BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI BALI
LAPORAN MONITORING KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI BALI TRIWULAN I TAHUN 2016
NOMOR : LKIN-805/PW22/6/2016 TANGGAL : 8 APRIL 2016
BAD DAN PENG GAWASAN N KEUANG GAN DAN PEMBANGUNAN PERWAK KILAN PRO OVINSI BA ALI Jalan Kapten K Tantular, Kotak Pos 3054, Denpasar 80235, Telepon: (0361 T 1) 246772, Faksimile: (0361) 246771, E-m mail:
[email protected]
Nomo or : LKIN-8 805/PW22//6/2016 Hal : Lapora an Monitoring Kinerja a. Perwakilan BPKP P Provinsi Bali ahun 2016 s.d. Trriwulan I Ta
8 April 2016
Yth. etaris Utam ma Sekre u.p. K Kepala Biro o Perencan naan Pengawasan di Jakkarta Beriku ut kami sa ampaikan hasil h moniitoring kine erja Perwa akilan BPK KP Provinssi Bali s.d.. Triwulan I Tahun n 2016. A. Simpulan 1. Realisasi outcome program pengawasa p an dan pro ogram duk kungan pengawasan n belum da apat diuku ur karena capaian c se eluruh target ditetapkkan pada triwulan t IV V 2016 2. Realisasi output pe engawasan sebanya ak 27 reko omendasi atau 245,,45.% darii rencana sebanyak 11 rekom mendasi. Dibandingk D kan denga an rencana a setahun n tercapai 16,77%. 1 3. Realisasi outp put pendukung penga awasan sebanya ak 14 4 laporan/d dokumen/kkegiatan/bu ulan layana an atau 93 3,33% darri rencana sebanyakk 15 lapora an/dokume en/kegiatan/bulan la ayanan. Dibandingka an dengan n rencana a setahun tercapai t 17 7,07%. 4. Realisasi penerbita an laporan hasil peng gawasan PKPT P 27 LHP L atau 300% darii rencana sebanyak 9 LHP. s 5. Realisasi penerbita an laporan hasil pen ngawasan Non PKPT T sebanya ak 54 LHP P atau 66,6 67% dari to otal realisasi LHP seb banyak 81 LHP. 6. Realisasi penugasa an sesuai fokus f peng gawasan adalah seba agai beriku ut: a. Penga awalan Pro ogram Prio oritas Pembangunan Nasional : 38 PP b. Penin ngkatan Ru uang Fiskal : 21 PP c. Penga amanan Asset : 4 PP : 95 PP d. Perba aikan Gove ernance Syystem 7. Realisasi penugasa an pengaw wasan PK KPT 54 PP P atau 174 4,20% darri rencana a sebanyak k 31 PP. an pengaw wasan Non n PKPT se ebanyak 104 PP ata au 65,82% % 8. Realisasi penugasa dari total realisasi penugasan p pengawassan sebanyak 158 PP.
9. Realisasi penugasan pendukung pengawasan (PKAU) sebanyak sebanyak 77 penugasan atau 550,00% dari rencana sebanyak 14 penugasan. 10. Realisasi penggunaan hari produktif per pegawai sebanyak sebanyak 55 OH atau 23,28% dari potensi sebanyak 237 OH. 11. Realisasi anggaran sebesar Rp5.242.404.258,00 atau 100,32% dari rencana sebesar Rp5.225.593.000,00. B. Uraian Kegiatan Rencana kegiatan tahunan (RKT) Perwakilan BPKP Provinsi Bali terdiri atas rencana output, rencana penerbitan laporan, rencana penugasan, rencana penggunaan hari produktif, dan rencana penyerapan anggaran yang akan dihasilkan dari kegiatan pengawasan dan pendukung pengawasan. 1. Outcome Sesuai Perjanjian Kinerja (Perkin) Tahun 2016, Perwakilan BPKP Provinsi Bali berkewajiban mengukur keberhasilan program (outcome). Indikator kinerja program (IKP) pengawasan dan dukungan pengawasan s.d. triwulan ini ditetapkan sebanyak 16 indikator dengan target dan realisasi sebagaimana disajikan dalam Tabel 1. Tabel 1. Target dan Realisasi IKU s.d. Triwulan I Tahun 2016 No. 1
Indikator Kinerja Program 2
Target IKP (%) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4
Realisasi IKP s.d. Trw. ini 5
Capaian (%) Tahun s.d. 2016 Trw. ini 6=5/3 7=5/4
Sasaran Program 1. Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional dan Pengelolaan Keuangan Negara 45 0 0 0 0 1 Perbaikan tatakelola, manajemen risiko, dan pengendalian intern pengelolaan program nasional 100 0 0 0 0 2 Persentase tindak lanjut rekomendasi tata kelola, manajemen risiko dan pengendalian intern pengelolaan korporasi 3 Penyerahan hasil 60 0 0 0 0 pengawasan keinvestigasian kepada aparat penegak hukum Sasaran Program 8. Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP pada Pemerintah Daerah/Korporasi 4 Maturitas SPIP Pemerintah 25 0 0 0 0 Propinsi (level 3) 5 Maturitas SPIP Pemerintah 10 0 0 0 0 Kabupaten/kota (level 3) 6 Persentase BUMN/anak 65 0 0 0 0 perusahaan dengan skor GCG baik *) 52 0 0 0 0 7 Persentase BUMN/anak perusahaan yang kinerjanya berpredikat minimal A (baik) *)
