NAJAARSNOTA 2011
INHOUDSOPGAVE 1 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 3 4 4.1
AANBIEDING EN SAMENVATTING ............................................................................3 HOOFDLIJNEN AFWIJKINGEN PROGRAMMA’S EN PRODUCTEN.........................6 PROGRAMMA 0 BESTUUR ..........................................................................................6 PROGRAMMA 1 VEILIGHEID EN HANDHAVING ..............................................................7 PROGRAMMA 2 VERKEER EN VERVOER ......................................................................8 PROGRAMMA 3 LOCALE ECONOMIE ............................................................................9 PROGRAMMA 4 ONDERWIJS EN KINDEROPVANG........................................................10 PROGRAMMA 5 CULTUUR, RECREATIE EN SPORT ...................................................... 10 PROGRAMMA 6 W ELZIJN, W ERK, INKOMEN EN ZORG ................................................. 11 PROGRAMMA 7 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU .......................................................... 13 PROGRAMMA 8 BOUWEN EN WONEN ........................................................................14 FINANCIERING EN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN/ INTERNE BEDRIJFSVOERING ...........15 ONTWIKKELINGEN BOUWGRONDEXPLOITATIES (BGE).....................................18 BESCHIKBARE MIDDELEN......................................................................................19 PERSONEEL ............................................................................................................. 19 4.1.1 Ziekteverzuim .................................................................................................19 4.1.2 Personeelsformatie ......................................................................................... 19 4.1.3 Ontwikkeling salarisbudgetten ........................................................................20 4.2 STELPOSTEN EN TAAKSTELLINGEN.............................................................................21 4.2.1 Stelposten....................................................................................................... 21 4.2.2 Taakstellingen................................................................................................. 22 4.2.3 Functioneel verwerkte taakstellingen ..............................................................23 5 INVESTERINGEN ......................................................................................................24 6 VERLOOP ALGEMENE RESERVE WERKVOORZIENINGSCHAP ..........................25 7 AFWIKKELING AANBEVELINGEN ACCOUNTANT ................................................. 26 8 BESLUITVORMING ................................................................................................... 31
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
1
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
2
1
AANBIEDING EN SAMENVATTING
Voor u ligt de Najaarsnota 2011 die betrekking heeft op de periode januari t/m augustus 2011. Deze Najaarsnota is bestemd voor de raad en het college. Om recht te doen aan de dualisering is een gelaagdheid in de informatieniveaus aangebracht, passend bij de rolinvulling van de raad en het college (op programmaniveau: kaderstellend en controlerend), respectievelijk het management (op productniveau: uitvoerend en beheersmatig): Doelgroep:
Raad/ College
Management
Doel: Planning Voortgang Verantwoording
Programmabegroting Najaarsnota Programmarekening
Productenbegroting Marap Productenrekening
Het totaal van de in deze najaarsnota opgenomen afwijkingen ten opzichte van de Begroting inclusief begrotingswijzigingen bedraagt € 726.154 nadelig. Het begrotingssaldo voorafgaand aan de najaarsnota was € 68.184 positief. Op basis van deze Najaarsnota is een negatief jaarresultaat vóór resultaatbestemming te verwachten van € 657.970. Onderstaand laten we zien hoe het verloop van het saldo tussen Najaarsnota en Jaarrekening in de afgelopen jaren verliep.
Jaar
Saldo NJN (in €)
Saldo Rekening (in €)
2007
+ 3.220.337
+ 3.442.292
2008
-/- 978.000
+ 564.000 *
2009
-/- 14.678
+ 2.477.455
2010
-/- 1.542.926
-/- 1.015.963
2011
-/- 657.970
* exclusief het resultaat BGE van -/- € 8.185.000
Bovenstaande tabel toont aan dat - onvoorziene omstandigheden daargelaten- het saldo van de Jaarrekening doorgaans beter is dan het saldo dat de Najaarsnota voorspelt. Volledigheidshalve zij opgemerkt dat we dit jaar vanwege het afschaffen van het investeringsstuwmeer geen grote meevallers in de kapitaallasten zullen hebben.
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
3
Onderstaand worden de afwijkingen groter dan € 25.000 t.o.v. de Begroting aangegeven. Een meer uitgebreide toelichting treft u aan in hoofdstuk 2 Hoofdlijnen afwijkingen programma’s en producten. x € 1.000 Programma
Belangrijkste afwijkingen
0. Bestuur
-
Bijstorting in voorziening wachtgeld wethouders Tekort budget accountantscontrole
2. Verkeer en vervoer
-
Nog niet bestede rijksuitkering Spoorse Doorsnijdingen (is nadeel bij Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen) Overschot budget kleine projecten in relatie tot IDOP's Daling inkomsten scheepvaartrechten Tekort calamiteitenbudget door boomwortelschade Tekort budget strooizout
3. Lokale economie
-
4. Onderwijs en kinderopvang
5. Cultuur recreatie en sport
-
-
6. Werk, inkomen en zorg
-
7. Volksgezondheid en milieu
-
Lagere lasten dienstencentrum door vertraging uitgaven Dividend van deelnemingen in nutsbedrijven Overschot budget externe advieskosten herstructurering bedrijventerrein Beijerd en 't Riet Aanleg ecologische verbindingszone Balkloop - Sint Anthonisloop Lagere lasten door afstoten schoolgedeelte Mgr. Zwijssenstraat 1 (is nadeel bij Financiering en algemene dekkingsmiddelen) Afdekking werkzaamheden groenbeheer door algemene gemeentelijke reserve bij Werkvoorzieningschap Budgettaire ruimte schouwburg (is nadeel bij Financiering en algemene dekkingsmiddelen) Geen eigen middelen nodig voor re-integratieactiviteiten Meer eigen bijdragen WMO Aframing stelpost WMO Overschot budget dagopvang AWBZ Overschot budget persoonsgebonden budgetten WMO Minder combinatiefunctionarissen i.h.k.v. Impuls Brede scholen, Sport en Cultuur aangesteld Tekort budget WMO voorzieningen Tekort budget hulp bij het huishouden Tekort budget verstrekkingen inzake minimabeleid
-
Terugontvangst bijdrage afvalinzameling a.g.v. positief resultaat 2010 RMB. Dit voordeel wordt gestort in de voorziening afvlakking reinigingstarieven (=nadeel) Bijdrage uit Afvalfonds 2011 (wordt gestort in bovengenoemde voorziening) Hogere opbrengst oud papier (wordt gestort in bovengenoemde voorziening) Verbeurde dwangsom in het kader van milieuhandhaving Lagere opbrengst grafrechten
8. Bouwen en wonen
-
Ontvangen dwangsom in het kader van bouwhandhaving
Financiering en algemene dekkingsmiddelen / interne bedrijfsvoering
-
Storting uitkering Spoorse Doorsnijdingen in reserve Homburgcampus (voordeel bij programma 2) Vrijval taakstellingen Ontwikkeling salarisbudgetten, flexbudget en opbrengsten i.v.m. personeel Lagere rentebaten Lagere dekking rentelasten investeringen Stijging onderhouds- en exploitatielasten gemeentehuis Tekort onderhoudsbudgetten buitendienst
-
-
Voordeel
Nadeel 182 30
1.289 40 116 60 33 129 58 30 119
44
50 30 394 200 52 52 40 40 100 60 30
272
272
63
63
50 250
50 31
106
1.289 886 370 274 162 35 32
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
4
x € 1.000 Programma
-
Belangrijkste afwijkingen Storting budgettaire ruimte nieuwe schouwburg in reserve Homburgcampus (voordeel bij programma 5) Vrijval stelposten Voordeel eindafrekening ISD 2010 Vrijval post onvoorziene uitgaven Stijging doorberekening salarisbudgetten e.d. ISD aan Grave en Mill & St. Hubert Hogere uitkering gemeentefonds
-
Overige mee- en tegenvallers van € 25.000 of lager.
-
Diverse programma’s Totaal
Voordeel
30 175 104 100 84 71 225 3.723
Saldo
Nadeel
4.449 -726
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
5
2
HOOFDLIJNEN AFWIJKINGEN PROGRAMMA’S EN PRODUCTEN
In dit hoofdstuk wordt per programma/beleidsproduct ingegaan op de afwijkingen ten opzichte van de Begroting. Het totaal van de geprognosticeerde afwijkingen in de Najaarsnota ten opzichte van de Begroting 2011 inclusief begrotingswijzigingen bedraagt € 726.154 nadelig. Financiële maatstaf voor specifieke vermelding is een afwijking van meer dan € 5.000.
2.1
PROGRAMMA 0 BESTUUR
Programma 0
Bedragen in €
2011 Budget Jaarprognose Totale afwijking programma
nadeel
3.708.892 3.960.435 - 251.543
nadeel
-181.584
De afwijkingen per beleidsproduct zijn: 101 Bestuursorganen In het verleden hielden wij bij het berekenen van de wachtgeldverplichting aan voormalige wethouders er rekening mee dat zij op enig moment andere inkomsten zouden vinden. We stortten daarom niet de volledige wachtgeldverplichting in de daarvoor bestemde voorziening. De accountant heeft deze methode niet goedgekeurd. Daarom dient nu € 182.000 gestort te worden in de voorziening om daaruit de volledige toekomstige wachtgeldlasten te kunnen betalen.
