GAZDASÁGI FŐIGAZGATÓSÁG
A DEBRECENI EGYETEM 2008. ÉVI SZÁMSZAKI BESZÁMOLÓJELENTÉSÉNEK SZÖVEGES ÉRTÉKELÉSE
Debrecen, 2009. április 15.
TARTALOMJEGYZÉK
I.
FELADATKÖR, TEVÉKENYSÉG........................................................................................................... 4
I.1. I.2. I.3.
ELLÁTOTT TEVÉKENYSÉGI KÖR, SZAKMAI FELADATOK.....................................................4 INTÉZMÉNYI SZERKEZETI VÁLTOZÁSOK ................................................................................6 HALLGATÓI VÁLTOZÁSOK.............................................................................................................6 I.3.1. Hallgatói létszám ............................................................................................................................ 6 I.3.2. Köztársasági ösztöndíj .................................................................................................................. 10 I.3.3. Egyéb ösztöndíjak (Bursa, Esélyegyenlőség) ................................................................................ 10 I.3.4. Kollégiumi támogatás – szociális viszonyok ................................................................................. 10 I.3.5. Tankönyv- jegyzet- sport- kulturális támogatás ............................................................................ 12 I.3.6. Tudományos Diákköri Tevékenység .............................................................................................. 13 I.3.7. GYES-GYED támogatás................................................................................................................ 13 HALLGATÓI MOBILITÁS............................................................................................................... 16 KÉPZÉSI SZERKEZET VÁLTOZÁSA............................................................................................. 17 GYAKORLÓI INTÉZMÉNYEK VÁLTOZÁSAI .............................................................................. 22 I.6.1. Gyakorló iskolák, óvodák.............................................................................................................. 22 K+F TEVÉKENYSÉG ....................................................................................................................... 24 I.7.1. Hazai és külföldi kutatási pályázatok............................................................................................ 24 I.7.2. Hazai és nemzetközi konferenciákon való részvétel és rendezés ................................................... 25 VÁLTOZÁSOK AZ INTÉZMÉNYI SZOLGÁLTATÁSBAN .......................................................... 26 I.8.1. Informatika.................................................................................................................................... 26 I.8.2. Sport .............................................................................................................................................. 29 I.8.3. Könyvtár........................................................................................................................................ 31 MEGVALÓSULT ÉS FOLYAMATBAN LÉVŐ BERUHÁZÁSOK, FELÚJÍTÁSOK .................... 32 I.9.1. A Debreceni Egyetem Központi Egységeinek beruházásai, felújításai.......................................... 32 I.9.2. Pályázatból megvalósult/megvalósuló beruházások, felújítások................................................... 35 I.9.3. PPP konstrukciójú kollégiumi fejlesztések .................................................................................... 38 I.9.4. A 2008. évi legjelentősebb beruházási, felújítási feladatok bemutatása AMTC............................ 39 I.9.5. Az OEC fejújítási és beruházási feladatai ..................................................................................... 45 I.9.6. A megvalósított és folyamatban lévő beruházások a Tudományegyetemi Karokon ...................... 47
I.4. I.5. I.6. I.7. I.8.
I.9.
II.
AZ ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA................................................................................................. 49
II.1.
A FŐBB KIADÁSI TÉTELEK ALAKULÁSA.................................................................................... 50 II.1.1. Az előirányzatok évközi változásai a Debreceni Egyetemen .................................................... 50 II.1.2. Az előirányzatok kiadási jogcím szerinti alakulása.................................................................. 53 II.1.3. A személyi juttatások előirányzat alakulásának bemutatása, a létszámváltozások .................. 55 II.1.4. A dologi kiadások előirányzatának és teljesítésének változása ................................................ 57 II.1.5. A felhalmozási kiadások előirányzatainak alakulása ............................................................... 57 II.1.5.1. II.1.5.2. II.1.5.3. II.1.5.4.
II.1.6. II.1.7. II.1.7.1. II.1.7.2. II.1.7.3. II.1.7.4.
AMTC felhalmozási kiadási előirányzatának alakulása ...................................................................... 58 Az OEC felhalmozási kiadási előirányzatának alakulása .................................................................... 59 TEK felhalmozási kiadási előirányzatának alakulása .......................................................................... 59 A Központ felhalmozási kiadási előirányzatának alakulása ................................................................ 60
A Debreceni Egyetem teljesített kiadásainak alakulása 2008-ban........................................... 61 A tervezési egységek teljesített kiadásainak alakulása ............................................................. 63 Az Agrár-és Műszaki Tudományok Centruma teljesített kiadásainak................................................. 65 Orvos- és Egészségtudományi Centrum teljesített kiadásainak alakulása ........................................... 66 A Tudományegyetemi Karok teljesített kiadásainak alakulása............................................................ 69 A Központi Szervezeti Egységek teljesített kiadásainak alakulása...................................................... 71
II.1.8. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások, bevételek alakulása......................................................... 72 A BEVÉTELEK ALAKULÁSA, JELLEGE, TIPUSAI BEMUTATÁSA, RENDSZEREZÉSE...... 74 II.2.1. Agrár- és Műszaki Tudományok Centrumának teljesült bevételei............................................ 76 II.2.2. Tudományegyetemi Karok teljesült bevételei ........................................................................... 79 II.2.3. Orvos- és Egészségtudományi Centrum teljesült bevételei....................................................... 80 II.2.4. Központi Szervezeti Egységek teljesült bevételei ...................................................................... 80 II.3. ELŐIRÁNYZAT MARADVÁNY ...................................................................................................... 81 II.3.1. A 2008. évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei ............................................. 81 II.2.
2
II.4. III.
II.3.2. A Debreceni Egyetem 2008. évi előirányzat-maradványának alakulása.................................. 82 A DEBRECENI EGYETEM 2008. ÉVI 6. SZÁMÚ FEKETE TÁBLÁJÁNAK SZÖVEGES ELEMZÉSE ................ 85 EGYÉB .................................................................................................................................................. 88
A GAZDÁLKODÁS ÉS A VAGYONVÁLTOZÁS ÖSSZEFÜGGÉSEI ............................................................... 88 III.1.1. Az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése .......................................................... 89 III.2. A DEBRECENI EGYETEM VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGE .............................................. 94 III.3. A DEBRECENI EGYETEM KÖLTSÉGVETÉSÉBŐL KISZERVEZETT TEVÉKENYSÉGEI 94 III.4. A DEBRECENI EGYETEM FELÜGYELETE ALÁ TARTOZÓ TÁRSASÁGOK ........................ 95 III.4.1. A Debreceni Egyetem felügyelete alá tartozó társaságok, alapítványok.................................. 95 III.5. AZ EGYETEMI DOLGOZÓK LAKÁSÉPÍTÉSÉNEK, VÁSÁRLÁSÁNAK TÁMOGATÁSÁRA FORDÍTOTT KÖLCSÖN ............................................................................................................................. 103 III.6. EURÓPAI UNIÓS PROGRAMOK KERETÉBEN ELVÉGZETT FELADATOK ...................... 104 III.6.1. AMTC ..................................................................................................................................... 105 III.6.2. OEC........................................................................................................................................ 106 III.6.3. Tudományegyetemi Karok ...................................................................................................... 108 III.7. EGÉSZSÉGÜGYI FELADATELLÁTÁS 2008-BEN A DEBRECENI EGYETEMEN ................. 109 III.8. A HÁROMÉVES FENNTARTÓI MEGÁLLAPODÁS KERETÉBEN BIZTOSÍTOTT TÁMOGATÁS ELSZÁMOLÁSA ....................................................................................................................110 III.8.1. Megállapodás keretében vállalt teljesítménymutatók teljesítésének első éves tapasztalatai. . 110 III.8.2. Fenntartói megállapodás feladatainak alakulása jogcímenként ........................................... 121 III.1.
III.8.2.1. III.8.2.2. III.8.2.3. III.8.2.4. III.8.2.5.
IV.
Hallgatói juttatásokhoz nyújtott támogatások.................................................................................... 122 Közoktatási feladatellátás támogatása ............................................................................................... 127 Képzési normatív támogatás.............................................................................................................. 127 Tudományos normatív támogatás...................................................................................................... 128 Egyes speciális feladatokhoz nyújtott támogatás............................................................................... 129
A KÖLTSÉGVETÉSI ÉV ÁLTALÁNOS ÉRTÉKELÉSE ............................................................ 132
3
I.
Feladatkör, tevékenység
Az intézmény azonosító adatai Az intézmény neve: Az intézmény törzskönyvi azonosító száma: Az intézmény honlapjának a címe:
Debreceni Egyetem 329750 http://www.unideb.hu
I.1. ELLÁTOTT TEVÉKENYSÉGI KÖR, SZAKMAI FELADATOK A Debreceni Egyetem alapító okirat szerinti alaptevékenysége 2008-ban: -
-
-
-
Agrár, bölcsészettudományi, gazdaságtudományok, informatika, jogi és igazgatási, műszaki, művészet, művészetközvetítés, orvosés egészségtudományi, pedagógusképzés, társadalomtudományi, természettudomány területekhez tartozó tudományágakban alapképzést, mesterképzést, egységes, osztatlan képzést, továbbá szakirányú továbbképzést folytathat, s e képzésben oklevelet ad ki. A szakindítási engedélyek alapján kifutó rendszerben egyetemi és főiskolai szintű képzést folytat. Egészségügy, egyéb szolgáltatások, elektrotechnikai-elektronika, informatika, kereskedelem, marketing, üzleti adminisztráció, közgazdaság, mezőgazdaság, művészet, közművelődés, kommunikáció, oktatás, szociális szolgáltatások, ügyvitel szakmacsoportokban felsőfokú szakképzést folytathat s e képzésben bizonyítványt ad ki. Részt vesz a közoktatási, továbbá a felsőoktatásnak nem minősülő szakképzési és az ágazati törvényekben meghatározott egyéb képzési feladatok megvalósításában. Szakorvos, szakfogorvos, szakgyógyszerész, klinikai szakpszichológus, népegészségügyi szakember képzése, valamint más felsőfokú végzettséggel rendelkezők egészségügyi szak- és továbbképzése. A képzéshez kapcsolódó képzési területeken, tudományterületeken, illetve művészeti ágakban, alap-, alkalmazott és kísérleti kutatásokat és fejlesztéseket, tudományszervezést, technológiai innovációt, valamint az oktatást támogató egyéb kutatásokat végez. Részt vesz az egészségügy és agrárgazdaság körébe tartozó feladatok ellátásában a vonatkozó külön jogszabályok, rendelkezései szerint. Közoktatási intézmény alapítójaként és fenntartójaként közoktatási feladatokat lát el, pedagógusképzést folytató intézményként gyakorló közoktatási intézmény fenntartója. A gyakorlati képzés céljaira tanüzemet, tangazdaságot üzemeltet. Egészségügyi ellátás céljából egészségügyi szolgáltatót létesít és tart fenn klinikai központként.
4
-
-
-
A nemzeti és az egyetemes kultúra és a művészetek közvetítésével, művelésével és fejlesztésével, az anyanyelvi és az idegen nyelvi ismeretek átadásával, fejlesztésével hozzájárul a hallgatók felkészítéséhez az értelmiségi létre. Az oktatás, kutatás és a művészeti tevékenység színvonalas ellátásához szükséges nemzetközi kapcsolatok fejlesztése és ápolása. Tankönyv- és jegyzetkiadási, taneszköz fejlesztési tevékenység végzése. Az alaptevékenységi körbe tartozó hallgatók részére saját szervezésben tankönyv- és jegyzetellátás, könyvtári és laboratóriumi szolgáltatás, kollégiumi elhelyezés, kulturális és sportolási lehetőségek nyújtása, továbbá olyan szolgáltatások nyújtása, amelyek a hallgatók beilleszkedését, egészséges életvitelét és egészségügyi ellátását szolgálják. Diákotthoni szolgáltatás nyújtása. A Campus Hotel a Debrecen belterületi 10796/11 hrsz. alatt felvett, a természetben Debrecen, Kassai út 26. sz. alatt fekvő 20.352 m2 alapterületű ingatlanon helyezkedik el két különálló „A” (2.802m2) és „B” (2.792 m2) beépített alapterülettel. A szolgáltatás kezdésének időpontja 2005. szeptember 01., az indulás időpontjától számítva a kollégiumi férőhelyek igénybevétele folyamatosan 90% fölötti. A Campus Hotelbe minden karról kerülhetnek hallgatók elhelyezésre. Könyvtára – nemzeti gyűjtőkörű könyvtárként – részt vesz a tudományos és szakkönyvtári ellátásban. Az alkalmazásában lévő közalkalmazottak ellátásával kapcsolatos feladatok elvégzése a vonatkozó jogszabályok szerint. Az intézmény infrastruktúrájának fenntartásával és folyamatos fejlesztésével kapcsolatban saját szervezetében lát el feladatokat. Feladatai teljesítése érdekében gazdasági, továbbá belső ellenőrzési feladatot ellátó funkcionális szervezeti egységet, valamint igazgatási, szervezési, műszaki szolgáltató és más, a működést biztosító funkcionális szervezeti egységeket működtet.
Alapító okirat szerint a Debreceni Egyetem kiegészítő tevékenységei: -
-
A hallgatók számára olyan képzés, illetve szolgáltatás nyújtása, amely közvetlenül nem kapcsolódik a képzési és kimeneti követelményekben, a szakmai és vizsgakövetelményekben és a tantervekben, illetve szakképzési programokban foglalt tanulmányi kötelezettségek teljesítéséhez. Felvételi előkészítő és egyéb tanfolyamok tartása. Továbbképzés tartása. Felnőttképzési tevékenység. Az Országos Képzési Jegyzékben szereplő, szakképesítést nyújtó, iskolarendszeren kívüli szakképzés folytatása. Kivételes zenei tehetségű fiatalok számára előkészítő tagozat működtetése. A képzéshez kapcsolódó tudományterületeken, művészeti ágban, kultúraművelés és fejlesztés, művészeti, szaktanácsadói és egyéb tevékenység folytatása.
5
-
-
I.2.
Egészségbiztosítás által nem finanszírozott gyógyító, egészségügyi és népegészségügyi szolgáltatás nyújtása. Az intézményi infrastruktúra szabad kapacitásainak hasznosítása (kiadói tevékenység, nyomdaipari szolgáltatások, nyomdaipari termékek gyártása, munkahelyi vendéglátás, üzemi étkeztetés, sportlétesítmények és oktatást szolgáló helyiségek, valamint kollégiumi szálláshelyek bérbeadása). Nyelvvizsgáztatási tevékenység. Az egyetem kiemelt fontosságúnak érzi a nyelvtudás és a nyelvvizsga megszerzésének elősegítését, mely érdekében Idegennyelvi Központot működtet. INTÉZMÉNYI SZERKEZETI VÁLTOZÁSOK
A Tudományegyetemi Karok korábbi elnöke a Magyar Tudományos Akadémia elnökévé történő megválasztása miatt kezdeményezte elnöki megbízásának visszavonását, ezért 2008-ban az egyetem rektora pályázatot írt ki a Tudományegyetemi Karok elnöki tisztségére. Az új elnök 2008. július 1-től 2011. június 30-ig került megválasztásra. 2008. június 30-án a Mezőgazdaságtudományi Karon, a Közgazdaságtudományi Karon és a Hajdúböszörményi Pedagógiai Főiskolai Karon járt le a dékán megbízása. 2008. július 1-től 2012. június 30-ig ezeken a karokon az új dékáni vezetés végzi tevékenységét. A Tudás- és Technológiai Transzfer Iroda 2008. május 15-től az egyetem rektorának közvetlenül alárendelt központi egység lett. 2008. október 3-tól az egyetemen esélyegyenlőségi referens látja el az egyetem esélyegyenlőséggel összefüggő feladatait. Ugyancsak ezen időponttól az egyetem rektora megbízást adott ki egy új rektori megbízott részére az információbiztonsági feladatok ellátására. 2008. évben egyetemi tanári kinevezést kapott 13 fő, főiskolai tanári kinevezést 4 fő. 1 fő tudományos tanácsadóvá lett kinevezve. I.3.
HALLGATÓI VÁLTOZÁSOK I.3.1.
Hallgatói létszám
A Debreceni Egyetem átlagolt összlétszáma a PhD hallgatókkal együtt 2005-ben 27166, 2006-ban 27952, 2007-ben 28310, 2008-ban 28952, a növekedés évenként 2,9 %-os, 1,3 %-os, majd 2,3 %. A bolognai képzési rendszer kiteljesedésével dinamikusan megnőtt az alapképzési szakokra járók átlagolt létszáma, a 2005. évi 556-ról 2006-ra 3761, 2007-ben 8314, 2008-ban 12673, és ez a terület még tovább fog növekedni az újabb szakok
6
felfutásával. Az alapképzések teljes körű bevezetésével párhuzamosan a hagyományos egyetemi és főiskolai szintű szakok már nem indulhattak, tehát a fokozatos csökkenés felmenő rendszerben érthető. A 2006-ban elindított új felsőfokú szakképzéseknek köszönhetően 2006-ról 2007-re 201-ről 278-ra nőtt a szakképzésben hallgatói jogviszonnyal résztvevők átlagolt száma, ez közel 40 %-os növekedés. 2007 és 2008 hasonló adatait összevetve a létszámemelkedés 91 %-os. A szakirányú továbbképzésekre járók száma fokozatosan csökken: 1868, 1621, 1271, 937 az átlagolt hallgatói létszám az utóbbi négy évben. A meredek mérséklődés a hagyományos továbbképzések iránti lecsökkent érdeklődéssel, a már végzettek nagy számával, a piacképes szakok 2008-ban történő megújításával, majd 2009-től való indításával magyarázható. A kiegészítő képzéseket felváltják a mesterképzések. A kifutó szakokon 2007-ben közel ezer fő, 2008-ban közel 600 fő tanult. A képzési szintek közötti létszám-megoszlás mellett a fenti táblázat a tagozatonkénti és a finanszírozási formák közötti megosztást is tartalmazza. A PhD hallgatók nélkül számolt létszámokkal a finanszírozott hallgatók száma 16033, 16630, 17412, 18128 az utóbbi négy évben, tehát folyamatos a növekedés 3,7 %-os és 4,7 %-os, 4,1 %-os ütemmel, míg a költségtérítésesek száma valamelyest csökkent. 2008-ban a finanszírozottak és a költségtérítésesek aránya (PhD nélkül) 64 % : 36 %. Ha a doktoranduszokat is beszámítjuk, akkor az arány nem változik.
7
1. táblázat A Debreceni Egyetem hallgatói létszámának alakulása (két félév átlagolva; Ph.D. képzés nélkül) Felsőfokú szakképés 2007
2008
Főiskolai szintű alapképézs 2007
2008
Alapképzés (bachelor) 2007
2008
Egyetemi szintű alapképzés 2007
Mesterképzés
2008
2007
Nappali tagozatos hallgatók
264,0
400,0 2366,0 1384,5 6081,0 9392,0 8930,5 6930,5
6,5
Levelező tagozatos hallgatók
14,0
131,0 2828,0 1601,0 2226,5 3277,0 1833,0 1378,5
14,0
Esti/ távoktatás tagozatos hallgatók Összesen
76,0 278,0
53,5
6,5
3,5
148,5
2008
Osztatlan képzés 2007
2008
75,0 1247,0 2024,0
191,0
224,5
Szakirányú továbbképézs
Államilag finanszírozott
Költségtérítéses
2007
2007
2007
8
2008
33,0 15640,5 16282,5 3272,5 3956,5
257,0 1253,0
865,5 1771,0 1845,0 6622,0 5856,0
38,5 20,5
2008
18,0
122,5
531,0 5270,0 3039,0 8314,0 12672,5 10912,0 8431,5
2008
266,0 1471,5 2281,0 1271,0
231,0
218,0
937,0 17411,5 18127,5 10125,5 10030,5
Doktoranduszok létszáma 2. táblázat: doktoranduszok létszáma 2005-2008 Államilag finanszírozott Költségtérítéses Összesen
2005 386 439 825
2006 401 398 799
2007 395 378 773
2008 398 396 794
A doktoranduszok összlétszámának csökkenő tendenciája megállt, 2008 októberében már 845 PhD hallgató szerepelt a nyilvántartásban, a növekmény jelentős. Az államilag finanszírozottak száma kevésbé nőtt, mint a költségtérítésesek létszáma. A hallgatói juttatások belső felhasználásának bemutatása, értékelése Intézményünkben a felsőoktatási hallgatók juttatásairól és az általuk fizetendő egyes térítésekről szóló 51/2007. (III. 26.) Kormányrendelet által meghatározott keretek között folyik a hallgatói juttatások kezelése. A Hallgatói Önkormányzat rendelkezik a jogszabályok által előírt jogosultságokkal a hallgatói juttatások kezelése terén. Az intézményi hallgatói térítési és juttatási szabályzat egyetemi szinten egységes elvek alapján határozza meg az egyes ösztöndíjak és juttatások felosztását és felhasználását. A tanulmányi ösztöndíjak odaítélése során csak az egymással ténylegesen összehasonlítható teljesítményű (pl. azonos szakra és azonos évfolyamra járó) hallgatókat sorolják egy kategóriába, az elért tanulmányi eredmények alapján rangsorolják, és ez alapján ösztöndíjsávokba sorolják őket. Az egyes sávokban egy hallgatóra jutó ösztöndíjösszegek egyetemi szinten kerülnek megállapításra. Meg kell jegyezzük, hogy a hallgatói normatívából a szociális ösztöndíjak arányának növekedése ahhoz vezetett, hogy a tanulmányi ösztöndíjak egy hallgatóra jutó összege nagymértékben lecsökkent. A szociális ösztöndíjak arányának a kormányrendeletben előírt, három év alatt végbemenő fokozatos növekedése a jogalkotó eredeti szándéka szerint nem érintette volna hátrányosan a tanulmányi ösztöndíjakat, mivel a tervezett képzési hozzájárulásból származó bevételek felét a tanulmányi ösztöndíjak keretének növelésére kellett volna fordítani. A 2008-as népszavazás után azonban hatályon kívül helyezték a képzési hozzájárulásra vonatkozó rendelkezéseket, a szociális ösztöndíjak arányának növekedése a tanulmányi ösztöndíjak rovására viszont változatlan maradt. Emiatt az egyetemnek át kellett alakítania a tanulmányi ösztöndíjak sávozási rendszerét, több sávban is csökkentenie kellett az egy hallgatóra jutó összeget, amely jelentős elégedetlenséget váltott ki a hallgatók körében. Mindazonáltal a szociális ösztöndíjra jogosult hallgatók egyre nagyobb része tartozik valamely, a rendelet szerint kiemelt kategóriába, különösen a nagycsaládosok közé. A rendelet a kiemelt kategóriákba tartozó hallgatók esetében az egy főre jutó jövedelem vizsgálata nélkül írja elő a kiemelt összegű szociális ösztöndíj folyósítását. Így fordulhat elő, hogy szüleik jövedelemigazolása alapján több milliós jövedelmű családba tartozó hallgatóknak kell havi 23.800 Ft-ot folyósítani a nagycsaládos státuszuk miatt. Ugyanakkor olyan hallgatóknak, akiknek eltartója két nyugdíjas vagy munkanélküli szülő, illetve egy testvérük van, sok esetben nem tud az illetékes 9
bizottság szociális ösztöndíjat odaítélni a rendelet alapján kötelező kifizetések teljesítése után megmaradó keret szűkössége miatt. A fentiek alapján szükségesnek látjuk a kormányrendelet módosítását, a rászorultsági elv fokozottabb érvényesítését. Javasoljuk a hallgatói normatívából a tanulmányi és a szociális ösztöndíjakra fordítható arány visszaállítását a 2007-es állapotba, továbbá a szociális ösztöndíjakra jogosult hallgatók körének megállapításakor bizonyos felső jövedelemhatár megállapítását a kiemelt kategóriákba tartozó hallgatók esetében is, mivel a jelenlegi helyzet az adófizetők pénzének nem hatékony felhasználása. Ezt az álláspontunkat az egyetem Hallgatói Önkormányzata is támogatja. I.3.2.
Köztársasági ösztöndíj
A 2007/2008. tanévben 129, a 2008/2009. tanévben 134 kiváló hallgatónk nyerte el a köztársasági ösztöndíjat. 2007 nyarán 186, 2008. nyarán már 275 a pályázati kiírásnak mindenben megfelelő pályázatot nyújtott be a Debreceni Egyetem, a pályázók közül választotta ki az oktatási és kulturális Miniszter a 134 legkiválóbb hallgatót és adományozott részükre 34.000 Ft/fő/hó köztársasági ösztöndíjat. I.3.3.
Egyéb ösztöndíjak (Bursa, Esélyegyenlőség)
A Bursa ösztöndíj intézményi része jogcímen 1000-5000 Ft/fő/hó, a Bursa ösztöndíj önkormányzati része jogcímen 1000-12000 Ft/fő/hó került folyósításra. A támogatottak létszáma a 2007/2008-as tanév második félévében 3855 fő, a 2008/2009es tanév első félévében 3686 fő volt, amely 481 fővel több, mint egy évvel korábban. A két félév közti különbséget a júniusban oklevelet szerzett hallgatók jelentik. Tehát tovább folytatódik a Bursa ösztöndíjban részesülők számának növekedése, amely a következő években még erőteljesebb lehet, mivel az 51/2007. (III. 26.) Kormányrendelet augusztusi módosítása az ösztöndíjra jogosultak körét kiterjesztette a költségtérítéses képzésben részt vevő hallgatókra is. Miniszteri ösztöndíjban 81 külföldi, illetve határon túli magyar hallgató részesült a kormányrendelet által meghatározott összegben. I.3.4.
Kollégiumi támogatás – szociális viszonyok
A kollégiumi férőhelyek száma – a Campus Hotel diákotthon nélkül – a 2008. tavaszi félévében 3466, majd az őszi félévben 3836 főre módosult. Ez az eltérés a felújítási programmal magyarázható. 2008. augusztus végén fejeződött be PPP konstrukcióban a Markusovszky Lajos II. Kollégium felújítása, ezáltal 319 férőhellyel bővült a
10
kapacitás. A felújítással egyidejűleg az egyetem legrégebbi épületében működő Markusovszky Lajos I. Kollégium bezárásra került. A kollégiumba jelentkező hallgatók tanulmányi eredményük és szakmai, közéleti tevékenységük, valamint szociális helyzetük alapján nyerhetnek felvételt, meghatározott, egyetemi szinten egységes pontrendszer alapján. A felvételi eljárás adatai szerint a kollégiumba felvételüket kérő hallgatók 74%-át vettük fel, ami országos viszonylatban is nagyon magas bekerülési arány. Ez az arány közel azonos az előző évivel. A kollégiumi férőhelyek feltöltöttsége minden egységben 100%-os. A PPP konstrukcióban épített Campus Hotel diákotthonba a fent említett férőhelyeken túlmenően a 2008. évben 920 fő nyert felvételt. A kollégiumi ellátási szint kollégiumonként eltérést mutat, de az alapszolgáltatások minden egységben biztosítottak. Az egyetemen évek óta folyó kollégiumi felújítási program eredményeként a kollégiumok szolgáltatási színvonala folyamatosan javul, jelenleg a kollégiumi és diákotthoni férőhelyek 70 %-a öt éven belül épült vagy felújított épületben található. A Markusovszky Lajos II. Kollégium felújítása miatt kieső férőhelyek pótlására az egyetem a tavaszi félévben férőhelyeket bérelt. Összesen 200 fő került elhelyezésre a bérleményekben (Cívis Grand Hotel Aranybika: 85 fő, Hotel Itália: 115 fő). A bérelt férőhelyek teljes költsége 29.095.000.- Ft volt, amely a lakhatási támogatás kollégiumi fejlesztésre és férőhelybérlésre fordítható része terhére került kifizetésre. Lakhatási támogatás A lakhatási támogatás 30 %-a hallgatói támogatásra (a szociális ösztöndíjkeret részeként), 70 %-a kollégiumi férőhelyek bérlésére, illetve kollégiumi fejlesztésre használható fel. A lakhatási támogatás normatívájára a tavaszi félévben 7758 fő, az őszi félévben 9675 fő volt jogosult. A lakhatási támogatás férőhelybérlésre és fejlesztésre fordítható részéből egyetemi központi hatáskörben kerül finanszírozásra a Campus Hotel férőhelyeinek bérleti díjából a kollégiumi támogatás és a hallgatói befizetések levonása után maradó különbözet, illetve a korábban említett kollégiumi felújítás miatt szükséges külső férőhelyek bérleti díja. Az ezen költségeken felül megmaradt összeget a centrumok saját hatáskörben használhatták fel kollégiumi fejlesztésekre.
Szociális viszonyok A felsőoktatásban részt vevő hallgatók juttatásairól és az általuk fizetendő egyes térítésekről szóló 51/2007. (III. 26.) kormányrendelet alapján a hallgatói juttatások rendszere 2007-ben alapvető átalakuláson esett át. A Debreceni Egyetemen a 2007/2008-as tanévtől kezdve az augusztus 1-jén hatályba lépett rendelet alapján összevonásra került a hallgatói normatíva szociális támogatásra jutó kerete, a
11
hallgatóknak kifizethető pénzbeli lakhatási támogatás, illetve a hallgatóknak kifizethető tankönyv- és jegyzettámogatás kerete, amely keretekből egy közös szociális ösztöndíjkeret került létrehozásra. A szociális ösztöndíjak odaítélésének rendszerét a Szenátus által 2007-ben elfogadott új egyetemi hallgatói térítési és juttatási szabályzat egyetemi központi hatáskörbe vonta. Az új rendszer alapján a kollégiumi felvételről és a szociális ösztöndíjakról az Egyetemi Kollégiumi Felvételi és Szociális Bizottság (KFSZB) határoz. Ezáltal biztosítható lett a rászorultság elvének maradéktalan érvényesülése, vagyis az, hogy egy hallgató azonos pontszámra azonos összegű szociális ösztöndíjat kap, függetlenül attól, melyik karra jár. Az új rendszer működésének első teljes költségvetési éve a 2008-as év volt. A DE-n a mind a 2007/2008-as tanév második, mind a 2008/2009-es tanév első félévében a szociális ösztöndíjban részesült hallgatók túlnyomó többsége beletartozott a rendelet által kiemelt valamely kategóriába. A rendszeres szociális ösztöndíjban, illetve az elsőévesek esetében egyszeri alaptámogatásban részesült hallgatók számát kategóriánként az alábbi táblázat tartalmazza: 3. táblázat: Szociális ösztöndíjban részesült hallgatók száma 2007/2008. 2. 2008/2009. félév félév 20 %-os kategória 1820 1892 10 %-os kategória 1248 1563 Más összegű támogatás 888 1256 (6000 – 10000 Ft/fő/hó) Összesen 3956 4711 Elsőévesek 878 alaptámogatása
1.
Az összevont szociális ösztöndíj keretről 2008-ban összesen (állami támogatás és átvett pénzeszköz együtt) 781.332.000.- Ft került kifizetésre. I.3.5.
Tankönyv- jegyzet- sport- kulturális támogatás
A jegyzettámogatás hallgatói támogatásra szolgáló részét a korábbi rendszer szerint a hallgatók az egyetemi jegyzetboltokban, illetve a karok jegyzetforgalmazóinál költhették el. A támogatást általában egyetemi kártya, könyvutalvány, valamint készpénz formájában kaptak meg. Mivel 2007. szeptembertől a jegyzettámogatási keret szintén beolvadt a szociális ösztöndíjak keretébe, a levásárolható könyvutalványok rendszere megszűnt. Akkor több karon is problémaként merült fel, hogy mivel a hallgatók számára nem volt kötelező az adott félévi jegyzettámogatás levásárlása az adott félévben, sok esetben az egyes hallgatók támogatása több félévre visszamenőleg felhalmozódott. A jegyzettámogatás korábbi rendszerének megszűnésekor a felhalmozódott támogatás 12
elveszett. A hallgatók részéről azonban jogosan jelentkezett az igény, hogy a korábbi félévekben fel nem használt jegyzettámogatást megkapják. Ezért az egyetem a HÖK kezdeményezésére a hallgatók számára 2008-ban egyszeri pénzbeni támogatásként kifizette a korábbi félévekben felhalmozódott jegyzettámogatást. A jegyzettámogatási normatíva jegyzet-előállításra fordítható része centrum hatáskörben került felhasználásra a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően. I.3.6.
Tudományos Diákköri Tevékenység
Az Országos Tudományos Diákköri Konferencia kétévente kerül megrendezésre, a 2008-as év a 2009. évi konferenciák előkészítésének jegyében telt. A Debreceni Egyetemen 2008-ban jelentősen átalakult a tehetséggondozó program, ezen belül a tudományos diákköri tevékenység. Az egyetem új szabályzatot és finanszírozási rendet alakított ki és fogadott el.
I.3.7.
GYES-GYED támogatás
A 2008. évben a Gyes-gyed (kifutó), valamint a Második tanári szakos (kifutó) hallgatók után járó minisztériumi kompenzációról az alábbi kimutatások adnak számot. Jogszabályi változás következtében a költségtérítés kiesése miatti kompenzáció kifutó rendszerű, 2008-ra mértéke az előző évi 42%-ra csökkent. 4. táblázat: A TGYÁS-ben, GYED-ben, GYES-ben, GYET-ben részesülő hallgatók után járó jóváhagyott OKM kompenzáció 2007/2008. tanév II.félév Kar Agrárgazdasági és Vidékfejlesztési Kar Állam- és Jogtudományi Kar Bölcsészettudományi Kar Egészségügyi Kar Gyógyszertudományi Kar Hajdúböszörményi Pedagógiai Főiskolai Kar Informatikai Kar Közgazdaságtudományi Kar Mezőgazdaságtudományi Kar Műszaki Kar Természettudományi és Technológiai Kar Összesen
13
Hallgatók száma (fő)
Kompenzáció összege (ezer Ft)
13 23 74 79 1 29 11 7 3 27 18 285
1 230,0 1 865,5 6 262,3 6 141,0 383,5 1 775,0 1 326,9 435,0 277,5 2 430,0 1 985,0 24 111,7
5. táblázat:A TGYÁS-ben, GYED-ben, GYES-ben, GYET-ben részesülő hallgatók után járó jóváhagyott OKM kompenzáció 2008/2009. tanév I.félév Kar
Hallgatók száma (fő)
Kompenzáció összege (ezer Ft)
13 12 57 46 9 6 3 3 19 12 1 181
1 230,0 1 014,0 4 660,8 3 918,0 525,0 694,7 150,0 277,5 1 785,0 1 448,7 150,0 15 854,0
Agrárgazdasági és Vidékfejlesztési Kar Állam- és Jogtudományi Kar Bölcsészettudományi Kar Egészségügyi Kar Gyermeknevelési és Felnőttképzési Kar Informatikai Kar Közgazdaságtudományi Kar Mezőgazdaságtudományi Kar Műszaki Kar Természettudományi és Technológiai Kar Zeneművészeti Kar Összesen
6. táblázat: A 2. közismereti tanárszakos hallgatók után járó jóváhagyott OKM kompenzáció 2007/2008. tanév II. félév Kar
Hallgatók száma (fő)
Kompenzáció összege (ezer Ft)
9 48 57
1 141,2 5 692,0 6 833,2
Informatikai Kar Természettudományi és Technológiai Kar Összesen
7. táblázat: A 2. közismereti tanárszakos hallgatók után járó jóváhagyott OKM kompenzáció 2008/2009. tanév I. félév Kar
Hallgatók száma (fő)
Kompenzáció összege (ezer Ft)
30 6 36
3 783,6 760,8 4 545,0
Informatikai Kar Természettudományi és Technológiai Kar Összesen
A 2006-ban belépett gyes-gyed-es hallgatók támogatásával a statisztikai létszám és a szakcsoportnak megfelelő normatíva alapján a félévek közötti 8:4 arányú súlyozás szerint kell elszámolni.