2
No. 1
Indikator Kinerja Program 2
Target IKP (%) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4
Realisasi IKP s.d. Trw. ini 5
Capaian (%) Tahun s.d. 2016 Trw. ini 6=5/3 7=5/4
52 0 0 0 0 Persentase BUMD yang kinerjanya minimal berpredikat baik dari BUMD yang dibina 9 Presentase BLUD yang 58 0 0 0 0 kinerjanya minimal baik dari BLUD yang dibina Sasaran Program 9. Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah Daerah 10 Kapabilitas APIP 0 0 0 0 0 Pemerintah Provinsi (Level 3) 11 Kapabilitas APIP 0 0 0 0 0 Pemerintah Kabupaten/Kota(Level 3) 12 Kapabilitas APIP 100 0 0 0 0 Pemerintah Provinsi (Level 2) 13 Kapabilitas APIP 67 0 0 0 0 Pemerintah Kabupaten/Kota(Level 2) 14 Kapabilitas APIP 0 0 0 0 0 Pemerintah Provinsi (Level 1) 15 Kapabilitas APIP 33 0 0 0 0 Pemerintah Kabupaten/Kota (Level 1) Sasaran Program 15. Meningkatnya Kualitas Pelayanan Dukungan Teknis dalam Peangawasan BPKP 16 Persepsi kepuasan layanan 7 0 0 0 0 kesesmaan (skala likert 110) 8
Dari Tabel 1 terlihat bahwa capaian indikator kinerja program pengawasan dan indikator kinerja program dukungan pengawasan belum dapat diukur karena capaian seluruh indikator ditetapkan pada triwulan IV 2016. 2. Output Sesuai Perjanjian Kinerja (Perkin) Tahun 2016, Perwakilan BPKP Provinsi Bali merencanakan output sebanyak 243 rekomendasi/laporan/dokumen/ kegiatan/bulan layanan. Rencana output tahun 2016 berikut realisasnya s.d. triwulan I Tahun 2016 disajikan dalam Tabel 2. Tabel 2. Rencana dan Realisasi Output s.d. Triwulan I Tahun 2016 No.
1
Indikator Kinerja Kegiatan 2
A 1
2
Rencana Output (Rek/Lap/Dok/Keg) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4
Realisasi Output s.d. Trw. ini 5
Capaian (%) Tahun 2016 6=5/3
Sasaran Kegiatan: Tersedianya informasi hasil pengawasan pada Perwakilan BPKP Rekomendasi 90 10 17 18,89 Pengawasan Perwakilan BPKP Rekomendasi 31 3 9,68 Pengawasan Perwakilan
s.d. Trw. ini 7=5/4 170,00
-
3
No.
1
Indikator Kinerja Kegiatan 2
3
4 5
B 1
2
3
Rencana Output (Rek/Lap/Dok/Keg) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4
Realisasi Output s.d. Trw. ini 5
Capaian (%) Tahun 2016 6=5/3
s.d. Trw. ini 7=5/4
BPKP Nawacita Rekomendasi 4 1 1 25,00 100,00 Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita Rekomendasi Perbaikan 36 6 16,67 Penyelenggaraan SPIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda Sub Jumlah 161 11 27 16,77 245,45 Sasaran Kegiatan: Tersedianya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan layanan Jumlah Layanan 80 15 14 17,50 93,33 Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP 1 Terlaksananya rehabilitasi berat rumah negara perwakilan BPKP Terlaksananya 1 rehabilitasi kantor perwakilan BPKP Sub Jumlah 82 15 14 17,07 93,33 Jumlah 243 26 41 16,87 157,69
Dari Tabel 2 diketahui bahwa realisasi output pengawasan sebanyak 27 rekomendasi atau tercapai 245,45% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 11 rekomendasi, sedangkan output pendukung pengawasan sebanyak 14 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan atau tercapai 93,33% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 15 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan. Jika dibandingkan dengan rencana output setahun, maka output pengawasan tercapai 16,77% dan output pendukung pengawasan tercapai 17,07%. 3. Fokus Pengawasan Realisasi penugasan s.d. triwulan I Tahun 2016 sesuai fokus pengawasan disajikan dalam Tabel 3. Tabel 3. Rencana dan Realisasi Fokus Pengawasan s.d. Triwulan I Tahun 2016 No. 1 1. 2. 3. 4.