-182.000
Extra representatiekosten door meer incidentele niet voorziene activiteiten zoals afscheid van burgemeester Mengde, installatie van burgemeester Hillenaar, opening van het Maasziekenhuis en het nieuwe gemeentehuis in Boxmeer.
-20.584
In het kader van de samenwerking Cuijk, Grave en Mill & St. Hubert is conform het besluit van uw raad d.d. 19 september 2011 reeds gestart met het opstellen van een implementatieplan. Het samenwerkingsbudget dient incidenteel te worden bijgeraamd met € 34.900. Gemeente Grave en Mill & St. Hubert dragen bij in de kosten, waardoor het Cuijkse aandeel op € 19.770 uitkomt.
-19.770
In 2011 worden geen uitgaven inzake bestuurlijke samenwerking regio Noordoost-Brabant verwacht. De stelpost kan vrijvallen (zie tevens paragraaf 4.2 Stelposten en taakstellingen).
25.000
De formatieve invulling van het huidige college van burgemeester en wethouders is kleiner dan van het vorige college, waarop de salarislasten in de begroting 2011 op gebaseerd zijn.
20.000
Diverse mee- en tegenvallers.
-4.230
103 Budgetcyclus en fractieondersteuning rekenkamer
nadeel
Tekort budget accountantscontrole a.g.v. extra werkzaamheden inkoopproces en follow-up aanbevelingen voorgaande jaren. Deze werkzaamheden vallen buiten het contract.
104 Rechtsbescherming
-30.000 -30.000
voordeel
Diverse mee- en tegenvallers.
1.240 1.240
105 Voorlichting en promotie
voordeel
Er is geen aanspraak gemaakt op de garantstelling voor de kunstijsbaan in de winter 2010/2011. In 2011 zijn meer publicaties verzorgd in de gemeenterubriek in het Cuijks Weekblad, vooral door de nadrukkelijk toegenomen behoefte aan brede promotie van en communicatie over de diverse gemeentelijke activiteiten en projecten. Diverse mee- en tegenvallers.
4.805 9.500
-7.500 2.805
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
6
106 Bijzondere wetten en verordeningen
nadeel
Diverse mee- en tegenvallers.
-2.400 -2.400
107 Burgerzaken
nadeel
-43.604
Bij de rijbewijzen hebben we 3.300 aanvragen geraamd. Er zal naar verwachting een daling met 700 aanvragen plaats vinden. De legesopbrengsten dalen hierdoor.
-21.000
Vanwege de tijdelijke gratis verstrekking van de nationale identiteitskaart zal naar verwachting een daling van 500 paspoortaanvragen plaatsvinden, welke niet vergoed zal worden door het Rijk. Vooralsnog gaan we ervan uit dat het Rijk de terug te betalen leges en de gederfde legesinkomsten van de tijdelijk gratis identiteitskaarten volledig compenseert.
-14.000
Na een toename vindt er nu een verschuiving naar het voltrekken van het “formele” huwelijk plaats. Meer dan de helft van de ceremonies zijn niet meer standaard. Hierdoor ontvangen we minder leges.
-7.000
Door aansluiting van steeds meer afnemers op het GBA netwerk en het gebruik van de landelijk voorziening “GBA-V” zal het aantal aanvragen van documenten en informatievoorzieningen jaarlijks afnemen. In 2011 wordt een daling van 500 aanvragen verwacht hetgeen tot een daling van de leges zal leiden.
-6.500
Diverse mee- en tegenvallers.
2.2
4.896
PROGRAMMA 1 VEILIGHEID EN HANDHAVING
Programma 1
Bedragen in €
2011 Budget Jaarprognose Totale afwijking programma
voordeel
1.986.694 1.971.883 14.811
voordeel
1.667
De afwijkingen per beleidsproduct zijn: 110 Openbare orde en veiligheid In de begroting 2011 is de bruto-bijdrage voor het project Nazorg van het Regionaal Veiligheidshuis Maas en Leijgraaf te hoog geraamd, omdat geen rekening is gehouden met een provinciale bijdrage die rechtstreeks naar het Veiligheidshuis gaat.
5.667
Niet alle arbeidsuren en kosten voor uithuiszettingen kunnen worden verhaald.
-8.000
Diverse mee- en tegenvallers.
4.000
120 Brandweer en rampenbestrijding In 2011 terugontvangen bijdrage 2010 i.v.m. het positieve exploitatieresultaat 2010 van de Veiligheidsregio. Diverse mee- en tegenvallers.
voordeel
13.144 14.044 -900
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
7
2.3
PROGRAMMA 2 VERKEER EN VERVOER
Programma 2
Bedragen in €
2011 Budget Jaarprognose Totale afwijking programma
voordeel
4.542.255 3.464.556 1.077.699
voordeel
1.204.702
De afwijkingen per beleidsproduct zijn: 210 Wegen en verlichting De van het Rijk ontvangen decentralisatie-uitkering Spoorse Doorsnijdingen is in 2011 niet besteed en derhalve gestort in de Reserve Homburgcampus (storting vormt nadeel bij financiering en algemene dekkingsmiddelen).
1.289.072
Bij de begrotingsbehandeling 2011 is structureel € 50.000 bijgeraamd voor de uitvoering van kleine projecten in relatie tot de IDOP’s. Tot op heden zijn hier echter nog geen projecten voor ingediend of uitgevoerd. Voorzichtigheidshalve € 10.000 budget handhaven in 2011.
40.000
Inruilopbrengst van gladheidbestrijdingsmateriaal.
5.800
Met het beschikbaar stellen van het krediet ‘Groeiplaatsverbetering Heeswijkse Kampen’ is bij de kadernota 2010 € 20.000 structureel afgeraamd van het budget calamiteitenonderhoud, met de gedachte dat hierdoor het herstel van wortelschade in de bestrating zou afnemen. Doordat deze werkzaamheden nog niet zijn uitgevoerd, blijft deze besparing vooralsnog uit. Door een droog voorjaar en vervolgens natte zomer is er dit jaar sprake van een exceptionele groei in het wortelgestel die met name in de probleemgebieden zoals de Heeswijkse Kampen zorgen voor veel wortelopdruk. Vanwege aansprakelijkheid moeten deze werkzaamheden wel worden uitgevoerd.
-60.000
De strenge winter van het afgelopen jaar heeft er toe geleid dat we meer zout hebben moeten inkopen. Ook zijn er meer strooirondes uitgevoerd dan gemiddeld per jaar gebruikelijk is.
-33.000
Als gevolg van de vele vernielingen van banken en prullenbakken en de vele verzoeken van de burgers voor nieuw meubilair in de openbare ruimte is een bijstelling van het budget nodig.
-20.000
Met de invoering van de nieuwe werkwijze buitendienst zou de buitendienst kleine herstelwerkzaamheden van straatwerk voor hun rekening nemen. Hierdoor zou een besparing gehaald worden in het onderhoud en is er destijds € 20.000 afgeraamd. Praktijk is echter dat zij door onder andere evenementen hier niet aan toe komen en deze werkzaamheden alsnog extern weggezet moeten worden.
-20.000
Diverse mee- en tegenvallers.
2.830
211 Verkeer en vervoer
nadeel
Doordat de buitendienst bezig is om de achterstand in onderhoud weg te werken en doordat verandering van normen aan verkeersborden ons dwingt de komende jaren meer borden te vervangen dient het budget verhoogd te worden.
-2.527 -6.000
Diverse mee- en tegenvallers.
3.473
214 Parkeren
nadeel
Van de 65 beschikbare parkeervergunningen voor personeel in de parkeergarage zijn er 53 uitgegeven. Verder is er slechts één parkeerontheffing en één parkeervergunning uitgegeven aan het college van B&W. Dit nadeel is een voordeel bij programma 0 Bestuur en het personeelsbudget. Diverse mee- en tegenvallers.
-7.496
-9.306 1.810
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
8
221 Haven Cuijk
nadeel
De inkomsten uit scheepvaartrechten lopen terug. Een ontzander in de Kraaijenbergse Plassen heeft namelijk het invoeren en deponeren van zand uit andere ontzandingsgebieden, in verband met de bouwcrisis, eerder gestaakt dan was verwacht. Dat leidt tot lagere opbrengsten wegens invaren van de keersluis. Daarnaast is in 2011 de negatieve definitieve aanslag ad € 46.000 over 2010 verantwoord. In de raming 2012 en volgende jaren is al rekening gehouden met deze daling van de inkomsten.
-116.980
-116.000
Diverse mee- en tegenvallers.
2.4
-980
PROGRAMMA 3 LOCALE ECONOMIE
Programma 3
Bedragen in €
2011 Budget Jaarprognose Totale afwijking programma
voordeel
754.402 645.700 108.702
voordeel
33.888
De afwijkingen per beleidsproduct zijn: 310 Economische zaken De uitgaven inzake de investering in het dienstencentrum worden later verricht dan was geraamd waardoor de kapitaallasten kunnen worden afgeraamd. Omdat het dienstencentrum later in gebruik wordt genomen vallen ook de exploitatiekosten lager uit. De bijdragen van de gemeenten Grave en Mill & St. Hubert worden hierdoor eveneens lager.
128.745
In 2011 was in totaal € 50.000 geraamd voor externe advieskosten inzake herstructurering Beijerd en ’t Riet. Hiervan zal in 2011 slechts € 20.000 worden besteed.