14
8. táblázat: gyes-gyed-es hallgatók támogatása szakcsoportnak megfelelő normatíva alapján , 2007 október 2007. október Alapképzés (BA, bachelor) Szakok-szakcsoportok
Képzési Képzési normatíva támogatás eFt/fő/év
Fő 1
Osztatlan képzés
2
3
4=2*3
Közgazdasági Jogi, igazgatási Jogász Bölcsész, társ.tud. Tanító, óvó Agrár Műszaki Természettudományi Informatika Szociális, pszichológia Egészségügyi
4 4
250 250
10 7 7 5 1 1 16 11
250 250 380 380 380 380 380 572
Összesen
64
Képzési Képzési normatíva támogatás eFt/fő/év
Fő 5
1000 1000 0 2500 1750 2660 1900 380 380 6080 6292
6
9
23 942
Összesen
7=5*6
250
9
8=4+7
0 0 2250 0 0 0 0 0 0 0 0
1000 1000 2250 2500 1750 2660 1900 380 380 6080 6292
2 250
26 192
9. táblázat: gyes-gyed-es hallgatók támogatása szakcsoportnak megfelelő normatíva alapján, 2008. október Alapképzés (BA, bachelor) Szakok-szakcsoportok
Képzési Képzési normatíva támogatás eFt/fő/év
Fő 1 Közgazdasági Jogi, igazgatási Jogász Bölcsész, társ.tud. Tanító, óvó Agrár Műszaki Természettudományi Informatika Szociális, pszichológia Egészségügyi Összesen
9
10 2 2
260 260
5 6 6 13
260 260 390 390
11 7 50
390 585
11=9*10 520 520 0 1300 1560 2340 5070 0 0 4290 4095 19 695
15
2008. október Osztatlan képzés
Összesen
Képzési Képzési normatíva támogatás eFt/fő/év
Fő 12
13
6
6
338
14=12*13 15=11+14 0 520 0 520 2028 2028 0 1300 0 1560 0 2340 0 5070 0 0 0 0 0 4290 0 4095 2 028 21 723
I.4.
HALLGATÓI MOBILITÁS
A teljes idejű képzésekre fogadott hallgatók karonkénti és tagozatonkénti létszámait az alábbi táblázat mutatja. 10. táblázat:A Debreceni Egyetem külföldi hallgatóinak 2008. október 15-i létszámadatai karonként Kar ÁJK ÁOK AVK BTK EK FOK GYTK HPFK IK KTK MK MTK NK TTK ZK Összesen
Nappali tagozat (fő) 25 1066 15 207 28 278 49 8 99 61 21 21 4 247 2 2131
Levelező tagozat (fő) 4 12 1 39 17 7 13 8 11 135 1 7 255
Esti/távokt. tagozat
Összesen
(fő) 3 1 -
(fő) 29 1078 16 249 45 278 49 15 113 69 32 156 5 254 2 2390
4
A külföldi teljes képzésre érkező hallgatóink száma 2005-ben 1343, 2006-ban 1541, 2007-ben 1873, 2008-ban már 2390 volt, tehát az emelkedés folyamatos. Míg 2006ban 47 országból fogadtunk hallgatókat, 2007-ben 54, 2008-ban már 64 ország állampolgára tanult a Debreceni Egyetemen az alábbi megoszlás szerint.
16
11. táblázat: A Debreceni Egyetem külföldi hallgatóinak országonkénti megoszlása a 2008. október 15-i adatokkal Ssz. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32.
I.5.
Ország Algéria Amerikai Egyesült Államok Arab Emírségek Ausztrália Ausztria Banglades Belgium Bosznia és Hercegovina Bulgária Ciprus D él-afrikai Köztársaság Egyiptom Észtország Finnország Franciaoraszág G ambia G hana G örögország H ollandia India Indonézia Irak Irán Írország Izland Izrael Japán Jordánia K amerun K anada K enya K ína
Hallgatók létszáma (fő) 1 42 2 1 3 1 1 1 1 40 1 1 1 6 8 2 8 10 3 11 1 2 146 1 52 337 13 5 3 24 5 34
Ssz. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64.
Ország Koreai Köztársaság Kuba Lengyelország Libanon Litvánia Malajzia Mauritius Mongólia Nagy-Britannia Németország Nigéria Norvégia Olaszország Oroszország Pakisztán Portugália Románia Spanyolország Srí Lanka Svédország Szaúd-Arábia Szerbia Szlovákia Szudán Tajvan Togó Törökország Tunézia Uganda Ukrajna Vietnám Zimbabwe Összesen:
Hallgatók létszáma (fő) 33 1 4 1 1 1 3 1 76 49 131 162 3 3 5 1 561 3 1 93 21 11 112 1 13 1 16 1 1 255 57 1 2390
KÉPZÉSI SZERKEZET VÁLTOZÁSA
A Debreceni Egyetem az egyetemi szintű és a főiskolai szintű alapképzések helyett folyamatosan vezette/vezeti be a bolognai képzési rendszert. 2004-ben és 2005-ben kísérleti jelleggel indítottunk el összesen 12 alapképzési szakot, 2006-ban teljes körben bevezettük 53 bachelor szakkal az új típusú képzést, már nem indítva a hagyományos egyetemi és főiskolai szakjainkat. 2007 szeptemberében a meghirdetett 58 alapképzési szakból 57-et tudtunk hallgatókkal feltölteni, 2008 szeptembertől 58 alapképzési szakon indult képzés. 2007 szeptemberében a művészet képzési területen is áttértünk az új típusú képzésre két alapképzési szakkal. A tervek szerint kb. 60-62 alapképzési szak jelentené a Debreceni Egyetem teljes alapképzési kínálatát. 2009 szeptembertől 60 alapképzési szakot hirdettünk a jelentkezőknek. A hagyományos képzéseink és az új, bolognai rendszerű működő szakjaink képzési területenkénti megoszlását és időbeli fejlesztését a következő táblázat mutatja be.
17
12. táblázat: a Debreceni Egyetem képzési szerkezete
Képzési területek
agrár bölcsészet-tudományi társadalom-tudományi informatika jogi és igazgatási gazdaság-tudományok műszaki orvos- és egészségtudományi pedagógus-képzés természet-tudomány művészet Összesen * tanári
Hagyományos képzés kifutó rendszerben 2006. Egyetemi Főiskolai Kiegészítő szintű szintű szakok szakok szakok 8 6 4 19 1 7 5 2 2 2 2 1 1 1 1 9 1
Osztatlan képzési szakok 2006-tól
Bolognai rendszerű mesterképzési szakok
Bolognai rendszerű alapképzési szakok
2004.
2005.
2006.
2007.
2008.
1 -
1 -
4 2 3
10 12 4 3 1 3 8
10 12 6 3 1 3 8
10 12 6 3 1 4 8
2007.
2008. 5
1
1 2 1
4
6
1
3
-
3
4
4
4
3
16 17 73
1 2 21 50
7 17 41
4
1
12
1 7 53
1 7 2 57
1 7 2 58
2 1 14+1*
18
A 2008. év legfontosabb oktatási feladata a mesterképzési szakok rendszerének megalapozása, a szaklétesítések és szakindítások dokumentumainak kidolgozása, az akkreditációs folyamatok sikeres lebonyolítása volt. 2007-ben két mesterszakot (népegészségügyi és programtervező informatikus) hirdettünk meg, de csak a programtervező informatikust sikerült elindítani. A 2007-es előkészítő munka eredményeként 2008-ban már 15 mesterszak meghirdetését engedélyezte a minisztérium. A 2008. év végéig akkreditált 52 mesterszak mellett kidolgoztunk további 12 szakindítási kérelmet. A MAB ezek közül hetet nem támogatott, kettőt 2009. januárban támogatott (biomérnöki, környezetgazdálkodási agrármérnöki), háromról még nem született állásfoglalás. A következő táblázat bemutatja a 2008 végéig akkreditált mesterszakokat képzési területenként. 13. táblázat: akkreditált mesterszakok a Debreceni Egyetemen Képzési terület Ssz. Mesterszak neve agrár 1. agrármérnöki 2. állattenyésztő mérnöki élelmiszerbiztonsági és 3. minőségi mérnöki 4. kertészmérnöki 5. növényorvos 6. természetvédelmi mérnök 7. vidékfejlesztési agrármérnöki bölcsészettudományi 8. amerikanisztika 9. anglisztika 10. emberi erőforrás tanácsadó 11. esztétika 12. filozófia 13. finnugrisztika 14. klasszika-filológia 15. magyar nyelv és irodalom német nyelv, irodalom és 16. kultúra 17. néprajz 18. neveléstudományi 19. pszichológia 20. szlavisztika 21. történelem
19
Képzési terület gazdaságtudományok
Ssz. Mesterszak neve nemzetközi gazdaság és 22. gazdálkodás 23. számvitel 24. vállalkozásfejlesztés 25. vezetés és szervezés informatika 26. gazdaságinformatikus 27. programtervező informatikus jogi és igazgatási 28. közigazgatási műszaki 29. létesítménymérnöki művészet 30. karmester fúvószenekari 31. klasszikus énekművész 32. klasszikus hangszerművész 33. kóruskarnagy orvosés 34. egészségpszichológia egészségtudomány 35. egészségügyi szociális munka 36. népegészségügyi 37. táplálkozástudományi társadalomtudományi egészségpolitika, tervezés és 38. finanszírozás 39. informatikus könyvtáros 40. szociálpolitika 41. szociológia természettudomány 42. alkalmazott matematikus 43. anyagtudomány 44. biológus 45. fizikus 46. geográfus 47. hidrobiológus 48. környezettudomány 49. matematikus 50. molekuláris biológia 51. vegyész 52. tanári A már megszerzett fokozatra és szakképzettségre épülő szakirányú továbbképzéseket miniszteri szinten 2006. szeptemberben újraszabályozták, az új feltételeknek megfelelően megkezdtük a korszerűbb, rugalmasabb továbbképzések kidolgozását. Egyértelmű tendencia, hogy a hagyományos továbbképzéseink iránt csökken az érdeklődés, a 2007. októberi statisztika szerint 1085 fő, a 2008. októberi szerint 807 fő vett részt ilyen típusú képzésben. A 2008.év egyik fő feladata a rendszer megújítása, az új továbbképzések kialakítása, engedélyeztetése volt. 2008 végéig 85 új szakirányú továbbképzést regisztrált az Oktatási Hivatal a Debreceni Egyetemre. 2007-ben 14 féle felsőfokú szakképzés volt regisztrálva a 20
Debreceni Egyetemre hallgatói jogviszonnyal, 5 szakképzést tanulói jogviszonnyal három különböző szakközépiskolában gesztoráltunk. 2008-ban az új szakmai és vizsgáztatási követelményeket tartalmazó rendeletek kiadása után meg kellett újítanunk valamennyi felsőfokú szakképzésünket, 2008 végére 17 féle új felsőfokú szakképzést regisztráltattunk. Az FSz képzésben résztvevők száma jelentősen nőtt (2007. október: 347; 2008. október: 642), de kívánatos tovább bővíteni a piacképes kínálatunkat e téren is. A Debreceni Egyetem egyik fontos célkitűzése az, hogy felnőttképzési tevékenysége bővüljön, alkalmazkodjon a piaci igényekhez. 2007-ben a Debreceni Egyetem 66 felnőttképzési tanfolyamán (általános képzés, szakmai képzés, nyelvi képzés, miniszteri rendelet szerinti képzés) 3898 fő vett részt, 2008-ban a 81 tanfolyamnak 5778 résztvevője volt. A DEOEC 37 szakmában 2007-ben 758 tanfolyamot, 2008-ban 863 tanfolyamot tartott. Az intézményben a felnőttképzési szolgáltatásokat (pályaorientáció, pályakövetés, képzési tanácsadás, elhelyezkedési tanácsadás, pályaorientációs- és korrekciós tanácsadás, álláskeresési technikák) 2007-ben 1104 fő, 2008-ban 1407 fő vette igénybe. 14. táblázat: Megvalósult tanfolyamok a 2008. évben Ssz.
Egyetemi egység neve
Képzések száma
Képzésekben résztvevők száma (fő)
1.
Agrárgazdasági és Műszaki Tudományok Centruma Felnőttképzési és Távoktatási Központ
12
2153
27
253
3 3 1
105 65 17
3
35
1 7 19 1 4
14 799 2184 15 138
863*
6826** ** a DEOEC és a régió által szervezett tanfolyamok részt vevői
2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
Agrárgazdasági és Műszaki Tudományok Centruma Idegennyelvi Képzési Csoport Bölcsészettudományi Kar Egészségügyi Kar Gyermeknevelési és Felnőttképzési Kar Tudományegyetemi Karok Központja Idegennyelvi Központ Informatikai Kar Műszaki Kar Népegészségügyi Kar Sportigazgatóság Természettudományi és Technológiai Kar Szak- és Továbbképzési Központ (orvosok folyamatos továbbképzése) Összesen
*a DEOEC és a régió által szervezett tanfolyam
81+863*
21
5778+6826**
I.6.
GYAKORLÓI INTÉZMÉNYEK VÁLTOZÁSAI I.6.1. Gyakorló iskolák, óvodák
A tervszámok alapján a közoktatási normatív támogatás 2007-ről 2008-ra 35 234 eFttal, a tényleges létszám alapján megillető támogatás 47 351 eFt-tal csökkent, mely a változatlan feladatellátás mellett igen jelentős bevételkiesést jelentett. 15. táblázat: A gyakorló közoktatási intézmények finanszírozása adatok eFt-ban és %-ban Sorszám
Megnevezés 1
1 2 3 4 5
Tervezett normatív támogatás Elszámolás alapján a TEK-et ténylegesen megillető támogatás Normatív alapú költségvetési előirányzat (OKM által leutalt) Visszafizetési kötelezettség elszámolás alapján (3-2) Kiegészítő közoktatási előirányzat
2007.
2008.
2
3
Változás eFt
%
4=3-2
5=4/2
1 145 354
1 110 120
-35 234
-3,08%
1 155 565
1 108 174
-47 391
-4,10%
1 173 506
1 197 871
24 365
2,08%
17 941
89 697
71 756
399,96%
48 492
20 000
-28 492
-58,76%
Megjegyzés: A tervezett normatív támogatás számítása az adott költségvetési évet megelőző év októberi tény adatára, és az adott év becsült októberi adatára épül. 16. táblázat: Az elszámolt közoktatási támogatás változása 2008. – 2007. Sorszám
Megnevezés
GYFK óvoda
ZK
KLGYI
KLGYG
Összesen 7=2+…+6
4
5
6
1
létszámváltozás hatása
-250
-10 773
-5 984
-3 612
-2 228
-22 846
2
norma változás hatása
-7
0
256
-474
-224
3
belépő támogatás hatása
0
0
48
176
0
224
4
megszűnő támogatás hatása
0
-144
-288
-328
-405
-1 164
5
számítási mód változás hatása
-55
13 004
-11 039
-13 813
-12 889
-24 792
6
elnyert kiegészítő támogatás változás
0
-884
3 036
-196
-545
1 411
7
Összesen (1+…+6)
-312
1 203
-13 970
-17 773
-16 541
-47 392
1
2
AJGYI
adatok eFt-ban
3
Az elszámolt támogatás csökkenése az alábbi okokra vezethető vissza: A tanulók, óvodások létszáma, a jogszabály által meghatározott teljesítménymutató összetevői, valamint a jogosulti létszámok változása (pl. tankönyv, étkeztetés stb.) összesen 22.846 eFt támogatás csökkenést eredményeztek. A számítási módszer 2007. szeptember 1-jétől megváltozott. A normatív támogatás számítási alapja nem a tanuló/óvodás létszám, hanem egy számított teljesítménymutató, melynek meghatározása az óvodai csoportokra, iskolai 22
évfolyamcsoportokra meghatározott átlaglétszámok, az óvodai nevelési, az iskolai tanítási és egyéb foglalkozási időkeretek, a pedagógusok heti kötelező óraszáma figyelembevételével történik. Míg 2007. évben ennek negatív hatása csak időarányosan (4 hó), addig 2008-ban már teljes évben érezhető volt. 2008. évben a teljesítménymutatóra jutó norma egységes volt az óvodában, iskolában, mely kedvezőtlenül befolyásolta az iskoláknak járó támogatás összegét (AJGYI: -11.039 eFt, KLGYI: -13.813 eFt, KLGYG: -12.889 eFt), míg a korábban az iskolákhoz viszonyítva alacsonyabb normájú óvoda esetében kedvezően (GYFK óvoda: + 13.004 eFt). A számítás módszerének változása 2008-ban összesen 24.792 eFt támogatás csökkenést eredményezett. Norma változás hatása: -224 eFt, melynek oka a sajátos nevelési igényű tanulók támogatási kategóriáinak, és a hozzájuk rendelt normáknak a megváltozása. Új támogatási tétel 2008. szeptember 1-jétől a kiegészítő étkeztetési hozzájárulás az 5. évfolyamos tanulók részére. (+224 eFt) 2008. évre teljesen megszűnt a pedagógiai szakmai szolgáltatás támogatása. (1.164 eFt) 2008. évben a költségvetési törvény (2007. évi CLXIX. tv.) 5. sz. melléklete szerinti, év közben teljesített többletfeladattal járó támogatás összege 1.411 eFt-tal volt több a 2007. évben elnyertnél. 17. táblázat: A tanulók/óvodások létszámának alakulása 2006. – 2008. évben adatok főben és %-ban Tanulók/óvodások száma (október 1-i statisztika)
Változás
Megnevezés
1
2006.
2007.
2008.
2
3
4
2007. - 2006.
2008. - 2007.
fő
%
fő
%
5=3-2
6=5/2
7=4-3
8=7/3
AJGYI
599
591
594
-8
-1,34%
3
0,51%
KLGYI
684
682
681
-2
-0,29%
-1
-0,15%
KLGYG
843
851
825
8
0,95%
-26
-3,06%
GYFK óvoda
300
288
261
-12
-4,00%
-27
-9,38%
2 426
2 412
2 361
-14
-0,58%
-51
-2,11%
Összesen
23
I.7.
K+F TEVÉKENYSÉG I.7.1.
Hazai és külföldi kutatási pályázatok
A 2008-ban bevételt hozó, futó kutatás-fejlesztési pályázatok száma 445 volt, ezek gazdálkodási egységek szerinti megoszlása a következő volt: 18. táblázat: Kutatási pályázatok száma (hazai és nemzetközi megbontásban) Tervezési Hazai pályázat Nemzetközi pályázat Összesen (db) egység (db) (db) AMTC 68 5 73 OEC 175 47 222 TEK 134 16 150 Összesen 377 68 445 A Debreceni Egyetem oktatói, kutatói és hallgatói 2008-ban is eredményesen pályáztak a különböző alapok, alapítványok támogatásaira. A korábbi évek tapasztalataihoz hasonlóan az egyetem pályázói az egyes pályázatokon az országosan rendelkezésre álló összegek 12-16, egyes esetekben még nagyobb százalékát nyerték el. Jelentősen növelték pályázati bevételeinket az NKTH Nemzeti Technológiai Program pályázatán elnyert támogatások. Az OTKA kutatási pályázatán ismét sikeresen indultak oktatóink, kutatóink, két fordulóban 2008-ban összesen 920,407 millió forint támogatást nyertek el. Kutatásaink jelentős hányada nemzetközi szintű és hatású, amit a publikációk helyei és a hivatkozási adatok igazolnak. A pályázatok (OTKA, OKM, NKFP, MTA, Környezetvédelmi Alap, stb.) keretében végzett K+F tevékenységet – igaz, néha 1-2 év késéssel – a pályáztatók rendszeresen értékelik, és az értékeléseket visszajuttatják az intézményekhez. Ezekből megállapítható, hogy a pályázatokban vállalt célok megfelelő, a legtöbb esetben kiváló szinten megvalósultak. A pályázatokon elnyert K+F bevételek teljes egészében a pályázó egységeknél kerültek felhasználásra. A rezsi mértéke az adott pályázatban rögzített %-os mértékű volt. A külföldi pályázati bevételek döntő (~78%) részét az Orvos- és Egészségtudományi Centrum kutatói nyerték el. A pályázatok első számú forrása az Európai Unió. A kutatás-fejlesztési forrásokban – a pályázatok mellett – jelentős bevételt jelentenek a gazdálkodó és más szervezetektől kapott K+F megbízások. Az egyes egységek 2008ban 230 ilyen projektet tartottak nyilván, ezek több, mint 800 millió forintos további bevételt jelentettek.
24
A K+F jelentős pozitív hatást gyakorol az egyetemi alapfeladatra, az oktatásra. A kutatási témákhoz kapcsolódó modern eszközök a kutatás-fejlesztési források segítségével kerültek az egyetemre és az oktatásba. Ezek beszerzése, működtetése és karbantartása az egyetemen folyó munka színvonalának fenntartásához elengedhetetlenül szükséges. A feladatok megfelelő szintű teljesítéséhez a jelenleginél magasabb összegű kutatástámogatás lenne szükséges és indokolt. I.7.2.
Hazai és nemzetközi konferenciákon való részvétel és rendezés
Konferenciákon való részvétel száma (hazai és nemzetközi megbontásban) Oktatóink és kutatóink 2008-ban is számos hazai és nemzetközi konferencián vettek részt, melyhez anyagi forrást a kutatási pályázatok, illetve a hazai pályázati palettán sajnos egyedivé vált ún. Mecenatúra pályázatok biztosították. Az Egyetem Külső Kapcsolatok Igazgatósága 392 külföldi konferencia kiutazást regisztrált 2008-ban. Saját szervezésű konferenciák száma (hazai és nemzetközi megbontásban) A Debreceni Egyetem – hagyományaihoz híven – 2008-ban is számos hazai és nemzetközi szakmai rendezvénynek, konferenciának adott otthont: 19. táblázat: Konferenciák, rendezvények Tervezési Hazai Nemzetközi egység AMTC 67 8 OEC 48 4 TEK 55 27 DE összesen 170 39
25
Összesen 75 52 82 209
I.8.
VÁLTOZÁSOK AZ INTÉZMÉNYI SZOLGÁLTATÁSBAN I.8.1.
Informatika
Az Informatikai Igazgatóság feladata a központi szolgáltatások és az egyetemi gerinchálózat üzemeltetése (amelybe beletartozik hardver és szoftver rendszerek karbantartása, frissítése és fejlesztése, valamint hibaelhárítás és szaktanácsadás minden érintett területen, ahol tevékenységét kifejti); a fenti körön kívüli egyetemi informatikai szolgáltatások szakmai irányítása és felügyelete, valamint az informatikai tárgyú pályázatok és beruházások koordinálása. Feladatok: 1. Hálózat üzemeltetés, hálózatfelügyelet, a hálózati infrastruktúrához kapcsolódó szolgáltatások (DNS, DHCP, NTP, VPN, eduroam wi-fi, RADIUS, SNMP, nagios, mrtg, dinamikus routing, IPv4 és IPv6 címtartományok kezelése és elosztása), a nagysebességű adatkommunikációs hálózatokkal kapcsolatos technológiai kutatás-fejlesztési tevékenység. 2. Elektronikus levelezési szolgáltatások. Levéltovábbítás (SMTP), levélszűrés, postaláda szolgáltatás (POP3, IMAP, webes levelezők). 3. Központi felhasználó azonosítás (LDAP, hálózati azonosító, AAI) és a hozzá kapcsolódó szolgáltatások üzemeltetése és fejlesztése (webes felhasználói felület). 4. Belső egyetemi hitelesítés szolgáltató (CA) üzemeltetése, egyéni és kiszolgálói tanúsítványok kiadása és kezelése (Terena SCS). 5. Web- és adatbázis szerver üzemeltetés, dinamikus, adatbázison alapuló weboldalak készítésének biztosítása a felhasználók számára. 6. Egyetemi webszerver üzemeltetése, az egyetemi portál működtetése, szoftvertár fenntartása, és az ezzel kapcsolatos adminisztratív teendők ellátása a széleskörűen elérhető, legális szoftverek számára. 7. Központi tároló infrastruktúra (storage) üzemeltetése, felügyelete és fejlesztése. 8. Tárhely szolgáltatás a felhasználók számára. 9. Tanulmányi rendszer (ETR) szerver oldali üzemeltetése. 10. NIIFI regionális központi teendők ellátása. 11. Az egyetemi informatikai szolgáltatási igények adminisztrálása és ügyintézése (WiFi, ADSL, videokonferencia). 12. Informatikai pályázatok és beszerzések lebonyolításában való részvétel. 13. Az Egyetem informatikai szabályzatainak folyamatos karbantartása. 14. Helpdesk szolgáltatás ellátása. 15. Az Igazgatóság működéséhez szükséges tárgyi feltételek folyamatos biztosítása (anyagok, eszközök rendelése, kivételezése, bizonylatkezelés, kisés nagy értékű tárgyi eszközök nyilvántartása). 16. Adminisztratív tevékenység ellátása (levelezés, iktatás, határidő-figyelés, munkaidő nyilvántartás, pénzügyi nyilvántartás vezetése).
26
Változások az informatikai szolgáltatásokban: 1. Az Informatikai Igazgatóság által üzemeltetett szolgáltatások színvonalának emelése érdekében azokat minél szélesebb körben redundáns és elosztott rendszereken valósítjuk meg. A legkritikusabb szolgáltatások ilyetén átállítása megvalósult, de szükséges további szolgáltatások bevonása e rendszerbe. 2. A központi levélszűrő rendszer megerősítése lehetővé tette, hogy erős biztonsági követelményeket támasszunk az egyetemen található levelező szerverekkel kapcsolatban, és a spam elleni küzdelem újabb lépéseként lezártuk a központi tűzfalon annak a lehetőségét, hogy bármelyik hálózati csomópont bárhová közvetlenül küldhessen levelet. Természetesen mindenki számára biztosítottunk egy jól karbantartott, biztonságos email átjárót a levelezés zavartalansága érdekében. 3. A „Debreceni Egyetem Infokommunikációs Szolgáltatásainak Fejlesztése” GVOP pályázat keretében megvalósult az egyetem új portálja, melyet sikeresen bevezettünk. 4. Az egyetemi informatikai szolgáltatások átfogó szabályozása érdekében egy biztonsági audit készült, amely alapul szolgál egy közeljövőben elkészítendő ITIL szemléletű informatikai szabályzatrendszerhez. 5. Az Eduroam vezeték nélküli infrastruktúra bővítése kis lépésekben, de folyamatosan halad. 6. A felügyeleti rendszert folyamatosan fejlesztettük, bevezettük az SMS riasztást. 7. A gerinchálózaton az Orvos- és Egészségtudományi Centrum sávszélességét 10 Gbit/s-ra növeltük. 8. Webes Single Sign On megvalósítást vezettünk be Shibboleth alapokon, LDAP azonosítással. A NIIFI által koordinált országos AAI föderációba belépett a Debreceni Egyetem. 9. Az egyetemi storage rendszert SAN switch-ek beüzemelésével és további kiszolgálók csatlakoztatásával bővítettük. 10. Részmunkaidős helpdesk ügyintézőt foglalkoztatunk az egyetemi rendszerekkel (különösen a tanulmányi rendszerrel és a portállal) kapcsolatos felhasználói segítségnyújtás céljából. Munkatársunk kiváló angol nyelvtudása révén a nagyszámú külföldi hallgatónak is értékes támogatást nyújt.
27
Az év során az integrált gazdaságinformatikai rendszerünk, az SAP tekintetében alábbi fejlesztéseket hajtottuk végre a hatékonyabb működés érdekében. Sorszá Fejlesztés neve Fejlesztés leírása m 1. AM célprogram A nagy mennyiségű, egyedileg nyilvántartott kis- és nagyértékű tárgyi eszközök tömeges módosítását megvalósító program, széles spektrumú és bővíthető felhasználási területtel. 2. Üzletágak közötti A program segítségével az üzemgazdaságban kontrolling könyvelt belső szolgáltatások hatása átkönyvelődik a átkönyvelő program szakfeladatok között. 3. PályázatKiépítettük az SAP interfészt a Pályázatnyilvántartó nyilvántartó rendszer rendszerhez, továbbá koordináltuk annak tesztelését, adatmigrációját és éles üzemi használatba vételét. 4. Neptun SAP Az SAP rendszer olyan jellegű továbbfejlesztése, interfész kiépítése hogy az új Neptun rendszerrel tudjon adatot cserélni. Az új interfész szakmailag és technikailag színvonalasabb az ETR rendszernél használt interfésznél. 5. Közbeszerzési A fejlesztéssel nyomon követhető, hogy az Egyetem egybeszámítás a riport lekérésének időpontjáig egybeszámítási támogatása kategóriánként mekkora beszerzést eszközölt. Továbbá megteremtődött a közbeszerzési kiírás-, szerződés- és kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetésének lehetősége az SAP rendszerben. 6. SAP hozzáférés A központi egységek kijelölt kollégáinak SAP biztosítása képzése és munkahelyükön az SAP hozzáférés biztosítása. 7. Gazdasági A projekt folyamatban van, nagyságrendileg 35%-os folyamatok készültséggel. Ennek eredményeként a gazdasági leírásának folyamatok ARIS modellezése aktualizálva lesz, felülvizsgálata továbbá az össze lesz kapcsolva az SAP-val. 8. Egyéb fejlesztések Az aktuális dolgozói állomány SAP-ba való havi automatikus betöltésének kialakítása; a vevő és szállítói törzsadatba beírt adószám teljes körű ellenőrzése; SAP Solution Manager alkalmazás installálása. 9. Új szerver vétele, Az új szerverrel zárási időszakokban már nem fog SAP hardver belassulni az SAP rendszer. Ez akkor is így marad, infrastruktúra ha tovább nő a felhasználók száma vagy új modult optimalizálása vezetünk be. 10. Üzemeltetési A szerverek és munkaállomások biztonsági színvonal növelése mentésének fejlesztése. A hardverpark cseréje, színvonalának növelése új eszközök vásárlásával (szerver, munkaállomás stb.). 28
I.8.2.
Sport
1. A szakmai feladatokban, szervezeti felépítésben, működésben bekövetkezett változások bemutatása. A Sportigazgatóság, mint a sport oktatását és a versenyeztetést koordináló szervezet központi egységként szolgálja az egyetemi feladatokat, integrálta a sport- és testnevelés területén dolgozó testnevelési csoportokat és azok munkatársait. - Az integráció következtében a Sportigazgató munkáltatói jogot gyakorol a "A munkáltatói jogkör gyakorlása a Debreceni Egyetemen" című szabályzatban foglaltak szerint. - Felügyeli és irányítja a Testnevelési Csoportok tevékenységét. - Gazdálkodási jogosultsággal rendelkezik a Sportigazgatóság számára juttatott források felett (bérkeret - centrumok/TEK és a központ által tervezett, működési keret – centrumok/TEK által tervezett és hallgatói forrás) A tevékenységet befolyásolta a hatékonyság működésre való törekvésünk és az eseménynaptárunk. 2. Elnyert pályázatok rövid szöveges bemutatása - Pro Renovanda Cultura Hungariae Alapítvány pályázata (2008.) Az élvonalban sportoló egyetemi csapatok (tollaslabda OBI, ffi röplabda NBI, női tenisz NBI, női kosárlabda NBI/B, férfi kosárlabda NBII, férfi tenisz NBII, férfi teke NBII, futsal NBII, sakk) és egyéni sportágakban sportoló hallgatók (atlétika, aerobik, vívás) éves felkészülésére, versenyeztetésére 200.000.- Forintot kapott a DEAC Sport Nonprofit Közhasznú Kft. - MEFS műhelytámogatására meghirdetett pályázat (2008.) A magas színvonalon versenyző nagyszámú szakosztályunk versenyeztetési költségeire való tekintettel pályáztuk meg a maximálisan elnyerhető összeget (1.000.000.- Ft), amelyet elsősorban terembérleti-, nevezési-, és versenybírói díjakra fordítottunk. 3. A 2008. évi gazdálkodás, pénzügyi helyzet általános értékelése A kitűzött terveinknek megfelelően teljesítettük a sportprogramot. A gazdálkodás sikeres volt, az eredményesség szempontjából is (1. ábra), emellett hatékonyabb működést produkált a Sportigazgatóság, mint a megelőző két évben.
29
1. ábra
Eredmények (helyezések) 35 30
db
25
arany
20
ezüst
15
bronz
10 5 0 2006
2007
2008
év
A 2008. évi keretet (51.802.000.- Ft) az alábbi területeken használtuk fel (2. ábra). 2. ábra Felhasználási területek
SI tartalék
Kiemelt programok, versenyek
Sportigazgatóság
Szabadidősport programok Egyéb programok
Testnevelés
Egyéb versenyek
Egyéb költségek Táborok
Nemzetközi programok
Kiemelt versenysport (DEAC)
30
I.8.3.
Könyvtár
Az Egyetemi Könyvtár a Debreceni Egyetem egyik legösszetettebb, az oktatást és kutatást korszerű eszközökkel támogató háttérintézménye, amely 2001 óta változatlan szervezeti felépítésben működik. A DEENK a CXL. Törvény alapján nemzeti gyűjtőkönyvtár, 1952 óta teljes körű köteles-példány szolgáltatásban részesül. Ennek értelmében – az egyetemi könyvtárak közül egyedül állóan – megkap minden Magyarországon kiadott könyvet, folyóiratot, CD-ROM-ot, zenei CD-t és minden más kiadványt. Az évente ingyenesen kb. 15-16 ezer kötet könyv, kb. 500 folyóiratféleség, kb. 600 CD, 150 CD-ROM, DVD és egyéb kiadvány révén jelentős dokumentum-vagyonhoz jut a Debreceni Egyetem. A nemzeti gyűjtőkörre alapozva a könyvtár 1997 óta országos feladatot lát el az Országos Dokumentum-ellátási Rendszer (ODR) központjaként. Szolgáltatásainkkal a régió könyvtári ellátásában is egyedülálló szerepet töltünk be (Debrecen lakói, észak-alföldi régió, keleti határainkhoz közel eső határon túli régiók). Országos feladataink révén 24 alkalommal szállítottunk le köteles példányokat az Országos Széchenyi Könyvtárából, ez 15 ezer címféleséget és 80.000 egyéb dokumentumot jelentett (folyóirat, plakát, kisnyomtatvány, stb.) A szakkönyvtári rendszer további korszerű elemét sikerült kialakítani az elmúlt egy év során: bővítettük a bölcsészet- és társadalomtudományi szabadpolcos gyűjteményt. Nemcsak az egyes szakkönyvtári egységekbe kerülnek ki a szakterületileg oda való köteles példányok, de az Egyetem gyakorló iskoláival is elindítottuk ezt a gyakorlatot. Jelentősen bővítettük külföldi cserekapcsolatainkat, különösen olyan könyvtárakkal (Malmö, Koppenhága, erdélyi iskolai könyvtárak), ahol a duplumként kezelt köteles példányokat jól tudják hasznosítani. Kiemelten kezeltük az elektronikus dokumentumok beszerzését, állományba építését. Célunk, hogy növeljük a teljes szövegű, az Egyetem minden pontjáról, minden polgára számára hozzáférhető dokumentumok számát. Jelentős új feladatunk volt az egyetem szellemi tulajdonának gondozását felvállaló, az Egyetemi Könyvtár által megújított Egyetemi Bibliográfia (EB) és a Debreceni Egyetem Elektronikus Archívuma (DEA) adatokkal való feltöltése, gondozása és a felhasználók körében történő népszerűsítését. A DEA szerepe különösen megnő az alapképzésben, hiszen a HEFOP pályázat keretében készített tananyagok mesterpéldányai csak ezen dedikált hálózaton lesznek hozzáférhetőek.