Bidang 2 Pengawalan Program Prioritas Pembangunan Nasional Peningkatan Ruang Fiskal Pengamanan Aset Perbaikan Governance System Jumlah
Rencana PP Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4
Realisasi PP s.d. Trw. ini 5
48
4
38
26 19 68 161
2 25 31
21 4 95 158
4
Dari Tabel 3 diketahui bahwa realisasi PP sesuai fokus pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 telah melebihi rencana karena terdapat penugasan Non PKPT. 4. Penerbitan Laporan Rencana penerbitan laporan hasil pengawasan (LHP PKPT) tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 4. Tabel 4. Rencana dan Realisasi LHP PKPT s.d. Triwulan I Tahun 2016 No.
Bidang
1
2
1. 2. 3. 4. 5.
IPP APD AN INVESTIGASI P3A Jumlah
Rencana LHP PKPT Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3
4
Realisasi LHP PKPT s.d. Trw. ini 5
43 51 34 33 161
6 3 9
9 6 4 8 27
Capaian (%) Tahun s.d. 2016 Trw. ini 6=5/3
7=5/4
20,93 11,76 11,76 24,24 16,77
150,00 200,00 300,00
Dari Tabel 4 diketahui bahwa realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak 27 LHP atau tercapai 300% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 9 LHP. Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penerbitan laporan hasil pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 tercapai 16,77%. Tingginya capaian laporan yang terbit s.d. bulan Maret karena terdapat beberapa PKPT yang dilaksanakan mendahului RMPnya. Di samping LHP PKPT di atas, Perwakilan juga menerbitkan LHP Non PKPT sebagaimana Tabel 5. Tabel 5. Realisasi Penerbitan LHP Non PKPT s.d. Triwulan I Tahun2016 No. 1 1. 2. 3. 4. 5.
Bidang 2 IPP APD AN INVESTIGASI P3A Jumlah
Realisasi LHP Non PKPT s.d. Triwulan ini 3 34 14 1 5 54
Total Realisasi LHP s.d. Triwulan ini
(%)
4
5=3/4
43 20 5 13 81
79,07 70,00 20,00 38,46 66,67
Dari Tabel 5 diketahui bahwa realisasi penerbitan LHP Non PKPT s.d. triwulan I tahun 2016 mencapai mencapai 66,67% dari total realisasi penerbitan LHP pada periode yang sama.
5
5. Penugasan Pengawasan Rencana Penugasan Pengawasan (PP) PKPT tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 6. Tabel 6. Rencana dan Realisasi PP PKPT s.d. Triwulan I tahun 2016 No.
1 1. 2. 3. 4. 5.
Bidang
2 IPP APD AN INVESTIGASI P3A Jumlah
Rencana PP PKPT Tahun s.d. 2016 Trw.ini 3
4
Realisasi PP PKPT s.d. Trw. ini 5
43 51 34 33 161
11 7 13 31
15 11 11 17 54
Capaian (%) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 6=5/3
7=5/4
34,88 21,57 32,25 51,52 33,54
136,40 157,10 84,60 174,20
Dari Tabel 6 diketahui bahwa realisasi penugasan pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak 54 PP atau tercapai 174,20% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 31 PP. Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penugasan pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 tercapai 33,54%. Banyaknya jumlah PP dan capaiannya karena terdapat dilaksanakan mendahului RMPnya
PKPT yang
Di samping pelaksanaan PP PKPT di atas, Perwakilan juga melaksanakan PP yang tidak direncanakan (Non PKPT) sebagaimana Tabel 7. Tabel 7. Realisasi PP Non PKPT s.d. Triwulan I Tahun 2016 No.
Bidang
1 1. 2. 3. 4. 5.