30.000
In 2011 zijn een aantal achterstallige huuropbrengsten over 2010 geïncasseerd.
13.000
In verband met de aanleg van de Ecologische-Verbindings-Zone Balkloop-Sint Anthonisloop dient grond te worden aangekocht en dienen pachtrechten te worden afgekocht. Hierdoor dient het budget incidenteel met € 220.870 te worden bijgeraamd. Hier staan inkomsten tegenover uit onder andere opbrengsten (€ 5.000) en te ontvangen subsidie (€ 96.931).
-118.939
In verband met de gestegen gaskosten bij diverse panden, dient het gasbudget verhoogd te worden.
-11.000
Stijging gemeentelijke belastingen van panden in eigendom van gemeente.
-6.596
Het budget overige exploitatiekosten voor beheer gronden en opstallen is in de Najaarsnota 2010 incidenteel verhoogd met € 6.000. Echter, gezien de uitgaven in voorgaande jaren, blijkt dat deze verhoging structureel dient te zijn.
-6.000
Diverse mee- en tegenvallers.
4.678
320 Industrie
voordeel
Het onderhoudsbudget voor de multipurposekade haven Cuijk kan voor 2011 incidenteel volledig worden afgeraamd omdat de haven pas in 2012 wordt gerealiseerd.
330 Nutsbedrijven
17.000
voordeel
Bij de verkoop van de aandelen Essent NV aan RWE in 2009 is de gemeente Cuijk in bezit gekomen van aandelen van diverse vennootschappen waarin activiteiten zijn ondergebracht die niet zijn verkocht. Het eventuele dividend dat deze vennootschappen uitkeren is niet begroot, omdat het niet te schatten is. Het werkelijk ontvangen dividend wordt tussentijds bijgeraamd.
17.000
57.814
57.814
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
9
2.5
PROGRAMMA 4 ONDERWIJS EN KINDEROPVANG
Programma 4
Bedragen in €
2011 Budget Jaarprognose Totale afwijking programma
voordeel
2.945.625 2.934.247 11.378
voordeel
32.584
De afwijkingen per beleidsproduct zijn: 420 Bestuurssecretariaat en materiële instandhouding openbaar onderwijs I.v.m. het afstoten van het schoolgedeelte van de Mgr. Zwijssenstraat 1 komt een aantal kosten, zoals gas-, water-, elektriciteit- en schoonmaakkosten vanaf 2011 voor rekening van de nieuwe gebruiker. Tevens is bij de eindafrekening van het gasverbruik € 16.311 terugontvangen over voorgaande jaren. Dit voordeel komt ten gunste aan de reserve GIHP.
44.384
Volgens een raadsbesluit van 20 juni 2011 dient er jaarlijks in de voorziening rationeel gebouwenbeheer € 42.300 gestort te worden ten behoeve van buitensportaccommodaties en gymzalen. De storting voor gymzalen bedraagt in totaal € 23.500 en is verdeeld over de beleidsproducten 420 en 422. Dit nadeel komt ten laste van de reserve GIHP.
-11.800
De voor- en nadelen m.b.t. onderwijshuisvesting komen te gunste aan resp. ten laste van de Reserve Gemeentelijk Integraal Huisvestingsplan (GIHP) en zijn derhalve budgettair neutraal. Dit geldt ook voor onderstaande beleidsproducten 422, 432 en 442.
422 Bijzonder basisonderwijs
nadeel
Volgens een raadsbesluit van 20 juni 2011 dient er jaarlijks in de voorziening rationeel gebouwenbeheer € 42.300 gestort te worden ten behoeve van buitensportaccommodaties en gymzalen. De storting voor gymzalen bedraagt in totaal € 23.500 en is verdeeld over de beleidsproducten 420 en 422. Dit nadeel komt ten laste van de reserve GIHP.
-15.885
-11.700
Diverse mee- en tegenvallers t.l.v. reserve GIHP.
432 Bijzonder voortgezet speciaal onderwijs
-4.185
nadeel
-5.500
Omdat de verordening stringenter wordt toegepast en daarnaast gekeken wordt welke wijze van vervoer het meest adequaat is, loopt de eigen bijdrage voor leerlingenvervoer terug. Genoemd bedrag leidt tot een daling van de gerealiseerde bezuinging.
2.6
-5.500
PROGRAMMA 5 CULTUUR, RECREATIE EN SPORT
Programma 5
Bedragen in €
2011 Budget Jaarprognose Totale afwijking programma
voordeel
5.668.530 5.592.233 76.297
De afwijkingen per beleidsproduct zijn: 510 Openbaar bibliotheekwerk Het standaard bedrag voor servicepunten die Biblio+ hanteert is hoger dan het bedrag dat begroot was voor servicepunt Haps.
nadeel
-2.163 -2.163
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
10
530 Sport
nadeel
Volgens een raadsbesluit van 20 juni 2011 dient er jaarlijks in de voorziening rationeel gebouwenbeheer € 42.300 gestort te worden ten behoeve van buitensportaccommodaties en gymzalen. Deze stortingen worden gedekt uit de stelpost accommodatiebeleid. De storting voor buitensportaccommodaties bedraagt € 18.800.
-27.109
-18.800
Diverse mee- en tegenvallers.
-8.309
540 Kunst en cultuur
voordeel
50.695
Budgettaire ruimte t.b.v. nieuwe schouwburg. Bedrag wordt gestort in reserve Homburgcampus.
30.000
De verwachting was dat het college van B&W in 2011 gemeentelijke monumenten zou aanwijzen en eigenaren van gemeentelijke monumenten dan subsidie zouden kunnen krijgen. Dit wordt echter pas in het voorjaar 2012 opgestart.
10.000
Diverse mee- en tegenvallers.
10.695
560 Openbaar groen
voordeel
55.944
Een aantal uitgevoerde werkzaamheden m.b.t. het groenbeheer worden afgedekt uit de algemene gemeentelijke reserve van het werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant.
50.000
De huurpenningen van de jachthaven aan de Hardweg te Linden worden tegenwoordig verantwoord als baten Kraaijenbergse Plassen.
15.700
Diverse mee- en tegenvallers.
-9.756
561 Evenementen
nadeel
Diverse mee- en tegenvallers.
-1.280 -1.280
580 Overige recreatieve voorzieningen
voordeel
210
Diverse mee- en tegenvallers.
2.7
210
PROGRAMMA 6 WELZIJN, WERK, INKOMEN EN ZORG
Programma 6
Bedragen in €
2011 Budget Jaarprognose Totale afwijking programma
voordeel
9.663.394 9.108.259 555.135
voordeel
362.663
De afwijkingen per beleidsproduct zijn: 610 Inkomensvoorziening Voor re-integratieactiviteiten hebben we enkel de ontvangen rijksgelden nodig. Aanvullende dekking uit eigen middelen is niet nodig. We lopen dus vooruit op de bezuinigingstaakstelling op deze post ‘lasten W-deel = baten W-deel’.
394.000
Van het verstrekte bedrag aan uitkeringen en leningen aan gevestigde zelfstandigen is 75% declarabel bij het Rijk. Verhoging van de uitgaven leidt tot verhoging van de geraamde rijksvergoeding.
16.342
De (voorlopige) rijksbijdrage in het kader van de wet BUIG (WWB, IOAW en IOAZ) is gedaald. Deze daling betekent een daling van het eigen risico met € 7.462 (10%). Omdat reeds rekening was gehouden met een aanvullende rijksbijdrage i.v.m. overschrijding van het eigen risico van 10%, leidt de daling van de rijksbijdrage tot een toename van de aanvullende rijksbijdrage.
7.462
Gelet op de uitgaven tot september 2011 dient het budget voor leenbijstand aan zelfstandigen te worden verhoogd.
-25.000
Gelet op de uitgaven tot september 2011 dient het budget voor bijstandsuitkeringen Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen (BBZ) te worden verhoogd.
-16.500
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
11
Het budget voor externe advieskosten inzake fraudebestrijding, terugvordering en verhaal van sociale uitkeringen blijkt op basis van de tot nu toe betaalde kosten ontoereikend te zijn. Dit betreft de juridische kosten die de gemeente moet betalen indien beroepszaken worden gevoerd bij de rechtbank of de raad van beroep.
-6.000
Vluchtelingenwerk maakt gebruik van het gemeentelijk gebouw aan Graafschap 1 zonder hiervoor huur te betalen. De huurlasten komen voor rekening van de gemeente, maar het bestaande budget was per abuis afgeraamd.
-5.711
Diverse mee- en tegenvallers.
-1.930
614 Gemeentelijk minimabeleid
nadeel
-39.000
Als gevolg van een stijging van het aantal uitkeringen (levensonderhoud) Wet werk en bijstand (Wwb) en het mede als gevolg hiervan gestegen aantal verstrekkingen op grond van het minimabeleid is de verwachting dat het geraamde budget voor verstrekkingen minimabeleid voor 2011 niet toereikend zal zijn. Op basis van de huidige uitgaven zou een bedrag van € 70.000 moeten worden bijgeraamd. Voorgesteld wordt om hiervoor de kredieten voor maatregelen bestrijding economische crisis in te zetten. Door het inzetten van deze bedragen kan de bijraming, voor 2011, derhalve beperkt blijven tot een bedrag van € 30.000.
-30.000
Gelet op de te verwachte uitgaven in 2011 zal het geraamde budget voor de uitkeringen uit het "declaratiefonds" niet voldoende zijn.