31
I.9. MEGVALÓSULT FELÚJÍTÁSOK
ÉS
I.9.1. A Debreceni felújításai
FOLYAMATBAN Egyetem
Központi
LÉVŐ
BERUHÁZÁSOK,
Egységeinek
beruházásai,
1. Ingatlan csereügylet a Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzatával
A DMJV Önkormányzat, Egyetemünk, a Kincstári Vagyoni Igazgatóság és az Oktatási Minisztérium 2005. szeptember 2. napján megállapodtak abban, hogy a Debreceni Egyetem vagyonkezelésében lévő debreceni Kassai úti 10796/13 hrsz-ú – „saját használatú út” megnevezésű – 1006 m2 nagyságú, valamint a 10796/14 hrsz-ú – „oktatási intézmény” megnevezésű 1 ha 6271 m2 nagyságú ingatlanokat egymás között elcserélik. A két ingatlan Önkormányzat részére történő átadásáért az alábbi hat önkormányzati tulajdonú ingatlant kapta meg az Egyetem: ¾ 5840/1 hrsz-ú, 2842 m2 nagyságú „orvosi rendelő” megnevezésű, a valóságban Debrecen, Ótemető u. 2-1. sz. alatt található ingatlant; ¾ 20209/2 hrsz-ú, 1905 m2 nagyságú „irodaház” megnevezésű, a valóságban Debrecen, Füredi út 44. sz. alatt található ingatlant, ¾ 22230/1 hrsz-ú, 4107 m2 nagyságú „beépítetlen terület” megnevezésű, a valóságban Debrecen, Dóczy u. – Móricz Zs. körút sarkán található ingatlant, ¾ 21844/13 hrsz-ú, 864 m2 nagyságú „iroda” megnevezésű, a valóságban Debrecen, Poroszlai út 97. sz. alatt található ingatlant, ¾ 8882 hrsz-ú, 3714 m2 nagyságú „sporttelep” megnevezésű, a valóságban Debrecen, Kossuth-Klaipeda-Szent Anna utca között található ingatlant, ¾ 22248/1 hrsz-ú, 6102 m2 nagyságú „intézményi közkert” megnevezésű, a valóságban Debrecen, Egyetem téren az Egyetem főbejárata előtt található ingatlant. Az ingatlanok cseréje a közérdeket szolgálta. A mintegy két évi előkészítő tevékenység után a KVI a cseréhez 2007. november 8. napján hozzájárult. Ezt követően az Önkormányzat egyfordulós, zártkörű pályázati eljárást kezdeményezett, melynek során a Debreceni Egyetemet, mint pályázót pályázat beadásra kérte fel. A pályázat eredményesen zárult, nyertesének a Debreceni Egyetemet hirdette ki a 2007. december 20-i Közgyűlés, mely alapján 2008. február 12. napján csereszerződés jött létre. A csereingatlanok 2008. február 18. napján kerültek a Magyar Állam tulajdonába és Egyetemünk vagyonkezelésébe. A csereingatlanokat – az Ótemető utcai ingatlan kivételével – 2008. február 21. napján vette birtokba Egyetemünk. Az Ótemető utcai ingatlan birtokbaadásra 2008. május 13. napján került sor.
32
2. Debrecen, Laktanya u. 3/D. sz. alatti saroktelekrész A debreceni 10796/3 hrsz-ú, természetben a Debrecen, Laktanya u. 3/D. sz. alatti ingatlan 1307/10010-ed tulajdoni hányada az Észak-Alföldi Regionális Közigazgatási Hivatal által lefolytatott kisajátítási eljárás eredményeként 2008-ban a Magyar Állam tulajdonába és a Debreceni Egyetem vagyonkezelésébe került. A három magánszemély tulajdonos részére összesen 52,35 millió Ft összegű kártalanítást fizetett az Egyetem. 3. Talajszennyezés a Kassai úti campuson
A Tiszántúli Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelőség (TIKTVF) 2006-ban a Debreceni Egyetem vagyonkezelésében lévő, a Debrecen, Kassai úti campus területén fellelt talaj- és talajvíz-szennyeződés feltárását és mentesítését határozta meg az Egyetem számára. A tényfeltárási dokumentációt az Egyetem közbeszerzési eljárással kiválasztott szakértő céggel elkészítette, a műszaki beavatkozási terv engedélyeit megszerezte. A kármentesítés megvalósítására 2006-ban nemzeti értékhatárt elérő nyílt közbeszerzési eljárás kiírására került sor. Az eljárás nyertese a KRISTÁLY-99 Kft. lett. A teljes mentesítés 4 év alatt történik meg, az utómonitoring további 4 évet vesz igénybe. A mentesítés I. ütemeként a talajvíztisztító berendezések (25 db termelőkút, 4 db monitoring kút, vízkezelő és vízkiemelő berendezések, szerelvények, valamint vezérléstechnikai berendezések) telepítése és beüzemelése valósult meg. Az üzemelési engedélyt a környezetvédelmi hatóságtól az Egyetem megkapta. A vállalkozási szerződés szerint a talajvíztisztítás 2007-2010. között, az utómonitoring 2011-2015. között történik, illetve fog megtörténni. A kármentesítés teljes összege a szerződés szerint bruttó 39,48 millió Ft. 4. Főépület Aulájában Róth Miksa díszüveg ablakok üvegfestményeinek újraalkotása
A Debreceni Egyetem Műemléki Főépület Aulájának ablakait egykor üvegfestmények díszítették, amelyek alkotója Róth Miksa, az ország egyik legjelentősebb üvegfestő művésze volt. Ezek a festmények azokat az egyetemeket ábrázolták, amelyeket a kollégium diákjai az elmúlt századokban gyakran felkerestek hosszabb-rövidebb időre tudásuk gyarapítása céljából (Zürich, Genf, Wittenberg és Utrecht universitásai). A II. világháború során elpusztult festett-ólmozott üvegablakok tervezésére, rekonstrukciójára és restaurálására a 2003. évi CXXIX. tv. (Kbt.) szerint közösségi értékhatárt elérő meghívásos közbeszerzési eljárás indult, melynek nyertese a Synthese Restaurátor Kft. lett. A program teljes restaurálási költsége mintegy bruttó 49 millió Ft. A projekt részeként 2007-ben elkészültek a restaurálási tervek, melyre az engedélyt a Kulturális Örökségvédelmi Hivatal megadta. Az 1. üvegablak elkészítését „Debrecen” címmel az Egyetem 2007 decemberében rendelte meg a restaurátortól, a Főépület Aulájában történő beépítése várhatóan 2009 májusában történik meg. A második üvegablak elkészítését („Wittenberg-Medicina” címmel) az Egyetem 2008 decemberében kérte, melynek befejezése 2009 júniusában várható. Az összes 33
üvegablak rekonstrukciójának befejezési határideje 2011. december 31. A díszüvegek helyszíni beépítésével egyidejűleg az Aula helyiség teljes felújítását tervezzük. 5. AMTC Műszaki Kar A Műszaki Kar és Regionális Műszaki Könyvtár rekonstrukciójára 2007-ben sikeres tervpályázatot bonyolított le a Fejlesztési Igazgatóság. A nyertes pályaművet a Puhl Antal Építész Irodája Kft. készítette. Az építési engedélyezi tervek elkészítésére 2008ban került sor, az építési engedélyt várhatóan 2009 tavaszán kapja meg az Egyetem. 6. Egyetem téri műemléki Főépületben a Rektori Hivatal egyes helyiségeinek felújítása, bútorozása A műemléki Főépület II. emeletén található Rektori Hivatal egyes helyiségeinek felújítását korábban (2005-ben) az Egyetem már elvégeztette. A nyugati helyiségek teljes felújítása a Kulturális Örökségvédelmi Hivatal által jóváhagyott kiviteli tervek alapján történt meg 2008 második félévében. A munkálatok vállalkozásba adására egyszerű hirdetmény nélküli közbeszerzési eljárás keretében került sor. A felújítási munkák, valamint a helyiségek bútorozása összesen nettó 31,250 millió Ft-ba került. 7. Egyetem téri Főépületben lévő személy-teherfelvonó kivitelezési (szerelési) munkálatai Az Egyetem tér 1. sz. alatti Főépületben lévő 1200 kg teherbírású személyteherfelvonó állapota az utóbbi években jelentős mértékben leromlott, így annak mielőbbi felújítása elengedhetetlenné vált. Az üzemben tartásához szükséges kivitelezési (szerelési) munkálatokat 2008-ban nettó 5,4 millió forint értékben végeztettük el. 8. Hallgatói tanulmányi rendszer bevezetése Az Egységes Felsőoktatási Tanulmányi Rendszer (3R) bevezetésének előkészületei 2008 márciusában kezdődtek meg nyílt közbeszerzési eljárást követően. Az eljárást az SDA Stúdió Kft. nyerte meg. A Kft. által kifejlesztett szoftver 2008/2009. tanévtől érhető el a Debreceni Egyetemen. A rendszer felhasználói az oktatók, hallgatók, tanulmányi adminisztráció, tanszékek, Rektori Hivatal és Gazdasági Főigazgatóság munkatársai. 9. Főépület díszudvar feletti üvegtető rekonstrukció Beázás miatt a műemléki védettség alatt álló épület díszudvara feletti festett üveg felülvilágító mennyezet sérült. A díszüveg boltozat, illetve más épületszerkezeti károsodások megakadályozása érdekében elengedhetetlenné vált, hogy az ólomüveg boltozat fölötti üvegtető átfogó javítására, felújítására mielőbb sor kerüljön. A teljes körű rekonstrukció első lépéseként 2007-ben kiviteli terv és szakvélemény készült. 2008-ban a rendelkezésre álló pénzügyi keret függvényében a polikarbonát törött üvegek cseréjére, valamint a megmaradó üvegtáblák tömítésének szükség szerinti javítására kerül sor 10,3 millió forint értékben, 2009. májusi befejezési határidővel. 34
10. Kerékpártárolók javítása, létesítése A Debreceni Egyetem műemléki Főépülete mögött, az Egyetem tér 1. sz. alatti campuson a meglévő kerékpártárolók egy részének javítására, illetve új kerékpártárolók létesítésére kerül sor bruttó 3,0 millió forint értékben, 2009. májusi befejezéssel.
I.9.2. Pályázatból megvalósult/megvalósuló beruházások, felújítások 1. HEFOP-4.1.2-P-2004-07-0026/1.0 pályázat A HEFOP 4.1.2.-P.-2004-0026/1.0 sz. „DIRECT – Debreceni Infrastrukturális Egyetemi Campus Továbbfejlesztés” c. projekt keretében az Egyetem több pontján kisebb, de az érintett karok, oktatási egységek számára nagyon fontos, funkcióváltást segítő, hiánypótló, az oktatási feltételek korszerűsítését szolgáló rekonstrukció és bővítés valósult meg 2004-2008. között. A fejlesztési program az alábbi részprojektekből állt: 1. (Orvostudományi) részprojekt: a DE Egészségügyi Főiskolai Kar (Nyíregyháza) Főépületének közösségi terekkel és tantermekkel való bővítése. 2/1. és 2/2. (Agrártudományi) részprojekt: az Agrárcentrum informatikai részlegének felújítása és többfunkciós helyiségek kialakítása (2/1), valamint kiscsoportos tanulásra szolgáló helyiségekkel való épületbővítése (2/2). 3. (Bölcsésztudományi) részprojekt: a bölcsész hallgatók, valamint az Egyetemi és Nemzeti Könyvtár (DEENK) részére multifunkcionális oktatási helyek és könyvtári terek kialakítása illetve korszerűsítése. 4. (Természettudományi) részprojekt: az Informatikai Kar épületében többfunkciós tantermek kialakítása, részleges felújítása. 5. (Informatikai) részprojekt: informatikai alapinfrastuktúra fejlesztés, melynek keretében az elavult informatikai kábelek cseréje, új strukturált hálózat kiépítése, aktív gerinchálózati eszközök beszerzése valamint hálózatfelügyeleti és erőforrás célhardverek beszerzése valósult meg. A HEFOP-4.1.2-P.-2004-07-0026/1.0 (5.) Informatikai részprojekt kiegészítéseként 2008. évben további informatikai eszközök beszerzésére nyílt lehetőség, mivel az OKM Támogatáskezelő Igazgatósága korábban engedélyezte a pályázati összegből fel nem használt és még le nem kötött rész felhasználását. Ezzel biztosítottá vált az Informatikai részprojekt eredeti tervet jobban megközelítő megvalósítása. A Debreceni Egyetem hálózati aktív eszközöket, nagyteljesítményű számítógépeket és tároló rendszereket, valamint szerver és kiegészítő eszközöket szerzett be. A beszerzés a központosított közbeszerzés keretein belül megkötött keretmegállapodásos szerződések alapján verseny újraindításával történő kiválasztással került lebonyolításra mintegy 80.000.000,- Ft értékben, 2007. november – 2008. február között. A HEFOP 4.1.2. projekt teljes lezárására, a zárójelentés elkészítésére 2008 májusában, a projekt pályázat kiírója általi helyszíni ellenőrzésre 2008 szeptemberében került sor.
35
2. TIOP 1.3.1. pályázat beadásával kapcsolatos előkészületek 2008-ban A Debreceni Egyetem az ÚMFT részét képező TIOP 1.3.1. „A felsőoktatási tevékenységek színvonalának emeléséhez szükséges infrastrukturális és informatikai fejlesztések támogatása” c. kétfordulós pályázat első fordulójára, 2008 februárjában „Természettudományi és műszaki képzés infrastruktúrájának fejlesztése” címmel pályázati igényt nyújtott be. Az Egyetem a projekt keretében - a kormányzati és saját intézményfejlesztési céljaihoz illeszkedően - a felsőoktatás területén, az elmúlt évek extenzív fejlődését követően olyan jelentős fejlesztést tervez megvalósítani, ami illeszkedik a gyakorlati képzés fejlesztéséhez, a K+F+I+O tevékenységek hatékony és kiterjedtebb végzéséhez, valamint a felsőfokú végzettségűeknek az egész életen át való tanulás biztosításához. A Debreceni Egyetem első fordulós pályázatában leírtak szerint a projekt elszámolható költségeit összesen 6,815 milliárd Ft-ra tervezte, melyből az igényelt támogatás összege 6,5 milliárd Ft volt. A Kiíró 2008. szeptemberben 4.881.960.800,- Ft csökkentett összeggel előzetes támogatási döntésben részesítette Egyetemünk pályázatát. Ezzel összhangban a második fordulós pályázathoz kidolgozott Megvalósíthatósági Tanulmányban a projektösszetevők egy részét csökkentett tartalommal dolgoztuk ki. A pályázatban szereplő megvalósítani javasolt projektek jellemzői (fejlesztés hasznos alapterülete, a projekt tervezett összköltsége): „A” komponens ¾ Interregionális Műszaki-Agrár Szaktanácsadási és Továbbképzési Központ (MAG Ház) építése és felszerelése (2592 m2 - kb. 911 MFt) ¾ Az Elméleti Négyszög fejlesztése és rekonstrukciója (6530 m2 - kb. 1,546 MFt) ¾ Informatikai Kar épületének létrehozása (4408 m2 - kb. 1,739MFt) ¾ Villamos- és anyagmérnök képzéshez kapcsolódó infrastruktúrafejlesztés Bem téri laboratóriumok felújítása (370 m2 - kb. 185 MFt ) ¾ Vegyész- és biomérnök képzéshez kapcsolódó infrastruktúrafejlesztés – A kísérleti üzem rekonstrukciója (270 m2 - kb. 232 MFt) „B” komponens ¾ Info-kommunikációs technológiai fejlesztések (500 MFt) A projekt várt eredménye összesen 7000 m2 új felületet biztosító oktatási és kutatási célú épület felépítése, valamint összesen 7170 m2-nyi oktatási és kutatási célú épület felújítása. Korszerű berendezések és eszközök biztosítása több mint 14170 m2 összes területű oktatási és kutatási célú épületek funkcionális helyiségeiben.
36
Az Egyetem a két forduló között teljesítendő mérföldköveket maradéktalanul teljesítette, a második fordulós pályázati anyagot és projekt adatlapot a megadott határidő előtt a Kiíró részére 2009 januárjában benyújtotta. A második fordulós pályázat beérkezését a TIOP 1.3.1-07/2/2F-2009-0001-es iktatószámon regisztrálták. Az NFÜ HEP Irányító Hatósága 2009. március 24-én kelt levelében értesítette az Egyetemet a projekt támogatásáról. A Támogatási Szerződés aláírására – az értesítő levél szerint – legkésőbb 2009. április 30-ig kerül sor. 3. 2008. évben az NFT II. pályázatokhoz kapcsolódó megvalósult előkészítő feladatok: - TIOP 1.3.1. A DEOEC Elméleti Négyszög rekonstrukciójához 2008 évben elkészült az építési engedélyes terv és megkaptuk a jogerős építési engedélyt, ami szükséges volt a pályázat második fordulójában beadott dokumentációhoz. - TIOP 2.2.7. Az Infrastruktúra Fejlesztés az Egészségpólusokban pályázathoz az alábbi előkészítő munkák valósultak meg 2008. évben: • Elvi építési engedélyes dokumentációk és jogerős elvi építési engedélyek beszerzése, • a terveztetés további fázisait előkészítő talajmechanikai és geodéziai szakvélemények az IVDI és I-II. Belklinikai Tömb részére, • sikeresen lezárult az In Vitro Diagnosztikai Tömb tervpályázata, a nyertes tervező céggel, az Archiko Kft-vel 2008. december 8-án szerződést kötöttünk az építési engedélyes terv készítésére TIOP 2.2.7. pályázat beadásával kapcsolatban felmerült költségek: Bőrklinika tetőtér elvi engedélyes. terv Gyermekklinika. bővítés elvi ép. engedélyes terv Tervpályázat lebonyolítás I-II. rész
Me: e Ft 288 720 3 780
IN VITRO ép. engedélyes terv
720
IN VITRO talajmechanikai szakvélemény
344
I.-II. Bel Klinika. talajmechanikai szakvélemény
618
Alaptérkép készítése
259
Mikrobiológia alaptérkép készítése
252
I.-II. Bel alaptérkép készítése és látványterv
840
Bíráló Bizottsági tevékenység
1 368
Tervpályázat készítés
13 640
Szakértői díj
240
Tervpályázat hirdetés
1 140
Építési engedélyes terv készítés
54 000
ÖSSZESEN:
78 209 37
I.9.3.
PPP konstrukciójú kollégiumi fejlesztések
A DEOEC klinika telep 2. számú kollégium PPP-konstrukcióban történő megvalósítása
A Debreceni Egyetem a Debrecen, Nagyerdei krt. 98. sz. alatti, összesen 918 m2 bruttó alapterületű II. Kollégium PPP konstrukcióban történő felújítását és üzemeltetését a 10/2006. (IV.20.) sz. szenátusi határozatával, a Gazdasági Tanács a 18/2006. sz. határozatával támogatta. A projekt megvalósítására az Egyetem 2007-ben hirdetmény közzétételével induló tárgyalásos eljárást írt ki. Az eljárás nyertese a HUNÉP Universal Építőipari Zrt. lett. Az elvégzendő rekonstrukció beruházási értéke bruttó 936.833.424,- Ft, a kivitelezési munkák befejezési határideje 2008. augusztus 31. A kollégiumi férőhely szolgáltatás megkezdésének időpontja 2008. szeptember 1., a szolgáltatási jogviszony 2028. augusztus 31-ig tart. A súlyozott átlagos bérleti díj bruttó 46.704,- Ft/hó/fő áron, a nem kollégiumként hasznosított egyéb helyiségcsoportok bérleti díja bruttó 1500,Ft/m2/hó összegben került meghatározásra. A szolgáltatónak fizetendő éves bérleti díj 50 %-át az Oktatási és Kulturális Minisztérium vállalta, a további 50 %-ot pedig a Debreceni Egyetem biztosítja. Ez az összeg az OKM és DE által 2007. október 11-én módosított megállapodás alapján 2008. tört évben bruttó 28.863.072,- Ft; míg 2009. teljes évben bruttó 72.157.600,- Ft. A Debreceni Egyetem Orvos-és Egészségtudományi Centrum II. sz. kollégiumának felújítása befektetői tőke bevonásával, ún. PPP-konstrukcióban 2008. évben valósult meg. A rekonstrukciós munkák teljes költségét a befektető Hunép Universal Zrt., illetve leánycég a kivált Hunép Medikus Hotel Zrt., mint jogutód finanszírozta. A szerződés szerinti futamidő 20 éves időtartamú. A felújított épület elkészültének és a szolgáltatás megkezdésének időpontja 2008. szeptember 01. 2008. évben felmerült költségek: 2008. évi bérleti díj Visszabérelt helyiségek bérleti díja OKM támogatás összege Saját forrás (intézményi rész)
62 450 320 Ft 2 058 460 Ft 31 225 161 Ft 33 283 619 Ft
A bérleti díj intézményi részét: - a hallgatókra jutó kollégiumi normatívából (összege 14 807 150 Ft) - a hallgatók kollégiumi díj befizetéséből (2008. évi bevétel 16 523 000 Ft) - egyéb saját forrásból (1 953 469 Ft) finanszíroztuk.
38
I.9.4. A 2008. évi legjelentősebb beruházási, felújítási feladatok bemutatása AMTC A Debreceni Egyetem Agrár és Műszaki Tudományok Centruma Fejlesztési Osztályának 2008. évi feladata az Intézményfejlesztési Tervben megfogalmazott, az éves költségvetésben szereplő, illetve az időközben elengedhetetlen feladattá váló beruházás, rekonstrukció, felújítás, karbantartás előkészítése és lebonyolítása volt a Böszörményi úti campus területén. Az elvégzett beruházások célja az ingatlan állomány egyetemi szintnek megfelelő fejlesztése. A 20. táblázat összefoglalva tartalmazza a 2008. évre vonatkozó beruházások és felújítások forrásait. 20. táblázat. A 2008. évre költségvetésben tervezett beruházások, felújítások forrásai Terv Tény Megnevezés (eFt) (eFt) 2007. évi maradvány 214.997 2008 évi fejlesztés állami támogatásból és saját bevételből 578.184 760.530 2008. évi tervezett fejlesztések összesen 578.184 975.527 A táblázatból megállapítható, hogy a megvalósult fejlesztések az eredetileg tervezett 578 millió Ft-ot több mint 397 millió Ft-tal, azaz 69%-kal haladták meg.
39
A 2008. évi legjelentősebb karközi beruházási, felújítási feladatok A 21. táblázat a 2007. évi maradvány terhére megvalósult beruházásokat és felújításokat mutatja. 21. táblázat. A 2007. évi maradvány terhére megvalósult karközi beruházások Állami Saját támogatás bevételből Összesen Megnevezés -ból kifizetés (eFt) kifizetés (eFt) (eFt) "C" épület parkoló kialakítása 11 114 11 114 "B" tanulmányi épület II. emelet Növényvédelmi 29 984 29 984 Tanszék rekonstrukció – áthúzódó "B" tan. épület II. emelet Növényvédelmi 25 000 25 000 Tanszék egyedi bútorozása "B" épület II. em. Növényvédelmi Tanszék 20 000 20 000 klíma berendezés szállítása és beüzemelése Kollégium fsz. egészségügyi szárny 26 987 26 987 rekonstrukciós munkái Böszörményi úti campus csatornaszétválasztás 960 960 tanulmányterve 2000 m2 Mezőgazdasági géptároló tervezése 2 160 2 160 "C" épület III. emeleti irodákba egyedi bútor 2 331 2 331 gyártása, szállítása Diákhotel tűzjelző kiépítés 1 194 1 194 Összesen 0 119 730 119 730 A „C” épület melletti parkoló és parkosítás kulturált megjelenésű környezetet biztosít, és lehetővé teszi minden évszakban a parkolást. A tanszéki felújítások folytatásaként a Növényvédelmi Tanszék teljes felújítása valósult meg, egyedi bútorzat cserével a laborokban, irodákban és gyakorlókban, folyamatos tanszéki egyeztetéssel. A tanszéki folyosón és a galérián lévő bemutató szekrények cseréje remélhetőleg hosszú távon biztosítja a hallgatók eredményes felkészülését, mivel itt kerül bemutatásra a kár-és kórtani vizsgaanyag. A Veres Péter Kollégium földszintjén megvalósult az egészségügyi szárny rekonstrukciója. A kollégiumtól leválasztva került kialakításra a korszerű, minden igényt kielégítő, légkondicionált orvosi rendelő, váró, vetkőző, orvosi öltöző, férfi-nőimozgáskorlátozott vizesblokk, elkülönítő és betegszoba. A 22. táblázat az állami támogatásból és saját bevételből megvalósult karközi fejlesztéseket ismerteti.
40
22. táblázat. A 2008. évben állami támogatásból és saját bevételből megvalósult karközi fejlesztések ÁT-ből SB-ből Összesen Megnevezés kifizetés kifizetés (eFt) (eFt) (eFt) "A" tanulmányi épület zsalugáteres fa 9 600 5 153 14 753 nyílászárók rekonstrukciós munkái "A" és "B" épületet összekötő folyosó-nyaktag 16 800 3 484 20 284 felújítási munkái "B" tanulmányi épület III. és IV. előadók 4 832 nyílászárók rekonstrukciós munkái (I.-II. 6 000 10 832 emeleti) "B" tanulmányi épület II. emelet IV. előadóterem előtér és 2 db raktárhelyiség rekonstrukciós 22 928 22 928 munkái "B" tanulmányi épület II. emelet IV. előadóterem 1 095 11 086 12 181 egyedi bútorok szállítása és szerelése Kollégium V. emelet lakóegységek felújítási 35 690 35 690 munkái Kollégium V. emelet lakóegységek egyedi 8 069 8 400 16 469 bútorainak legyártása Kollégium földszint új tanulmányi osztály 17 387 17 387 kialakítása és folyosó rekonstrukciós munkái Műfüves sportpálya kialakítása 12 600 12 600 Műfüves sportpálya mesterséges 3 980 3 981 megvilágításának felújítása "A" tanulmányi épület északi szárnyának 117 954 117 954 rekonstrukciós munkáinak 2008. évben felmerült kiadásai (2009. évre áthúzódó beruházás) Interregionális Műszaki-Agrár Szaktanácsadási és Továbbképzési Központ (MAG-ház) 7 200 7 200 módosított ép. eng. Terveinek készítése Kollégium, "C" épület, Tornacsarnok épületek 652 2 480 3 132 terveinek elkészítése Informatikai fejlesztés 20 417 450 20 867 Agráripari Park fejlesztési tervei 21 010 21 010 Egyéb fejlesztés 13 056 18 460 31 516 Összesen 128 766 240 019 368 785 1. Az „A”tanulmányi épület 30 db fa zsalugáteres nyílászárójának cseréjével és rekonstrukciójával az épület visszanyerte eredeti megjelenését. 2. Az „A” és „B” tanulmányi épületet összekötő nyaktag teljes rekonstrukciója magában foglalta a tetőrekonstrukciót, a határoló fémszerkezetű üvegfal cseréjét műanyag szerkezetűre, burkolatcserét, világítás és fűtésfelújítást.
41
3. A „B” tanulmányi épület 1964-ben épült. A fémszerkezetű üvegfalak, nyílászárók a kor építészeti stílusához tartoztak. Az eltelt évek alatt eldeformálódtak, használhatatlanná váltak, valamint esztétikailag is lehangoló látványt nyújtottak. A több éve tartó nyílászáró csere 2008-ban III. és IV. előadókat érintette. A fémszerkezetű nyílászárókat műanyagra cseréltük. 4. Ebben az évben az oktatási helyiségek felújítása a „B” tanulmányi épület II. emeletén található IV. előadó és előtér teljes rekonstrukciójával folytatódott. Az álmennyezet, berendezés és katedrabontás után új látvány fogadja a belépőt: − két darab, új kétszárnyú bejárati ajtó, mely illik az előadó színvonalához, − megnövekedett, 136 fő helyett 160 fő befogadására alkalmas tanterem, új kiosztású, felhajtható széksor beépítéssel, − új álmennyezet, a funkcióknak megfelelő süllyesztett világítással, − nagy kopásálló FLOTEX elektrosztatikus padlószőnyeg burkolat, atka és allergiamentes, vízálló, baktérium-és gombaálló, kiemelkedő mechanikai és tisztíthatósági tulajdonságokkal rendelkezik, − új katedra, az elektromos csatlakozások, vezérlések kiépítésével, − új beépített sötétítő roló, mely teljes fényvisszaverő, − projektorral, elektromos mozgatású beépített vetítővászonnal felszerelve, − új filces, beépített oktatói tábla. 5. A Veres Péter kollégium lakóegységeinek felújítása ebben az évben is folytatódott. Az V. emeleten 13 lakóegység teljes rekonstrukciója valósult meg beépített bútorokkal, berendezéssel együtt. 6. Az MTK és AVK Oktatásszervezési és Minőségbiztosítási Hivatal (Tanulmányi osztály) új helyre költözött. A kollégium földszintjén, a volt egészségügyi szárny helyén mindkét kar hallgatói számára kultúrált, hallgató centrikus, szolgáltató rész került kialakításra, a dolgozók részére melegítő konyhával. 7. A régi bitumenes kézilabda pálya helyén műfüves sportpálya épült. A 44x24 méteres kvarchomok és gumi granulátum feltöltésű pálya megfelel a szabvány és verseny követelményeknek. A mesterséges pálya megvilágítás felújításával lehetőség nyílik az esti pályahasználatra is. 8. A tanszéki rekonstrukciós munkálatok az „A” tanulmányi épület északi szárny teljes felújításával folytatódtak. Az átfogó rekonstrukció érinti az MTK és AVK Dékáni Hivatalát, a Kertészettudományi és Növényi Biotechnológiai Tanszéket, Genetikai és Nemesítési Csoportot, a Növénytudományi Intézetet. A sikeres közbeszerzési eljárás 2008 októberében befejeződött. A 2009 évre áthúzódó rekonstrukció közel 2000 m2-t érint, melyben irodák, laborok, folyosók, tárgyalók és szemináriumok találhatók. A felújítás során cserére kerülnek a helyiségek nyílászárói fokozottan hőszigeteltekre, hozzájárulva az épület energiatakarékosabb üzemeltetéséhez. A rekonstrukciós munkák befejeztével az
42
elektromos hálózat, a fűtési rendszer, a világítótestek teljes cserére kerülnek. Az igen rövid idő alatt, magas szakmai színvonalon megvalósított rekonstrukció, modern ergonómiai szempontok szerint kialakított helyiségeket biztosít a hallgatók, oktatók számára. 9. A Debreceni Egyetem 100%-os tulajdonában van a Debreceni Agrárcentrum Innovációs Nonprofit Közhasznú Kft., mely az Agrár Ipari Parkot működtető szervezet. Célunk az, hogy az Ipari Parkba minél több vállalkozás betelepüljön, ehhez azonban szükséges az alapinfrastruktúra kiépítése és továbbfejlesztése. A 2008. évben 21.010 eFt értékben történt fejlesztés, ez tartalmazza a régészeti feltárást 7.492 eFt, a tervezést 2.880 eFt és a szakértői tevékenységet 10.638 eFt összegben. A NYKK 2008. évi legjelentősebb beruházási, felújítási feladatai
A 23. táblázat az NYKK 2008. évben végzett jelentősebb beruházási és felújítási adatait tartalmazza. 23. táblázat. Az NYKK 2008. évben megvalósított fejlesztései forrásonként Saját Állami Átvett Megnevezés forrás támogatás pénz Beruházás (eFt) Villamos energia vételi hely 1 268 kialakítása Sterilizátor 146 Víztisztító 480 Víztisztító 480 Traktor 18 900 6 300 Szemestermény szárító 12 198 5 022 Magágyelőkészítő 6 175 1 625 6 soros vetőgép 5 225 1 375 Szárzúzó 360 120 Szállítószalag 204 Beruházás összesen 20 220 25 070 14 588 Felújítás (eFt) Szolgálati lakás felújítása 1 040 Felújítás összesen 0 1 040 0 Mindösszesen 20 220 26 110 14 588
Összesen
1 268 146 480 480 25 200 17 220 7 800 6 600 480 204 59 878 1 040 1 040 60 918
A kutató központ 2006-ban gépbeszerzésre pályázatot nyújtott be, mely kapcsán 57.300 eFt értékben mezőgazdasági gépeket vásárolt: traktort, magágyelőkészítőt, vetőgépet. A tervek szerint a Kisvárdai telekértékesítés árbevétele lett volna a fedezete a gépbeszerzésnek, azonban a telkek értékesítésére még nem került sor, ezért a szükséges saját forrást a Centrum biztosította.
43
A beszerzett mezőgazdasági gépekre a mezőgazdasági termelési tevékenység korszerűsítése és hatékonyságának növelése miatt volt szükség. A KKI 2008. évi legjelentősebb beruházási, felújítási feladatai
A Karcagi Kutató Intézet 2008. évi beruházásait és felújításait, bemutató számadatokat a 24. táblázat tartalmazza. 24. táblázat. A KKI 2008. évi beruházásai és felújításai forrásonként Állami Saját Átvett Összesen Megnevezés támogatás bevétel pénzeszköz (eFt) (eFt) (eFt) (eFt) Felújítás 11 538 922 0 12 460 Beruházás 14 089 13 157 2 432 29 678 Összesen 25 627 14 079 2 432 42 138 Állami támogatásból 25.627 eFt (61%), saját bevételből 14.079 eFt (33%), átvett – pályázati – pénzeszközből 2.432 eFt (6%) fejlesztés valósult meg a KKI-nél. A kutatóintézetnél megvalósult jelentősebb beruházásokat és felújításokat a 25. táblázat mutatja be. 25. táblázat. A KKI 2008. évi fejlesztései Megnevezés Beruházások Zúzott kőút létesítés Számítástechnikai programok, Bútor Tenyészállatok Mezőgazdasági gépek, kutatási - Vetőmagüzemi felvonó - Üzemi csávázó berendezés - Tarlóhántó munkagép - Spektrofotométer - Mintatisztító - Infratec analizátor - Szárítószekrények Felújítások Nemesítési feldolgozó felújítása Vizesblokk felújítás (Kisújszállás, Vendégház részleges felújítása Üvegház hőlégfúvő, feldolgozó Szolgálati lakások felújítása Főépület árkád felújítása
44
Összeg (eFt) 27 380 2 026 782 530 180 23 862 3 189 4 950 3 600 1 479 1 680 7 980 984 11 470 3 556 2 000 2 347 2 063 877 627
A táblázat adataiból látható, hogy a fejlesztések keretében döntő részben (65%) új eszközök beszerzésére került sor (beruházások), melyek között legjelentősebb a mezőgazdasági gépek beszerzésére fordított összeg. A beruházások másik része a dolgozók megfelelő munkahelyi körülményeinek megteremtését szolgálják. A KKI-nál elvégzett felújítások (a fejlesztések 35%-a) az intézet alaptevékenységének korszerűsítését szolgálták. A Jedlik Ányos pályázati pénzeszközből vált lehetővé a spektrofotométer, a szárítószekrény, és homogenizátor vásárlása, mely kutatási tevékenységének fejlesztéséhez járul hozzá. A Műszaki Kar 2008. évi legjelentősebb beruházási, felújítási feladatai
A Műszaki Kar 2008-ban 146.536 eFt-ot fordított fejlesztésre. Beruházásként a Centrum Műszaki Kara a TIOP pályázathoz szükséges engedélyes terv készítését finanszírozta állami támogatásból, melynek összege 71.960 eFt volt. 2008. májusában került a Karhoz az Ótemető utcai orvosi rendelő területe. Ahhoz, hogy az ingatlant oktatási célra használatba tudja venni különböző átalakításokat, felújításokat kellett elvégezni (festés, burkolás, termek kialakítása), összesen 18.329 eFt értékben. Az elméleti épületben az Informatikai Csoport szobájának, illetve a Dékáni Hivatal titkárságának felújítása történt meg 4.267 eFt értékben. A felújítások költségeinek fedezetét a belső költségvetés alapján saját bevételekből elvont 5%-os felújításra fordítható összeg nyújtotta. A 2008. évben kezdődött el a kar Ótemető utcai épületében levő a tantermek festése, karbantartása, ami várhatóan 2009-ben folytatódik.