2 IPP APD AN INVESTIGASI P3A Jumlah
Realisasi PP Non PKPT s.d. Trw. ini 3 42 34 3 15 10 104
Total Realisasi PP s.d. Trw. ini 4 57 45 14 32 10 158
(%) 5=3/4 73,68 75,56 21,43 46,88 100,00 65,82
Dari Tabel 7 diketahui bahwa realisasi PP Non PKPT s.d. triwulan I tahun 2016 mencapai 65,82% dari total realisasi PP pada periode yang sama. 6. Penugasan Pendukung Pengawasan Rencana penugasan pendukung pengawasan (PKAU) tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 8.
6
Tabel 8. Rencana dan Realisasi PKAU s.d. Triwulan I Tahun 2016 No.
Bagian/Bidang
1 1. 2.
2
Rencana Penugasan Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4 49 10 31 4 80 14
TU P3A Jumlah
Realisasi Penugasan s.d. Trw. ini 5 56 21 77
Capaian (%) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 6=5/3 7=5/4 114,29 560,00 67,74 525,00 96,25 550,00
Dari Tabel 8 diketahui bahwa realisasi penugasan pendukung pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak 77 penugasan atau tercapai 550,00% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 14 penugasan. Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penugasan pendukung pengawasan tersebut tercapai 96,25%. Banyaknya jumlah PP tersebut karena adanya PP dukungan dari PP yang ditargetkan menghasilkan output. 7. Penggunaan Hari Produktif Jumlah pegawai sampai dengan triwulan I tahun 2016 pada Perwakilan BPKP Provinsi Bali sebanyak 133 orang terdiri dari 90 PFA dan 43 PFU. Potensi hari produktif tahun 2016 berikut realisasi penggunaannya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 9. Tabel 9. Potensi dan Realisasi Hari Produktif s.d. Triwulan I Tahun 2016 No. 1 1. 2.
PFA/PFU 2 PFA (HP) PFU (HK) Jumlah
Potensi OH (HP/HK) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4 21.060 10.062 31.122
4.860 2.322 7.182
Realisasi OH s.d. Trw. ini 5 5.442 1.897 7.339
Capaian (%) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 6=5/3 7=5/4 25,84 18,85 23,58
111,97 81,70 102,18
Dari Tabel 8 diketahui bahwa realisasi penggunaan OH s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak 7.339 OH atau tercapai 102,18% dari potensi pada periode yang sama sebanyak 7.182 OH. Jika dibandingkan dengan potensi hari produktif setahun, maka realisasi penggunaan hari produktif s.d. triwulan I 2016 tercapai 23,58%. Realisasi penggunaan hari produktif per pegawai s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak 55 OH atau 23,28% dari potensi setahun sebanyak 237 OH. 8. Penyerapan Anggaran Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Bali tahun 2016 sebesar Rp25.806.353.000,00 Rencana penyerapan anggaran tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 10.
7
Tabel 10. Penyerapan Anggaran s.d. Triwulan I Tahun 2016 Jumlah Kumulatif Program
Kegiatan
1 Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelengga raan SPIP
2 Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP
Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan tugas Teknis Lainnya
Pembinaan administrasi dan Pengelolaan Perlengkapan serta Pembayaran Gaji/Tunjangan; Penyelenggaraan Operasional dan Pemeliharaan Perkantoran; dan Fasilitas Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana BPKP
Jumlah
IKK
3 Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita Rekomendasi Perbaikan Penyelenggar aan SPIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda Sub Jumlah Jumlah Layanan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP
Terlaksananya rehabilitasi berat rumah negara perwakilan BPKP Terlaksananya rehabilitasi kantor perwakilan BPKP Sub Jumlah
Rencana Anggaran (Rp) Penyerapan (Rp)
% Capaian Penyerapan Terhadap Realisasi Terhadap Rencana Anggaran Anggaran Penyerap (Rp) an
4 1.819.532
5 297.507
6 412.436
7=6/4 22,67
8=6/5 138,63
546.768
76.940
34.805
6,37
45,24
125.463
100.963
67.036
53,43
66,40
1.200.034
324.822
242.430
20,20
74,63
-
-
-
-
-
3.691.797 21.492.556
800.232 4.223.361
756.707 4.352.803
20,50 20,25
94,56 103,06
504.500
202.000
132.895
26,34
65,79
117.500
-
-
-
-
22.114.556 25.806.353
4.425.361 5.225.593
4.485.698 5.242.404
20,28 20,31
101,36 100,32
Dari Tabel 10 diketahui bahwa realisasi anggaran s.d. triwulan I tahun 2016 sebesar Rp5.242.404.258,00 atau terserap 100,32% dari rencana pada periode yang sama sebesar Rp5.225.593.000,00 . 8