-7.000
Diverse mee- en tegenvallers.
-2.000
621 Maatschappelijke zorg
voordeel
Lokaal is in het kader van Preventie woonbegeleiding Cuijk een begeleidingsplaats gereserveerd voor het Verdihuis. Er wordt al jaren geen gebruik gemaakt van dit budget, omdat de trajectbegeleiding van de sociale dienst voldoende mogelijkheden biedt.
622 Ouderenzorg
6.546 6.546
voordeel
Op basis van de inmiddels ontvangen eigen bijdragen Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) is de verwachting dat de raming voor deze inkomsten over 2011 met € 200.000 verhoogd kan worden. Hierbij dient te worden opgemerkt dat de berekening en inning van de eigen bijdragen plaatsvinden door het CAK en wij als gemeente slechts beperkt zicht hebben op de ontwikkeling ten aanzien van de eigen bijdragen.
266.871
200.000
De geraamde extra kosten voor de dagopvang AWBZ zijn in 2011 niet nodig.
52.000
De stelpost WMO (in het verleden gevormd uit stijging algemene uitkering) wordt afgeraamd omdat de budgetten inzake de WMO reeds zijn geactualiseerd (zie tevens paragraaf 4.2 Stelposten en taakstellingen).
52.200
Gelet op de te verwachte uitgaven over 2011 wordt voorgesteld om het budget 2011 voor persoonsgebonden budgetten met een bedrag van € 40.000 te verlagen.
40.000
Gelet op de te verwachte uitgaven 2011 is de verwachting dat het budget voor hulp bij het huishouden niet toereikend zal zijn. In de begroting 2012 is rekening gehouden met de voorgestelde beheersmaatregelen.
-60.000
Gelet op de uitgaven van 2011 is de verwachting dat het budget voor inning van eigen bijdragen WMO door het Centraal AdministratieKantoor (CAK) niet toereikend zal zijn.
-15.000
Gelet op de te verwachte uitgaven voor 2011 is het geraamde budget t.b.v. uitbesteding administratie persoonsgebonden budget (pgb) aan Sociale Verzekeringsbank niet toereikend.
-6.000
Diverse mee- en tegenvallers.
3.671
625 Maatschappelijke ondersteuning Gelet op de uitgaven in 2011 is de verwachting dat het budget WMO-voorzieningen niet toereikend zal zijn. Dit is met name het gevolg van een (ten opzichte van de vorige jaren) relatief groot aantal dure woningaanpassingen.
nadeel
-92.296 -100.000
Gelet op de uitgaven in 2011 is de verwachting dat het budget voor medische advisering niet toereikend zal zijn.
-6.400
Gelet op de te verwachte uitgaven in 2011 wordt voorgesteld om het budget 2011 voor collectief vervoer te verlagen met een bedrag van € 10.000.
10.000
Diverse mee- en tegenvallers.
4.104
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
12
631 Jeugd- en jongerenwerk
voordeel
In kader van de Impuls Brede scholen, Sport en Cultuur was er van uitgegaan dat in 2011 twee fte's aan combinatiefunctionarissen werkzaam zouden zijn. In 2011 is er één combinatiefunctionaris werkzaam geweest.
52.943 40.000
De eigen bijdragen van ouders voor activiteiten in het naschools aanbod van ‘Cuijk Beweegt’ zijn hoger dan was geraamd.
9.000
Diverse mee- en tegenvallers.
3.943
633 Sociaal cultureel werk
nadeel
-14.405
De in 2010 aan Radius voor het vrijwilligerssteunpunt beschikte subsidie van € 10.800 is in 2010 niet betaald en eind 2010 ook niet als een nog te betalen bedrag opgenomen waardoor deze kosten die in 2010 zijn gemaakt, verantwoord moeten worden in 2011.
-10.800
In 2011 is de stelpost van € 5.400 t.b.v. samenlevingsopbouw ten onrechte vrijgevallen. Daarnaast is de bijdrage aan Radius voor het product vluchtelingen ad € 10.411 abusievelijk niet geraamd. Onder meer doordat Radius in 2011 een ‘extra’ bezuiniging realiseert van € 10.566 kan de benodigde bijraming beperkt blijven tot € 8.105.
-8.105
Diverse mee- en tegenvallers.
4.500
634 Gemeenschapsaccommodaties
voordeel
Er is nog steeds overleg gaande over compensatievergoeding voor ontbreken van een dorpshuis in Katwijk. De hiervoor gevormde stelpost accommodatie Katwijk wordt derhalve in 2011 waarschijnlijk niet meer benut (zie tevens paragraaf 4.2 Stelposten en taakstellingen).
635 Wijk- en dorpsraden
10.000
voordeel
Diverse mee- en tegenvallers.
2.8
10.000
2.486 2.486
PROGRAMMA 7 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU
Programma 7
Bedragen in €
2011 Budget Jaarprognose Totale afwijking programma
voordeel
1.628.857 1.395.959 232.898
voordeel
19.043
De afwijkingen per beleidsproduct zijn: 710 Gezondheidszorg Er zullen in 2011 geen uitgaven meer plaatsvinden voor logopedisch onderzoek bij 5-jarigen. Het beschikbare budget is niet nodig.
11.264
Terugstorting gemeentelijke bijdrage 2010 Regionaal Ambulancevervoer (RAV) a.g.v. positief resultaat 2010.
10.734
Diverse mee- en tegenvallers.
-2.955
721 Afvalinzameling
voordeel
0
In 2011 is de afrekening van het Regionaal MilieuBedrijf (RMB) m.b.t. de afvalinzameling in 2010 ontvangen. Het aandeel van de gemeente Cuijk in het een positief saldo van het RMB over 2010 bedraagt € 271.825. Dit voordeel komt ten gunste van de voorziening afvlakking tarieven reinigingsheffing.
271.825
Ontvangen, niet geraamde, bijdrage uit het Afvalfonds 2011 over het 1e kwartaal 2011. Er is nog niet bekend of meer uitkeringen uit het afvalfonds volgen en wat de omvang hiervan zou zijn. Dit voordeel komt ten gunste van de voorziening afvlakking tarieven reinigingsheffing.
63.000
Op basis van de realisatie tot en met juli 2011 dient een bijraming plaats te vinden m.b.t. de opbrengsten van oud papier e.d. Dit voordeel komt ten gunste van de voorziening afvlakking tarieven reinigingsheffing.
50.000
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
13
Doordat er minder woningen bijkomen dan verwacht en door hogere leegstand zal de opbrengst afvalstoffenheffing lager uitvallen. Dit nadeel komt ten laste van de voorziening afvlakking tarieven reinigingsheffing.
-22.000
Diverse mee- en tegenvallers t.l.v. voorziening afvlakking tarieven reinigingsheffing
-1.320
Als gevolg van bovenstaande mutaties in de budgetten van reiniging/afvalinzameling slaat de aanwending van de voorziening afvlakking reinigingstarieven om in een storting in de voorziening.
722 Rioleringen
-361.505
voordeel
In verband met wijziging in de wetgeving mag er geen verontreinigingsheffing meer geheven worden door Rijkswaterstaat (RWS). Over 2010 heeft RWS ook een deel van de heffing terugbetaald. Dit voordeel komt ten gunste aan de voorziening rationeel rioolbeheer.
0 23.544
Doordat er minder woningen bijkomen dan verwacht en door hogere leegstand zal de opbrengst van rioolafvoerrecht lager uitvallen. Dit nadeel komt ten laste van de voorziening rationeel rioolbeheer.
-12.000
Doordat er minder woningen zijn bijgekomen dan verwacht zal de opbrengst van rioolaansluitrecht lager uitvallen dan geraamd. Dit nadeel komt ten laste van de voorziening rationeel rioolbeheer.
-9.000
Diverse mee- en tegenvallers ten gunste van de voorziening rationeel rioolbeheer.
1.248
Als gevolg van bovenstaande mutaties in de budgetten van rioolbeheer dient de storting in de voorziening rationeel rioolbeheer bijgeraamd te worden met € 3.792.
723 Milieu
-3.792
voordeel
Aan een in de gemeente Cuijk gevestigd bedrijf is een dwangsom opgelegd van € 250.000, welk bedrag inmiddels is verbeurd. Met betrekking tot de inning loopt nog een civielrechtelijke procedure.
250.000
Diverse mee- en tegenvallers.
-2.564
724 Begraven
nadeel
Naar verwachting zullen er dit jaar 10 begravingen en 20 grafrechtverlengingen minder zijn dan geraamd, waardoor de opbrengst grafrechten lager zal zijn dan geraamd.
-33.581 -31.000
Diverse mee- en tegenvallers.
2.9
247.436
-2.581
PROGRAMMA 8 BOUWEN EN WONEN
Programma 8
Bedragen in €
2011 Budget Jaarprognose Totale afwijking programma
voordeel
1.237.072 1.149.869 87.203
voordeel
8.810
De afwijkingen per beleidsproduct zijn: 810 Ruimtelijke ordening algemeen De ontwikkelvisie Cuijk zal pas in 2012 worden opgesteld. In de begroting 2012 is hier reeds rekening mee gehouden. Door het geringe aantal vergaderingen van de commissie Milieu en Leefomgeving in 2011 wordt er minder presentiegeld betaald dan begroot.