I.9.5. Az OEC fejújítási és beruházási feladatai A felújítás és intézményi beruházás kiadásai a saját forrás terhére megvalósított állagmegóvási, építési és tárgyi eszközbeszerzési kiadások. 26. táblázat: OEC Felújítási kiadások Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 89 191 227 462 és 2 685 2 685
Kiadási jogcím: Ingatlanok felújítása Gépek, berendezések felszerelések felújítása Felújítás előzetesen felszámított általános forgalmi adója Felújítási kiadások összesen:
Me: e Ft Teljesítés Teljesítés % 73 551 32,34 0 -
18 619
46 273
14 710
30,47
110 495
278 420
88 261
31,70
45
2008 évben centrum szinten 88 261 e Ft-ot felújításra költöttünk, melyből jelentősebb felújítások: - Szülészeti Klinika Ny-i szárny műtőfelújítása 53.791 e Ft - Infektológiai és Gyermekimmunológiai Tanszék III. pavilon alagsorában a teljes erős és gyengeáramú hálózat felújítása 17.012 eFt - Tanári villa felújítása 6.648 e Ft - III. Kollégium vizesblokk felújítása 1.872 e Ft A Szülészeti Klinika nyugati szárny I. emeletén lévő műtőblokk (2 db műtő és kiszolgáló helyiségei) teljesen „lelakott”, funkciója ellátására alkalmatlan állapotban volt, így a centrum vezetése jóváhagyásával megterveztettük és megpályáztattuk a teljes felújítási munkát. A kivitelezés során felújítottuk a teljes elektromos, gépészeti hálózatot, a burkolatokat, új automata ajtókat építettünk be a műtő és bemosakodó kapcsolatánál. A tetőtérben klímagépházat alakítottunk ki, és itt építettük ki az MSz03-190-87. Szabványnak megfelelő 20-szoros légcserét biztosító steril klímaberendezést, valamint a műtők és a hozzá tartozó helyiségek klímavezeték rendszerét. Elvégeztük a teljes festési, mázolási munkákat. A felújított műtőblokk területe 180,15 m2. A kivitelezés teljes költsége 53.791 eFt. A Debreceni Egyetem Orvos- és Egészségtudományi Centrum Infektológiai és Gyermekimmunológiai Tanszék III. sz. pavilon alagsorában alakítottuk ki korábban a IV. sz. Pavilonban elhelyezkedő Infektológiai és Immunológiai Tanszék laborjait. Az átalakítással a minimumfeltételeknek megfelelő korszerű létesítmény jött létre. Nettó terület: 289 m2. A kivitelezéssel érintett területen a teljes erős és gyengeáramú hálózat felújítása történt. A felújítás során megvalósult a víz-, csatorna és fűtési hálózat szükség szerinti részleges cseréje. Új fal- és padlóburkolatok készültek, új belső nyílászárókat építettünk be, valamint új felületképzés készültek. Kialakítottuk a személyzeti vizesblokkot, öltözőket, teakonyhát, dolgozószobákat, raktárt, zsilipet és 5 db laborhelyiséget. A kivitelezés teljes költsége 17.012 eFt. A Debreceni Egyetem Orvos-és Egészségtudományi Centrum II. sz. kollégiumának felújítása befektetői tőke bevonásával, ún. PPP-konstrukcióban 2008. évben valósult meg. A rekonstrukciós munkák teljes költségét a befektető Hunép Universal Zrt., illetve leánycég a kivált Hunép Medikus Hotel Zrt., mint jogutód finanszírozta. A szerződés szerinti futamidő 20 éves időtartamú. A felújított épület elkészültének és a szolgáltatás megkezdésének időpontja 2008. szeptember 01. 2008. évben felmerült költségek: 2008. évi bérleti díj Visszabérelt helyiségek bérleti díja OKM támogatás összege Saját forrás (intézményi rész)
62 450 320 Ft 2 058 460 Ft 31 225 161 Ft 33 283 619 Ft
46
A bérleti díj intézményi részét: - a hallgatókra jutó kollégiumi normatívából (összege 14 807 150 Ft) - a hallgatók kollégiumi díj befizetéséből (2008. évi bevétel 16 523 000 Ft) - egyéb saját forrásból (1 953 469 Ft) finanszíroztuk. I.9.6. A megvalósított és Tudományegyetemi Karokon
folyamatban
lévő
beruházások
a
A 2008. évben elvégzett beruházás és felújítások közül a legjelentősebbek: - A DE TEK Egyetem téri és Kassai úti Campusán a zavartalan forgalom biztosítására gépjármű beléptető rendszer került kiépítésre, melynek költsége a működtetést végző cég, szerződésben vállalt kötelezettsége volt. A beruházáshoz kapcsolódóan a TEK-et érintő kiegészítő munkák költsége összesen 49.760 eFt volt. - A kémia épület „C” lépcsőház I. emeletén ~63 m2-en, 30 fő hallgató foglalkoztatására alkalmas, korszerű hallgatói számítógép terem került kialakításra. A kialakítás során a szükséges informatikai hálózat, gépészeti rendszer (fűtés, épületszerkezet) korszerűsítése is megvalósult. A kialakítás költsége bruttó 8 mFt. - A gimnázium épületeiben („A”, „D”, „H”, „T”) az előző évi tisztasági festések folytatásaként 2008. évben ~7000 m2 belső falfestés, ~110 m2 külső-, ill. belső acél felület mázolási munkálatait végeztük el bruttó 5.995 eFt értékben. - A 2006-ban készült tervek alapján 2008-ban elkészült a Liszt Ferenc terem világítási rendszerének korszerűsítése, teljes körű felújítása. A teremben lévő rejtett és a színpad felett szabadon lévő közvetlen világító testek, reflektorok korszerű, energiatakarékos vezérlőegységgel ellátott világítótestekre lettek cserélve, a modern és megkívánt világítási kép elérése érdekében, melynek költsége bruttó 3.989 eFt volt. - A Zeneművészeti Kar épületében található 450 kg-os személyfelvonó berendezés hajtásrendszere korszerűsítésre került. A felújítás során a korszerűtlen hajtómű, valamint a kopott kötélszerkezet eltávolítása, és a korszerű, energiatakarékos hajtómű beépítése valósult meg. A beruházást meghívásos közbeszerzési eljárás útján nyert vállalkozó szakemberei végezték el bruttó 2.600 eFt értékben. - A Bölcsőde nyári felújítása során belső vakolatjavítás, tisztasági festés, nyílászáró felújítás, burkolat csere, valamint az „A” csoportszoba (~60 m2) felújítása történt meg bruttó 3.614 eFt értékben. - Az Idegennyelvi Központ TEK Szakcsoportja az Egyetem sgt-on került elhelyezésre. A Tudományegyetemi Karok közbeszerzési eljárás keretében kiválasztott kivitelezővel végeztette el a beruházást. A szerződés alapján az épület „A” és a „B” szárnyában irodák és akadálymentes vizesblokkok kerültek kialakításra, valamint a
47
meglévő vizesblokkok és erős- és gyengeáramú gépészeti rendszerek komplett felújítása is megtörtént, melyre bruttó 28.739 eFt-ot fordítottunk. - Az Ökológia épületben a fa nyílászárók helyett korszerű, jó hőszigetelő képességű műanyag nyílászárók kerültek beépítésre. Első ütemben az alagsori szinten 6 teremben és a vizesblokkokban összesen 34 nyílászáró, a földszinten pedig 13 helyiségben és a vizesblokkokban összesen 40 nyílászáró került kicserélésre bruttó 7.251 eFt értékben. - A Síkfőkúti kutatóház nyári felújítási munkáin belül tisztasági festés, nyílászáró mázolás, burkolat csere, valamint Zamárdi üdülő épületében a konyhák komplett felújítása történt meg bruttó 5.571 eFt értékben. A Hallgatói Önkormányzat támogatásával, hallgatói forrásból valósult meg a Vámospércsi úti Kollégium közegészségügyi hiányosságainak megszüntetését célzó, szintenkénti vizesblokkok teljes körű felújítása bruttó 16.900 eFt értékben. Szintén hallgatói forrásból került kialakításra, bruttó 15.738 eFt költséggel, az Egyetem tér 1. sz. Menza épület és a III. sz. kollégium közötti rendezvénytér. A rendezvénytér, amely 31 fős parkolóként funkcionál, és igény szerint rendezvények, koncertek, Nyári Egyetemi programok lebonyolítására is kiválóan alkalmas. A saját bevételek 5%-ából a karok igényeinek felmérését követően, helyiségek és hozzá kapcsolódó épületgépészeti rendszerek (fűtés, villamoshálózat, világítás) kerültek felújításra, 42.006 eFt értékben. 2008. december 31-én a folyamatban lévő beruházások állománya, az alábbiak szerint 44.286 eFt volt: - Informatikai Kar önálló épületének tervezése: 29.400 eFt - Informatikai Tudásközpont épületének tervezése: 5.808 eFt - Főépület üvegtető felújítása: 6.564 eFt - Detektor beszerzés: 2.514 eFt A folyamatban lévő beruházások közül az Informatikai Kar és az Informatikai Tudásközpont épületével kapcsolatban még az előzetes tervek készültek el. Az Informatikai Kar épülete TIOP pályázat keretében a tervek szerint 2010 szeptemberére készül el. A sikeres pályázat következtében az Informatikai Tudásközpont megépítése egyelőre a közeljövő terveiben nem szerepel, ennek megfelelően számviteli nyilvántartásunkban kivezetése 2009-ben megtörténik. A főépület üvegtető felújítása 2009. első negyedévében elkészült. A detektor műszer egyik alkotórészének beszerzése megtörtént 2008-ban, de a beüzemeléshez szükséges egység beszerzésére pályázati forrásból, várhatóan 2009-ben kerül sor.
48
II.
AZ ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA
27. táblázat: Kimutatás a Debreceni Egyetem 2008. évi főbb előirányzatainak alakulásáról adatok: ezer Ft Megnevezés Kiadások összesen:
Működési kiadások összesen: Ebből: - személyi juttatások - dologi kiadások Felhalmozási kiadások összesen: - intézményi beruházási kiadások - központi beruházás - felújítás - egyéb intézményi felhalmozási kiadások 2007. évi tényleges maradvány 2008. évi tényleges maradvány Bevételek összesen:
Támogatás Működési bevételek Átvett pénzeszközök - működési célra - felhalmozási célra Egyéb bevétel Pénzmaradvány igénybevétele Létszám (fő): Engedélyezett létszám (35. űrlap 13.sor) Átlagos statisztikai állományi létszám (35. űrlap 18. sor) Tartósan üres álláshelyek száma (35. űrlap 17. sor)
2007. évi tényleges teljesítés
2008. évi eredeti előirányzat
2008. évi módosított előirányzat
2008. évi teljesítés
65.591.822 56.309.400 19.516.013 26.091.485 9.282.422 8.785.085 10.000 447.337
54.729.568 51.358.306 20.806.174 20.327.428 3.371.262 2.922.077 0 449.185
66.254.823 61.912.040 21.030.279 30.175.861 4.342.783 3.602.311 0 702.182
65.856.866 62.048.779 20.649.862 29.977.139 3.808.087 3.287.307 0 482.490
40.000 2.107.967
0
38.290
38.290
66.254.823 23.856.659 9.381.503 29.910.170 28.224.832 1.685.338 998.524 2.107.967
3.513.749 69.370.615 23.856.659 10.402.091 31.038.213 29.402.328 1.635.885 1.965.685 2.107.967
67.699.789 21.527.235 9.575.546 31.771.724 24.951.676 6.820.048 1.244.452 3.580.832
54.729.568 20.968.909 7.116.038 26.492.924 24.420.896 2.072.028 151.697 0
6.930
6.880
6.010
5.871
49
II.1.
A FŐBB KIADÁSI TÉTELEK ALAKULÁSA II.1.1. Az előirányzatok évközi változásai a Debreceni Egyetemen
A Debreceni Egyetem 2008. évi államháztartási költségvetésének eredeti előirányzati főösszege 54 729 568 ezer Ft volt. Az előirányzatok módosításának kiemelt jogcímenkénti összegét és mértékét a 28. számú táblázat mutatja. 28. táblázat. Az előirányzat módosítás kiemelt jogcímenkénti alakulása 2008-ban a Debreceni Egyetemen Eredeti Előirányzat- Módosított Változás Kiemelt jogcímek előirányzat módosítás előirányzat %-a (ezer Ft) (ezer Ft) (ezer Ft) 1. Állami támogatás 20 968 909 2 887 750 23 856 659 13,77% 2. Saját bevétel 6 445 717 2 590 764 9 036 481 40,19% 3. Átvett pénzeszköz 27 314 942 3 938 774 31 253 716 14,42% 4. ebből: - OEP 23 535 028 2 262 000 25 797 028 9,61% 5. - egyéb 3 779 914 1 676 774 5 456 688 44,36% 2007. évi előirányzat6. 0 2 107 967 2 107 967 maradvány 7. Összesen (1+2+3+6): 54 729 568 11 525 255 66 254 823 21,06% Az eredeti előirányzat módosítások együttes összege 2008. évben 11 525 255 ezer Ft volt, mely magában foglalja a Kormány-, a felügyeletszervi- és az intézmény saját hatáskörű évközi előirányzat módosításokat, mely az eredeti költségvetési előirányzathoz viszonyítva jelentős, 21,06%-os növekedésnek felel meg. Az év közben történt, jelentősebb összegű előirányzat módosítások főbb okai Egyetemünkön a következők voltak: ¾ Létszámleépítés költségeinek fedezetére 2008. évben a Debreceni Egyetem összesen 598 323 ezer Ft támogatást kapott. A 2008. évi létszámleépítés nem került végrehajtásra, ezért decemberben 271 535 ezer Ft, mint fel nem használt támogatás visszautalásra került. ¾ A 2016/2008. (II. 31.) Korm. határozat alapján a 2007. év után járó 13. havi illetmény 2008-ban esedékes részletének kifizetésére összesen 596 632 ezer Ft támogatást kapott az Egyetem. ¾ 2062/2008. (III. 26.) Korm. határozat alapján a közszféra területén dolgozók 2008. évi illetményemelésének támogatására (az OEP által finanszírozott közalkalmazottak) 322 117 ezer Ft-ot kapott az Egyetem. ¾ A 15 000 Ft-os eseti kereset-kiegészítésre a 1040/2008. (VI. 19.) Korm. határozat szerint az Egyetem 136 224 ezer Ft támogatásban részesült. A többletként utalt 22 050 ezer Ft-ot az OKM visszavonta. 50
¾ A 2123/2008. (IX. 09.) Korm. határozat alapján, a közszféra területén dolgozók 2008. évi illetményemeléséhez történő részbeni hozzájárulás címen 180 076 ezer Ft-ot kaptunk, mely a megigényelt összeg 37,5 %-a. ¾ A 20 000 Ft-os eseti kereset-kiegészítésre a 1071/2008. (XI. 09.) Korm. határozata alapján a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2008. évi eseti kereset-kiegészítésének II. ütemére 181 632 ezer Ft támogatást kapott az Egyetem. A többletként utalt 32 040 ezer Ft, a 2008. évi beszámolóban befizetési kötelezettségként lett elszámolva. ¾ A Kormány december 3-ai döntése alapján, a felsőoktatási és tudományos szakállamtitkár 31990/2008. számú intézkedésében meghatározott feladatok finanszírozására 55 000 ezer Ft pótelőirányzatot biztosított az OKM. ¾ A felsőoktatási diákotthoni bérleti díj fedezetének kiegészítésére a Debreceni Egyetem az Oktatási és Kulturális Minisztériumtól megállapodás alapján 296 873 ezer Ft támogatást kapott. ¾ Jelentős összegű, összesen 609 908 ezer Ft értékű támogatással bővült az Egyetem költségvetése MTA, illetve Oktatási és Kulturális Minisztériumi megállapodások alapján, OTKA pályázatok keretében. A támogatásokat a Debreceni Egyetem 55 778 ezer Ft értékben intézményi beruházásokra, a fennmaradó összeget személyi- és dologi kiadásokra fordította. ¾ A Földművelésügyi és Vidékfejlesztési Minisztériummal kötött megállapodás alapján a Magyar-Román regionális kutató-oktató központ támogatása céljából 70 000 ezer Ft-ot kapott az Egyetem. ¾ A Debreceni Egyetem az Orvos- és Egészségtudományi Centrum Népegészségügyi Kar Népegészségügyi Iskola részére posztgraduális képzés működtetése céljából az Egészségügyi Minisztériummal kötött megállapodás alapján 46 500 ezer Ft támogatáshoz jutott. ¾ A doktori iskolák támogatása címen évközben az Egyetem 18 300 ezer Ft támogatást kapott. ¾ A 2007. évi pénzmaradvány felhasználás értéke összesen 2 107 967 ezer Ft volt a Debreceni Egyetemen. Az előirányzat változások kiemelt jogcím szerint történő elemzését elvégezve a következőket állapíthatjuk meg: ¾ 2008. évben a Debreceni Egyetem állami támogatás előirányzata a módosítás eredményeként 13,77%-kal növekedett az eredetihez viszonyítva. A növekedés elsősorban a kormány hatáskörben személyi kiadásokra kapott 1 802 275 ezer
51
Ft támogatásnak, illetve a felügyeleti szervi hatáskörben pedig főleg az OTKA pályázatok támogatásának köszönhető. ¾ Ahogyan a fenti táblázatban látható, az Egyetem saját bevételi előirányzata évközben 2 590 764 ezer Ft-tal, 40,19%-kal emelkedett. A saját bevétel előirányzatának ilyen mértékű növekedése elsősorban az egyéb saját bevételek 1 980 050 ezer Ft-os előirányzat növekedésére vezethető vissza, ezen belül a legjelentősebb növekedés a szolgáltatások ellenértékének előirányzatában történt (1 885 827 ezer Ft). Emellett jelentősen növekedett még a tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítésének előirányzata is (524 313 ezer Ft). ¾ Az átvett pénzeszközök esetében a növekedés 14,42%-os mértékű volt. Az igen jelentős arányú növekedés elsősorban a támogatásértékű működési bevételek évközi, 3 803 936 ezer Ft-os előirányzat módosítására vezethető vissza. ¾ A 2007. évi előirányzat maradvány felhasználásának értéke 2008-ben 2 107 967 ezer Ft volt, amely az összes előirányzat módosításnak 18,29%-át teszi ki. A 2007. évi előirányzat teljes összege kötelezettségvállalással terhelt, így nem tekinthető a 2008. évi feladatok ellátásának forrásának. A Debreceni Egyetem tervezési egységeinél történt előirányzat módosításokat 2008ban az alábbi, 29. számú táblázat mutatja. 29. táblázat. A Debreceni Egyetem tervezési egységeinek előirányzat módosítása 2008.évben Eredeti Módosított Tervezési Módosítás Változás előirányzat előirányzat egység (ezer Ft) mértéke (ezer Ft) (ezer Ft) AMTC 6 316 712 950 544 7 267 256 15,05% OEC 31 925 958 6 997 810 38 923 768 21,92% TEK 10 001 791 624 034 10 625 825 6,24% Központ 6 485 107 2 952 867 9 437 974 45,53% Összesen 54 729 568 11 525 255 66 254 823 21,06% • Az Agrár- és Műszaki Tudományok Centrumának módosított előirányzata 2008ban 7 267 256 ezer Ft volt, mely az eredeti 6 316 712 ezer Ft előirányzathoz képest 15,05%-os növekedést jelent. • Az Orvos- és Egészségtudományi Centrum eredeti előirányzata a 2008. évben 31 925 958 ezer Ft volt, amely 21,92%-os mértékben, 38 923 768 ezer Ft-ra növekedett. • A Tudományegyetemi Karok 2008. évi eredeti előirányzata az évközi előirányzat módosításokkal 6,24%-kal 10 625 825 ezer Ft-ra növekedett.
52
• A Központi Szervezeti Egységek vonatkozásában az eredeti 2008-as előirányzat 6 485 107 ezer Ft-os értéke 45,53%-kal emelkedett. II.1.2. Az előirányzatok kiadási jogcím szerinti alakulása Az Egyetem gazdálkodása, a költségvetés végrehajtása a bevételek beszedésén és a kiadások teljesítésén keresztül valósul meg. Az előirányzatok kiadási jogcím szerinti megoszlását és változását a 30. számú táblázat adataiból olvashatjuk ki. 30. táblázat. Előirányzatok kiadási jogcímenként a Debreceni Egyetemen 2008. évben Jogcímek Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Ellátottak pénzbeli juttatás Társ.-, szociálpolitikai és egyéb juttatás Pénzeszköz átadás Kamatkiadások Működési kiadások Intézményi beruházások Felújítások Egyéb intézményi felhalmozási kiadás Felhalmozási kiadások Kölcsön folyósítás Előző évi előirányzat maradvány, pénzmaradvány átadása Mindösszesen
Eredeti Módosított Változás előirányzat előirányzat (ezer Ft) (ezer Ft) (ezer Ft) 20 806 174 21 030 279 6 730 097 6 772 867 20 527 553 30 380 521 3 142 534 3 254 110
Változás (%)
224 105 42 770 9 852 968 111 576
1,08% 0,64% 48,00% 3,55%
73 810
-
151 948 247 707 95 759 0 76 791 76 791 51 358 306 61 836 085 10 477 779 2 922 077 3 602 311 680 234 449 185 702 182 252 997
63,02% 20,40% 23,28% 56,32%
0
73 810
0
38 290
38 290
-
3 371 262 0
4 342 783 57 401
971 521 57 401
28,82% -
0
18 554
18 554
-
54 729 568 66 254 823 11 525 255
21,06%
A táblázatból látható, hogy a működési kiadások előirányzata 20,40%-kal, míg a felhalmozási kiadások előirányzata 28,82%-kal növekedtek. A működési kiadások közül a legnagyobb értékben a dologi kiadások előirányzata, a felhalmozási kiadások közül pedig az intézményi beruházások előirányzata nőtt. A változás hatáskör-, valamint jogcím szerinti alakulását a 31. számú táblázat alapján értelmezhetjük.
53
31. táblázat. Az előirányzat-változások hatáskör szerinti, valamint jogcím szerinti megbontása a Debreceni Egyetemen 2008. Előirányzat-változások (ezer Ft) Előirányzatváltozás Jogcímek Felügyeleti Kormány Intézményi összesen szerv (ezer Ft) Személyi juttatás 1 363 452 101 220 -1 240 567 224 105 Munkaadókat terhelő járulékok 436 523 23 690 -417 443 42 770 Dologi és egyéb folyó kiadások 2 200 893 307 8 957 461 9 852 968 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 111 576 111 576 Társ.-, szociálpolitikai és egyéb 0 0 73 810 73 810 juttatás Egyéb működési célú 0 3 400 92 359 95 759 támogatások Kamatkiadások 0 0 76 791 76 791 Működési kiadások 1 802 175 1 021 617 7 653 987 10 477 779 Intézményi beruházási kiadások 0 63 958 616 276 680 234 Felújítás 0 0 252 997 252 997 Egyéb intézményi felhalmozási 0 0 38 290 38 290 kiadás Felhalmozási kiadások 0 63 958 907 563 971 521 Kölcsönök nyújtása és törlesztése 0 18 554 18 554 Előző évi előirányzat-maradvány, 0 57 401 57 401 pénzmaradvány átadása Költségvetési kiadások összesen 1 802 175 1 085 575 8 637 505 11 525 255 Az előirányzat-változásokon belül az intézményi hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások a legjelentősebbek, hiszen az összes módosítás 74,95%-át adják. Az intézményi módosítások jelentősen növelték a dologi kiadások előirányzatát, valamint az intézményi beruházási kiadások előirányzatát; illetve jelentősen csökkent az intézményi módosítások eredményeképpen a személyi juttatások, és ezzel összefüggésben a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata. A felügyeleti szervi módosítások aránya a módosításokon belül 9,41% volt. A felügyeleti szervi módosítások főként a működési kiadásokat, azon belül is leginkább a dologi kiadások előirányzatát növelte. A kormány hatáskörben végrehajtott módosítások az összes módosítás 15,64%-át jelentik. Ezen módosítások kizárólag a működési költségvetést érintették.
54
II.1.3. A személyi juttatások előirányzat alakulásának bemutatása, a létszámváltozások 2008-ban a személyi juttatás eredeti előirányzata 20.806.174 eFt, amely a módosítások következtében 21.030.279 eFt-ra növekedett.
A növekedés mértéke 1,08 %. A Kormányzati módosítások a személyi juttatás előirányzatát 1.363.452 eFt-tal, a felügyeleti szervi módosítások 101.220 eFt-tal növelték. Az intézményi hatáskörben végrehajtott módosítások miatt 1.240.567 eFt-tal csökkent a személyi juttatás előirányzata. 2007-ben a személyi juttatás eredeti előirányzata 20.491.258 eFt volt, mely a 2006 évi eredeti előirányzathoz képest 1,05 %-kal kevesebb. A 2008. évi eredeti előirányzat 1,54%-al növekedett a 2007. évihez képest. 2007-ben az eredeti előirányzat 20.491.258 eFt-ról 628.140 eFt-al csökkent, a csökkenés mértéke 3,07%-os. 2008-ban az eredeti előirányzat 20.806.174 eFt-ról 314.916 eFt-al növekedett, a növekedés mértéke 1,08 %-os volt, melynek főbb tételei: a 2007. év után járó 13. havi illetmény 2008-ban esedékes részének kifizetése, eseti kereset-kiegészítések kifizetése, létszámleépítés személyi költségeinek fedezete, 2008. évi illetményemelés támogatása. A 2007. és 2008. évben alatta maradt a személyi juttatások teljesítése a módosított előirányzat értékének. A megtakarítás összege 2008. évben 380.417 eFt, mely a módosított előirányzat 1,81%-a. A 2007. évi megtakarítás összege 347.104 eFt volt, mely a 2007. évi módosított előirányzatnak az 1, 74%-át jelenti. A teljes munkaidőben foglalkoztatottak rendszeres személyi juttatásának teljesítése 2008-ban 14.938.864 eFt, mely 4,90%-al haladta meg az előző évi értéket. Ebből 82,24%-ot alapilletmény címén fizetett ki az egyetem, a fennmaradó 17,76%-ot különböző pótlékok, illetve juttatások tették ki. A teljes munkaidőben foglalkoztatottak esetén az 1 főre jutó alapilletmény 2.126 eFt/év és az 1 főre jutó átlag személyi juttatás 3.517 eFt/év volt 2008-ban. Az összes személyi juttatás 4,58 %-át fordítottuk készenlétre, ügyeletre, rendkívüli munkavégzés díjazására. A 2008. évben az Egyetem engedélyezett létszáma 6.880 fő, az átlagos statisztikai állományi létszáma 5.871 fő volt. A 2008. évi engedélyezett létszám az előző évihez képest a létszámleépítés miatt csökkent.
55
Az átlagos statisztikai állományi létszámban a 2007. évihez képest 139 fős csökkenés következett be. Az Egyetem kormányhatározat alapján hajtott végre létszámleépítést 2007-ben, és létszámleépítést tervezett 2008-ban is. A 2007. évben végrehajtott, 2008. évre áthúzódó 145 fő létszámcsökkentésével összefüggő többletkiadásokra, valamint a 2008. évben tervezett 206 fő létszámcsökkentéssel kapcsolatos kiadására az OKM-től 2008-ban 453.245 eFt személyi juttatás és 145.048 eFt járulék, összesen 598.323 eFt előirányzat került átutalásra. A 2008-ban tervezett létszámcsökkentés nem valósult meg, ezért az OKM részére 271.535 eFt 2008. decemberében visszautalása került. 2008. évben 13 fő egyetemi tanár, 4 fő főiskolai docens, 1 fő tudományos tanácsadó, 19 fő egyetemi docens, 4 fő főiskolai docens, 53 fő egyetemi adjunktus, 8 fő főiskolai adjunktus 1 fő tudományos főmunkatárs és 2 fő tudományos munkatárs előléptetése történt meg. Külső alkalmazások, óraadók száma 2008-ban 117 fő a 2008.október 15-i statisztika alapján. Külföldön oktatási tevékenységet MCTS program keretében Hollandiában Middelburgh-ban évente kb. 1-2 oktató, az USA-ban a Bloomingtoni Egyetemen évi 1 oktató végez. Az egyetem oktatói közül 2008-ban 7 fő külföldi állampolgár. A Deák Ferenc Ösztöndíjra (2 fő) az Egyetem 2008. évben rendelkezésre álló előirányzata 1.800 eFt volt, mely teljes mértékben felhasználásra került. A 2008. évben rendelkezésre álló 2007. évi 2.400 eFt maradványból 171 eFt nem került felhasználásra, mert 1 fő megszüntette az ösztöndíját. Deák Ferenc ösztöndíjat 2008-ban 2 fő nyert el, 4 fővel kevesebb, mint 2007-ben. 2008-ban az Egyetemen odaítélt PhD fokozatok száma 184 fő, amely 22,66%-al meghaladta a Debreceni Egyetem teljesítménycéljaiban 2008. évre meghatározott 150 fő célértéket. (Beszámoló 12/G sz. melléklet és a Fenntartói megállapodás) Az Egyetemen a tudományos minősítéssel rendelkező teljes munkaidős oktatók aránya az oktatók teljes számához viszonyítva (teljes munkaidős) 70,95 %. Ez az arány 5,95%-al haladta meg a Debreceni Egyetem teljesítménycéljaiban 2008. évre meghatározott célértéket. (Beszámoló 12/G sz. melléklet és a Fenntartói megállapodás) A 2007. évben az Egyetemen teljes munkaidős minősített oktatók száma 873 fő, 2008. évben 916 fő, mely 4,92%-al magasabb az előző évi létszámhoz képest.
56
II.1.4. A dologi kiadások előirányzatának és teljesítésének változása A dologi kiadások eredeti előirányzata 2008-ban 20 527 553 ezer Ft volt, mely az évközi módosításokkal 30 380 521 ezer Ft-ra emelkedett. Az emelkedés mértéke 48,00% volt az eredeti előirányzathoz viszonyítva. A módosítások zöme intézményi hatáskörben történt, összesen 8 957 461 ezer Ft értékben. Az intézményi módosításokon belül az előző évi maradvány beemelése a dologi kiadások előirányzatát 932 984 ezer Ft-tal, a saját hatáskörben történt kiemelt előirányzatok terhére történt átcsoportosítás 3 133 748 ezer Ft-tal, míg az elért bevételi többlet felhasználása 4 890 729 ezer Ft-tal járult hozzá az előirányzat növekedéséhez. A dologi kiadások teljesítése 2008-ban 30 309 936 ezer Ft, mely a módosított előirányzatnál 70 585 ezer Ft-tal több. A dologi kiadásokon belül a készletbeszerzés értéke haladta meg jelentősen a módosított előirányzat értékét. A ténylegesen felmerült dologi kiadások értéke 2007-ben 26 498 839 ezer Ft volt, tehát a 2007. évhez viszonyítva 2008-ban 14,38%-kal emelkedett a dologi kiadások teljesítése. II.1.5. A felhalmozási kiadások előirányzatainak alakulása A 2008. évi felhalmozási kiadási előirányzatok és teljesítések alakulását tartalmazza az 32. számú táblázat. 32. táblázat. A 2008. évi felhalmozási kiadási előirányzatok és teljesítek alakulása a Debreceni Egyetemen Megnevezés Felújítás Intézményi beruházási kiadások Egyéb intézményi felhalmozási kiadás Felhalmozási kiadások összesen
2008. évi előirányzat (ezer Ft) Eredeti Módosított 449 185 702 182 2 922 077 3 602 311
Teljesítés (ezer Ft) 482 490 3 287 307
0
38 290
38 290
3 371 262
4 342 783
3 808 087
A felhalmozási kiadások eredeti előirányzata a 2008. évben 3 371 262 ezer Ft volt. Az év közben történt módosítások összege összesen 971 521 ezer Ft. Saját hatáskörben történt felhalmozási előirányzat módosítás 907 563 ezer Ft értékben, mely nagyrészt saját bevétel beemeléséből adódott. A módosítás 616 276 ezer Ft értékben az intézményi beruházási kiadásokat, 252 997 ezer Ft értékben a felújításokat és 38 290 ezer Ft értékben pedig az egyéb intézményi felhalmozási kiadásokat érintette. 57
A felhalmozási kiadások módosított előirányzata a 2007. évben 9 676 205 ezer Ft volt, 2008-ban 4 342 783 ezer Ft, a csökkenés mértéke 55,12% az előző évi bázishoz viszonyítva. A felhalmozási kiadások 2008. évi teljesítésének összege 3 808 087 ezer Ft, mely a módosított előirányzatnál 534 696 ezer Ft-tal, azaz 12,31%-kal alacsonyabb. A felhalmozási kiadások teljesülése 2007-ben 9 282 422 ezer Ft volt, tehát a felhalmozási kiadások 58,98% mértékben csökkentek 2008-ban az előző évhez mérten. A felhalmozási kiadások aránya az összes kiadásra vetítve 2007-ben 14,15% volt, ugyanez az arány 2008-ban 5,78%. II.1.5.1.
AMTC felhalmozási kiadási előirányzatának alakulása
A 2008. évi felhalmozási kiadási előirányzatok és teljesítésük részletes alakulását tartalmazza a 33. táblázat. 33. táblázat. Felhalmozási kiadások előirányzatának alakulása Me.: eFt Megnevezés Intézményi beruházási kiadások Központi beruházás Felújítás Egyéb intézményi felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadások összesen
2008. évi 2008. évi 2008. évi eredeti módosított teljesítés előirányzat előirányzat 434 494 648 014 663 762 0 0 0 143 690 313 677 311 765 0
750
1 624
578 184
962 441
977 151
A felhalmozási előirányzatok évközben összesen 384.257 eFt összeggel növekedtek. A többlet meghatározó tételei: − Intézményi beruházási kiadások: 213.520 eFt. − Felújítás: 169.987 eFt. − Egyéb intézményi felhalmozási kiadások: 750 eFt. A Centrum 2008. évi költségvetésében 578.184 eFt felhalmozási előirányzattal tervezett, melyből állami támogatás terhére 228.184 eFt, a bevételek terhére 350.000 eFt fejlesztést kívánt megvalósítani. A fejlesztési előirányzat felosztásra került az AMTC előirányzattal rendelkező szervezeti egységei között. A KKI és a DTTI 25.000 -25.000 eFt fejlesztési előirányzattal, az NYKK 119.086 eFt, a MK 112.909 eFt felhalmozási előirányzattal, a Karközi szervezetek (AVK, MTK és központi egységek fejlesztési előirányzatait egyaránt tartalmazza) 196.189 eFt beruházásra és felújításra fordítandó előirányzattal rendelkeztek a belső költségvetés alapján.
58
II.1.5.2.
Az OEC felhalmozási kiadási előirányzatának alakulása
34. táblázat: OEC Beruházási kiadások Me: e Ft Eredeti Módosított Teljesítés Kiadási jogcím: előirányzat előirányzat Teljesítés % Intézményi beruházások 1 321 568 1 339 747 1 172 978 87,55 melyből - Immateriális javak vásárlása 191 216 137 230 16 667 71,77 Ingatlanok vásárlása, 1 042 319 439 733 381 162 86,68 létesítése (föld kivételével) 695 465 249 249 638 747 91,84 - Gépek, berendezések és 13 333 felszerelések 13 333 118,80 15 839 vásárlása, létesítése - Járművek vásárlása, létesítése Beruházások általános forgalmi 264 034 219 564 223 261 101,68 adója Beruházási kiadások összesen: 1 585 602 1 559 311 1 396 239 89,54 2008. évben centrum szinten 1 396 239 e Ft-ot beruházásra költöttünk. A beruházásra fordított kiadás a beszámolás évében jelentősen csökkent a 2007. évhez viszonyítva, ami elsősorban azzal magyarázható, hogy 2007. évben lezárult a HEFOP 4.3.1 pályázat keretében megvalósuló Kardiovaszkuláris és Onkológiai Komplex Regionális Egészségcentrum Modell (Auguszta projekt). 2008. évben a pénzügyi elszámolása megtörtént, és a 10.411.979 e Ft értékű beruházás az ingatlanok között aktiválásra került. . II.1.5.3.
TEK felhalmozási kiadási előirányzatának alakulása
A felhalmozási kiadások eredeti előirányzata 787.940 eFt (intézményi beruházás: 592.940 eFt, felújítás: 195.000 eFt) volt. Év közben a tényleges kiadások és a még várható kifizetések ismeretében intézményi hatáskörben e két jogcímről 150.000 eFt és 100.000 eFt előirányzatot csoportosítottunk át a dologi előirányzatra. Ezek, valamint a pályázati támogatások egyenlegéből adódóan, a módosított előirányzat a kiemelt jogcímen 529.535 eFt-ra csökkent. Felhalmozási kiadási jogcímen a tényleges teljesítés 414.575 eFt volt. Ebből gépek, berendezések vásárlására 159.990 eFt-ot, ingatlanhoz kapcsolódó beruházásra, 100.753 eFt-ot, míg ingatlan felújításra 30.799 eFt-ot számoltunk el.
59
II.1.5.4.
