyelő Bizottsága támogatja és javasolja a beolvadással kapcsolatos könyvvizsgálatra vonatkozó díjazás elfogadását az alábbiak szerint: 4.450.000 Ft+ amindenkori ÁFA törvényben foglalt mértékű

ÁFA. A megállapított díjazásból a végleges ajánlat 3. sorában található értéket - 400.000 forint+ÁFA, azaz négyszázezer forint+ ÁFA összeget- BKSZT Kft_- mint átalakuló (beolvadó) társaság - megállapodás szeríni - fizet meg, a fennmaradó rész a Fővárosi Vízművek Zrt-t terheli. Felelős:

Haranghy Csaba Határidő: 2013. szepieruber 12.

Szavazás: 3 igen, Onem, Otartózkodás 21/2013. (09.12) FB sz. határozat A BKSZT Kft. Felügyelő Bizottsága támogatja és javasolja a Társaság egyedüli tagjának elfogadásra, hogy Fővárosi Vízművek Zrt. - mint a BKSZT Kft. nevében eljáró - éljen azzal a lehetőséggel, hogy 2. helyezettet is hirdet, amely aMAZARS Könyvszakértő és Tanácsadói Kft. (l 074 Budapest, Rákóczi út 7072.) Felelős:

Haranghy Csaba

Határidő: Fővárosi Vízművek

Zrt.

Közgyűlési

döntését követően haladéktalanul

Szavazás: 3 igen, Onem, Otartózkodás 22/2013. (09.12) FB sz. határozat A BKSZT Kft. Felügyelő Bizottsága támogatja és javasolja, hogy a menedzsment a Társaság legfObb szervének döntését követően a jelen határozat l. sz. melléklete szerinti szerződést a nyertes könyvvizsgálóval aláüja. Felelős:

Haranghy Csaba Társaság legfObb szervének döntését követően haladéktalanul.

Határidő:

Szavazás: 3 igen, O nem, Otartózkodás 23/2013. (09.12) FB sz. határozat A BKSZT Kft. Felügyelő Bizottsága támogatja és javasolja, hogy a menedzsment a Társaság legfóbb szervének döntését követően a jelen határozat 2. sz melléklete szerinti szerződést - nyertes könyvvizsgáló visszalépése eselén- a kihirdetett 2. helye-.tett könyvvizsgálóval hja alá a Kbt. 124. § (4) bekezdése szerint. Felelős: Haranghy Csaba Határidő: Társaság legfObb

szervének döntését követően haladéktalanul

Szavazás: 3 igen, Onem, Otartózkodás

3

• 4 A napirend 3. pontja: Javaslat a BKSZT Kft. Társasági alakításár

Szerződésének

Alapító Okirattá

24/2013. (09.12) FB sz. határo zat A BKSZT Kft. Felügyelő Bizottsága i támogalja és javasolja a Tulajdonosnak (Alapítónak), hogy BKSZT Kft. társaság ítsa). (módos át alakítsa amellé klet szerinti tartalommal alapító okirattá

szerződését

Haranghy Csaba ügyvezető Határidő: 2013. október 30 Felelős:

Szavazás: 3 igen Onem O tartózkodás megvásárlása A napirend 4. pontja: Javaslat BKSZT Kft. 50,2% tulajdoni hányada tárgyában Budapest Főváros Önkormányzata és Fővárosi Vízművek Zrt. köz1ltt létrejött szerzödés módosítására 25/2013. (09.12) FB sz. határozat A BKSZT Kft. Felügyelő Bizottsága st Főváros támogatja és javasolja a Tulajdonosnak (Alapítónak), hogy kösse meg a Budape 50,2%-os ő meglév Kft-ben BKSZT Önkormányzata és Fővárosi Vízművek Zrt között a y Részvén és sz tulajdoni hányad (üzletrész) megvásárlása tárgyában létrejött Üzletré adásvételi szerződés melléklet szerinti tartalommal törtértő módosítását.

Haranghy Csaba ügyvezető Határidő: 2013. október 30. Felelős:

Szavazás: 3 igen Onem O tartózkodás ra vonatkozó A napirend 5. pontja: Ü gyvezetövel kötendö, az ügyvezetöi tisztség ellátásá megbízási szerződés megkötésére 26/2013. (09.12.) FB. határozat A BKSZT Kft. Felügyelő Bizottsága kösse meg támogatja és javasolja a Tulajdonosnak (Alapítónak, mint egyedűli tagnak), hogy et szerinti mellékl a zó, vonatko Haranghy Csaba ügyvezetővel az ügyvezetöi tisztségre -3/2012 016/452 megbízási szerzödést, melynek rendelkezései megfelelnek az FPH tság 5/2013 iktatószámú 5/2012 számú Főpolgármesteri Döntésnek, továbbá a Felügyelőbizot (03.28.) FB sz. határozatának. Felelős:

Haranghy Csaba ügyvezető 2013. október 30.

Határidő:

Szavazás: 3 igen, O nem, O tartózkodás

~

~--Zsinka László FB elnök

4