25.000
7.500
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
14
Door een wetswijziging in de Wet ruimtelijke ordening heeft een zeer forse toename in verzoeken om planschade plaatsgehad. Daarvoor zijn in bepaalde gevallen planschadeverhaalsovereenkomsten gesloten zodat op de initiatiefnemer van het planschadeveroorzakende besluit uitgekeerde planschade kan worden verhaald. In het verleden zijn niet altijd planschadeverhaalsovereenkomsten afgesloten waardoor de planschade voor rekening van de gemeente komt.
-15.500
Diverse mee- en tegenvallers.
-8.190
822 Bouw- en woningtoezicht
voordeel
83.390
Naar aanleiding van de uitdelingslijst van het faillissement van een in de gemeente Cuijk gevestigd bedrijf, is door de curator een destijds door het college opgelegde en verbeurde dwangsom alsnog betaald.
105.902
Het onderhoudscontract 2011 van het nieuwe systeem Key2Vergunningen valt duurder uit dan aanvankelijk is begroot.
-15.000
De kosten van de verfijning en optimalisering van de geautomatiseerde werkprocessen in het kader van de WABO vallen hoger uit dan geraamd.
-6.000
Diverse mee- en tegenvallers.
-1.512
823 Overige volkshuisvesting
nadeel
-4.997
Diverse mee- en tegenvallers.
2.10
-4.997
FINANCIERING EN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN/ INTERNE BEDRIJFSVOERING
Financiering en algemene dekkingsmiddelen
Bedragen in €
2011 Budget Jaarprognose Totale afwijking programma
nadeel
-32.203.906 -29.565.171 - 2.638.735
nadeel
-435.928
De afwijkingen per beleidsproduct/intern product zijn:
Financiering en algemene dekkingsmiddelen (beleidsproducten) 911 Geldleningen Omdat de boekwaarde van de bouwgrondexploitatie (BGE) per 1 januari 2011 niet positief was, ontvangen we in 2011 intern geen rentevergoeding van de BGE, maar moeten we een rente vergoeden aan de BGE. Wel hebben we rentebaten van de rekening-courantsaldi bij de banken en de bouwgrondexploitatie.
-274.200
De uitgaven inzake de investering in het dienstencentrum worden later verricht dan was geraamd waardoor de kapitaallasten kunnen worden afgeraamd. Tevens is nog een deel van de kapitaallasten van aan de districtsbrandweer overgedragen materieel afgeraamd. De dekking van de rentelasten (middels toerekening van kapitaallasten aan de producten) neemt hierdoor af.
-161.728
920 Belastingen
nadeel
Meer leegstand van bedrijven en gehonoreerde WOZ-bezwaren wegens leegstand leiden tot lagere opbrengsten OZB van de gebruikers. In de begroting 2012 is op deze ontwikkelingen geanticipeerd. Voor de ondersteuning bij de verplichte inventarisatie en aanpassing van de gebruiksoppervlakten van bedrijven ten behoeve van de diverse basisadministraties is over de periode 2011 t/m 2014 € 8.000 per jaar uitgetrokken. De eerste fase zal pas in 2012 kunnen worden uitgevoerd. Diverse mee- en tegenvallers.
-16.500 -23.000
8.000 -1.500
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
15
921 Financieel beleid
nadeel
-1.875.073
Storting Rijksuitkering Spoorse Doorsnijdingen in reserve Homburgcampus (voordeel bij programma 2).
-1.289.072
Vrijval taakstellingen (deze post worden nader toegelicht in paragraaf 4.2 Stelposten en taakstellingen).
-886.400
Het onderhoud van de weg N610 is opgenomen in het wegenbeheerplan en de investeringen zijn afgerond. De reserve kan nu, conform de notitie reserves en voorzieningen, vrijvallen ten gunste van de algemene reserve.
638.974 -638.974
De stelpost t.b.v. extra exploitatielasten van een nieuwe schouwburg ad. € 30.000 kan gestort worden in de reserve Homburgcampus in afwachting van de definitieve plannen m.b.t. schouwburg. Dit is een voordeel bij programma 5.
-30.000
Als gevolg van mutaties in de budgetten voor huisvesting van onderwijs kan de geraamde aanwending van de reserve Gemeentelijk Integraal Huisvestingsplan incidenteel met € 15.656 afgeraamd worden. Dit is een voordeel bij programma 4.
-15.656
Vrijval restant stelposten (de stelposten worden nader toegelicht in paragraaf 4.2 Stelposten en taakstellingen).
175.200
Vrijval post onvoorziene uitgaven. De post onvoorziene uitgaven is in 2011 niet aangewend.
100.000
De verwerking van de septembercirculaire 2011 leidt in de jaren 2009 tot en met 2011 tot een hogere algemene uitkering dan was geraamd. Dit voordeel is vooral veroorzaakt door actualisaties van de integratie-uitkering Wmo over 2009 tot en met 2011 en wijzigingen van de uitkeringsfactor over 2010 en 2011.
70.855
Interne bedrijfsvoering nadeel Ontwikkelingen salarisbudgetten, flexbudget en opbrengsten i.v.m. personeel (zie toelichting in de paragraaf 4.1.3 Ontwikkeling salarisbudgetten). De (per saldo) toename van de salarisbudgetten, het flexbudget en de opbrengsten i.v.m. personeel van de ISD wordt deels doorberekend aan de gemeenten Grave (25,2%) en Mill & St. Hubert (21,4%).
-311.234 -369.803
83.601
De onderhouds- en exploitatielasten van het gemeentehuis zijn hoger vanwege enkele calamiteiten, bijvoorbeeld een lekkage in de kelder.
-35.000
In het kader van de bezuinigingen is besloten om in 2010 geen nieuwe tractor aan te schaffen. Om toch de geplande werkzaamheden uit te kunnen voeren heeft de tractor het nodige onderhoud gehad. Verder is er veel onderhoud aan de werf, materieel en het wagenpark geweest.
-32.000
Bij de inrichting van het storage- en uitwijksysteem (m.b.t. ICT) zijn er gaandeweg aanpassingen noodzakelijk geworden waarbij niet alleen stabilisatie en uitbreiding van ruimte zijn geschapen maar tevens het platform is voorbereid op een intergemeentelijke samenwerking ICT. Een dusdanige inrichting vereist echter enkele aanpassingen in het oorspronkelijke ontwerp en de inhuur van expertise.
-25.000
Stijging kopieerkosten door verschuiving kopiëren van grote machines naar duurdere afdelingsmachines, toename kleurenkopieën e.d.
-18.000
Toename (mobiel) telefoonverkeer.
-14.000
De digitalisering van de oude bouwvergunningen zorgt voor meer verbruik van archiefmaterialen. De te bewaren bescheiden worden overgezet in nieuwe zuurvrije dozen en dossiermappen en na digitalisering conform de wettelijke termijn overgedragen aan het BHIC (streekarchivaris).
-12.500
Tekort budget externe advieskosten inzake personeelsbeleid en rechtspositie.
-10.300
In 2010 zijn de kosten van de ISD over de deelnemende gemeenten (Cuijk, Grave en Mill & St. Hubert) verdeeld op basis van de begrote uitgaven van de ISD. De eindafrekening over 2010 is in 2011 opgesteld. Bij het opstellen van deze eindafrekening bleek dat de werkelijke uitgaven soms hoger waren dan begroot en een aantal posten ten onrechte niet waren meegenomen in de doorberekening aan Grave en Mill & St. Hubert. Het aandeel van Grave en Mill & St. Hubert in de kosten 2010 van de ISD is hierdoor in totaal € 104.330 hoger.
104.330
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
16
De doorberekening van de kosten van de ISD aan de deelnemende gemeenten is in 2011 afgestemd met de gemeenten Grave en Mill & St. Hubert. Verder is de verdeelsleutel die wordt gehanteerd bij de doorberekening van de kosten van ISD geactualiseerd. De budgetten van de ISD zijn o.b.v. deze afspraken bijgesteld en het aandeel van de gemeenten Grave en Mill & St. Hubert is bijgesteld.
10.156
Van de 65 beschikbare parkeervergunningen voor personeel in de parkeergarage zijn er 53 uitgegeven. Dit is een nadeel bij programma 2.
7.500
In verband met toename van het aantal niet betaalde gemeentelijke belastingaanslagen neemt het aantal dwangbevelen toe. De wettelijke kosten van het dwangbevel worden op de belastingschuldige verhaald.
7.000
Het lag in het voornemen om het lichtdrukapparaat in 2011 te vervangen maar dit is gelet op de technologische ontwikkelingen voorlopig uitgesteld. Bezien wordt of dit in combinatie met een ander apparaat aangekocht kan worden.
7.000
Diverse mee- en tegenvallers.