A Központ felhalmozási kiadási előirányzatának alakulása
A Központ 2008. évi felhalmozási kiadási előirányzatainak és teljesítéseinek alakulását a 35. számú táblázat tartalmazza. 35. táblázat. A 2008. évi felhalmozási kiadási előirányzatok és teljesítek alakulása a Központban 2008. évi előirányzat Teljesítés Megtakarítás (ezer Ft) Megnevezés (ezer Ft) (ezer Ft) Eredeti Módosított Felújítás 0 48 085 45 085 3 000 Intézményi beruházási kiadások 309 041 929 452 850 109 79 343 Egyéb intézményi felhalmozási 0 7 430 6 556 874 kiadás Felhalmozási kiadások 309 041 984 967 901 750 83 217 összesen: A felhalmozási kiadások eredeti előirányzata a 2007. évben 433 808 ezer Ft volt, ehhez viszonyítva a 2008. évi eredeti előirányzat 28,76%-kal alacsonyabb. Az év közben történt módosítások összege összesen 675 926 ezer Ft. Saját hatáskörben történt felhalmozási előirányzat módosítás 676 926 ezer Ft értékben, mely nagyrészt saját bevétel beemeléséből adódott. A módosítás 621 411 ezer Ft értékben az intézményi beruházási kiadásokat, 48 084 ezer Ft értékben a felújításokat és 7 430 ezer Ft értékben pedig az egyéb intézményi felhalmozási kiadásokat érintette. A felhalmozási kiadások módosított előirányzata a 2007. évben 258 423 ezer Ft volt, 2008-ban 984 967 ezer Ft, ami csaknem négyszerese az előző évinek. A felhalmozási kiadások 2008. évi teljesítésének összege 901 750 ezer Ft volt, mely a módosított előirányzatnál 83 217 ezer Ft-tal, azaz 8,45%-kal alacsonyabb. A keletkezett felhalmozási megtakarítás abból adódik, hogy bizonyos beruházások, illetve felújítások a 2009-es évre áthúzódtak, tehát a teljes összeg kötelezettséggel, illetve kötelezettségvállalással terhelt. A felhalmozási kiadások teljesülése 2007-ben 273 440 ezer Ft volt, tehát a felhalmozási kiadások megháromszorozódtak 2008-ban az előző évhez képest, melynek fő oka a Debreceni Megyei Jogú Város Önkormányzata és a Debreceni Egyetem közötti – pénzforgalommal nem járó - ingatlan csereügylet számviteli elszámolásának következménye. A felhalmozási kiadások aránya az összes kiadásra vetítve 2007-ben 3,17% volt, ugyanez az arány 2008-ban 10,20%.
60
A Központ 2008. évben végzett jelentősebb beruházásait és felújításait a 36. táblázat mutatja be. 36. táblázat: A Központ 2008. évben végzett jelentősebb beruházásai, felújításai Bekerülési Sorszám Megnevezés érték (ezer Ft) Ingatlan csereügylet a Debrecen Megyei Jogú Város 1. 560 572 Önkormányzatával 2.
Laktanya u. 3/D. szám alatti saroktelekrész
52 350
3.
Rektori Hivatal egyes helyiségeinek felújítása
33 772
4.
Főépület Aula üvegablakok rekonstrukciója
8 304
5.
Főépület felvonók felújítása
6 507
6.
Idegennyelvi Központ egyes helyiségeinek felújítása
3 806
7.
Főépület előtti díszkivilágítás
2 858
8.
Főépület hangosítása
2 593
9.
Főépület alagsor elektromos hálózatának felújítása
1 000
A beruházások forrása döntő részben saját bevétel, a felújítások esetében pedig állami támogatás volt.
II.1.6. A Debreceni Egyetem teljesített kiadásainak alakulása 2008-ban A Debreceni Egyetemre vonatkozóan a módosított kiadási előirányzat terhére teljesített kiadások alakulását 2008-ban a 37. számú táblázat adatai alapján elemezhetjük.
61
37. táblázat A módosított előirányzat terhére teljesített kiadások a Debreceni Egyetemen 2008-ban Módosított Teljesített Kiadási Teljesítés Jogcímek előirányzat kiadás megtakarítás (%) (ezer Ft) (ezer Ft) (ezer Ft) Személyi juttatások 21 030 279 20 649 862 380 417 98,19% Munkaadókat terhelő járulékok 6 772 867 6 513 766 259 101 96,17% Dologi és egyéb folyó kiadások 30 380 521 30 309 936 70 585 99,77% Ellátottak pénzbeli juttatása 3 254 110 3 180 211 73 899 97,73% Társ.-, szociálpolitikai és egyéb 73 810 78 314 -4 504 106,10% juttatás Pénzeszköz átadás 247 707 174 698 73 009 70,53% Kamatkiadások 76 791 63 813 12 978 83,10% Működési kiadások 61 836 085 60 970 600 865 485 98,60% Intézményi beruházások 3 602 311 3 287 307 315 004 91,26% Felújítások 702 182 482 490 219 692 68,71% Egyéb intézményi felhalmozási 38 290 38 290 0 100,00% kiadás Felhalmozási kiadások 4 342 783 3 808 087 534 696 87,69% Kölcsön folyósítás 57 401 57 400 1 100,00% Előző évi előirányzat maradvány, 18 554 19 285 -731 103,94% pénzmaradvány átadása Finanszírozási kiadások 0 1 001 494 -1 001 494 Mindösszesen 66 254 823 65 856 866 397 957 99,40% A kiadási megtakarítás 2008-ban 397 957 ezer Ft volt, melynek nagyobb része a működési költségvetésből keletkezett. Arányait tekintve az összes teljesített kiadás (65 856 866 Ft) a kiadási módosított előirányzatnak (66 254 823 ezer Ft) a 99,40%-a volt 2008-ban, azaz a megtakarítás az előirányzat 0,60%-a volt. A működési költségvetéssel kapcsolatban a módosított 61 836 085 ezer Ft-os előirányzathoz 60 970 600 ezer Ft teljesítés kapcsolódik, vagyis a teljesítés a módosított előirányzatnak a 98,60%-a, a megtakarítás 1,40%-a volt. A működési költségvetésen belül a legmagasabb mértékű, 29,47% megtakarítást a pénzeszköz átadás vonatkozásában érte el az Egyetem, míg a társadalmi, szociálpolitikai és egyéb juttatásnál 6,10%-os túlteljesítés történt. A felhalmozási kiadások esetében 12,31%-os kiadási megtakarításról beszélhetünk, hiszen a módosított előirányzat 4 342 783 ezer Ft volt, a teljesítés ennél 534 696 ezer Ft-tal kevesebb. A legmagasabb értékű megtakarítás az intézményi beruházások esetében történt, 315 004 ezer Ft értékben.
62
Az előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadása esetében a módosított kiadási előirányzat 18 554 ezer Ft volt, amit a teljesítés 731 ezer Ft-tal, 3,94%-kal haladt meg. II.1.7. A tervezési egységek teljesített kiadásainak alakulása A Debreceni Egyetem négy tervezési egységének teljesített kiadásait tartalmazza a 38. számú táblázat. 38. táblázat A Debreceni Egyetem tervezési egységeinek teljesített kiadásai 2008-ban Teljesített kiadás (ezer Ft)
Jogcímek AMTC Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Hallgatói juttatás Társ.-, szociálpolitikai és egyéb juttatás Pénzeszköz átadás Kamatkiadások Működési kiadások Intézményi beruházások Felújítások Egyéb intézményi felhalmozási kiadás Felhalmozási kiadások Kölcsön folyósítás Előző évi előirányzat maradvány, pénzmaradvány átadása Finanszírozási kiadások Mindösszesen
OEC
2 279 335 11 470 443 694 084
TEK 4 601 328
3 630 628
1 445 070
3 166 226 21 523 594
3 801 272
Központ
Összesen
2 298 756 20 649 862 743 984
6 513 766
1 818 844 30 309 936
52 212
55 993
18 068
3 053 938
3 180 211
0
25 862
102
52 350
78 314
52 859 0 133 63 680 6 244 849 36 770 200 663 762 1 396 239 311 765 88 261
1 956 0 9 867 796 377 197 37 379
1 624
30 110
977 151 4 340
1 514 610 19 160
301
4 011
119 883 174 698 0 63 813 8 087 755 60 970 600 850 109 3 287 307 45 085 482 490 6 556
38 290
414 576 33 900
901 750 0
3 808 087 57 400
14 525
448
19 285
99 075 1 052 451 0 7 325 716 39 360 432 10 330 797
-150 032 1 001 494 8 839 921 65 856 866
A 39. számú táblázat a teljesített kiadások egységenkénti megoszlását szemlélteti.
63
39. táblázat. A Debreceni Egyetem teljesített kiadásainak megoszlása 2008-ban Teljesített kiadás (%) Jogcímek AMTC OEC TEK Központ Személyi juttatások 11,04% 55,55% 22,28% 11,13% Munkaadókat terhelő járulékok 10,66% 55,74% 22,18% 11,42% Dologi és egyéb folyó kiadások 10,45% 71,01% 12,54% 6,00% Ellátottak pénzbeli juttatása 1,64% 1,76% 0,57% 96,03% Társ.-, szociálpolitikai és egyéb 0,00% 33,02% 0,13% 66,85% juttatás Pénzeszköz átadás 30,26% 0,00% 1,12% 68,62% Kamatkiadások 0,21% 99,79% 0,00% 0,00% Működési kiadások 10,24% 60,31% 16,18% 13,27% Intézményi beruházások 20,19% 42,47% 11,47% 25,86% Felújítások 64,62% 18,29% 7,75% 9,34% Egyéb intézményi felhalmozási 4,24% 78,64% 0,00% 17,12% kiadás Felhalmozási kiadások 25,66% 39,77% 10,89% 23,68% Kölcsön folyósítás 7,56% 33,38% 59,06% 0,00% Előző évi előirányzat maradvány, 1,56% 20,80% 75,32% 2,32% pénzmaradvány átadása Finanszírozási kiadások 9,89% 105,09% 0,00% -14,98% Mindösszesen 11,12% 59,77% 15,69% 13,42% A táblázat adataiból látható, hogy a kiadások legnagyobb része (59,77%-a) az Orvosés Egészségtudományi Centrumnál merült fel. Ennek magyarázata, hogy az OEC egészségügyi ellátást is végez az oktató-kutató tevékenységen kívül, amely tevékenység igen magas eszköz- és kiadásigénnyel jellemezhető. Az OEC működési kiadásokból való részesedése meghaladja a 60%-ot, a felhalmozási kiadásokból való részesedése pedig közel 40%-os. Az összes kiadást vizsgálva a Tudományegyetemi Karok kiadásainak aránya a második helyen van, 15,69%-os arányt képviselve. A működési kiadások esetében részesedése 16,18%, viszont a felhalmozási kiadások tekintetében pedig csak az utolsó helyen áll. A Központ teljesítette az összes kiadás 13,42%-át. A felhalmozási kiadásokból való részesedése ennél magasabb, 23,68%, míg a működési kiadásokból 13,27%. Az Agrár- és Műszaki Tudományok Centrumánál az összes teljesített kiadás 11,12%-a merült fel, ez az arány a legalacsonyabb. A felhalmozási kiadásokhoz ennél nagyobb mértékben, 25,66%-kal, a működési kiadásokhoz pedig 10,24%-kal járult hozzá.
64
II.1.7.1. Az Agrár-és Műszaki Tudományok Centruma teljesített kiadásainak Az 40. táblázat főbb jogcímenként mutatja az AMTC 2008. évi eredeti- és módosított kiadási előirányzatát, valamint a teljesítési adatokat. A kiadások módosított előirányzata – egyezően a bevételi előirányzattal – 7.267.256 eFt volt, ezt a kiadási teljesítés – az értékpapír vásárlásra fordított többlet kiadással együtt – 0,8%-kal haladta meg, ami 58.461 eFt kiadási túlteljesítést jelent. A kismértékű előirányzat túllépés oka az, hogy míg az értékpapír vásárlásra fordított tárgyévi többlet kiadás megjelenik a teljesítési adatoknál, addig arra előirányzat nem állítható be. A 40. táblázatban látható, hogy a működési kiadások esetében 55.323 eFt-os alulteljesítés, a felhalmozási kiadások esetén 14.710 eFt-os, a finanszírozási kiadások (értékpapír vásárlás) esetén 99.075 eFt túlteljesítés történt. A működési kiadásokon belül a személyi juttatások, a bérjárulékok, az átadott pénzeszközök és a hallgatói juttatások esetén kiadási megtakarítás, míg a dologi- és a kamat kiadások esetén kismértékű előirányzat túllépés történt. 40. táblázat. Az AMTC 2008. évi kiadási előirányzatai teljesítési jogcímenként Jogcímek Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadás, egyéb folyó kiadás Pénzeszköz átadás Hallgatói juttatás Kamatkiadások Működési kiadások Felújítás Intézményi beruházások Központi beruházás Felhalmozási célú pénzeszköz átadás Felhalmozási kiadások Kölcsön folyósítás Finanszírozási műveletek kiadásai Előző évi ei. és pénzmaradvány átadása Mindösszesen
Eredeti Módosított Teljesítés Megtakarítás előirányzat előirányzat (eFt) (eFt) (eFt) (eFt) 2 509 009 2 289 378 2 279 337 10 041 809 701 715 172 694 083 21 089 2 328 776
3 164 281
3 166 226
- 1 945
83 042 8 000 5 738 528 143 690 434 494 -
68 292 63 000 50 6 300 173 313 677 648 014 -
52 860 52 212 132 6 244 850 311 765 663 762 -
15 432 10 788 - 82 55 323 1 912 - 15 748 -
-
750
1 624
- 874
578 184 -
962 441 4 341
977 151 4 340
- 14 710 1
-
-
99 075
-99 075
-
301
301
-
6 316 712
7 267 256
7 325 717
-58 461
Az AMTC alaptevékenységének (felsőoktatás) ellátását akadályozó tényező 2008. évben nem volt, az előirányzatok felhasználása a tervezettnek megfelelően történt.
65
II.1.7.2.
Orvos- és Egészségtudományi Centrum teljesített kiadásainak alakulása
41. táblázat: OEC 2008. évi főbb előirányzatainak alakulásáról Megnevezés
Me: e Ft 2008. évi 2008. évi 2008. évi eredeti módosított teljesítés előirányzat előirányzat
2007. évi tényleges teljesítés
Kiadások összesen:
Működési kiadások összesen: Ebből: - személyi juttatások - dologi kiadások Felhalmozási kiadások összesen: - intézményi beruházási kiadások - központi beruházás - felújítás - egyéb intézményi felhalmozási kiadások 2007. évi tényleges maradvány 2008. évi tényleges maradvány
40.834.063 33.169.953 10.958.008 18.667.694 7.627.762 7.499.643 128.119
31.925.958 30.229.861 12.514.480 13.513.565 1.696.097 1.321.568 110.495
38.923.768 37.036.061 11.679.817 21.321.487 1.835.731 1.339.747 276.420
38.307.981 36.770.200 11.470.443 21.523.594 1.484.500 1.172.978 88.261
1.459.454 -
-
-
1.916.453
42.641.050 4.959.264 4.925.209 28.751.373 23.077.594 6.673.779 21.100 2.984.104 3.782
27.595.938 4.330.020 2.703.014 24.892.924 23.450.896 1.442.028 3.980
3.558
3.980
3.727
3.418
0
0
0
0
Bevételek összesen:
Támogatás Működési bevételek Átvett pénzeszközök - működési célra - felhalmozási célra Egyéb bevétel Pénzmaradvány igénybevétele Létszám (fő): Engedélyezett létszám (35. űrlap 13.sor) Átlagos statisztikai állományi létszám (35. űrlap 18. sor) Tartósan üres álláshelyek száma (35. űrlap 17. sor)
66
31.408.513 33.761.630 6.055.801 6.055.801 4.098.791 4.933.309 27.090.992 28.102.922 26.035.654 26.936.594 1.055.338 1.166.328 19.160 19.160 1.459.454 1.459.454 3.727 3.649
A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: 42. táblázat: OEC A kiadások kiemelt előirányzatának teljesítése a következők szerint alakult: Me: eFt Eredeti Módosított Teljesítés Kiadási jogcím előirányzat előirányzat Teljesítés %-a 12 514 480 11 679 817 11 470 443 98,21 Személyi juttatás 4 062 847 3 794 634 3 630 628 95,68 Munkaadókat terhelő járulékok 13 513 565 21 321 487 21 523 594 100,95 Dologi kiadás 138 969 163 382 81 855 50,10 Egyéb működési célú kiadás 0 76 741 63 680 82,98 Kamatkiadások 110 495 276 420 88 261 31,93 Felújítás 1 585 602 1 559 311 1 396 239 89,54 Intézményi beruházás 0 19 160 19 160 100,00 Kölcsönnyújtás 0 2 706 4 011 148,23 Előző évi előirányzatmaradványátadás 0 30 110 30 110 100,00 Egyéb felhalmozási kiadások - 1 052 451 Rövid lejáratú értékpapír-vásárlás 31 925 958 38 923 768 39 360 432 101,12 Összesen: A kiadások megoszlása Személyi j á Munkaadókat járulékok h lő Dologi ki dá Ellátottak pénzbeli j á Egyéb működési célú ki dá Kamatkiadáso k Felújítás
3 630 628; 8,37% 11 470 443; 26,43%
Intézményi b há á Kölcsönnyújtá
1 916 453; 4,42% 1 052 451; 2,42% 30 110; 0,07%
4 011; 0,01%
2 124 696; 4,9%
19 160; 0,04% 1 396 239; 3,22%
63 680; 88 261;0,15% 0,2%
55 993; 0,13%
25 862; 0,06%
21 523 594; 49,59%
Előző é i előirányzatmaradványEgyetemi központi á dá Pénzügyi b f k é Rövid lejáratú vásárlás é ék í 2008. évi é d á
A személyi juttatás tartalmazza a munkavállalók részére kifizetett rendszeres és nem rendszeres juttatásokat (munkabér, pótlékok, 13. havi bér, költségtérítések, kül - és belföldi kiküldetések napidíjai, étkezési hozzájárulás, stb.), a természetbeni 67
juttatásokat, valamint a közalkalmazottak és külső személyek részére megbízási szerződés alapján kifizetett összegeket. A közalkalmazotti jogviszonyhoz kapcsolódó 2007. év után járó 13. havi illetmény hat hónapra eső részét 2007. évben havi bontásban (1/12 rész), a másik hat hónapra eső részét 2008. január hónapban fizette ki a Centrum. A 2008. január hónapban kifizetett 13. havi illetmény személyi juttatást terhelő része 230 958 e Ft volt, melynek fedezetét pótelőirányzat formájában a fenntartó biztosította. A 2008. évre esedékes 13. havi bérhez kapcsolódó juttatást a már megszokott módon, havonta a bérrel folyósítottuk a dolgozók részére, melynek fedezete a szervezeti egységek bérkerete volt. 2008. évben a személyi juttatás összege 11 470 443 e Ft, ennek közterhe 3 630 628 e Ft volt. Az egy statisztikai állományi létszámra jutó átlagos személyi juttatás összege 3 356 e Ft volt. 43. táblázat: OEC Személyi juttatások alakulása: Megnevezés Személyi juttatás összesen (e Ft) 1 statisztikai létszámra jutó szem. juttatás (e Ft/fő) Bruttó kereset (e Ft) 1 statisztikai. létszámra jutó bruttó kereset (e Ft/fő) Statisztikai állományi létszám (fő)
2007.
2008.
változás (%)
10 958 009 11 470 443 3 080 3 356
+ 4,68 + 8,96
9 601 061 10 153 077 2 698 2 970
+ 5,75 + 10,08
3 558
3 418
- 3,30
A korábbi években megvalósított csoportos létszámleépítés és a folyamatos átszervezés 2008. évben még jelentős megtakarítást nem eredményezett, mivel a távozó dolgozók részére a tárgyévben fizettük ki a felmentési illetményt és a végkielégítést, melynek összege 247 567 e Ft volt. Ezt az összeget a fenntartó, módosított előirányzat formájában biztosította a Centrumnak. A közszféra területén dolgozók 2008. évi illetményemelésének, illetve egyéb személyi célú kifizetéseinek támogatásáról szóló 49/2008. (III.14.) Korm.rend. szabályozta a közalkalmazotti illetménytábla és a pótlékalap 2008. január 1-től hatályos növekedését. A közalkalmazotti bértábla és a pótlékalap változásával centrumszinten összesen 4,68 %-os bérfejlesztés valósult meg 2008. évben. A bruttó keresetbe tartozó kifizetések összesen 552 016 e Ft-tal növekedtek, ami az előző évhez viszonyítva 5,75 %-os keresetnövekedést eredményezett. A statisztikai állományi létszám alapján az egy főre jutó bruttó átlagkereset az előző évhez képest 10,08 %-kal növekedett, mely a kereset-kiegészítésként központilag
68
biztosított és kifizetett 114.648 e Ft, és a 2007. évi 13. havi juttatásként 2008. évben kifizetett 230.958 e Ft következménye. Ezek összege 345.606 e Ft-ot tett ki. 44. táblázat: OEC A bérek - és illetmények alakulása: Megnevezés Béremelés (2008. 01.01.) 2007. 13. havi illetmény 2008. 13. havi ill. (havi 1/12ed) Eseti keresetkiegészítések
II.1.7.3.
1 fő statisztikai 2008. év létszámra jutó (e Ft) növekedés (e Ft/fő) 329 986 96,54 230 958 67,57 475 199 139,01 114 648
33,54
A Tudományegyetemi Karok teljesített kiadásainak alakulása
A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása 2008-ban az összes kiadás (átfutó kiadás nélkül) 10.330.797 eFt volt, mely 601.022 eFt-tal haladta meg az előző évit. A legjelentősebb növekedés a dologi kiadások teljesítésében mutatkozik (részletezve a 2.1.3. pontban). Az előző évhez képest 22,16 %-kal és 60,59 %-kal kevesebb volt a teljesítés a beruházás és felújítás jogcímeken. A költségvetésben tervezett beruházások és felújítások jelentős része megvalósult, míg kisebb része átütemezésre került 2009. évre. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek állománya 2008. december 31-én 10.531 eFt volt, melyből 7.954 eFt-ot a 2008. évben reprezentációs kiadások után fizetendő, személyi jövedelemadó, és TB járulék tett ki. A rendezése a jogszabályi előírás szerint 2009-ben fog megtörténni. Az átfutó elszámolások között szerepel ezen túlmenően a fordított áfa hatálya alá tartozó és a devizás beszerzések után fizetendő, 2008. évi önellenőrzés során rendezendő általános forgalmi adó befizetés. Ezek főkönyvi rendezése, a pénzforgalmi rendezéssel együttesen 2009. első félévében fog megtörténni. A függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 2008. december 31-ei záró állománya 28.592 eFt volt. A záró állomány a külföldi kiküldetésekhez kapcsolódóan a munkavállalók részére devizában kifizetett útielőlegekből, konferencia részvételhez kapcsolódó előre elutalt részvételi díjakból, valamint vásárlási előlegből áll. Rendezésük folyamatosan, az elszámolások során, valamint a számlák kézhezvételét követően megtörtént, illetve történik.
69
Az előirányzatok évközi változásai, a tényleges teljesítéseket befolyásoló főbb tényezők bemutatása A Tudományegyetemi Karokon 2008-ban nem volt olyan szervezeti változás, feladatátcsoportosítás, mely az előirányzatok tényleges teljesítését befolyásolták. Dologi kiadások előirányzata változásának bemutatása A 2.1. pontban leírtak szerint a dologi kiadások eredeti előirányzata 2.607.308 eFt volt, mely részben saját hatáskörben, részben felügyeleti szervi előirányzat módosítás során 3.802.350 eFt-ra módosult, így a növekedés 1.195.042 eFt volt. A növekedés főbb elemei: - Előző évi előirányzat-maradvány módosítása: 174.486 eFt - DE Központ üzemeltetési kiadásainak fedezete: 293.280 eFt - Kiadási jogcímek közötti előirányzat-átcsoportosítás: 309.950 eFt - PPP kollégiumi támogatás: 234.116 eFt - OTKA, egyéb pályázatok támogatása: 132.229 eFt - egyetemen belüli előirányzat rendezéshez kapcsolódó: 50.981 eFt Összesen: 1.195.042 eFt A dologi kiadások tényleges teljesítésében megfigyelhető növekedés egyik oka a PPP konstrukció keretében történő kollégiumi rekonstrukcióhoz kapcsolódó fizetendő bérleti díj tétel növekedése volt. 2008. évben 685 MFt-ot számoltunk el, míg az előző évben ezen jogcímen 422 MFt kiadást teljesítettünk. A dologi kiadás növekedésének másik oka, (egyetemi szinten nem jelent változást) a Tudományegyetemi Karok által üzemeltetett épületek üzemeltetési és rezsi kiadásainak a korábbi évek gyakorlatától eltérő rendezése. 2008. évtől ezen a jogcímen felmerült, DE Központot érintő kiadások, a megfelelő költségnemeken, teljes egészében (293 MFt) a TEK-en jelentek meg, s ezzel egyidejűleg a kiadás fedezete az állami támogatási forrást növelte.
70
II.1.7.4.
A Központi Szervezeti Egységek teljesített kiadásainak alakulása
A Központra vonatkozóan a módosított kiadási előirányzat terhére teljesített kiadások alakulását 2008-ban a 45. számú táblázat adatai alapján elemezhetjük. 45. táblázat. A módosított előirányzat terhére teljesített kiadások Kiemelt jogcímek
Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Működési célú pénzeszköz átadás Működési kiadások Intézményi beruházások Felújítás Felhalmozási célú pénzeszköz átadás Felhalmozási kiadások Előző évi előirányzat maradvány, pénzmaradvány átadása Finanszírozási kiadások Összesen
Módosított előirányzat (ezer Ft)
Teljesített Kiadási kiadás (ezer megtakarítás Ft) (ezer Ft)
Teljesítés a módosított előirányzat %-ában
2 363 942
2 298 755
65 187
97,24%
761 607
743 984
17 623
97,69%
2 092 402 3 060 977
1 818 845 3 053 938
273 557 7 039
86,93% 99,77%
173 631
172 233
1 398
99,19%
8 452 559 929 452 48 085
8 087 755 850 109 45 085
364 804 79 343 3 000
95,68% 91,46% 93,76%
7 430
6 556
874
88,24%
984 967
901 750
83 217
91,55%
448
448
0
100,00%
0 9 437 974
-150 032 8 839 921
150 032 598 053
93,66%
A kiadási megtakarítás 2008-ban 598 053 ezer Ft volt, melynek nagyobb része a működési költségvetésből keletkezett. Arányait tekintve az összes teljesített kiadás a kiadási módosított előirányzatnak a 93,66%-a volt 2008-ban, azaz a megtakarítás az előirányzat 6,34%-a volt. A működési költségvetéssel kapcsolatban a módosított 8 452 559 ezer Ft-os előirányzathoz 8 087 755 ezer Ft teljesítés kapcsolódik, vagyis a teljesítés a módosított előirányzatnak a 95,68%-a, a megtakarítás 4,32%-a volt. A működési költségvetésen belül a legmagasabb mértékű, 13,07% megtakarítást a dologi és egyéb folyó kiadás vonatkozásában érte el a Központ. A felhalmozási kiadások esetében 8,45%-os kiadási megtakarításról beszélhetünk, hiszen a módosított előirányzat 984 967 ezer Ft volt, a teljesítés ennél 93 217 ezer Fttal kevesebb. A legmagasabb értékű megtakarítás az intézményi beruházások esetében történt, 79 343 ezer Ft értékben.
71
II.1.8. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások, bevételek alakulása A költségvetési aktív- és passzív pénzügyi elszámolások a költségvetési szervezetek sajátos vagyonelemei. A költségvetési szervek gazdálkodása során olyan pénzkiadások és pénzbevételek jelentkezhetnek, melyekről nem lehet megállapítani a felmerüléskor, hogy azok milyen kiadás-, illetve bevétel jogcímen számolhatóak el (például tévesen teljesített vagy beérkezett utalás, személyi járandóság előrefizetése, nem azonosítható bevétel). Ezek a pénzmozgások függő bevételként (passzív pénzügyi elszámolások), vagy függő kiadásként (aktív pénzügyi elszámolások) kerülnek elszámolásra. Az aktív pénzügyi elszámolások részét képezik a kiegyenlítő kiadások, melyek a különböző bankszámlák, keretszámlák, pénztár és bankszámlák közötti kiadási forgalom lebonyolításával kapcsolatosak (például bankszámlák közötti átvezetés, keretszámlák közötti átvezetés). A passzív pénzügyi elszámolások között jelennek meg az ugyanezen okból keletkezett pénzbevételek kiegyenlítő bevételként. Az aktív pénzügyi elszámolások között szerepelnek az átfutó kiadások is, melyek az egyetem tevékenységéhez közvetetten kapcsolódnak, ideiglenes jellegűek (például előlegfelvétel). A passzív pénzügyi elszámolások között kell kimutatni az átfutó bevételeket, melyek ideiglenes jellegű-, vagy az egyetem tevékenységével közvetetten kapcsolatban levő pénzbevételek (például vevőktől kapott előlegek, utólagos elszámolásra kapott pénzösszegek. A költségvetési szerveknek, így a Debreceni Egyetemnek is alapvető célja, hogy a függő-, átfutó- és kiegyenlítő bevételek és kiadások értéke minél kisebb legyen, azaz minél kevesebb beazonosítatlan-, vagy átmeneti jelleggel felmerült bevétel és kiadás kerüljön kimutatásra a könyvelésben, és a beszámolóban annak érdekében, hogy megbízható, valós összkép alakuljon ki az Egyetem gazdálkodásáról. Az 3. számú ábra a költségvetési aktív- és passzív pénzügyi elszámolások alakulását mutatja a 2005 és 2008 közötti intervallumban. 3.ábra: Költségvetési aktív- és passzív pénzügyi elszámolások 1 200 000
1 130 702
1 000 000 800 000
635 064
600 000 400 000
521 193
234 696
161 898
200 000 163 641
0 2005
2006
135 626 2007
Költségvetési aktív pénzügyi elszámolások
106 727 2008
Költségvetési passzív pénzügyi elszámolások
72
Az ábra alapján látható, hogy az aktív pénzügyi elszámolások értéke 2005-től évről évre csökkent. A 2007-2008. év adatainak összehasonlítását a 46. táblázat tartalmazza. 46. táblázat. Költségvetési aktív-passzív pénzügyi elszámolások (2007-2008) ezer Ft Megnevezés
2007
1 1. Költségvetési aktív pénzügyi elszámolások 2. Költségvetési passzív pénzügyi elszámolások 3. Aktív-passzív pénzügyi elszámolások különbözete (2-1)
2
2008 3
161 898
Eltérés
4=3-2 106 727 -55 171
135 626 1 130 702
995 076
-26 272 1 023 975 1 050 247
A 2008. év elején a korábbi időszakokban keletkezett függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások-bevételek rendezésre kerültek az Egyetem törekvéseinek eredményeként, tehát a megfelelő kiadás- és bevételi jogcímeken számoltuk el azokat. A 2008. évben az aktív pénzügyi elszámolások egyenlege 2007. évhez képest csökkent, amely arra utal, hogy a számviteli- és pénzügyi munkatársak számára rendelkezésre álló információk alapján jóval kevesebb volt a rendezetlen, nem azonosított pénzkiadások értéke. Emellett a készpénzmozgások szigorítása, illetve megszüntetése is az aktív pénzügyi elszámolások csökkenését idézte elő. A passzív pénzügyi elszámolások viszont jelentősen megnőttek 2007. évhez képest, melynek oka 2009. évi OEP forrás 2008-ban leutalt összege. A változás egyértelműen kedvező, mert az Egyetem gazdálkodásáról akkor adhat valós képet a beszámoló, ha a pénzkiadások és pénzbevételek a megfelelő jogcímeken kerülnek kimutatásra. A Debreceni Egyetem célja továbbra is a bevételek és kiadások megfelelő jogcímen történő elszámolása, ezért az aktív- és passzív pénzügyi elszámolások további csökkentésére törekszünk.
73
II.2. A BEVÉTELEK ALAKULÁSA, JELLEGE, TIPUSAI BEMUTATÁSA, RENDSZEREZÉSE A 47. táblázatban látható a Debreceni Egyetem 2008. évben teljesült bevételeinek értéke kiemelt jogcímenként, összehasonlítva a módosított előirányzattal. 47. táblázat A teljesített bevételek alakulása a Debreceni Egyetemen 2008 Kiemelt jogcímek
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Állami támogatás Saját bevétel Átvett pénzeszköz ebből: - OEP - egyéb 2007. évi előirányzatmaradvány Összesen (1+2+3+6)
Módosított előirányzat (ezer Ft)
Bevételi teljesítés (ezer Ft)
Bevételi túlteljesítés (ezer Ft)
23 856 659 9 036 481 31 253 716 25 797 028 5 456 688
23 856 659 10 602 589 32 803 400 25 979 445 6 823 955
0 1 566 108 1 549 684 182 417 1 367 267
100,00% 117,33% 104,96% 100,71% 125,06%
2 107 967
2 107 967
0
100,00%
66 254 823 69 370 615
3 115 792
104,70%
Teljesítés %-a
Az Egyetem teljesült bevételeinek értéke összesen 69 370 615 ezer Ft volt a 2008. évben, mely 3 115 792 ezer Ft-tal, illetve 4,70%-kal haladta meg a módosított előirányzat értékét. A saját bevételek és az átvett pénzeszközök esetében csaknem azonos összegű többlet keletkezett. Az átvett pénzeszközök teljesítése összességében 1 549 684 ezer Ft-tal haladta meg a módosított előirányzat értékét, amely főként az egyéb pénzeszközök bevételi túlteljesítéséből keletkezett. Az Egyetem teljesített bevételeinek jogcím szerinti megoszlását a 4. számú ábra szemlélteti.
74
4. ábra A teljesített bevételek struktúrája a Debreceni Egyetemen 2008-ban
3% 34%
48%
15%
Állami támogatás
Saját bevétel
Átvett pénzeszköz
2007. évi előirányzat-maradvány
Az ábrán látható, hogy a teljes bevétel 1/3-át teszi ki az állami támogatás, 2/3 részét a saját bevétel és az átvett pénzeszköz, ami azt jelenti, hogy a teljesített bevételek struktúrája jóformán változatlan az előző évekhez viszonyítva. A teljesített bevétel 37,45%-a a betegellátási tevékenység finanszírozására szolgáló társadalombiztosítási alapoktól kapott bevétel, mely az átvett pénzeszközök 79,20%-át jelenti. A Debreceni Egyetem 2008. évi gazdálkodásának adataiból megállapítható, hogy a bevételeknél 3 115 792 ezer Ft bevételi túlteljesítés jelentkezett, amely 1 946 931 ezer Ft-tal több, mint az előző évben elért 1 168 861 ezer Ft bevételi többlet. 48. táblázat A teljesített bevételek változása a Debreceni Egyetemen 2007-2008 Bevételi Bevételi Bevételi teljesítés teljesítés teljesítés Kiemelt jogcímek 2008 (ezer 2007 (ezer változás Ft) Ft) (ezer Ft) 1. Állami támogatás 23 856 659 21 527 235 2 329 424 2. Saját bevétel 10 602 589 9 216 525 1 386 064 3. Átvett pénzeszköz 32 803 400 33 375 197 -571 797 4. ebből: - OEP 25 979 445 22 889 850 3 089 595 5. - egyéb 6 823 955 10 485 347 -3 661 392 Előző évi előirányzat6. 2 107 967 3 580 832 -1 472 865 maradvány 7. Összesen (1+2+3+6): 69 370 615 67 699 789 1 670 826
75
A 48. számú táblázat a 2007. évben és a 2008. évben teljesült bevételeket hasonlítja össze. Megállapítható, hogy az állami támogatás és a saját bevételek teljesítése nőtt az előző évihez képest. Az állami támogatás emelkedése 2 329 424 ezer Ft, a saját bevételeké 1 386 064 ezer Ft az előző évhez viszonyítva. Az átvett pénzeszközök esetében 571 797 ezer Ft-os visszaesés jelentkezett, amely az OEP bevételek 3 089 595 ezer Ft-os emelkedéséből és az egyéb átvett pénzeszközök 3 661 392 ezer Ft-os csökkenéséből tevődik össze. A 2007. évi előirányzat-maradvány is 1 472 865 ezer Ft-tal kevesebb a 2006. évihez képest. II.2.1. Agrár- és Műszaki Tudományok Centrumának teljesült bevételei A 49. táblázat főbb forrásonként mutatja az AMTC 2008. évi bevételeinek eredeti- és módosított előirányzatát, valamint a teljesítési adatokat. 49. táblázat. Az AMTC 2008. évi bevételi előirányzatai és a teljesítési adatok forrásonként Jogcím Állami támogatás (saját hatáskörben kezelt) Állami támogatás (központban kezelt) Ebből: - központi költségek - hallgatói juttatások Saját bevétel Átvett pénzeszköz Előző évi ei. m. és pm. igénybevétele Összesen
Eredeti Módosított Teljesítés Túlteljesítés előirányzat előirányzat (eFt) (eFt) (eFt) (eFt) 3 859 854 919 422 444 510 474 913 1 466 858 990 000 7 236 134
3 664 745 3 664 745 919 422
-
919 422
-
444 510 444 510 474 913 474 913 2 254 249 2 384 459 1 090 000 1 294 292
130 210 204 292
258 262
258 262
-
8 186 678 8 521 180
334 502
A táblázat adatai alapján megállapítható, hogy 2008. évben az AMTC az eredeti előirányzathoz viszonyítva 1.221.893 eFt-tal, a módosított előirányzathoz viszonyítva 334.502 eFt-tal teljesítette túl a tervezett bevételeket (állami támogatás és előző évi maradvány igénybevétele nélkül). A saját bevételek és átvett pénzeszközök túlteljesítése lehetővé tette az oktatás és a kutatás színvonalának emelését. Az AMTC 2008. évi bevétele 7.601.759 eFt volt, amely 20,2%-kal (1.277.613 eFt-tal) haladja meg a 2007. évit (5. ábra).
76
5. ábra. Az AMTC teljesült bevételei, 2001-2008 8 000
7 601
7 000 6 324 5 733
6 000 4 711
mFt
5 000 3 991 4 000 3 000 2 000 1 000 0 2004
2005
2006
2007
2008
Az AMTC teljesült bevételeinek forrásonkénti összetételét a 6. ábra szemlélteti. A teljes bevétel közel felét (49%) az állami támogatás, 1/3 részét a működési bevételek (31%) és 1/5 részét az átvett pénzeszközök (17%) teszik ki. 6. ábra. Az AMTC 2008. évi teljesült bevételeinek összetétele forrásonként Állami támogatás
Saját bevétel
Átvett pénzeszköz
Előző évi maradvány
258 262 eFt; 3% 1 294 293 eFt; 17%
3 664 744 eFt; 49%
2 384 460 eFt; 31%
Az AMTC a 2008. évre tervezett saját bevételeit 63%-kal, átvett pénzeszközeit 31%kal teljesítette túl, mely által megteremtődtek a zavartalan működés és a szükséges fejlesztések pénzügyi feltételei.
77
A tárgyévben befolyt 2.384.459 eFt összegű működési bevétel meghatározó összetevői: • a tangazdaság, kutatóintézetek mezőgazdasági termékértékesítéséből származó bevétel 478.899 eFt, a saját bevételek 20%-a; • az oktatás, továbbképzés 2008. évi teljesült bevételei 853.916 eFt, az összes saját bevétel 36%-a; • a megbízásos kutatás saját bevételei 176.945 eFt, ami a saját bevételek 7%- a; • a bérleti díjakból befolyt bevételek 100.982 eFt, a teljesült saját bevételek 4%a; • a befektetett eszközök értékesítésének bevételei 141.559 eFt, a saját bevételek 6%-a; • az értékesített termékek és szolgáltatások ÁFA-ja 292.005 eFt, a teljesült bevételek 12%-a. A saját bevételek összetétele azt mutatja, hogy a Centrum alaptevékenységéhez illeszkedve legjelentősebb az oktatási tevékenységből származó bevétel, mely az oktatási feladatok finanszírozásához nélkülözhetetlen. A tangazdaság és a kutatóintézetek mezőgazdasági termékértékesítéséből befolyt bevételei szintén meghatározóak a saját bevételeken belül. Az AMTC kutatási tevékenységéből származó saját bevételei nem érik el a saját bevételek 10%-át, ami jelzi, hogy e tevékenység bevételszerző képességét javítani szükséges: piacképes szolgáltatások szükségesek a fizetőképes kereslet felkutatása mellett. A befektetett tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítésének bevételei a saját bevételek 6%-át adják, a fejlesztések finanszírozásában kiemelkedő jelentőséggel bírnak. 2008-ban átvett pénzeszközök címen az AMTC 1.294.292 eFt bevételt kapott. A befolyt átvett pénzeszközök meghatározó része (kb. 80%-a) pályázati bevétel (HEFOP, GVOP, Baross pályázatok), vállalkozásoktól kapott szakképzési hozzájárulás (14%) és FVM támogatás (5%). A 2008. évben számos, a korábbi években előfinanszírozott pályázat került elszámolásra, lezárásra és pénzügyi rendezésre. A pályázatok döntő hányada kutatások anyagi feltételeit teremtik meg. A vállalkozásoktól származó szakképzési hozzájárulások az oktatáshoz szükséges fejlesztések pénzügyi alapját képezik, a Centrum működéséhez elengedhetetlenül szükségesek. Az FVM-től átvett pénzeszközök a tangazdaság és a kutatóintézetek részére járó földalapú támogatásból, anyajuh támogatásból állnak, a mezőgazdasági termelés finanszírozására szolgálnak.
78
II.2.2. Tudományegyetemi Karok teljesült bevételei A TEK módosított előirányzatának és a teljesült bevételének összehasonlítását mutatja az 50. számú táblázat. 50. táblázat A TEK módosított előirányzatának és teljesített bevételeinek alakulása Kiemelt jogcímek
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Módosított előirányzat (ezer Ft)
Bevételi teljesítés (ezer Ft)
Állami támogatás 7 621 353 7 621 353 Saját bevétel 1 756 200 2 156 163 Átvett pénzeszköz 1 034 000 969 621 ebből: - OEP 0 0 - egyéb 1 034 000 969 621 2007. évi előirányzat214 272 214 272 maradvány Összesen (1+2+3+6): 10 625 825 10 961 409
Bevételi túlteljesítés lemaradás (ezer Ft)
Teljesítés %-a
0 399 963 -64 379 0 -64 379
100,00% 122,77% 93,77% 93,77%
0
100,00%
335 584
103,16%
A táblázatból látható, hogy az összes bevételi túlteljesítés 335 584 ezer Ft volt, ami a módosított előirányzat 3,16%-a. A túlteljesítés a saját bevételek 399 963 ezer Ft-os túlteljesítésének és az átvett pénzeszközök 64 379 ezer Ft értékű bevételi lemaradásának összege. A 2008. évi eredeti bevételei előirányzat 10 001 791 ezer Ft volt, mely az évközben ismertté váló változások következtében 10 625 825 ezer Ft-ra módosult. A teljesült bevétel 10 961 409 ezer Ft volt. A nem állami támogatásként érkező bevételek a teljes bevétel 30 %-át teszik ki. Ennek 65 %-a származik a saját bevételekből és 29 %-a az átvett pénzeszközökből. A saját bevételek 63 %-a a szolgáltatások ellenértékből, 14 %-a az intézményi ellátási díj bevételekből, 10 %-a továbbszámlázott szolgáltatások bevételéből származik. A saját bevételek további 13%-át a kiszámlázott és visszatérített általános forgalmi adó, bérleti díjak, készletértékesítések és egyéb bevételek teszik ki.
79
II.2.3. Orvos- és Egészségtudományi Centrum teljesült bevételei Az OEC módosított előirányzatának és teljesült bevételének összehasonlítását mutatja az 51. számú táblázat. 51. táblázat Az OEC teljesített bevételeinek alakulása 2008 Kiemelt jogcímek 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Állami támogatás Saját bevétel Átvett pénzeszköz ebből: - OEP - egyéb 2007. évi előirányzatmaradvány Összesen (1+2+3+6):
Bevételi Módosított Bevételi túlteljesítés, Teljesítés előirányzat teljesítés lemaradás %-a (ezer Ft) (ezer Ft) (ezer Ft) 6 055 801 6 055 801 4 117 951 5 207 320 27 290 562 28 554 310 24 677 850 24 860 267 2 612 712 3 694 043
0 1 089 369 1 263 748 182 417 1 081 331
100,00% 126,45% 104,63% 100,74% 141,39%
1 459 454
0
100,00%
38 923 768 41 276 885
2 353 117
106,05%
1 459 454
Az OEC 2008. évi teljesült bevétele 41 276 885 ezer Ft volt, mely 2 353 117 ezer Ft bevételi többletet jelent a 38 923 768 ezer Ft értékű módosított előirányzathoz képest. A módosított előirányzat arányában kifejezve az elért többletbevétel 6,05%. Jelentős többletbevétel képződött mind a saját bevételek, mind az egyéb átvett pénzeszközök esetében. Az OEP-től átvett pénzeszközök esetében mindössze 182 417 ezer Ft bevételi többlet képződött. Az OEC gazdálkodására (tevékenységével összefüggésben) jellemző, hogy a társadalombiztosítási alaptól átvett pénzeszközök adják a bevételeik jelentős részét. 2008-ban a teljesült bevételek 60,23%-a származott a társadalombiztosítási bevételekből.
II.2.4. Központi Szervezeti Egységek teljesült bevételei A Központi Szervezeti egységek 2008. évi bevételeinek alakulását jogcímenként a 52. számú táblázat mutatja.
80
52. táblázat. Bevételek alakulása kiemelt jogcímenként DE Központ 2008 Bevételi Bevételi Módosított teljesítés túlteljesítés, Teljesítés Kiemelt jogcímek előirányzat 2008 lemaradás %-a (ezer Ft) (ezerFt) (ezer Ft) 1. Állami támogatás 6 514 761 6 514 761 0 100,00% 2. Saját bevétel 908 081 854 646 -53 435 94,12% 3. Átvett pénzeszköz 1 839 154 1 985 177 146 023 107,94% 4. ebből: - OEP 1 119 178 1 119 178 0 100,00% 5. - Egyéb 719 976 865 999 146 023 120,28% 2007. évi előirányzat6. maradvány 175 979 175 979 0 100,00% 7. Összesen (1+2+3+6) 9 437 974 9 530 563 92 589 100,98% A Központi Szervezeti Egységek esetében a bevételek vonatkozásában 92 589 ezer Ft bevételi túlteljesítés realizálódott. Százalékban kifejezve ez az érték nem éri el a módosított előirányzat 1%-át, tehát nem jelentős. A bevételek terén a saját bevételi jogcímen teljesült bevételek maradtak el a módosított előirányzathoz képest 53 435 ezer Ft-tal. Ezt a lemaradást kompenzálta az átvett pénzeszközök teljesítéséből adódó 146 023 ezer Ft értékű bevételi többlet. II.3.
ELŐIRÁNYZAT MARADVÁNY II.3.1. A 2008. évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei
A 2008. évben egyetemi szinten 2 107 967 ezer Ft összegű előirányzat maradvány keletkezett, melynek teljes összege kötelezettségvállalással terhelt volt. A maradványt terhelő kötelezettségeket az 53. számú táblázat foglalja össze. 53. táblázat A kötelezettségvállalással terhelt 2008. évi előirányzat-maradvány Kötelezettségvállalás összege (ezer Ft)
Megnevezés Előző évi működési célú előirányzat-maradvány átadás Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Ellátottak pénzbeni juttatásai Egyéb működési célú támogatások, kiadások Kamatkiadások Intézményi beruházási kiadások Felújítás Összesen:
81
18 554 220 337 142 405 932 984 21 534 45 320 76 741 474 118 175 974 2 107 967
II.3.2. A Debreceni Egyetem 2008. évi előirányzat-maradványának alakulása A Debreceni Egyetem és ezen belül a tervezési egységek előirányzatait, a bevetéli és kiadási teljesítéseit és a maradvány adatainak alakulását a 54. számú táblázat mutatja. 54. táblázat. A tervezési egységek előirányzatai, bevételi és kiadási teljesítései, és előirányzat-maradvány adatai ezer Ft Tervezési egységek
Előirányzat
Bevételi teljesítés
Kiadási teljesítés
Előirányzat maradvány
Eredeti
Módosítás Módosított
AMTC OEC TEK Központ
6 316 712 31 925 958 10 001 791 6 485 107
950 544 7 267 256 6 997 810 38 923 768 624 034 10 625 825 2 952 867 9 437 974
7 601 758 41 276 885 10 961 409 9 530 563
7 325 717 39 360 432 10 330 797 8 839 920
276 041 1 916 453 630 612 690 643
DE
54 729 568 11 525 255 66 254 823
69 370 615
65 856 866
3 513 749
A táblázat alapján megállapítható, hogy a Debreceni Egyetem összes maradványa 3.513.749 ezer Ft, melynek megoszlását a 7. számú ábra alapján tanulmányozhatjuk. 7. ábra A 2008. évi előirányzat maradvány megoszlása a tervezési egységek között
8%
20%
18% 54%
AMTC
OEC
TEK
Központ
Az Agrár- és Műszaki Tudományok Centruma 276 041 ezer Ft összegű előirányzat maradványa az Egyetem előirányzat maradványának 8%-át adja. Az összes 2008. évi előirányzat maradvány 54%-a, 1 916 453 ezer Ft az Orvos- és Egészségtudományi Centrum gazdálkodása során realizálódott, ami azzal magyarázható, hogy ez a tervezési egység rendelkezik az Egyetem költségvetésének döntő hányadával.
82
A Tudományegyetemi Karok 2008. évi maradványa 630 612 ezer Ft, mely az összes maradvány 18%-a, míg a Központi Egységek előirányzat maradványa 690 643 ezer Ft, az egyetemi maradvány 20%-a.
8. ábra A Debreceni Egyetem tervezési egységeinek teljesített bevételei és kiadásai 2008-ban (ezer Ft) 41 276 885 39 360 432
45 000 000 40 000 000 35 000 000 30 000 000 25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000
10 961 409 10 330 797 9 530 563 8 839 920
7 601 758 7 325 717
5 000 000 0 AMTC
OEC
TEK
Bevételi tejlesítés
Központ
Kiadási teljesítés
• Az AMTC 2008. évben képződött maradványa 17 779 ezer Ft-tal haladta meg a 2007. évi 258 262 ezer Ft értékű maradványát. • Az OEC 2007. évi előirányzat maradványa 1 459 454 ezer Ft volt, amely a 2008. évi maradványától 456 999 ezer Ft-tal kevesebb. • A Tudományegyetemi Karok 2008. évi előirányzat maradványa 416 340 ezer Ft-tal több az előző évi 214 272 ezer Ft összegű maradványánál. • A Központi Szervezeti Egységek 2008-ban képződött előirányzat maradványa 690 643 ezer Ft, mely a 2007. évi 175 979 ezer Ft előirányzat maradványának csaknem négyszerese. • A fentiek alapján a Debreceni Egyetem előirányzat maradványa 2008-ban összesen 3 513 749 ezer Ft, mely a 2007. évi 2 107 967 ezer Ft-nak több, mint másfélszerese. Az Egyetem gazdálkodásában a 2008. évben realizált 3 513 749 ezer Ft összegű előirányzat maradványból 3 115 792 ezer Ft bevételi túlteljesítés-, 397 957 ezer Ft kiadási megtakarítás címén keletkezett. Az előirányzat-maradvány teljes összege kötelezettséggel terhelt.
83
A maradvány bevételi jogcímek szerinti összetétele a következő, 55. számú táblázatban látható. 55. táblázat. A Debreceni Egyetem 2008. évi maradványának jogcímek szerinti összetétele Előirányzatmaradvány (ezer Ft)
Jogcím Fejezettől fejezeti előirányzatból származó előirányzatmaradvány Intézmény működését biztosító támogatás Központi költségvetési szervtől kapott támogatás értékű bevétel maradványa Társadalombiztosítási Alapoktól és kezelőitől kapott támogatás értékű bevétel maradványa Kutatási és Technológiai Innovációs Alaptól és kezelőitől kapott támogatás értékű bevétel maradványa NKA-tól kapott támogatás Más fejezettől, illetve más központi költségvetési szervtől kapott támogatás maradványa Egyéb bevétel kötelezettséggel terhelt előirányzat maradványa (pl. önköltséges képzés) Vállalkozásoktól átvett szakképzési hozzájárulás Bevételi forrásból fedezett felújítás maradványa Többéves megvalósítással kiírt pályázat előirányzat-mardványa Nemzetközi Fejlesztési, Kutatási Együttműködés, egyéb nemzetközi támogatások előirányzat-maradványa K+F egyéb forrás maradványa Egyéb pályázati célra átvett pénzeszköz maradvány Előző évi előirányzat-maradvány terhére befizetési kötelezettség Összesen
91 132 135 991 211 554 -732 627 568 276 6 739 573 919 2 042 401 349 397 84 468 130 131 87 098 262 697 -301 840 4 413 3 513 749
Az előirányzat maradvány kiadási jogcímenként a következőként alakult: - személyi juttatás 370 025 ezer Ft - munkaadókat terhelő járulékok 226 419 ezer Ft - dologi kiadások 2 154 796 ezer Ft - pénzeszköz átadás 74 144 ezer Ft - ellátottak pénzbeli juttatásai 52 719 ezer Ft - felújítás 138 596 ezer Ft - intézményi beruházási kiadások 497 050 ezer Ft
84
II.4. A Debreceni Egyetem 2008. évi 6. számú fekete táblájának szöveges elemzése A Debreceni Egyetem 2008. évi államháztartási költségvetésének eredeti előirányzati főösszege 54 729 568 ezer Ft. Az előirányzat-módosítások együttes összege 2008. évben 11 525 255 ezer Ft volt, mely az eredi előirányzathoz viszonyítva 21,06%-os növekedésnek felel meg. A módosítások jogcím szerinti alakulását az 56. számú táblázat mutatja be. 56. táblázat: A 2008. évi előirányzat-módosítások jogcím szerinti alakulása 2008. évi módosítás Megoszlás Megnevezés % Bevétel Támogatás Összesen I. Hallgatói előirányzat 252 773 37 309 290 082 2,52% II. Oktatói, kutatói ösztöndíjak 0 1 836 1 836 0,02% III. Közoktatás normatív 7 807 0 7 807 0,07% támogatása IV. Képzés-tudományos5 339 642 2 202 198 7 541 840 65,44% fenntartói V. Programfinanszírozás 0 0 0 0,00% VI. Fejlesztési előirányzat 45 285 2 800 48 085 0,42% VII. Pályázatok + egyéb 2 991 998 643 607 3 635 605 31,54% Mindösszesen 8 637 505 2 887 750 11 525 255 100,00% A 2008. évi előirányzat-módosítások forrása 8 637 505 ezer Ft értékben bevétel, 2 887 750 ezer Ft értékben pedig támogatás volt. A fenti táblázatból látható, hogy a módosítások legnagyobb mértékben, összesen 65,44%-ban a képzés-tudományos-fenntartói előirányzatot érintették, emellett jelentős összeget képviselnek a pályázatok és egyéb jogcímen jelentkező módosítások is. A hallgatói előirányzatok esetében jelentkező, összesen 290 082 ezer Ft összegű módosítás a hallgatók pénzbeli juttatásai, a bursa ösztöndíj, a kollégiumi támogatás, valamint a lakhatási támogatás jogcímen jelentkezett. Az oktatói, kutatói ösztöndíjak jogcímen történt 1 836 ezer Ft összegű módosítás Deák Ferenc ösztöndíjhoz kapcsolódik. A képzés-tudományos-fenntartói esetében jelentkező 7 541 840 ezer Ft összegű módosítás a Klinikákat érintették. A 57. számú táblázat a Debreceni Egyetem 2008. évi előirányzat-módosításainak kiadási jogcím szerinti megoszlását szemlélteti.
85
57. táblázat: A 2008. évi előirányzat-módosítások kiadási jogcím szerinti alakulása 2008. évi módosítás Megoszlás Megnevezés % Bevétel Támogatás Összesen -1 187 569 1 411 674 224 105 Személyi juttatás 1,94% -400 441 443 211 42 770 Munkaadókat terhelő járulékok 0,37% 8 759 342 1 170 417 9 929 759 Dologi kiadás 86,16% 280 576 -169 000 111 576 Ellátottak 0,97% 112 241 97 403 209 644 Egyéb működési kiadás 1,82% Támogatás értékű működési -21 661 140 -21 521 kiadás -0,19% 7 542 488 2 953 845 10 496 333 Működési költségvetés összesen 91,07% Intézményi beruházás 749 129 -68 895 680 234 5,90% Felújítás 250 197 2 800 252 997 2,20% Egyéb intézményi felhalmozási kiadás 38 290 0 38 290 0,33% Kölcsönök 57 401 0 57 401 0,50% Felhalmozási költségvetés összesen 1 095 017 -66 095 1 028 922 8,93% Mindösszesen 8 637 505 2 887 750 11 525 255 100,00% A Debreceni Egyetem 2008. évi eredeti előirányzata évközben 11 525 255 ezer Ft-tal módosult, melyből 10 496 333 ezer Ft a működési, 1 028 922 ezer Ft pedig a felhalmozási költségvetést érintette. A működési költségvetés esetében a dologi és egyéb folyó kiadások esetében történt módosítások képviselik a legnagyobb értéket. A többi működési jogcímen jelentkező módosítás ehhez képest elenyésző. A felhalmozási költségvetés esetében elsősorban az intézményi beruházások és a felújítások előirányzata nőtt. A Debreceni Egyetem 2008. évi módosított előirányzat terhére 65 856 866 ezer Ft kiadást teljesített, így a 2008-as évben 397 957 ezer Ft kiadás megtakarítást ért el. A kiadási teljesítés és keletkezett megtakarítás jogcím szerinti alakulását a 58. számú táblázat szemlélteti.
86
58. táblázat. A Debreceni Egyetem 2008. évi előirányzat terhére teljesített kadásának és megtakarításának kiadási jogcím szerinti alakulása Megnevezés Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési kiadás Támogatás értékű működési kiadás Működési költségvetés összesen Intézményi beruházás Felújítás Egyéb intézményi felhalmozási kiadás Értékpapírok Kölcsönök Felhalmozási költségvetés összesen Mindösszesen
2008. évi kiadás megtakarítás/lemaradás Bevétel Támogatás Összesen Bevétel Támogatás Összesen 9 802 315 10 847 547 20 649 862 265 594 114 823 380 417 2008. évi teljesítés
3 042 146
3 471 620
6 513 766
196 758
62 343
259 101
25 223 001
5 150 748
30 373 749
-232 978
316 541
83 563
481 291
2 698 920
3 180 211
84 768
-10 869
73 899
183 150
45 025
228 175
-53 536
68 972
15 436
39 534
4 588
44 122
47 379
4 959
52 338
38 771 437
22 218 448
60 989 885
307 985
556 769
864 754
2 149 729 376 900
1 137 578 105 590
3 287 307 482 490
373 940 322 482
-58 936 -102 790
315 004 219 692
38 290
0
38 290
0
0
1 001 494
0
1 001 494
57 400
0
57 400
0 -1 001 494 1
0 0
-1 001 494 1
3 623 813
1 243 168
4 866 981
-305 071
-161 726
-466 797
42 395 250
23 461 616
65 856 866
2 914
395 043
397 957
A 2008. évben realizálódott 397 957 ezer Ft kiadási megtakarítás a működési költségvetés 864 754 ezer Ft-os megtakarításából és a felhalmozási költségvetés 466 797 ezer Ft-os lemaradásából tevődik össze. A működési költségvetésen belül jelentős a személyi juttatás és a munkaadókat terhelő járulékok jogcímeken jelentkező 639 518 ezer Ft összegű megtakarítás. A felhalmozási költségvetés lemaradásának oka az értékpapír vásárlás, ugyanis az előző évhez képest 2008-ban ez a kiadás nem terhel előirányzatot.
87
III.
EGYÉB III.1. A gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései
A Debreceni Egyetem összes vagyona 2008. december 31-n 60.601.166 eFt volt. A 2007. év végén az Egyetem vagyona 56.877.570 eFt volt, mely 3.723.596 eFt vagyongyarapodást jelent egy év alatt. Az összes vagyonból az egyetemi tevékenységet 1 évnél tovább szolgáló-, azaz a befektetett eszközök értéke 52.374.220 eFt volt, mely az összes eszközök értékének 86,42 %-át jelenti. A befektetett eszközök az immateriális-, azaz nem anyagiasult javakat, a tárgyi eszközöket és a befektetett pénzügyi eszközöket foglalják magukban. A befektetett eszközök döntő részét a tárgyi eszközök (ingatlanok, gépek, járművek, tenyészállatok) jelentik, melyeknek év végi értéke51.207.453 eFt volt, vagyis az összes eszköz 84,5 %-át, a befektetett eszközök 97,8 %-át adják. A tárgyi eszközök vonatkozásában 235.099 eFt-os, azaz 2007. évhez viszonyítva 4,5 %-os csökkenés következett be. A beruházások döntő része ingatlan beruházás. A 2007. év végi 10.739.002 eFt –ról 660.042 eFt-ra csökkent az értékük, mely a használatba vett új eszközök állományának és értékének jelentős növekedésével járt. A Debreceni Egyetem vagyonának 13,57 %-át teszik ki az ún. forgóeszközök, melyek az egy éven belül felhasználásra kerülő eszközöket jelentik. A forgóeszközök között a készletek, a követelések, a pénzeszközök és az egyéb aktív pénzügyi elszámolások kerülnek kimutatásra. A forgóeszközök esetében a 2007. évi 4.563.779 eFt-hoz képest 3.363.167 eFt, azaz 80,26 %-os növekedés következett be, így a 2008. december 31.-i forgóeszköz állomány 8.226.946 eFt volt. A forgóeszközök legjelentősebb részét a pénzeszközök jelentik: 2008. december 31.-én az Egyetem pénzeszközeinek értéke 4.731.114 eFt volt, mely magában foglalja a költségvetési bankszámlák-, az elszámolási számlák- és az idegen pénzeszközök értékét. A pénzeszközök az összes forgóeszköz 57,50 %-át tették ki 2008. év végén. A pénzeszközök értéke esetében az előző év végén kimutatott 2.312.198 eFt-hoz viszonyítva 104,61 % mértékű emelkedés állapítható meg, mely a forgóeszközök növekedésének nagyságrendjét meghatározta. Kedvező az aktív pénzügyi elszámolások csökkenése, mert a beazonosítatlan, vagy ideiglenesen felmerült pénzkiadások állományának csökkenését jelenti.
88
A Debreceni Egyetem vagyonának 87,32 %-át saját forrásból (saját tőkéből) finanszírozta, 5,8 %-át az előirányzat-maradványból, mely a tartalékok része-, a fennmaradó 6,88 % idegen forrásból (kötelezettségből). Ez kedvező, mert azt mutatja, hogy az Egyetem képes saját-, rendelkezésre álló forrásaiból a működéshez szükséges eszközöket megvásárolni, illetve létrehozni. A saját tőke értéke 2008-ban 52.917.115 eFt volt, mely az előző évi 50.703.089 eFthoz viszonyítva 2.214.026 eFt értékű, 4,4 %-os növekedést jelent. Az intézmény 2007. év végén 3.742.389 eFt, 2008. év végén fennálló összes kötelezettsége, vagyis idegen forrásainak értéke 2.882.228 eFt volt, amely 860.161 eFt összegű és 22,98 % mértékű csökkenést jelent 2007-ről 2008-ra. Idegen forrásokon belül kerülnek kimutatásra a passzív pénzügyi elszámolások, melyek alapvetően átmeneti jellegű, vagy nem azonosítható bevételeket jelentenek. A passzív pénzügyi elszámolások értéke a 2007. évi 324.125 eFt-ról 1.288.074 eFt-ra növekedett. A Debreceni Egyetem teljesült bevételeinek értéke 2008. évben 45.513.956 eFt volt. A bevételekből 2.695.366 eFt-ot felhalmozásra (döntően intézményi beruházásra), 38.180 eFt-ot pénzügyi befektetésekre fordított az Egyetem. A bevételekből személyi jellegű kiadásokra és a azok járulékaira 14.009.648 eFt-ot, dolgozók lakásépítési kölcsön újra folyósítására, valamint fedezet emelésére 26.400 eFt-ot, kincstárjegyek vásárlására fordított összeg pedig 1.001.494 eFt volt. A bevételek többi hányadát működés finanszírozására fordította az Egyetem, dologi kiadások formájában.
III.1.1.
Az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése
Az intézményi vagyon felmérése és a vagyonban történt változások nyomon követése a főkönyvi könyvelés és az analitikus nyilvántartás alapján történik. A Vagyongazdálkodási Önálló Osztály a Debreceni Egyetem tárgyi eszközeire vonatkozóan végzi a vagyonállapot rögzítését, a Pénzügyminisztérium által jóváhagyott vagyonkezelői vagyonkataszteri szoftver segítségével.
89
59. táblázat: Befektetett eszközök állomány változása 2007-2008 S. Eszközök 2007.12.31-n 2008.12.31-n sz. bruttó érték nettó érték bruttó érték nettó érték eFt-ban eFt-ban eFt-ban eFt-ban 1 Immateriális javak 1 361 197 672 111 2 114 922 1 003 037 2 Vagyoni értékű jogokra adott előleg 3 Ingatlanok és kapcsolódó 38 839 450 33 299 150 49 667 382 43 259 636 vagyoni értékű jogok 4 Gépek, berendezések és 24 608 686 7 141 067 26 440 650 7 029 697 felszerelések 5 Járművek 681 700 250 511 724 906 242 445 6 Tenyészállatok 16 050 12 822 19 428 15 633 7 Beruházások, felújítások 10 739 002 660 042 8 Beruházásra adott 0 0 előlegek 9 Tárgyi eszközök összesen 64 145 886 51 442 552 76 52 366 51 207 453 (2-8) 10 Befektetett eszközök 65 507 083 52 114 663 78967 288 52 210 490 összesen (részesedések és kölcsönnyújtás nélkül) A befektetett eszközök az immateriális, azaz nem anyagiasult javakat, a tárgyi eszközöket és a befektetett pénzügyi eszközöket foglalják magukban. Az immateriális javakra és a tárgyi eszközökre a használatba vételtől kezdve, terv szerinti értékcsökkenési leírást számolunk el költségként a számviteli politikának megfelelő mértékben, időarányosan. Az eszközöket az összes elszámolt értékcsökkenési leírással, az ún. halmozott értékcsökkenési leírással csökkentve, nettó értéken mutatjuk ki a mérlegben, illetve tartjuk nyilván. A számviteli törvény szerint lehetőség lenne piaci értéken történő értékelésre, de az Egyetem nem él az értékhelyesbítés eszközével, mert a piaci értékelés magas költségeket eredményezne. A költség-haszon összevetése elv szerint az előállított információ haszna jelentősen elmaradna az előállítási költségnél. A befektetett eszközökön belül nagyságrendjüket tekintve meghatározó a tárgyi eszközök csoportja, mely magában foglalja az ingatlanokat- és a hozzájuk kapcsolódó vagyoni értékű jogokat, a gépeket-, berendezéseket-, járműveket, a tenyészállatokat és a befejezetlen beruházásokat. A hatályos jogszabályi előírásoknak megfelelően a tárgyi eszközök között szerepelnek a beruházásokra (tárgyi eszközök beszerzésére) adott előlegek is.
90
A tárgyi eszközök aránya a befektetett eszközökön belül 2008. évben 98,07 % volt. A tárgyi eszközök nettó értéke 2007. 12. 31. – és 2008. 12. 31. között 235.099 eFt-tal, azaz 4,5 %-kal csökkent. Immateriális javak Az immateriális javak döntő részét a szellemi termékek és azok beruházása, valamint a nem ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok jelentik. A szellemi termékek között az Egyetem tulajdonát képező szoftvereket, a vagyoni értékű jogok közt a szoftverek használati-, bérleti jogait tartjuk nyilván. 2008. évben történt a Központi egységnél a hallgatói tanulmányi szoftver rendszer bevezetése 110.000 eFt összegben. Immateriális javak 2008. december 31-n 1.003.037 eFt-ot értek nettó értéken és a befektetett eszközök 1,65 %-át képviselték. Az immateriális javak 2008. évre vonatkozó megoszlása: - szellemi termékek 8,36 % - vagyoni értékű jogok 91,61 % - kísérleti fejlesztések 0,03 % 2008. év végén a vagyoni értékű jogok értéke meghatározó volt az immateriális javakon belül. A kísérleti fejlesztés aktivált értéke a kutatások során felmerült költségekből várhatóan megtérülő összeget jelenti. Az immateriális javakon belül a legalacsonyabb részarányt képviseli, mely az értékcsökkenési leírással magyarázható. Ingatlanok 60. táblázat: ingatlanok értékének változása 2007.12.31-n Eszközök bruttó nettó érték érték eFt eFt Épületek 30 176 809 26 114 766 0-ra írt épületek 2 885 0 Műemlék 4 984 757 4 062 764 Építmény 3 300 800 2 783 357 0-ra írt építmény 12 971 0 Ültetvények 52 102 29 137 0-ra írt ültetvények 0 0 Erdő 720 720 Telek 108 365 108 365 Földterület 200 040 200 040 Összesen 38 839 449 33 299 149
91
2008.12.31-n bruttó nettó érték érték eFt eFt 38 551 568 33 745 029 2 835 0 6 220 738 5 298 591 4 110 576 3 475 388 12 860 0 52 102 23 927 0 0 720 720 145 342 145 342 570 640 570 640 49 667 381 43 259 637
A tárgyi eszközök döntő hányadát a vizsgált időszakban az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok adták. Az ingatlanok értéke főként az Egyetem épületeinek és építményeinek értékét mutatja nettó értéken. Az ingatlanok értéke 2007. évben 33.299.149 eFt volt, 2008-ban 43.259.637 eFt, amely 9.960.488 eFt összegű, 29,9 % mértékű növekedést jelent. 2008. évben összesen 5.299.490 eFt bruttó értékben történt új épület aktiválása, melynek legjelentősebb tétele az Auguszta új épülete (sebészeti intézet), értéke bruttó 4.664.351 eFt. 2008. évben került lebonyolításra a Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzatával történt ingatlancsere, melynek keretében 2 db ingatlan került átadásra az Önkormányzat részére (Debrecen, Kassai út 26. hrsz: 10796/13;10796/14), illetve 6 db ingatlan került az Egyetem vagyonkezelésébe pénzmozgás nélkül 560.572 eFt értékben. Új építmények 114.310 eFt értékben kerültek aktiválásra. Legjelentősebb az AMTC-hez tartozóan a C épület parkoló kivitelezése 11.114 eFt, műfüves sportpálya kialakítása 16.581 eFt értékben, valamint az Egyetem téri és a Kassai úti Campus terület úthálózati kiépítése, melynek értéke 38.125 eFt, továbbá az Egyetem tér 1.sz. alatti rendezvénytér kialakítása 15.738 eFt értékben.