-14.218
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
17
3
ONTWIKKELINGEN BOUWGRONDEXPLOITATIES (BGE)
In deze Najaarsnota informeren wij u over het te verwachten verloop van de grondverkopen in het kader van de bouwgrondexploitatie. De grondverkopen blijven in 2011 achter bij de ramingen zoals deze zijn opgenomen in de vastgestelde BGE 2010, waarvan de resultaten zijn opgenomen in de begroting 2011. Zoals bekend hebben wij dit zien aankomen en onder andere om die reden is de BGE 2011 fors bijgesteld (lees: gesaneerd). Er zijn in de BGE 2011 veel minder woningen in de berekeningen meegenomen. De woningproductie in het project Maasoeverzone is geheel geschrapt evenals een fors deel van de appartementencomplexen in het project Heeswijkse Kampen, fase 3. Verder zijn de looptijden/faseringen/planperiodes veel langer geworden en is geen rekening meer gehouden met een grondopbrengstenstijging in de toekomst. Bij de eerstvolgende actualisatie en herziening van de BGE, begin 2012, zullen alle BGE-projecten opnieuw tegen het licht worden gehouden en zo nodig worden bijgesteld. In de BGE 2011 wordt in Hoofdstuk 3 ingegaan op de macro vastgoedontwikkelingen zoals deze eind vorig jaar zijn onderzocht en gepubliceerd in een onderzoeksrapport van Deloitte. Zeer recent, namelijk begin oktober 2011, is een update van dit onderzoeksrapport verschenen. Conclusie: de rapportage van vorig jaar en de huidige geven een beeld over hoe de gemeentelijke grondbedrijven er voor staan en met welke financiële uitdagingen ze de komende tijd nog geconfronteerd worden. Vorig jaar stond in het rapport dat de gemeentelijke verliezen op ruimtelijke plannen kunnen oplopen tot € 2,4 miljard, het huidige rapport komt uit op een bedrag van € 2,9 miljard. Reden hiervan is dat de crisis langer lijkt te duren dan waar Deloitte eerder vanuit ging. Verder wordt in het recente rapport geconstateerd dat het aantal potentiële artikel 12 gemeenten kan oplopen van 16 (genoemd in het vorige rapport) naar 35 gemeenten.
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
18
4
BESCHIKBARE MIDDELEN
In dit hoofdstuk wordt ingegaan op aan aantal specifieke thema’s op het gebied van de beschikbare middelen personeel en financiën.
4.1
PERSONEEL
4.1.1
Ziekteverzuim
Verzuimpercentages per afdeling (excl.zwangerschapsverlof) 2007
afdeling
2008
2009
2010
2011 t/m sept. 1,1% 4,0% 1,8% 3,7% 6,5% 8,4% 5,1%
Secretaris / algemeen Middelen & ondersteuning Ruimtelijke & maatschappelijke ontwikkeling Ruimtelijk beheer Publiekszaken Intergemeentelijke sociale dienst Totaal gemeente
4,1%
5,4%
4,7%
31,2% 4,7% 2,5% 4,0% 5,6% 5,8% 4,7%
Bij gelijke gemeentegrootte
5,1%
5,1%
5,1%
5,0%
N/A
Landelijk gemiddelde
5,5%
5,3%
5,5%
5,3%
N/A
Per 1 juli 2009 is de organisatiestructuur gewijzigd. Per 1 januari 2010 is de nieuwe structuur ingevoerd in het personeelsinformatiesysteem. De organisatiewijziging heeft tot gevolg dat de ziekteverzuimcijfers op afdelingsniveau tot en met 2009 niet vergelijkbaar zijn met de cijfers ingaande 2010. Voor de jaren tot en met 2009 wordt derhalve enkel het verzuimpercentage van de totale organisatie vermeld.
4.1.2
Personeelsformatie
In onderstaand overzicht wordt de toegestane formatie, de bezetting en de vacatureruimte aangegeven. De gelden, welke vrijkomen door het nog niet vervullen van vacatures, worden toegevoegd aan een flexbudget. Uit dit budget wordt vervolgens de inhuur van personeel van derden betaald, zodat geen werkzaamheden stagneren door de aanwezigheid van vacatures.
Formatie per 1 oktober 2011 in fte afdeling
formatie bezetting vacatures
Griffier Secretaris / algemeen Middelen & ondersteuning Ruimtelijke & maatschappelijke ontwikkeling Ruimtelijk beheer Publiekszaken Intergemeentelijke sociale dienst (Cuijk)
1,69 2,00 45,70 32,91 54,81 18,40 26,04 181,55
1,69 2,00 42,76 30,94 53,81 19,13 26,09 176,42
0,00 0,00 2,94 1,97 1,00 - 0,73 - 0,05 5,13
% 0,0 0,0 6,4 6,0 1,8 - 4,0 0,2 2,8
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
19
4.1.3
Ontwikkeling salarisbudgetten
De salarisbudgetten worden jaarlijks bij de Najaarsnota bijgesteld naar de definitieve salaris- en formatieontwikkelingen. De budgetten worden daartoe doorgerekend tot en met het einde van het jaar. Hierbij wordt tevens het budget voor inhuur/inleen van personeel van derden betrokken (flexbudget). Binnen het totaalbudget wordt hierbij een onderscheid gemaakt in de volgende deelbudgetten: salarissen; baten verband houdend met salarissen en overige loonkosten; flexbudget met de diverse dekkingsmiddelen. Salarissen De salarisstaat is doorgenomen per de situatie op 1 september 2011 en aangepast en doorgerekend naar het eind van het jaar. De aanwezige vacatureruimte per afdeling (kostenplaats) voor het totale jaar 2011 is ingezet voor de inhuur van personeel van derden. Dit wil zeggen dat de salarisbudgetten per afdeling, als er vacatureruimte aanwezig was, zijn afgeraamd. De totale salarisbudgetten voor het jaar 2011 zijn afgeraamd met een bedrag van € 107.200. Baten verband houdend met salarissen en overige loonkosten Bij diverse afdelingen (kostenplaatsen) worden in deze najaarsnota baten bijgeraamd. De baten hebben o.a. betrekking op: - ouderenkorting loonheffing; - loonkostensubsidies; - uitkeringen i.v.m. zwangerschapsverlof; - arbeidsgehandicaptenkorting loonheffing; - ziektewetuitkeringen. Totaal is er voor een bedrag van € 55.220 aan baten bijgeraamd. Deze baten worden ingezet voor inhuur derden. Bij de overige loonkosten is een bijraming van € 2.022 nodig die met name veroorzaakt wordt door een toename van de reiskosten. Flexbudget Het flexbudget wordt ingezet voor inhuur/inleen van tijdelijk personeel wegens vacatures, ziekte, zwangerschapsverlof, piekwerkzaamheden en tijdelijk niet invullen van vacatures o.a. in verband met de samenwerking in het Land van Cuijk. De beschikking over deze budgetten gebeurt door de besluiten van de formatiecommissie. Voor zover nu bekend en er besluiten zijn genomen door de formatiecommissie is er € 530.201 extra bijgeraamd voor deze inhuur. Hiervan wordt € 107.200 afgedekt uit de onderuitputting op de salarissen (vacatureruimte) en € 53.198 uit de terugontvangsten derden en overige loonkosten. Conclusie Per saldo zijn de salariskosten in 2011 gestegen met € 369.803. De begroting is opgesteld aan de hand van de salarisgegevens van de maand maart van het jaar 2010. Doorrekeningen wijzen uit dat organisatiebreed de geraamde salarissen ontoereikend zijn. Daarnaast zijn ook alle nadien doorgevoerde bevorderingen, toegekende extra periodieken en/of persoonlijke toelagen niet verwerkt in de begroting voor het jaar 2011 hetgeen tot nog grotere tekorten leidt. De tekorten per afdeling zijn verschillend als gevolg van mutaties in de formatie en de in de organisatie aanwezige vacatureruimte.
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
20
4.2
STELPOSTEN EN TAAKSTELLINGEN
Omdat bij de samenstelling van de Begroting met betrekking tot bepaalde onderwerpen of beleidsterreinen nog een nadere invulling moet worden gegeven en/of beleid moet worden geformuleerd worden daartoe in voorkomende gevallen in eerste instantie stelposten of taakstellingen opgenomen.
4.2.1
Stelposten stand stelposten na Kadernota 2012
omschrijving 1 2 3 4 5 6 7
3 4/5 6/7
1 2 3 4 5
6
7
inzet stelposten
vrijval stelposten
Middelen dekking exploitatielasten schouwburg (motie) Middelen spoordoorsnijding extra uitkering Gemeentefonds Intergemeentelijke samenwerking Extra algemene uitkering WMO Accommodatie Katwijk Accommodatiebeleid Stelpost investeringen < € 10.000
30.000 1.289.072 25.000 52.200 10.000 168.000 7.200
30.000 1.289.072
0 0 25.000 52.200 10.000 168.000 7.200
Totaal
1.581.472
1.319.072
262.400
Vrijval stelpost op programma 0 Bestuur Vrijval stelposten op programma 6 Welzijn, werk, inkomen en zorg Vrijval stelposten op financiering en algemene dekkingsmiddelen
25.000 62.200 175.200
Totaal
262.400
De stelpost t.b.v. extra exploitatielasten van een nieuwe schouwburg ad. € 30.000 wordt gestort in de reserve Homburgcampus in afwachting van de definitieve plannen m.b.t. schouwburg. De van het Rijk ontvangen decentralisatieuitkering Spoorse Doorsnijdingen is in 2011 niet besteed en derhalve gestort in de reserve Homburgcampus. In 2011 worden geen uitgaven inzake bestuurlijke samenwerking regio Noordoost-Brabant verwacht. De stelpost kan daarom vrijvallen. Dit is verwerkt bij beleidsproduct 101 Bestuursorganen. De stelpost WMO (in het verleden gevormd uit stijging algemene uitkering) wordt afgeraamd omdat de budgetten inzake de WMO reeds zijn geactualiseerd. Dit is verwerkt bij beleidsproduct 622 Ouderenzorg. Er is nog steeds overleg gaande over compensatievergoeding voor ontbreken van een dorpshuis in Katwijk. De hiervoor gevormde stelpost accommodatie Katwijk wordt derhalve in 2011 waarschijnlijk niet meer benut. Dit is verwerkt bij beleidsproduct 634 Gemeenschapsaccommodaties. De restant stelpost accommodatiebeleid ad € 168.000 wordt o.a. ingezet ter afdekking van de kapitaallasten van de reeds door uw raad genomen besluiten inzake investeringen sportaccommodaties, jeugdaccommodaties en investeringen die voortvloeien uit de beleidsnota gemeentelijke accommodaties. In totaliteit gaat het om een bedrag van € 63.000 dat op de betreffende beleidsproducten is verwerkt. Dit betekent dat er feitelijk sprake is van een vrijval van € 105.000. De vrijval van € 168.000 is verwerkt op beleidsproduct 921 Financieel beleid. De restant stelpost kleine investeringen van € 7.200 is gedeeltelijk ingezet voor aanschaf laptops ruimtelijk beheer en AED-benodigdheden en kan worden afgeraamd. De genoemde uitgaven zijn reeds op de betreffende beleidsproducten verwerkt. De vrijval van € 7.200 is verwerkt op beleidsproduct 921 Financieel beleid.
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
21
4.2.2
Taakstellingen
Na verwerking van de mutaties in de Kadernota 2012 waren in de Begroting 2012 nog de volgende taakstellingen opgenomen: Taakstelling
Realisatie
200.000
57.000
Extra inkooptaakstelling
50.000
28.800
3
Beroep op reserve IBN uitvoering reguliere projecten
50.000
50.000
4
Terugbrengen inhuur externen
500.000
500.000
5
Bezuiniging op organisatie
53.000
103.400
6
Doorrekening korting algemene uitkering op gemeenschappelijke regelingen
18.400
0
7
Actualisatie pachten, vis- en jachtrechten
15.000
15.000
886.400
754.200
1
Niet reserveren extra middelen stelposten algemene uitkering
2
Totaal
De resterende taakstellingen worden bij deze Najaarsnota volledig afgeraamd. Dit wil niet zeggen dat deze taakstellingen niet zijn gerealiseerd omdat de realisatie van de taakstellingen is verwerkt op de betreffende programma's/beleidsproducten. 1
2 3 4
5
De oorspronkelijke taakstelling van € 250.000 is in 2011 voor € 107.000 (extra integratieuitkering WMO) gerealiseerd (bij de Kadernota 2012 was reeds € 50.000 verwerkt). Dit is verwerkt op het beleidsproduct 921 Financieel beleid. Dit betekent dat € 143.000 niet is gerealiseerd. Voor 2012 en volgende jaren is de taakstelling inmiddels volledig gerealiseerd. De bij Kadernota 2012 geraamde extra inkooptaakstelling van € 50.000 is voor een bedrag van € 28.800 gerealiseerd en dient incidenteel volledig te worden afgeraamd. Voor 2011 zijn voor een bedrag van € 50.000 aan projecten ondergebracht bij de IBN en gedekt uit de IBN-reserve. Dit is verwerkt op beleidsproduct 560 Openbaar groen. Deze taakstelling is daarmede volledig gerealiseerd. In de Kaderbrief 2011 is aangegeven dat de (dure) inhuur van externen stevig zal worden teruggebracht. Er is destijds een taakstelling opgenomen van € 500.000 voor 2011 en € 1 miljoen in de daarop volgende jaren. Bij inhuur van externen wordt een onderscheid gemaakt tussen noodzakelijke inhuur/inleen van tijdelijk personeel wegens vacatures, ziekte, zwangerschapsverlof, piekwerkzaamheden en het tijdelijk niet invullen van vacatures o.a. in verband met de samenwerking in het Land van Cuijk en de overige inhuur van externen (bijvoorbeeld voor de uitvoering van projecten e.d.). Bij de inhuur/inleen van tijdelijk personeel is sprake van een directe relatie met de salarisbudgetten. Een toelichting op de ontwikkeling van deze budgetten is opgenomen in paragraaf 4.1.3 Ontwikkeling salarisbudgetten. Bij de overige inhuur van externen zijn naast een kritische blik op de tariefstellingen grote besparingen mogelijk als de werkzaamheden niet meer uitbesteed worden maar in eigen beheer worden uitgevoerd, door het niet meer uitvoeren van bepaalde taken of uitbreiding van de samenwerking met andere gemeenten. In de Begroting 2011 was voor deze werkzaamheden in totaal circa € 1,7 miljoen geraamd. Dit bedrag is overigens opgebouwd uit een groot aantal deelbudgetten die verspreid over de programma’s zijn opgenomen. In deze Najaarsnota worden de betreffende budgetten met € 64.000 afgeraamd, waarna een budget resteert van in totaal circa € 1,6 miljoen en een restant taakstelling van € 436.000. Tot eind oktober 2011 is ‘slechts’ circa € 1 miljoen besteed en is nog ruim € 0,6 miljoen beschikbaar. Omdat het bedrag, zoals eerder vermeld, is opgebouwd uit een groot aantal kleinere deelbudgetten heeft een verdere aframing van deze budgetten in deze Najaarsnota nog niet plaatsgevonden. Wij verwachten dat een (groot) deel van de beschikbare budgetten niet of niet volledig zal worden besteed. Bij de Kadernota 2012 is de stelpost van € 100.000 reeds met € 47.000 afgeraamd. Aanvullend hierop is er nog een bezuiniging op de organisatie gerealiseerd van € 136.400. Per saldo levert dit een extra besparing op de salariskosten van € 83.400. Hierop dient in mindering gebracht te worden de extra taakstelling uitbreiding formatie gegevensbeheerder 2011 van € 33.000. Deze taakstelling is in 2011 derhalve volledig gerealiseerd. Per saldo is zelfs sprake van een extra bezuiniging op de organisatie van € 50.400 waarmee een deel van de extra taakstelling voor 2012 alvast wordt ingelost.
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
22
6 7
4.2.3
Van de stelpost van € 40.000 is een bedrag van € 21.600 gerealiseerd. Dit betekent dat € 18.400 niet is gerealiseerd. De taakstelling van € 15.000 is voor 2011 gerealiseerd middels extra verkoop van gronden/groenstroken.
Functioneel verwerkte taakstellingen
Een aantal taakstellingen zijn in de Begroting 2011 functioneel verwerkt. Dit wil zeggen dat de budgetten op de betreffende beleidsproducten zijn afgeraamd. Een toelichting op afwijkingen ten opzichte van de geraamde bedragen is opgenomen bij de betreffende beleidsproducten. In de Begroting 2012 is in het overzicht ‘voortgang bezuinigingen 2011-2015’ bij een aantal posten aangegeven dat verantwoording in de Najaarsnota 2011 zou plaatsvinden. Voor wat betreft de nietfunctioneel geraamde taakstellingen is deze toelichting in paragraaf 4.2.2 Taakstellingen opgenomen. De toelichting op de overige, functioneel verantwoorde, taakstellingen volgt hier: Verkoop eigendommen (2011 € 125.000) en verhogen prijs groenstroken (2011 € 15.000) Deze taakstellingen waren reeds in de primitieve Begroting 2011 verwerkt door het verhogen van de raming van de opbrengsten bij beleidsproduct 310 Economische zaken. Lasten werkdeel WWB gelijk aan baten werkdeel (2011 € 200.000) Deze taakstelling was reeds in de primitieve Begroting 2011 verwerkt door het aframen van het budget voor re-integratiediensten en –projecten. Lasten inkomensdeel gelijk aan rijksbijdrage (2011 -/- € 140.000) Deze taakstelling was eveneens reeds verwerkt in de primitieve Begroting 2011 door aanpassing van het budget voor het inkomensdeel WWB.
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
23
5
INVESTERINGEN
In deze najaarsnota zijn wijzigingen met betrekking tot drie investeringskredieten verwerkt. De kapitaallasten met betrekking tot deze wijzigingen zijn in 2011 minimaal en zijn daarom niet meegenomen in deze najaarsnota. Aankoop dienstauto buitendienst Bij de behandeling van de Begroting 2011 is een krediet ad € 20.000 beschikbaar gesteld voor de aanschaf van een dienstauto voor de buitendienst. Tijdens het aanbestedingstraject is gebleken dat het laagste geoffreerde bedrag € 22.839 bedraagt. In deze najaarsnota stellen wij voor het krediet te verhogen met € 2.839. Restauratie schuur Kerkstraat 12 Cuijk Op 19 september 2011 heeft uw raad besloten een krediet van € 140.000 beschikbaar te stellen voor restauratie van de opstal op Kerkstraat nr. 12 te Cuijk. In deze Najaarsnota is dit brutokrediet en de provinciale subsidie ad € 70.000 verwerkt. In de begroting 2012 is rekening gehouden met de kapitaallasten van dit netto-krediet ad € 70.000. Huisvesting scouting In het verleden is het krediet voor de scouting niet geheel conform de BBV voorschriften geraamd. De opbrengst van de verkoop van de grond op de huidige locatie van de scouting is bijvoorbeeld in mindering gebracht op het benodigde krediet. Dat is niet toegestaan: opbrengsten moeten als incidentele bate verwerkt worden in de Jaarrekening. Het corrigeren van het krediet heeft effect op de kapitaallasten. Die dekken we uit de beschikbare middelen voor accommodatiebeleid. Formeel verwerken we dat bij de Kadernota 2013.