Gépek, berendezések, felszerések, járművek 61. táblázat: Gépek, berendezések, járművek állományváltozása 2007.12.31-n 2008.12.31-n bruttó érték nettó bruttó nettó Eszközök eFt érték eFt érték eFt érték eFt Gépek, berendezések össz. 12 249 806 6 244 056 13 458 820 6 277 818 0-ra írt gépek, berendezése 6 952 110 0 7 424 121 0 ügyviteli gépek összesen 1 712 497 825 978 1 649 609 676 524 0-ra írt ügyviteli gépek 3 607 961 0 3 809 209 0 képzőművészeti alkotások összesen 31 182 31 182 41 186 41 186 0-ra írt képzőművészeti alkotások 0 0 0 0 hangszerek összesen 54 853 39 850 57 080 34 169 0,-ra írt hangszerek 276 0 625 0 Összesen 24 608 685 7 141 066 26 440 650 7 029 697
92
Eszközök járművek 0-ra leírt járművek Összesen
2007.12.31-n 2008.12.31-n bruttó érték nettó bruttó nettó eFt érték eFt érték eFt érték eFt 425 966 250 511 496 320 242 445 255 733 0 228 586 0 681 699 250 511 724 906 242 445
A tárgyi eszközök másik meghatározó csoportját a gépek, berendezések, felszerelések és járművek jelentik. A gépek és berendezések között az ügyviteli célú gépeket, bútorokat, hangszereket is kimutatjuk. Tenyészállatok A tárgyi eszközök főcsoportjából a legkisebb, 1 % alatti részarányt a tenyészállatok képviselik, melyek a DE Agrár- és Műszaki Tudományok Centruma vagyonának részét képezik. 62. táblázat: tenyészállatok változása 2007.12.31-n 2008.12.31-n bruttó nettó bruttó nettó érték érték érték érték Eszközök eFt eFt eFt eFt Tenyészállatok 16 050 12 822 19 428 15 633 Összesen 16 050 12 822 19 428 15 633 A kincstári vagyon körébe tartozó eszközök állagát, korszerűségét a gazdasági elemzésben az eszközök avultságával jellemezzük, mely megmutatja, hogy az adott eszköz értékcsökkenéssel csökkentett értéke hogyan aránylik az újkori, bruttó értékhez. Az általánosan elfogadott minimális értéke 50 %. Az alábbi táblázat a Debreceni Egyetem befektetett eszközeinek avultságát tartalmazza eszköz csoportonként. 63. táblázat: befektetett eszközök avultsága bruttó érték eFt Megnevezés Immateriális javak 2 114 922 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 49 667 382 Gépek, berendezések, felszerelések 26 440 650 Járművek 724 906 Tenyészállatok 19 428 Befejezetlen beruházások 660 042 Összesen 79 627 330
93
nettó érték eFt 1 003 037
Avultság % 47,42
43 259 636 7 029 697 242 445 15 633 660 042 52 210 490
87,09 26,58 33,44 80,46 100,00 65,56
2008. évben az Egyetem befektetett eszközeinek átlagos avultsága 65,56 % volt. Az immateriális javak döntő részét különböző szoftverek, illetve azokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok adják, melynek az avultsága arra utal, hogy ezeket a jogokat, illetve a szoftvereket a lejáratkor újra meg kell vásárolni. Az avultság a gépek, berendezések, felszerelések vonatkozásában 26,58 %, a járművek esetében 33,44 %. Az avultság fokát jelentősen rontja az ún. nullára írt eszközök értéke. A nullára írt eszközök bruttó értéke szerepel ugyanis az összes eszköz bruttó értékében. A 2008. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítások és bevételek A kincstári vagyon értékesítésére az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszter jóváhagyásával kerülhet sor. A miniszteri jóváhagyás tartalmazza a vagyontárgy megjelölését, az értékesítési eljárás formáját, valamint a bevétel felhasználását is. A 2006. évben tervezett ingatlan értékesítések közül egy sem valósult meg sem 2007. sem 2008. évben, így ebből nem származott bevétele az intézménynek. Az Egyetem a használatában, illetve a vagyonkezelésében levő és a feladatai ellátásához feleslegessé váló gépeket, felszereléseket, járműveket, készleteket a költségvetési törvényben meghatározott egyedi könyv szerinti bruttó értékhatárig (20 millió forintig) saját hatáskörben, az értékhatár felett a kincstári vagyon értékesítésére vonatkozó szabályok szerint értékesítheti. A Debreceni Egyetemnek 2008. évben az értékesítésből származó bevétele összesen 958.399 eFt volt. Az immateriális javak 138.333 eFt, a gépek, berendezések, felszerelések 117.025 eFt, a járművek 2.646 eFt, míg a tenyészállatok 1.708 eFt összegben kerültek értékesítésre. Az ingatlan értékesítési összegből 560.572 eFt értékű a pénzmozgás nélküli vagyonmozgás, a Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött ingatlancsereszerződés alapján. III.2. A DEBRECENI EGYETEM VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGE A Debreceni Egyetem vállalkozási tevékenységet nem folytat. III.3. A DEBRECENI EGYETEM KÖLTSÉGVETÉSÉBŐL KISZERVEZETT TEVÉKENYSÉGEI 2008. évben tevékenység kiszervezése nem történt.
94
III.4. A DEBRECENI TÁRSASÁGOK
EGYETEM
FELÜGYELETE
ALÁ
TARTOZÓ
III.4.1. A Debreceni Egyetem felügyelete alá tartozó társaságok, alapítványok Az ÁHT 100/F. § (3.) bekezdése előírásainak megfelelően az Egyetem alapítványt, közalapítványt nem hozott létre. A Debreceni Egyetem 2008. évben alapítványi támogatásként 1.100 ezer Ft-ot fizetett a „Debreceni Szemle” Alapítványnak. A támogatott alapítvány kulturális feladatokat lát el. A Horváth Árpád Alapítványnak 100 ezer Ft-ot fizetett a Debreceni Egyetem. A támogatott alapítvány kulturális-, művészeti feladatokat lát el. Egyéb alapítványi, közalapítványi támogatást az egyetem nem teljesített a tárgyévben. A Debreceni Egyetem gazdasági társaságokban, illetve közhasznú társaságokban való részesedését, valamint a társaságoknak nyújtott költségvetési támogatás összegét és célját a 64. számú táblázat tartalmazza. 64. táblázat A Debreceni Egyetem részesedései 2008-ban
Gazdálkodó szervezet megnevezése
Egészségért 98 Kht. "fa.”_1
Debreceni Városi-Egyetemi Kosárlabda Zrt. "fa"_2
Állami tulajdoni Saját tőke részesedés értéke Aránya Összege 2007 (%) (ezer (ezer forint) forint) 5 753 Közbenső 25 0 mérleg 2008.01.23 -224 784
5,13
0
Megjegyzés: 1. 100%-os értékvesztés van elszámolva : 1 500 - 1 500=0 2. 100%-os értékvesztés van elszámolva : 1 026 - 1 026=0
95
Költségvetési Költségvetési támogatás támogatás összege célja (ezer forint) 0
-
0
-
65. táblázat: Egyetemi tulajdonú részesedések 2008-ban Gazdálkodó szervezet megnevezése
Egyetemi tulajdoni részesedés Saját tőke értéke 2007 Összege Aránya (%) (ezer forint) (ezer forint)
Költségvetési támogatás összege (ezer forint)
Költségvetési támogatás célja
Debreceni Lovasakadémi Kht
45 225
100
49 000
0
-
DEBRECENI UNIVERSITAS Nonprofit Közhasznú Kft._1
401 608
50,88 (DE) 49,12 (MNV Zrt)
2 900
7 190
Versenysport támogatás
DE OEC Kazincbarcikai Kórház Kft.
2008.évi alapítás
100
30 000
0
-
UD-GENOMED Medical Genomic Technologies Kutatás-fejlesztési és Szolgáltató Kft.Kft.
6 030
100
6 000
0
-
Debreceni Egyetemi Atlétikai Club Nonprofit Közhasznú Kft.
3 115
100
3 000
17500
Versenysport támogatás
DEBRECENI AGRÁRCENTRUM INNOVÁCIÓS Nonprofit Közhasznú Kft.
4 972
100
3 000
0
-
Debreceni INFO PARK Kft.
3 956
100
3 000
0
-
2008.évi alapítás
100
500
0
-
597
40
796
0
-
3 003
33,33
1 000
0
-
Bionanoferm Kutató- és Fejlesztő Kft.
2008.évi alapítás
25
250
0
-
Euró-Régió Ház Közhasznú Társaság
27 186
24
2 400
5 000
Pályázatok, együttműködés ek
2008.évi alapítás
21
420
0
-
CETOX analitikai és toxikológiai kutató és szaktanácsadó Kft..
5354
14,67
440
0
-
PHARMAPOLIS Debrecen Kft.
2658
12
360
0
-
2008.évi alapítás
11
110
0
-
Biomer Kft.
2 743
10
300
0
-
InnoTearsKutatásfejlesztő és Szolgáltató Kft.
3 081
10
300
0
-
AVE-FON kutatásfejlesztő és szolgáltató Kft.
3 000
10
300
0
-
CAMPUS PRAKTIKA Szolgáltató és Innovációs Nonprofit Közhasznú Kft. Pharmapolis Klaszter Kft._2 Debreceni Informatikai Kutató-fejlesztő Központ Szolgáltató Nonprofit Kft.
INNOVA Nonprofit Kft.
Nyírségi Szakképzés-szervezési Kiemelten Közhasznú Nonprofit Kft.
Megjegyzés: 1. A Debreceni Universitas Nonprofit Közhasznú Kft. 50,88%-a egyetemi tulajdon, 49,12%-a állami tulajdonba van. 2. Pharmapolisz Klaszter Kft. esetében is értékvesztés van elszámolva: 4 000 - 3 204=796 3. A gazdasági társaságok 2008.évi beszámolói a 2000.évi C.Számviteli törvény 153.§ alapján még nem mindenkinél készültek el, így a saját tőke értékénél egységesen a 2007.évi beszámoló adatait vettük figyelembe.
96
A táblázatból látható, hogy a Debreceni Egyetem 2008-ban 23 gazdasági-, illetve közhasznú társaságban volt tulajdonos. A társaságok fő tevékenységi körei szorosan illeszkednek az Egyetem rövid- és hosszú távú elképzeléseihez, alapvetően az egyetemi tevékenység teljes körű ellátását segítik elő. A társaságok fő tevékenységi körei a következők: - nevelés és oktatás, kutatás - kulturális-, szociális tevékenység - sport- és szabadidős tevékenység - kiadói tevékenységműszaki-, humán-, természettudományi kutatás és fejlesztés - egészségmegőrzés, betegségmegelőzés - természetvédelem, állatvédelem, környezetvédelem - a munkaerőpiacon hátrányos helyzetű rétegek képzésének, foglalkoztatásának elősegítése és a kapcsolódó szolgáltatások - euroatlanti integráció elősegítése A társaságok az Egyetemmel együttműködve hozzájárulnak az oktatás és a kutatás magas színvonalon történő megvalósításához. Az Egyetem 2008-ban céltámogatást nyújtott a Debreceni Universitas Nonprofit Közhasznú Kft. részére 7.189.873.-Ft értékben, a Debreceni Egyetem Atlétikai Club Sport Kft-nek 17.500.000.-Ft értékben, és az Euro-Régió Ház Kht. részére 5.000.000.Ft értékben. A Debreceni Universitas Nonprofit Közhasznú Kft. a 7.189.873.-Ft értékű támogatást az egyetemi sportlétesítményeinek üzemeltetésére és hasznosítására, a versenysport támogatására, valamint a városi, regionális és országos sportfórumokon és testületekben az egyetem érdekeinek képviseletére használta fel. A támogatás felhasználásáról az Debreceni Universitas Nonprofit Közhasznú Kft köteles számot adni az Egyetemnek. A DEAC Sport Kft. a 17.500.000.-Ft értékű támogatási összeget nevezési-, játékvezetői-, edzői díjakra, szer-és egyéb eszközök vásárlására használja, hogy az általa szervezett sportesemények színvonala magasabb szinten valósuljon meg. Az Euro - Régió Ház Kht. kötelessége, hogy segítse Debrecen Megyei Jogú Város és a Debreceni Egyetem együttműködését területfejlesztési és regionális fejlesztési programok készítésében, forrásfeltárásában, lebonyolításában. A Kht. az 5.000.000.-Ft értékű támogatás összegével a tárgyévet követő év február 28-ig köteles elszámolni.
97
2008. évben a Orvos-és Egészségtudományi Centrum 2 új gazdasági társaságban szerzett részesedést, saját bevétel terhére: -
-
DE OEC Kazincbarcikai Kórház Kft-t 30.000 e Ft törzstőkével, 100 %-os tulajdonosként alapította, melyhez a törzstőkét pénzeszköz átadással biztosította. Nyírségi Szakképzés-szervezési Kiemelten Közhasznú Nonprofit Kft. 1.000 e Ft törzstőkével jött létre, melyből a Centrum 110 e Ft pénzeszköz átadásával szerzett, 11 %-os részesedést.
Az „Egészségért ’98” Kht. felszámolása 2005-ben kezdődött, így a társaságban lévő 1.500 e Ft értékű részesedésünkre a korábbi években értékvesztést számoltunk el. Az Ázsió Könyvszakértői, Gazdasági tanácsadói, Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. felszámoló-szervezet írásbeli tájékoztatása alapján, az „Egészségért ’98” Kft. „f.a.” felszámolási zárómérlegét 2008. december 19-én előterjesztették a Hajdú-Bihar Megyei Bírósághoz, azonban a Bíróság felszámolási záróvégzést a felszámolási zárómérleg elfogadásáról és a felszámolási eljárás befejezéséről, valamint a társaság cégjegyzékből való törléséről még nem hozott. Miután a felszámolási eljárás a 2008. évi beszámoló elkészítésének fordulónapjáig nem fejeződött be, így a társaságban lévő részesedésünk továbbra is 0 Ft értéken szerepel nyilvántartásunkban. Debreceni Agrárcentrum Innovációs Nonprofit Közhasznú Kft. Az Agrár Ipari Parkot működtető szervezet a Debreceni Agrárcentrum Innovációs Kht. Az első betelepülő vállalkozó az IT-Services Hungary Kft., melynek működéséhez a Call-Center Informatikai szolgáltató épület kivitelezése már folyamatban van. Ennek a beruházásnak a megvalósulása érdekében az AMTC-nek 2008. évben 21.010 eFt értékben kellett fejlesztést felvállalnia. Debreceni Lovasakadémia Kht. A gazdasági társaság gazdálkodása stabil, az AMTC szakmai irányításával végzi tevékenységét. A Debreceni INFO Park Informatikai Fejlesztő és Innovációs Kft-ben 100 %-os, 3 000 eFt értékű intézményi részesedéssel rendelkezünk. A gazdasági társaságot 2007ben vásároltuk meg a Debreceni Universitas Kht.-tól. A Kft. az Észak-Alföldi Operatív Program ÉAOP-2007-1.1.1/B pályázati kiírására, a Debreceni Egyetem Kreatív Iparágak Inkubációs Központja megvalósítása tárgyú pályázatot nyújtott be. A projekt megvalósításának elindításához 30.000 eFt, egy éven belül visszafizetendő kölcsönt nyújtottunk. A kiadás eredményességét igazolja, hogy a gazdasági társaság pályázata az I. fordulóban sikeres volt. A megpályázott támogatás 415.036 eFt.
98
A kiemelt jelentőségű projekten kívül a Szilícium Mező Regionális Informatikai Klaszter befogadó, menedzser szervezeteként jelentős szerepet vállal a jelenleg 21 tagot számláló társaságban. A Klaszter létrehozására és működtetésére ÉAOP-2008-1.1.2 pályázat keretében 36.400 eFt állami támogatást nyert el. A Debreceni Informatikai Kutató-fejlesztő Központ Szolgáltató Non-profit Kft-t 2007.decemberében alapította az egyetem, öt másik az informatika területén meghatározó szerepet betöltő társasággal együtt. A társaság alapításának célja az volt, hogy a Debreceni Egyetem és részben az alapítók közreműködésével megvalósult DIP KKK projekt informatikai fejlesztések, kutatások terén elért eredmények szellemiségét tovább vigyék, s lehetőséget teremtsenek az e területen megnyíló pályázati lehetőségeknek. Ezen célból vezérelve, 1 000 eFt értékű szellemi apporttal, 33,33 %-os egyetemi részesedéssel alakult meg a Kft. A Debreceni Informatikai Kutató-fejlesztő Központ Szolgáltató Non-profit Kft. 1.000.000 eFt összegű támogatást nyert a Kutatás-fejlesztési központok fejlesztése, megerősítése tárgyú, GOP-2007-1.1.2 pályázat keretében. Tekintettel arra, hogy a projektcégként működő Kft. a működési és a pályázat előkészítésével kapcsolatos kiadásainak fedezetével, csak a tagok pénzbeni hozzájárulásának erejéig rendelkezett, átmenetileg szükségessé vált a program beindításához kölcsönt nyújtani. Ennek összege 1.000 eFt volt, melyet egy éven belül kell visszafizetnie. A 2006. évben 14,67 %-os, 440 eFt intézményi részesedéssel alapított CETOX Analitikai és Toxikológiai Kutató, Szolgáltató és Szaktanácsadó Kft. az alapítás óta kiegyensúlyozott gazdasági tevékenységet folytat. A Kft. részére 2008. évben sem szolgáltatás ellenértékeként, sem más formában nem nyújtottunk pénzeszközt. A Kft. a 2006. évben 15.500 eFt GVOP pályázati támogatást nyert. Részben a pályázati forrásból megvalósuló kutatás-fejlesztés eredményeként 2008. évben folytatta kutatás, fejlesztési tevékenységét. A Debreceni Városi - Egyetemi Kosárlabda Zrt. 2001-ben alakult összesen 20.000 ezer Ft induló tőkével, melyből a Debreceni Egyetem részesedése 1.026 ezer Ft, 5,13%.A Zrt. működtette a férfi NB I.-ben résztvevő Debreceni Vadkakasok kosárlabdacsapatot, mely 2005-ben csődhelyzetbe került lejárt köztartozásokból eredően. A kialakult csődhelyzet miatt a Debreceni Városi Önkormányzat vizsgálatot folytat a Zrt. működésével kapcsolatban.A Debreceni Városi - Egyetemi Kosárlabda Zrt. 2006. november 6. óta felszámolás alatt áll.A társaság 2007. évi beszámolóját a felszámolóbiztos bocsátotta az Egyetem rendelkezésére, a Zrt. 2007. évi mérleg szerinti eredménye –6.407 ezer Ft lett.
99
Az UD-GenoMed Kft. 2007-ben alakult 6.000 ezer Ft jegyzett tőkével, melyből az Egyetem részesedése 100%.A Kft. fő tevékenysége műszaki kutatás, fejlesztés. A Kft. közhasznú tevékenységet nem végez az Egyetem számára, támogatásban nem részesült. A Kft. 2007. évi mérleg szerinti eredménye 30 ezer Ft lett. A 2007. évben alakult Pharmapolis Klaszter Kft.-ben 2008. májusában az Egyetem 3.000 ezer Ft értékű részesedést ,2008.decemberében további 1.000 ezer Ft-al emelte részesedését pénzbeli betét formájában, tulajdoni hányad 40% A társaság fő tevékenysége üzletviteli és egyéb vezetési tanácsadás. Az Innova Kft. 2008-ban alakult 2.000 ezer Ft törzstőkével, melyből a Debreceni Egyetem részesedése 21%. A Kft. alapításának célja, hogy a tagok az Észak-alföldi regionális innovációs és kutatás-fejlesztési folyamatok generálásával, összehangolásával, koordinálásával, a technológiai innovációs hálózatok szervezésével, valamint innovációs szolgáltatások nyújtásával és ezek hatékony rendszerbe történő integrálásával kapcsolatos tevékenységek támogatása révén segítsék a Nemzeti Innovációs Rendszer megerősítését. A társaság fő tevékenységi köre üzleti élet szabályozása, hatékonyságának ösztönzése. A Pharmapolis Debrecen Kft. 2006-ban alakult 3.000 ezer Ft jegyzett tőkével, melyből az Egyetem törzsbetétje 360 ezer Ft, amely 12% tulajdoni hányadot jelent. A Kft. fő tevékenysége humán kutatás, fejlesztés. A Kft. közhasznú tevékenységet nem végez az Egyetem számára, támogatásban 2007ben nem részesesült. A Kft. a 2007-es évet 125 ezer Ft veszteséggel zárta. A Biomer Kft. 2006-ban alakult 3.000 ezer Ft alapító tőkével, melyhez a Debreceni Egyetem 300 ezer Ft-tal járult hozzá, ezáltal 10% tulajdoni részt szerzett a Kft.-ben. A Kft. fő tevékenysége humán kutatás-, fejlesztés. A Kft. közhasznú tevékenységet nem végzett az Egyetem számára, támogatásban nem részesült. A Kft. 2007. évi mérleg szerint eredménye 147 ezer Ft lett. Az InnoTears Kft. 2006-ban jött létre 3.000 ezer Ft értékű jegyzett tőkével, melyből a Debreceni Egyetem hozzájárulása 300 ezer Ft, amely 10% tulajdoni hányadot jelent. A Kft. fő tevékenysége műszaki kutatás és fejlesztés. A Kft. nem végzett közhasznú tevékenységet a Debreceni Egyetem számára, támogatásban 2007-ben nem részesült. A Kft. a 2007-es évben 448 ezer Ft mérleg szerinti eredményt realizált. Az Ave-Fon Kft. 2006-ban alakult 3.000 ezer Ft alaptőkével, melyből az Egyetem tulajdoni aránya 10%, 300 ezer Ft. A Kft. fő tevékenysége műszaki kutatás-, fejlesztés.
100
A Kft. közhasznú tevékenységet nem végzett 2007-ben az Egyetem számára, egyetemi támogatásban nem részesült. A társaság 2007. évi mérleg szerinti eredménye 140 ezer Ft lett. A Reg-EüInfo Kht. 2006-ban kezdte működését, jegyzett tőkéjének összege 3.000 ezer Ft, melyhez a Debreceni Egyetem 280 ezer Ft pénzbeli betéttel járult hozzá. A Kht. fő tevékenysége szakmai érdekképviselet. Közhasznú tevékenységei többek között: hardver-szaktanácsadás, szoftver kiadás-, szaktanácsadás-, ellátás; adatfeldolgozás; adatbázis szolgáltatás; műszaki- és humán kutatás-fejlesztés, egyéb humán egészségügyi ellátás, oktatás.A Kht. és az Egyetem között közhasznúsági megállapodás nem született, számára az Egyetem támogatást nem nyújtott.A Kht. 2007. évi mérleg szerinti eredménye 8.466 ezer Ft lett. Az Microimmun Kft. 2007-ben jött létre 3.000 ezer Ft értékű jegyzett tőkével, melyből a Debreceni Egyetem hozzájárulása 150 ezer Ft, amely 5% tulajdoni hányadot jelent. A Kft. fő tevékenysége műszaki kutatás- és fejlesztés. A Kft. nem végzett közhasznú tevékenységet a Debreceni Egyetem számára, támogatásban nem részesült. A Kft. 2007. évi mérleg szerinti eredménye 61 ezer Ft lett. Bionanoferm Kutató-és Fejlesztő Kft. A Debreceni Egyetem Agrár- és Műszaki Tudományok Centruma a Bionanoferm Kutató- és Fejlesztő Kft. az alábbi célokkal hozta létre.A vállalkozás célja vörös és szürke elemi szelén nanogömbök előállítása fermentációs eljárással, probiotikus hatású tejsavbaktériumokkal. A tevékenység a Debreceni Egyetem és a Dr. Alimant Kft. külső ipari partner közös (65%-35%) találmányán alapszik, melyet szabadalmi bejelentés véd. A találmány igen nagy piaci potenciállal bír, az USA-beli hasznosítási jogok megvétele iránt konkrétan érdeklődik egy detroiti cég.A vállalkozás termékei a kutatási célra gyártott szelén nanorészecskék lesznek, melyet az európai piacon kíván értékesíteni. A cég beköltözött a Debreceni Egyetem Bioinkubátor-központba, ahol lehetőség van a gyártás kivitelezésére.A termékcsalád első 3-5 termékének értékesítése várhatóan 2009. elején kezdődik.Alapításkor a tulajdonosi összetétel az alábbiak szerint került meghatározásra:Dr. Alimant Kft. (65%) – Debreceni Egyetem (25%) – Dr. Prokisch József (10%) Campus Praktika Szolgáltató és Innovációs Nonprofit Közhasznú korlátolt Felelősségű Társaság A társaságot 2008-banalapította a Debreceni Egyetem AMTC. A társaság törzstőkéje:500.000,- Ft, amely pénzbeli betétből áll. A Debreceni Egyetem nevében eljáró AMTC törzsbetétje 500.000,- Ft (100%). A társaság az alábbi tevékenységeket végzi: A debreceni felsőoktatásban résztvevő hallgatók magas színvonalú sport, kulturális és szabadidős tevékenységének, hagyományőrző rendezvényeinek szervezése, a diák és szabadidő sport segítése, kulturális tevékenység, tudományos tevékenység, nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés, egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés. 101
A Debreceni Egyetem „Társasági részesedés átadás –átvételről szóló 2008.12.31-i megállapodás” keretében a Magyar Állam tulajdonában és az egyetem vagyonkezelésében levő alábbi tulajdonosi részesedést jelentő üzletrészeket térítésmentesen átadta a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt.részére a 2007.évi állami vagyonról szóló CVI. törvény alapján. 66. táblázat: MNV Zrt-nek 2008-ban átadott részesedések MNV Zrt-nek átadott társasági részesedések Társaság neve Debreceni Nyári Egyetem Nonprofit Közhasznú Kft.
Cégjegyzékszáma Részesedés névértéke
Cg.09-09-015201
34 500 000
Debreceni Campus Nonprofit Közhasznú Kft. Cg. 09-09-013671 30 000 000 Debreceni Universitas Nonprofit Cg.09-09-013673 2 800 000 Közhasznú Kft. Mundus Magyar Egyetemi Kiadó Kft. DTMP Debreceni Tudományos Műszaki Park Nonprofit Közhasznú Kft.
Tulajdoni hányad
100,00%
50,00%
49,12%
Cg.01-09-067138
200 000
6,67%
Cg.09-09-015651
110 000
3,67%
102
III.5. AZ EGYETEMI DOLGOZÓK LAKÁSÉPÍTÉSÉNEK, VÁSÁRLÁSÁNAK TÁMOGATÁSÁRA FORDÍTOTT KÖLCSÖN A 2008.évben az Egyetem Lakástámogatási Bizottsága 47 fő dolgozó részére összesen 23.710 eFt összegben ítélt meg támogatást. Ebből ténylegesen átutalásra 21.110 eFt került 39 fő részére. 2008-ban felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése háztartásoktól 35.400 eFt. TEK 2008. évben 11 fő dolgozó részére ítélt meg a Lakástámogatási Bizottság 400-500 eFt/fő összegű támogatást, összesen 5.100 eFt értékben. Ebből ténylegesen átutalásra került 6 fő részére, 2.900 eFt. A megítélt támogatás többi része folyamatosan rendeződik. AMTC
A korábbi években a dolgozók részére folyósított lakáscélú kölcsönökből 2008-ban 4.340 eFt térült meg, mely 100%-ban visszaforgatásra került a lakásalapba. A 2008. évben az AMTC dolgozói részére összesen 1.650 eFt kölcsönt folyósított az OTP-nél vezetett lakásalap számla terhére. Kölcsönben 4 fő részesült. A Centrum által adott lakáscélú dolgozói kölcsön állománya az év utolsó napján a 2008. évi folyósítással együtt 8.232 eFt volt, melyből a 2009-ben esedékes 4.105 eFt. A kölcsönök folyósításának rendszere az előző évekhez képest változatlan maradt.
OEC A Debreceni Egyetem Orvos- és Egészségtudományi Centrum a dolgozói részére kedvezményes munkáltatói kölcsönt biztosít, visszafizetési kötelezettség mellett, mely lakásépítéséhez, -vásárlásához, -bővítéséhez és -korszerűsítéséhez igényelhető adómentes munkáltatói támogatás. A Centrum által nyújtott kölcsön kamatmentes. Nyilvántartása külön lakásalap számlán történik. A kölcsön minimum 3 és maximum 6 évre adható, melyet havi törlesztéssel fizetnek vissza a dolgozók. 2008. évben újabb folyósítás a befolyt összegek visszaforgatásával történt. 2008. évben a Debreceni Egyetem Orvos- és Egészségtudományi Centruma 19.160 e Ft-ot fordított a dolgozók lakásépítésének, lakásvásárlásának kedvezményes támogatására. A támogatásban az év folyamán 32 fő dolgozó részesült.
103
KÖZPONT A központi egység dolgozói kölcsön állománya 2008.12.31-én 334 eFt. Ebből 2009ben esedékes törlesztő részlet nagysága 157 eFt. Új folyósítás a központi egység dolgozói részére 2008-ban nem történt.
III.6. EURÓPAI FELADATOK
UNIÓS
PROGRAMOK
KERETÉBEN
ELVÉGZETT
A Debreceni Egyetemnek közvetlen Európai Uniós támogatási programok keretében, az Európai Uniós célszámlára pénz nem érkezett 2007-ban, ilyen címen egyéb eszközöket sem kapott. Világbanki-, egyéb támogatási- és segélyprogramok keretében közvetlenül átvett pénzeszközök és egyéb eszközök a tárgyévben nem voltak. HEFOP – 4.1.2-P-2004-07-0026/1.0 pályázat keretében európai uniós forrásból több részprojekt került megvalósításra. A projekt összköltsége 1.513.504.066,-Ft, melynek 90%-a támogatásból és 10%-a saját forrásból kerül finanszírozásra. Az Orvostudományi részprojekt keretében megvalósult a DE OEC Egészségügyi Főiskolai Kar A Épületének tanterem bővítése. Az agrártudományi részprojekt során elkészült az Élelmiszertudományi Épület, és befejeződött az Informatikai Oktatóközpont felújítása. A bölcsészettudományi részprojekt keretében a Főépületben multifunkcionális tantermek kialakítása és a könyvtár átalakítása valósult meg. Az informatikai alapinfrastruktúra részprojekt megvalósításának eredményeként többek között megvalósult az AMTC esetében végpont kiépítés, az OEC esetében aktív elemek leszállítása, a hálózat-felügyeleti rendszer beszerzése és szállítása. HEFOP-3.3.2-05/1.-2006-04-0008/1.0 sz. projekt keretében, a Debreceni Egyetem vezetésével a Hajdú-Bihar megyei felsőoktatási intézmények közösen dolgoznak ki a teljes pedagógusképzési vertikumra kiterjedően egy ténylegesen kompetenciaalapú modulrendszert. A projekt összköltsége 85.036.046,-Ft, mely 100%-ban támogatásból kerül finanszírozásra és melyből a Debreceni Egyetemnek megítélt támogatás 71.868.246,-Ft. ROP-3.3.1-05/1-2005-10-0002/37 sz. projekt elsődleges célkitűzése, hogy hatékony, jól működő kapcsolati hálózatot és információs csatornát alakítson ki a Debreceni Egyetem szereplői és a regionális szereplők között. Ennek a hálózatnak a legfontosabb feladata és küldetése, hogy támogassa és elősegítse a fiatal diplomások munkaerőpiaci integrálódását. A projekt összköltsége 42.645.500,-Ft, mely 100%-ban támogatásból kerül finanszírozásra és melyből a Debreceni Egyetemnek megítélt támogatás 20.139.000,Ft. GVOP-3.2.2.-2004-07-0021/3.0 sz. projekt célja, a hazai K+F tevékenység versenyképességének és hatékonyságának javítása, az üzleti és a közszféra
104
tudományos és technológiai kapcsolatainak erősítése, az oktatás, a gazdaságitársadalmi célorientált kutatás-fejlesztés és a tudás-, valamint technológiai együttműködések stratégiai célú integrálása Kooperációs Kutató Központ elnevezésű szervezeti egységben. A projekt összköltsége 810.000.000,-Ft volt, melyhez a Debreceni Egyetem 400 MFt támogatást nyert el. III.6.1.
AMTC
2008. évben az Európai Uniós programok ráfordításainak legnagyobb hányadát a HEFOP pályázatok adták. A 355.355 eFt-nyi ráfordítás legnagyobb részét (295.244 eFt) a HEFOP 3.3.1-P-2004-09-0071/1.0 számú projektre fordította az Agrár- és Műszaki Tudományok Centruma. A HEFOP pályázatok nagy része 2008-ban lezárt, jelenleg is folynak az elszámolások, melyek lezárulása után várható a projektek utófinanszírozása. A Debreceni Egyetem Agrár- és Műszaki Tudományok Centrumán belül jelenleg 4 Tempus pályázat fut, ezek ráfordítása 2008-ban 136.296 eFt volt. A projektek finanszírozása folyamatosan történik. A maradék 4 pályázati típus felhasználása 2008-ban az előzőekben említett HEFOP és Tempus pályázatokhoz képest alacsony, mivel a GVOP, Leonardo és ROP pályázatok már lezárultak. Ebből a körből viszont kiemelendő az EU 7. keretprogramja keretében futó Rural Jobs pályázat, amely 2008-ban indult és 2010-ben zárul. A fent említett Európai Uniós programoknál 2008-ban nem történt saját költségvetésű források felhasználása, mivel a pályázatok nagy része 2008-ban már lezárt és az esetlegesen szükséges saját erő felhasználása már a korábbi években megtörtént. 67. táblázat. A DE-AMTC 2008. évi Európai Uniós programok bevételei és felhasználásuk pályázati programonként Karok, DTTI, Karközi, Kutató Intézetek (eFt) Téma HEFOP Tempus Leonardo, ROP GVOP Rural Jobs Összesen
Előző évek Előirányzat pénzmar.
-61 769 76 152 -14 852 -100 897 0 -101 366
2008. évi bevétel
382 909 201 344 141 872 49 338 11 975
2008. évi Előirányzat Tárgyévi Göngyölíte felhasználás maradvány pénzmar. tt pénzmar.
355 355 136 296
10 839
4 031
6 790 80 045 34 250 1 432 577 796 342 998
1 097 7 146 503 925
105
27 554 -154 011 -215 780 5 576 -86 958 -10 806 6 592
6 808
-8 044
5 693 78 948 -21 949 27 104 -5 714 -5 714 72 519 -160 927 -262 293
III.6.2.
OEC
Az Európai Uniós programok keretében kezelt jelentősebb pályázatok az alábbiak: HEFOP-3.3.1-P.-2004-09-0040/1.0 Sebészeti gyakorlati alap- és szakképzési rendszer című pályázat 2006. 12. 31-én lezárult. A sebészti rezidens- és szakképzés országosan és szakmailag szinkronizált, integrált gyakorlati oktatási rendszerének kidolgozása működtetése és fenntartása. Az egységes, megújított gyakorlati képzés során lehetőség nyílik hagyományos és új sebészi eljárások biztonságos elsajátítására, a készségfejlesztésre, a szaktudás bővítésére és bizonyítására, az orvosi minőségbiztosításra. 2008. november 13-án megtörtént a projekt záró ellenőrzése, melynek következtében leutalták a pályázat utolsó részletét, a 6.562.677 Ft-ot. 2008. évben már nem történt felhasználás a keretről. HEFOP-3.3.1-P-2004-06-0014/1.0 Minőségi tudás előállítása és átadása az egészségügyi és orvosképzésben című pályázat 2008. 04. 30-án lezárult. A projekt záró ellenőrzése 2008. december 5-én megtörtént. 2008. évben leutalták a pályázat utolsó részletét, a 21.739.781 Ft-ot. 2008. évben a felhasználás 19.448.146 Ft, mely a következők szerint oszlik meg az egyes jogcímek között: személyi kiadások 4.434.000 Ft, járulékok 1.086.862 Ft, dologi kiadások 10.934.859 Ft, valamint intézményi beruházások 2.992.425 Ft. HEFOP-3.3.3-08/1-2008-06-0007/1.0 Munkatársi képzések a Debreceni Egyetemen című pályázat 2008.09.30-án lezárult. Pályázat célja a felsőoktatás rendszer szintű változásához kapcsolódó rövid ciklusú képzések megvalósítása. 2008. évben leutalták az igényelt előleget, 3.750.000 Ft-ot. 2008. évben a felhasználás 14.700.677 Ft volt, mely a következő jogcímek között oszlik meg: személyi juttatások 9.026.000 Ft, járulékok 2.266.708 Ft, dologi kiadások 3.407.969 Ft. HEFOP-4.3.1-K-2004-08-0001/4.0 Kardiovaszkuláris és Onkológiai Komplex Regionális Egészségcentrum Modell című pályázat lezárult. A pályázat által épület beruházás valósult meg (II. telep). 2008. évben megküldték a bevétel utolsó részletét, 270.427.281 Ft-ot. 2008. évben a felhasználás 19.607.965 Ft volt, a következő megbontásban: dologi kiadások 6.322.052 Ft, beruházások 13.285.913 Ft. HEFOP-4.4.1-P-2004-07-0004/4.0 Egészségügyi információ-technológia fejlesztés az elmaradott régiókban című pályázat lezárult. A pályázat célja az információs rendszer létrehozása a 3 régió között (Szolnok- Szabolcs-Hajdú). Működő egészségügyi információs rendszer kialakítása a hatékonyabb betegellátás érdekében.