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
24
6
VERLOOP ALGEMENE RESERVE WERKVOORZIENINGSCHAP
Door het Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant wordt een algemene gemeentelijke reserve (AGR) aangehouden. Het budgetrecht over de inzet ligt bij het bestuur van het werkvoorzieningschap. Controle en verslaglegging geschiedt eveneens onder verantwoordelijkheid van het Werkvoorzieningschap Noordoost Brabant. De AGR wordt gevoed door dividenduitkering van IBN-holding B.V. en is verdeeld en geoormerkt over de dertien aan het werkvoorzieningschap deelnemende gemeenten. De verdeling van de AGR over de gemeenten komt tot stand naar rato van de afgenomen diensten (omzet). Onttrekking aan deze AGR gebeurt op verzoek van een van de deelnemende gemeenten. Voorwaarde hierbij is dat de bestemming in overeenstemming is met de doelstelling van de IBN-groep. Verloop en stand AGR
Stand per 1 januari 2011 Toevoeging dividend 2010 Totaal Besteed in 2011 Geformaliseerde verplichtingen t/m juni 2011 Geformaliseerde verplichtingen vanaf juni 2011 vooral: - digitalisering documenten; - incidentele dekking 2011 groen en extra groenwerk - incidentele diensten Diverse nog te formaliseren aanvragen Vrij besteedbaar 1 november 2011 Structurele taakstelling groen 2011 incidenteel gerealiseerd Incidentele groen 2012 Structurele taakstelling groen 2012 incidenteel gerealiseerd Vrij saldo
bedragen in € 1.005.890 257.478 1.263.368 357.999 357.699 80.000
42.670 425.000 50.000 100.000 50.000 225.000
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
25
7
AFWIKKELING AANBEVELINGEN ACCOUNTANT
Naar aanleiding van de controle van de jaarrekening 2010 heeft de accountant een verslag van bevindingen uitgebracht. Dit verslag is, tezamen met de reactie van het college van burgemeester en wethouders op dit verslag, onderwerp van bespreking geweest in de commissie van controle en onderzoek op 9 juni 2011. In het verslag worden door de accountant aanbevelingen gedaan. Sinds 2009 wordt uw raad via de Najaarsnota tussentijds geïnformeerd over de voortgang van de afwikkeling van de aanbevelingen van de accountant. In het overzicht op de volgende pagina’s kunt u de aanbevelingen uit het verslag van bevindingen terugvinden. De vermelde paginanummers en paragraafnummers- en titels verwijzen naar het verslag van bevindingen. Bij elke aanbeveling is de stand van zaken vermeld.
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Najaarsnota 2011 Gemeente Cuijk
26
Verslag bevindingen Jaarrekening 2010
Onderwerp
Aanbeveling
Coördinatie
Stand van zaken
Pagina 16
Inkoopproces
Inkoopproces op bepaalde punten verbeteren
M&O
De procedures m.b.t. controleren, fiateren en betalen van leveringen, werken en inhuur van diensten worden momenteel aangescherpt. Met ingang van 2012 wordt de facturenstroom gedigitaliseerd, rekening houdend met de gewenste verbeteringen. We hebben personele maatregelen getroffen om het contractenregister uit te bouwen.
Pagina 17
SiSa-bijlage jaarrekening
Nadere afspraken met gemeenten Grave en Mill c.a. over ISD en P&O
M&O/ ISD CGM/ P&O CGM
Er is doorlopend aandacht van het managementteam en de leiding van de ISD CGM en P&O CGM, voor het concreet maken en verder verbeteren van de afspraken rond het rapporteren over de rechtmatige uitvoering van regelingen, de financiële verantwoording en operationele kwesties. Ook bij de interimcontrole van de accountant zullen deze thema’s worden getoetst.
Pagina 18
Contractenbeheersysteem
Systeem verder uitbreiden en functioneel verbeteren/ Afsluiten raamcontracten/ Voor het aangaan van contracten toetsen op aanbestedingsbeleid/ Keuze en argumenten aanbestedingsvorm standaard onderdeel inkoopproces
M&O/ P&O CGM
Onze concerninkoper is opdracht gegeven het contractenregister verder uit te breiden en dit ook qua functionaliteit te verbeteren. Dit traject is nog niet geheel afgerond. Via onze gezamenlijke personeelsdienst CGM in Grave wordt gezocht naar mogelijkheden om al op korte termijn de inhuur van personeel te regelen via raamcontracten. Daarbij wordt in eerste aanleg onderzocht of het mogelijk is aan te haken bij reeds lopende contracten van gemeenten en/of samenwerkingsverbanden in de regio. De concerninkoper zal de procedures met betrekking tot het “vooraf toetsen van contracten aan het aanbestedingsbeleid” en ten aanzien van “keuze en argumenten voor de gekozen aanbestedingsvorm” aanscherpen en in de praktijk toepassen.
Pagina 21
Bouwgrondexploitatie
Aandacht voor kwetsbaarheid administratieve functie bouwgrondexploitatie
M&O
De risico’s die er bij bouwgrondexploitatie worden gelopen en de specialistische kennis die met het bewaken daarvan is gemoeid, maken dat de administratieve functie van de bouwgrondexploitatie per definitie kwetsbaar is. Zoals eerder bij gelegenheid van Jaarrekening 2010 al is opgemerkt, proberen
wij die kwetsbaarheid te verminderen en de continuïteit te waarborgen door samenwerking met andere gemeenten te zoeken alsmede door een zorgvuldig werving- en selectieproces bij open te stellen vacatures. Pagina 23
Beheerplannen
Beheerplannen financieel (zo nodig ook tussentijds) te actualiseren/ Meerjarige plannen aan te sluiten op de daarbij behorende voorzieningen/ Bewaking voortgang onderhoudswerkzaamheden
RB/ M&O
In aanvulling op hetgeen wij bij de Jaarrekening 2010 al hebben toegezegd kunnen wij mededelen dat inmiddels met de actualisatie van de beheerplannen Openbare verlichting en “Gebouwenbeheer” is gestart. Zoals uw raad recent separaat is medegedeeld, wordt de afronding van deze beheerplannen, die aanvankelijk in 2011 was voorzien, niet eerder dan in het voorjaar van 2012 verwacht. Met de actualisatie van het beheerplan Rationeel rioolbeheer is eveneens een begin gemaakt. Dit plan zal in de loop van 2012 tot afronding komen. Sluitstuk van genoemde beheerplannen vormt de toetsing op adequaatheid van de desbetreffende voorzieningen.
Pagina 24
Pensioenverplichting en oud-wethouders
Actualiseren actuariële berekening pensioenverplichtingen oud-wethouders
M&O/ P&O CGM
Via de intergemeentelijke afdeling P&O in Grave, zullen voortaan ultimo jaar ook actuariële berekeningen van pensioenverplichtingen voor oud-wethouders worden opgemaakt. De daarmee corresponderende mutaties zullen in de betreffende voorziening worden verwerkt. Met betrekking tot wachtgeldverplichtingen van oud-wethouders nemen we in eerste aanleg de maximale verplichting als uitgangspunt. Via najaarsnota en jaarrekening wordt vervolgens op de meest actuele situatie geanticipeerd. Zie in dit verband de bijraming in deze najaarsnota.
Pagina 26
Uitvoering SiSaregelingen
Alle afdelingen
De toezeggingen van ons college gedaan bij de Jaarrekening 2010 zullen worden uitgevoerd.
Pagina 29
Identificeren en kwantificeren risico’s
Duidelijk(er) formuleren van taken, incl. verantwoording en bevoegdheid, zowel inhoudelijk als administratief Risico’s identificeren, monitoren, inschatten en daarover tijdig
M&O
In de paragraaf Weerstandsvermogen van de begroting en jaarrekening worden de belangrijkste risico’s geïdentificeerd, der halve op twee vaste momenten in de planning- en control-cyclus.
rapporteren.
De belangrijkste risico’s vormen voor onze gemeente de bouwgrondexploitatie, de algemene uitkering gemeentefonds en de rijksvergoedingen en bestedingen in de sfeer van sociale uitkeringsregelingen. Voor een zeer beperkt deel zijn die risico’s lokaal beïnvloedbaar. Jaarlijks wordt er bij de kadernota en de begroting zo goed mogelijk geanticipeerd op deze risico’s, en worden onvermijdelijk gebleken verliezen per omgaande genomen. Met inachtneming van eerdere opmerkingen in dit verband willen we deze gedragslijn blijven volgen.
8
BESLUITVORMING
De raad van de gemeente Cuijk besluit: 1. In te stemmen met de inhoud en de effecten van de Najaarsnota 2011. de
2. De effecten van de Najaarsnota 2011 te verwerken middels het vaststellen van de 12 begrotingswijziging door de raad.
Aldus besloten door de raad van de gemeente Cuijk in zijn openbare vergadering van 19 december 2011. De raad voornoemd,
R.M. van der Weegen griffier
mr. W.A.G. Hillenaar voorzitter
___________________________________________________________________________ Najaarsnota 2010 Gemeente Cuijk
31