106
2008. évben a bevétel 171.644.968 Ft volt, mely 2008. évben teljes egészében felhasználásra került, az alábbi jogcímek között: dologi kiadások 24.444.790 Ft, beruházási kiadások 147.200.178 Ft. GVOP-3.1.1-2004-05-0537/3.0 Multiplex mikrogyöngy mátrix eljárások, kitek fejlesztése és az ELISPOT technika alkalmazása című pályázat lezárult. 2008. évben a pályázat leutalt utolsó részlete 1.370.384 Ft volt. 2008. évben már nem történt a keretről felhasználás. GVOP-3.1.1-2004-05-0263/3.0 Microarray és kvantitatív real-time PCR integrált kísérleti háttér kialakítása és fejlesztése című pályázat már lezárult. 2008. évben leutalták a pályázat utolsó részletét, 16.049.653 Ft-ot. 2008. évben a felhasználás 4.933.108 Ft volt, mely a következőkben oszlik meg: személyi juttatások 133.505 Ft; járulékok 42.250 Ft; dologi kiadások 4.757.353 Ft. GVOP-3.1.1-2004-05-0537/3.0 Multiplex mikrogyöngy mátrix eljárások, kitek fejlesztése és az ELISPOT technika alkalmazása című pályázat lezárult. 2008. évben a pályázat leutalt utolsó részlete 1.368.869 Ft volt. GVOP-3.1.1-2004-05-0393/3.0 Az allergiás betegségek patomechanizmusának vizsgálata új, dendritikus sejt alapú terápiás stratégiák kifejlesztése céljából című pályázat lezárult. 2008. évben a pályázat leutalt részlete 9.979.012 Ft. GVOP-3.1.1-2004-05-0450/3.0 Korszerű módszerek kidolgozása a trombotikus megbetegedések és a vérzékenység diagnosztikájára című pályázat lezárult. 2008. évben a pályázat leutalt részlete 7.766.054 Ft, melyből 1.038.295 Ft volt a felhasználás a következő megbontásban: dologi kiadások 1.038.295 Ft. GVOP-3.2.2-2004-07-0001/3.0 Program a DEFI KKK létrehozására, eredeti és humán gyógyszerek kutatására és fejlesztésére című pályázat lezárult. 2008. évben a pályázat leutalt részlete 60.360.563 Ft volt. Jelentősebb pályázatok: A 9 darab GVOP pályázatunkra a beszámolás évében 158 718 eFt bevétel érkezett. A projektek megvalósítása érdekében támogatásból 161 178 eFt-ot, saját forrásból 145 279 eFt-ot költöttünk 2007. évben. A Centrum egyik legjelentősebb GVOP pályázata a 800 millió Ft-os összköltségvetésű, gyógyszerfejlesztésre létrehozott Farmainnovációs Kooperációs Kutató Központ (KKK), melynek támogatási 107
intenzitása 50%, futamideje 3 év. Megvalósítására 2007. évben 287 075 eFt-ot fordítottunk. A három futó HEFOP pályázatunk 2007. évi bevétele 5 133 060 eFt, melyek közül kiemelkedik Magyarország legnagyobb egészségügyi beruházási projektje, a Kardiovaszkuláris és Onkológiai Komplex Regionális Egészségcentrum Modell (Auguszta). A program során egy több mint 10 ezer négyzetméteres új épület beruházása valósult meg, amelyet kiegészít több meglévő épület rekonstrukciója. 2007. évben a pályázat megvalósítására 5 056 695 eFt-ot fordítottunk támogatásból és 617 971 eFt-ot saját forrás terhére. További kiemelkedő pályázatunk a régióban működő egészségügyi szolgáltatásokat nyújtó intézmények hatékony kommunikációját biztosító informatikai rendszer kialakítására irányuló HEFOP 4.4.1. projektünk, melynek támogatási intenzitása 100%, összköltsége közel 1 350 000 eFt. A 8 darab EU5-ös pályázatunk támogatására 2007. évben 66 382 eFt bevételt kaptunk, pályázatonként 10-16 millió Ft-ot; 3 pályázatunkra nem érkezett 2007. évben támogatás. A 17 darab EU6-os pályázatunkra 2007. évben 129 352 eFt bevétel érkezett a támogatótól. A pályázatok közül kiemelkedik a 122 920,5 eFt összköltségvetésű, a likopének kardiovaszkuláris betegségek megelőzésében játszott szerepét vizsgáló pályázatunk, amelyre 2007. évben 39 177 eFt bevételt kaptunk. Szintén említésre méltó a 109 000 eFt összköltségvetésű proteinkinázokkal foglalkozó projektünk, amelyre 15 169 eFt bevétel érkezett 2007. évben. III.6.3.
Tudományegyetemi Karok
A Tudományegyetemi Karokon 2008. évben 46 Európai Uniós forrásból (EU-6 keretprogram, Tempus, Interreg, ROP, HEFOP, Equal, GVOP, KEOP) támogatott pályázat fut. Sokszínűségük miatt a keretükben elvégzett és megkezdett feladatok, az oktatás, szakképzés, kutatás széles spektrumát felölelik. Pl: Eu-ra kiterjedő monitorozó módszerek és a közösségi jelentőségű fajokra és élőhelyekre vonatkozó felügyeleti rendszer kiépítése; pszichológus hallgatók külföldi tanulásának támogatása; vízgazdálkodási és helyreállítási program; közösségi módszerekkel támogatott álláskeresési technikák; Debreceni Infrastrukturális Regionális Egyetemi Campus Továbbfejlesztése; a Debreceni Egyetem Infokommunikációs szolgáltatásinak fejlesztése; stb. Erre a körre 2008. évben 252.253 eFt támogatás érkezett, s a tárgyévben 117.289 eFt volt a felhasználásuk. Mivel a programok többsége utófinanszírozott, az előző évről áthúzódó 168.600 eFt megelőlegezett kiadás miatt, még 2008. év végén is -33.636 eFt volt ezen pályázatok összesített egyenlege. A programok megvalósításához a tárgyévben 15.539 eFt saját forrást biztosítottunk, melynek fedezetét saját bevételből teremtettük meg. Az Interreg pályázatok esetében az összes saját forrás 438 eFt-ot tett ki, míg egyetlen GVOP pályázat esetében kellett 15.101 eFt önerőt biztosítanunk.
108
III.7. EGÉSZSÉGÜGYI FELADATELLÁTÁS DEBRECENI EGYETEMEN
2008-BAN
A
A betegellátást érintően 2008. évben módosultak az egészségbiztosítási ellátás nyújtásának, finanszírozásának szabályai. Az előző évben, az egészségügyi reform részeként bevezetett vizitdíjat és kórházi napidíjat 2008. április 1-től megszüntették. A kihasználatlan teljesítményvolumen-korlátok (TVK) országos szinten történő átcsoportosítása következtében a 2008-as finanszírozási évet érintően a Centrum 2008. augusztus szeptember havi időszakra egyszeri 300,13 többletsúlyszámot kapott. A rendelkezésre álló tartalék TVK keret terhére július, augusztus, és szeptember hónapokra vonatkozóan az aktív fekvőbeteg szakellátás területén további egyszeri 3 124,33 súlyszámnyi kiegészítő TVK-növekményben részesültünk. 2008. évre az Auguszta projekt (HEFOP 4.3.1. „Kardiovaszkuláris és Onkológiai Komplex Regionális Egészségcentrum Modell”) 159 ágya után 5 316,98 többletsúlyszámban részesült a Centrum, melyet az adott ágy, adott szakmájára jellemző országos átlagértékek figyelembevételével határoztak meg. A teljesítményen alapuló TVK növekmény többletsúlyszáma és az év végén a gyógyszerkassza maradványából juttatott többlettámogatás következtében a TB alapból biztosított tényleges támogatásértékű bevétel 1,3 milliárd Ft-tal nőtt a Centrum eredeti betegellátáshoz kapcsolódó 2008. évi előirányzatához viszonyítva. A Debreceni Egyetem Orvos és Egészségtudományi Centruma 2008. évben eredményesen látta el szakmai feladatait az oktatás, kutatás és betegellátás területén. Gazdálkodásunk a finanszírozás okozta nehézségek ellenére is kiegyenlített volt, mely elsősorban a takarékos gazdálkodás, az év közben kapott többlet TVK-ból adódóan megnőtt OEP támogatás, a veszteséges klinikák visszafogott kiadásainak, valamint új bevételi források realizálásának eredménye. Fizetőképességünket, likviditásunkat az egyre nehezedő gazdasági körülmények között 2008. évben is megőriztük. A Debreceni Egyetem Orvos- és Egészségtudományi Centrum részt vett a finanszírozási díjparaméterek felülvizsgálatához szükséges ráfordítási adatgyűjtésben. A betegellátó szervezeti egységek 2007. évi költségadatait szakmánkénti bontásban kérte a finanszírozó. Ezen adatok kigyűjtését a gazdasági igazgatóság munkatársai a szervezeti egységekkel egyeztetve végezték el. Egyidejűleg a betegellátó szervezeti egységek felmérést készítettek 2008. év adott időszakában a tényleges betegforgalomhoz kapcsolódó egyes beavatkozások tételes költségadatainak meghatározására vonatkozóan is, melynek informatikai hátterét a gazdasági igazgatóság biztosította.
109
III.8. A HÁROMÉVES FENNTARTÓI MEGÁLLAPODÁS KERETÉBEN BIZTOSÍTOTT TÁMOGATÁS ELSZÁMOLÁSA III.8.1. Megállapodás keretében vállalt teljesítésének első éves tapasztalatai.
teljesítménymutatók
A megállapodás célja, hogy a felsőoktatásról szóló 2005.évi CXXXIX törvény (a továbbiakban: Ftv.) 133/A.§ (1) bekezdése alapján – figyelemmel a 27.§ (3) bekezdésére is – a 2008. január 1.és 2010. december 31. közötti időszakra meghatározza a Debreceni Egyetem , mint állami felsőoktatási intézmény központi költségvetési támogatásának kereteit. A támogatás jelentős mértékben attól függ, hogy a megállapodásban vállalt teljesítménycélokat milyen mértékben teljesíti egyetemünk. A megállapodás megteremti a Debreceni Egyetem teljesítményorientált költségvetési támogatásának feltételrendszerét, amelynek célja, hogy az oktatás, a kutatás, továbbá a tudományos utánpótlás képzése, valamint, a gazdasági és társadalmi elvárásoknak való megfelelés terén a hatékonyság és a minőség növekedése biztosítva legyen. Egyetemünk 18 mutatót választott. A megválasztott teljesítménymutatók nem a felsőoktatási intézmények közötti összehasonlítást szolgálják, hanem a három éves ciklus zártával az intézményi teljesítés minősítését. 68. táblázat: teljesítménymutatók 2007. évi értéke, célérték 2008-ban és tényleges teljesülés alakulása 2008-ban.
110
Értéke 2007ben
Ssz.
Terület
Mutató
1
Oktatás
Az országosan évente felvett hallgatók DE-re jutó aránya (%)
2
Oktatás
Akkreditált mesterszakok száma (db)
3
Oktatás
Akkreditált angol nyelvű alapképzési és mesterszakok száma (db)
4
Oktatás
5
Célérték 2008-ban
Tényleges teljesülés 2008
8,80
9,00
9,00
16,00
40,00
52,00
8,00
18,00
18,00
Tehetséggondozó programban résztvevő hallgatók száma (fő)
106,00
116,00
181,00
Kutatás
A tudományos minősítéssel rendelkező oktatók aránya az oktatók teljes számához viszonyítva (%)
63,00
65,00
65,54
6
Kutatás
Az odaítélt PhD fokozatok száma (fő)
150,00
150,00
184,00
7
Kutatás
Szabadalmak, konw-how-k és védjegyek száma összesen (db)
13,00
18,00
18,00
8
Kutatás
A versenyszférából származó megbízás, bevétel alakulás (kivéve a KKK-k önereje) (ezer Ft)
1 868 447
1 870 062
5 094 417
9
Gazdálkodás
A saját bevételek összes bevételhez viszonyított aránya (%)
10,43
11,77
15,70
10
Gazdálkodás
A vállalkozói szférában történt együttműködés keretében megvalósult halmozott fejlesztések bruttó értéke (ezer Ft)
9 939 021
10 939 021
11 544 103
11
Gazdálkodás
SAP rendszer on-line elérési helyek száma (db)
255,00
328,00
274,00
133,00
200,00
265,00
1,00
1,00
1,00
20,00
40,00
69,40
Sikeres EU pályázatok száma (db)
10,00
10,00
10,00
A munkáltatók visszajelzései alapján a kompetenciák és a szakmai ismeretek pozitív megitélése (%)
71,00
72,00
75,00
Külföldi felsőoktatási intézménnyel közös képzések (szak)
4,00
5,00
5,00
Technológiai Transzfer Iroda közreműködésében a régió kis- és középvállalkozásaival történt együttműködés száma (db)
30,00
36,00
36,00
12
Irányítás, szervezeti Elektronikus ügyiratkezelő rendszer felhasználóinak száma hatékonyság (fő)
13
Irányítás, szervezeti Új összegyetemi adatbázisok bevezetése (db) hatékonyság
14
Irányítás, szervezeti Végzett hallgatók elhelyezkedése nyomon követésének hatékonyság visszajelzései (%)
15
16
17
18
Nemzetk.i és regionális együttműk. Nemzetk.i és regionális együttműk. Nemzetk.i és regionális együttműk. Nemzetk.i és regionális együttműk.
A táblázat adataiból látható, hogy 2008-ban a célértékek a 3. és 11. pont kivételével teljesültek, sőt egyes mutató számok esetében túlteljesülés mutatkozik.
111
1. Az országosan évente felvett hallgatók Debreceni Egyetemre jutó aránya Az Országos Felsőoktatási Információs Központ adatai alapján 2007-re 8,8 %-ot Határoztunk meg az országosan megadott 81.563 felvett és az egyetemünkre a nyári felvételi és a pótfelvételi eljárással felvett 7.176 számok arányából.2008-ban ugyanezen kategóriák adataival számolva a 80.924 országosan felvételt nyert számhoz képest a Debreceni Egyetem 7.285 jelentkezőt vett fel, ez a létszám pontosan 9%. A felvettek számát tovább növeli a független felvételi eljárással a térítéses képzésekre beiratkozottak száma, ami 2008-ban meghaladja a háromszázat. 2.Akkreditált mesterszakok száma A mesterszakok akkreditációja 2008-ban erőteljesen felgyorsult. Míg 2007-ben a teljesítménycélok megfogalmazásakor 16 mesterszak akkreditációjára számítottunk, 2007 decemberében ez a szám már 21-re nőtt, a tanári mesterszakon 5 szakképzettség vált engedélyezetté. 2008 októberében az akkreditált mesterszakjaink száma 50, az ezen kívüli tanári mesterszakunkra 18 szakképzettséget fogadott el a MAB, így már a 2009 tervet is teljesítettük, köszönhetően a nagyon színvonalas szakindítási kérelmeknek, az egyetem kiváló oktatói és infrastrukturális adottságainak. 3.Akkreditált angol nyelvű alapképzési és mesterképzési szakok száma 2007 végén 8 angol nyelvű képzés volt akkreditálva, közülük 3 egységes, osztatlan képzés, 1 mesterszak és 4 alapképzési szak. 2008.októberben az akkreditált szakok száma 14, amelyekből 3 egységes, osztatlan képzés, 5 mesterszak és 6 alapképzési szak. Sajnálatos módon 2 művészeti alapképzési szakot nem sikerült akkreditálni. A DE Szenátusa 2008. márciusban 1 mesterszak, júniusban 1 alapképzési szak, októberben 2 mesterszak és 1 alapképzési szak angol nyelvű indítási kérelmét támogatta. 2009. márciusra már teljesült a vállalt cél, a MAB 18 angol nyelvű képzésünket akkreditálta. A MAB Plénumának napirendjére, így a benyújtott kérelmeink elbírálásának időrendjére nem lehetünk hatással, a 2008-ban elküldött szakindítási beadványaink bizonyos részéről csak 2009-ben születik a MAB-ban határozat. 4.Tehetséggondozó programban résztvevő hallgatók száma A tehetséggondozó programba évente két beválogatásra kerülnek be a hallgatók. 2008-ban 181 hallgató vett részt a tehetséggondozó programban és részesült támogatásban.
112
5.A tudományos minősítéssel rendelkező oktatók aránya az oktatók teljes számához viszonyítva A teljes munkaidős oktatók száma az október 15-i statisztika szerint 1416 fő, ebből minősített 928 fő, azaz 65,54% (a vállalás 65 % volt). 6. Az odaítélt PhD fokozatok száma Az odaítélt fokozatok száma eddig 184.A doktori szabályzat júniusi módosításának értelmében a doktori oklevelek dátuma a doktori tanács döntésének a napja. Így felavatásra 2008-ban 184 fő került. A fokozatok száma 185 fő lett volna, de egy TTK-s honosított jelölt nem tudta bemutatni a teljes dokumentációt, ezért az oklevél kiadására nem került sor 2008-ban.A vállalt célértéknél 34 fővel több az odaítélt fokozatok száma. 7. Szabadalmak, konw-how-k és védjegyek száma összesen A fenti mutató folyamatosan emelkedő tendenciát mutat. A mutató legmeghatározóbb tényezője az Egyetemen folyó kutatásfejlesztési tevékenység minősége, mely országos viszonylatban is kiemelkedő. A szellemitulajdon-kezelésért is felelős Tudás- és Technológiai Transzfer Iroda mind ismertebbé válik az egyetemi kutatók körében, és az innovációs kultúra terjesztésével nő azoknak a kutatóknak a száma, akiknek fontos szellemi alkotásaik védelme, hasznosítása. • Szabadalmak • Know-how-k • Védjegyek Egy –egy ilyen szellemi alkotás több éven keresztül is az Egyetem birtokában lehet.
113
8. A versenyszférából származó megbízás, bevétel alakulás (kivéve a KKK-k önereje) 69. táblázat: versenyszférából származó megbízás
Debreceni Egyetem
Megnevezés Működési célú átvett p.e. egyéb vállalkozásoktól Felhalmozási célú átvett p.e. egyéb vállalkozásoktól Átvett p.e egyéb vállalkozásoktól összesen Saját bevétel vállalkozásoktól Versenyszférából származó bevétel összesen
2008. évi tény eFt -ban Központ AMTC OEC
TEK
Összesen
10 455
-7 483
35 994
18 520
57 486
0
179 571
52 397
121 027
352 995
10 455
172 088
88 391
139 547
410 481
13 420
1 661 140
2 497 782
511 594
7 374 314
23 875
1 833 228
2 586 173
651 141
5 094 417
A versenyszférából származó megbízás, bevétel alakulása mutató a működési és felhalmozási célú pénzeszközátvétel egyéb vállalkozásoktól, valamint a saját bevétel azon része, melyek vállalkozásoktól származnak. 2008.évi várható bevétel versenyszférából 1.870.062 eFt volt. Megállapítható, hogy a teljesítés 3.224.355 eFt-al magasabb.
114
9.A saját bevételek összes bevételhez viszonyított aránya 70. táblázat: saját bevétel összes bevételhez viszonyított aránya Debreceni Egyetem
Megnevezés Összes (költségvetési támogatással)
2008.évi tény eFt-ban Központ AMTC OEC
TEK
Összesen
bevétel
Saját bevételek 91,93 Saját bevételek összes bevételhez viszonyított aránya (%)
9 354 584
7 343 497 39 817 431 10 747 136
67 262 648
854 647
2 380 120
5 188 160
2 139 262
10 562 189
9,14%
32,41%
13,03%
19,91%
15,70%
A Debreceni Egyetem 2008.évben teljesült bevételeinek értéke összesen 67.262.648 eFt. A saját bevételek az összes bevételhez viszonyított aránya 15,70 %. A bevételek jelentős részét az állami támogatás, valamint a társadalombiztosítási alapoktól átvett pénzeszközök adják .A saját bevételek jelentős részénél az egyéb saját bevételek köre a meghatározó. • • • •
Áru- és készletértékesítés Szolgáltatások ellenértéke Intézményi ellátási díjak Bérleti és lízingdíj bevételek
10.A vállalkozói szférában történt együttműködés keretében megvalósult halmozott fejlesztések bruttó értéke A vállalkozói szférában megvalósult halmozott fejlesztések : • Halmozott fejlesztések 2007-ig: 9.939.021.000 Ft • OEC II. Kollégium : 936.833.424 Ft • OEC II.Kollégium bővítés (’C’kategóróriás Ifjusági Szálló): 500.000.000 Ft • OEC I. telepi szolgáltatóház : 118.187.410 Ft • OEC II.telepi szolgáltatóház: 13.276.117 Ft • OEC Plazmaferezis Állomás : 18.678.112 Ft • OEC Gyógyászati segédeszközök bolt és műhely: 18.107.020 Ft ÖSSZESEN:
11.544.103.083 FT
115
A vállalkozói szférában történt együttműködés keretében megvalósult fejlesztések a tervezetthez képest bővültek. A fejlesztések bruttó értéke az OEC II. Kollégium bővítés megvalósulása és az OEC II. telepi szolgáltatóház felújítása, valamint az OEC I. telepi szolgáltatóház rekonstrukciójánál felmerült pótmunkák miatt nőtt. A többi fejlesztés a tervezettnek megfelelő értékkel valósult meg. A DEOEC MEDIKUS Hotel kollégiumi épületének bővítését követően az épületben a Debreceni Egyetem Orvos-és Egészségtudományi Centrum Általános Orvostudományi Kar, Gyógyszerésztudományi Kar, Fogorvostudományi Kar, Népegészségügyi Kar, és az Egészségügyi Főiskolai Kar hallgatói jogosultak kollégiumi elhelyezésre. A 2008. szeptember 1. óta üzemelő, 319 férőhelyes, PPP-konstrukcióban megvalósult kollégiumban a férőhelyek kihasználása a 2008/2009-es tanév első félévében 99,6 %-os volt. A hallgatók tapasztalatairól készített kérdőíves elégedettség felmérés alapján elmondható, hogy a kollégiumi ellátás komfortfokozata jelentősen emelkedett a felújítást követően. Az Oktatási és Kulturális Minisztérium által a PPP-konstrukciókban megvalósított kollégiumi férőhelyek támogatására biztosított bérleti díjak felhasználásáról szóló 2008. évi beszámolókat az OKM elfogadta. 11. SAP rendszer on-line elérési helyek száma A három éves fenntartói megállapodás keretében vállalt teljesítménymutató az „SAP rendszer on-line elérési helyek száma (db)”, amellyel kapcsolatban az Egyetem az alábbi célértékeket határozta meg. Év Darabszám
2007 255
2008 328
2009 332
2010 335
A mutató vállalásának rációja a következő összefüggésre épült. Gazdasági rendszerünk központi eleme a világviszonylatban is piacvezető SAP AG kiforrott, széles körben használt ERP szoftvere, az SAP R/3 4.7. A rendszer által nyújtott előnyöket az Egyetem annál jobban ki tudja aknázni, minél több dolgozója tudja azt felhasználni a mindennapi munkájának hatékonyabb végzése érdekében (nagyobb az így realizált haszon, mint az igénybevett SAP licenc ára). Az Egyetem felmérte, hogy mely, nem gazdasági egységek (karok, intézetek) esetén indokolt SAP licenc (hozzáférés a rendszerhez) biztosítás, és ennek megfelelően adta meg a tervezett értékeket. A tervszámok arra épültek, hogy a 2007 végén megindult – az egyetem nem gazdasági egységeihez történő – licenc kihelyezés 2008-ban azonos tempóval fog folytatódni, és lényegében 2008-ban be is fejeződik. A további növekedés – a 2008-at tekintve bázisévnek – már csak jelképes mértékű lesz. 2008-ban az Egyetem vállalását csak részben teljesítette, összesen 274 darabra növekedett a használt licencek száma. A tényleges sarokszám több, egymással ellentétes irányba ható erő eredőjeként alakult ki, amelyeket az alábbi felsorolás tartalmazza.
116
• Egyetemi szinten nézve 2008-ban a licenc kihelyezés nem folytatódott az előzetes terveknek megfelelő tempóval, ez a következő időszakban fog megvalósulni (2009-2010). Az egyetem 4 decentralizáltan gazdálkodó egysége közül az egyik túlteljesítette a 2010-es vállalását is, viszont a három nagy egységnél nem indult meg a licencek jelentős mértékű kihelyezése. • A licencszám növelése ellen ható erő, hogy a gazdaságinformatikai rendszer központi üzemeltetési költségei a használt licencek számával, mint vetítési alappal vannak felosztva az egyetem nagy egységei között. Így a gazdasági egységek a rendszer használata során szerzett tapasztalataikra építve évről-évre törekednek arra, hogyan tudják a feladataikat minél kevesebb licenc felhasználásával továbbra is színvonalasan elvégezni. 2008-ban volt olyan gazdasági egység, amely működésének hatékonyságát úgy fokozta, hogy csökkentette a munkavégzéshez szükséges licencek számát, és így az üzemeltetési költség nagyságát. Ez egyetemi szinten is előnyös, és itt is a működési hatékonyság növelését eredményezi (mert így kevesebb pótlólagos licencet kell vásárolni) annak ellenére, hogy a licencek számának csökkenésében nyilvánul meg. • Az előző okból kifolyólag az egyetem nagy egységei megfontoltabban helyeznek ki SAP licencet a nem gazdasági egységekhez (karok, intézetek). Tapasztalatok hiányában alaposan meg akarják fontolni, kinek hány licenc kerüljön kihelyezésre annak érdekében, hogy a realizált hasznok minél nagyobbak legyenek, mert az üzemeltetési költségekből azonnal részesedni fognak. • 2008 második felében már igen érezhetővé vált a gazdasági visszaesés, ami takarékoskodásra intette az Egyetemet, ilyen helyzetben csak az alaposan átgondolt licenc vásárlások támogathatóak.
A 70. táblázat részletezi a 2008-as licenc szám növekedést az egyetem 4 nagy egységénél. 71. táblázat: SAP licenc kihelyezés 2007-2008 Tényadatok (db) Egység AMTC KP OEC TEK
2007
2008 46 25 132 52
117
47 37 143 47
12. Elektronikus ügyiratkezelő rendszer felhasználóinak száma A fejlesztés 2008-as, az elfogadásáról szóló tanúsítványt április 2-án vette át Fésűs László rektor. A Debreceni Egyetem saját maga fejlesztette ki azt a Papirusz elnevezésű ügyiratkezelési rendszert, amely más egyetem érdeklődését is felkeltette. Az új, költségkímélő rendszer bevezetése jelentős előrelépés az intézmény irat- és adatkezelő gyakorlatában.
A mutató jelentése: Az egyetemen egységesen bevezetett elektronikus ügyiratkezelő rendszerben az iktatással, az ügyiratforgalom adatrögzítésével foglalkozó felhasználók száma. 2008. évi teljesített érték a teljes éves összesítés alapján 265 fő. A rendszer 2008. évi több lépéses bevezetése, illetve a folyamatos oktatások hatására a bekapcsolt szervezeti egységek számával párhuzamosan nőtt a felhasználók száma is. A rendszer teljeskörű tanúsítása is megtörtént. A jövőben (az egyetem majdnem teljes lefedettsége miatt) a mutató számának jelentősebb változása nem várható.
118
A 2009. évi tervet így már 2008-ban teljesítettük, valószínűleg ebben az évben elérjük a 2010-re tervezett 300 fő felhasználót. 13. Új összegyetemi adatbázisok bevezetése Az egyetem pályázatnyilvántartó-rendszerének célja az, hogy az egyetemen benyújtásra kerülő illetve már folyamatban lévő pályázatok a programban meghatározott szempontok szerint egységes nyilvántartásban szerepeljenek. A rendszer lehetővé teszi, hogy a pályázatok állapota nyomon követhető legyen a témában érintett valamennyi résztvevő számára a témavezetőtől egészen az egyetemi vezetés legfelsőbb szintjéig. A program lehetőséget biztosít a pályázatok rögzített szempontok szerinti leválogatására, mely jelentősen megkönnyíti a különböző hatóságok felé az adatszolgáltatást. 14. Végzett hallgatók elhelyezkedése nyomon követésének visszajelzése Ez a tényező azt takarja, hogy a végzett hallgatók –a végzést követően azonnal találtak-e munkát. -A végzés utáni elhelyezkedési mutató- (az azonnal elhelyezkedők aránya) 69,4 % lett. A méréseket a minőségbiztosítás folyamatosan végzi. A javulás oka, hogy az egyetemen a mérések eredményeinek visszacsatolása javult, erősödtek azok a szakok, amelyek” piacképesek „.
15. Sikeres EU pályázatok száma A Debreceni Egyetem sikeres projektjei az EU 7. Keretprogramban 1. Pályázati Igazgatóság – Tudományos Igazgatóság Projekt címe: A Hungarian night for Researchers, 2008 Projekt rövid címe: HUNICITIES 2008 A DE támogatása: 6.567 € 2. MTK Földhasznosítási, Műszaki és Területfejlesztési Intézet (Pakurár Miklós) Projekt címe: New Sources of Employment to Promote the Wealth-Generating Capacity of Rural Communities Projekt rövid címe: RuralJobs A DE támogatása: 130.000 € 3. ÁOK Biokémiai és Molekuláris Biológiai Intézet (Nagy László) Projekt címe: Peroxisome proliferator-activated receptor inflammation Projekt rövid címe: PPARS A DE támogatása: 45.000 €
119
gamma
in
4. ÁOK Anatómiai, Szövet- és Fejlődéstani Intézet (Antal Miklós) Projekt címe: Signalling network regulating tooth development Projekt rövid címe: TOOTH A DE támogatása: 45.000 € 5. ÁOK Immunológiai Intézet (Rajnavölgyi Éva) Projekt címe: Health-promoting cross-talk between intestinal microbiota and humans Projekt rövid címe: CROSSTALK 6. MK Építőmérnöki Tanszék (Hancz Gabriella) Projekt címe: ClimateWater—Bridging the gap between adaptation strategies of climate change impacts and European water policies Projekt rövid címe: ClimateWater A DE támogatása: 70.095 € 7. ÁOK Pszichiátriai Tanszék (Degrell István/Égerházi Anikó) Projekt címe: Clinical decision making and outcome in routine care for people with severe mental illness Projekt rövid címe: CEDAR A DE támogatása: 94.573 € 8. TTK Szervetlen- és Analitikai Kémiai Tanszék (Kövér Katalin) Projekt címe: Enhancing Access and Services to East European users Towards an efficient and coordinated Pan-European pool of NMR capacities to enable global collaborative research & boost technological advancements Projekt rövid címe: EAST-NMR A DE támogatása: 258.700 € 9. ÁOK Anatómiai, Szövet- és Fejlődéstani Intézet (Kisvárday Zoltán) Projekt címe: Fast Analog Computing with Emergent Transient States Initial Training Network Projekt rövid címe: FACETS-ITN A DE támogatása: 237.000 € 10. ÁOK Biokémiai és Molekuláris Biológiai Intézet (Nagy László) Projekt címe: MOLecular MEDicine Regional Centre of EXcellence Projekt rövid címe: MOLMEDREX A DE támogatása: 957.400 € A vállalt 10db pályázat teljesült
120
16. A munkáltatók visszajelzései alapján a kompetenciák és a szakmai ismeretek pozitív megítélése A szervezetek visszajelzései alapján a kompetenciák és a szakmai ismeretek megítélése 75 %. Ezek az adatok lényegesen jobbak, mint a vállalt mutatók. A javulás oka, hogy a munkáltatók igényeinek megfelelően, Pl.: az egyetem erősítette a nyelvoktatást, így ennek a mutatónak a növekedésében ez is megjelent.
17. Külföldi felsőoktatási intézménnyel közös képzések A 2007-ben bejelentett 4 közös képzéshez: • Gazdasági agrármérnöki szak – Wageningeni Egyetem, kettős diploma • Vállalkozási menedzsment szakirányú továbbképzés – MBA nemzetközi hálózat, certificate (nemzetközi tanúsítvány) • Programtervező matematikus és programtervező informatikus szak – Jyväskylä, kettős diploma • Pszichológia szak – (Antlantisz Program) • 2008-ban a néderlandisztika szakon indult el a DCC program hat egyetem nemzetközi együttműködésével.
18. Tudás- és Technológiai Transzfer Iroda közreműködésében a régió kis- és középvállalkozásaival történt együttműködés száma A KKV- kal történő együttműködések száma szintén a vártnak megfelelően alakult. A Tudás- és Technológiai Transzfer Iroda nem csak az Egyetemen belüli, de regionális és nemzetközi ismertségre is törekszik. A régió kiemelten fontos terület, hiszen az Egyetem és a KKV-k kutatási együttműködése tovább növeli a régió innovációs potenciálját.
III.8.2.
Fenntartói megállapodás feladatainak alakulása jogcímenként
A felsőoktatásról szóló 2005. évi CXXXIX. törvény 133/A. § (1) bekezdése alapján az Oktatási és Kulturális Minisztérium 2007. december 13-án „Fenntartói Megállapodást” kötött 2008. január 01. és 2010. december 31. közötti időszakra a Debreceni Egyetemmel. A megállapodás fenti időszakra meghatározza az Egyetem központi költségvetési támogatásának kereteit, mellékletként tartalmazza az egyetem 121
által három éves időtartamra vállalt teljesítménycéljait, valamint a 2008. évi állandó és változó támogatásának összegét. A Debreceni Egyetem 2008. évi eredeti állami támogatása 20 968 909 eFt volt, amely 1 062 075 eFt- tal, azaz 5,34 %-kal növekedett a 2007. évhez képest. Állandó jellegű támogatások: • Fenntartói normatíva (működést szolgáló támogatás) • Normatívához nem köthető intézményi feladattámogatások eFt
3 416 729 eFt 909 930
Változó jellegű támogatások: • Hallgatói juttatásokhoz nyújtott támogatások 3 680 320 eFt • Képzési normatív támogatás 7 731 915 eFt • Tudományos normatív támogatás 3 794 848 eFt • Közoktatási feladatellátás támogatása 1 240 000 eFt • Egyes speciális feladatokhoz nyújtott támogatás 195 167 eFt A képzési, tudományos és fenntartói normatíva része a tangazdaság (400 000 eFt) és a klinika (615 000 eFt) támogatás összege. A normatívához nem köthető intézményi feladattámogatások között szerepel a kutatóintézetek (879 630 eFt), arborétumok, botanikus kertek (9 000 eFt), valamint a speciális feladatok kiegészítő támogatása (20 000 eFt). A Fenntartói Megállapodásban a támogatás része a PPP konstrukcióhoz kapcsolódó fejezeti támogatás is, azonban ezt külön támogatási szerződés alapján finanszírozza a támogató nem az eredeti támogatási előirányzat részeként. A Fenntartói megállapodás 4.3 pontja szerint a változó támogatásokra vonatkozó elszámoláshoz tételes adatszolgáltatási kötelezettsége van az egyetemnek.
III.8.2.1. Hallgatói juttatásokhoz nyújtott támogatások A hallgatókkal kapcsolatos többlet támogatási igényből arányait tekintve legmagasabb a normatív támogatás és a lakhatási támogatás, míg a kollégiumi támogatás esetén a költségvetési rendelkezésre álló előirányzat jelentősen meghaladja a jogosult összeget. A Debreceni Egyetem összes hallgatói létszáma 2007. októberében 29.121 fő volt, mely a 2008. októberére 30.418 főre növekedett, ezen belül a támogatásban érintett nappali tagozatos létszám 18.292-ről 19.836-ra nőtt. Az államilag támogatott képzésben részvevők létszáma alapján az egyetemet jelentős többlettámogatás illeti meg. 122
Az Önkormányzatok által nyújtott Bursa Hungarica ösztöndíj intézményi részének teljesítése évek óta nehézséget okoz a költségvetésben megelőlegezett forrásból. A tehetséggondozás fontos tényezője az állami elismerés. A köztársasági ösztöndíjat elnyert hallgatók valamennyien részesei az egyetemi hallgatói szakmai munkának. A részükre kifizetett ösztöndíj tételesen nyomon követhető, a finanszírozás a létszámnak megfelelő. A doktorandusz hallgatók szerepe, a kutatói bázis megteremtése kiemelt célja az egyetemnek, 5 tudományterületen 22 Doktori Iskolában folyik a képzésük:
123
72. táblázat: hallgatói juttatások Me.: eFt Megnevezés 1 Hallgatókkal kapcsolatos normatív támogatás Bursa ösztöndij támogatásból Doktoranduszok ösztöndíja Köztársasági ösztöndíj 2007/2008 2.félév (6hó) Köztársasági ösztöndíj 2008/2009 1.félév (4hó) Tankönyvjegyzet, sport, kulturális normatív támogatás Kollégiumi támogatás Lakhatási támogatás Miniszteri ösztöndíj 51/2007. (III. 26) Korm. R. 26 §-a alapján Hallgatókkal kapcsolatos előirányzatok összesen
Rendelkezésre Jogosultak álló létszáma előirányzat 2 3
Normatíva összege 4
1 832 600
16 283
119eFt/fő/10hó
113 500
3 768
446 400
398
1116eFt/fő/év
44 200
129
34eFt/fő/hó
Jogosult Különbözet előirányzat 4
6=4-2
1 937 618
105 018
145 233
31 733
444 168
-2 232
26 316 18 224
340
134
134
34eFt/fő/hó
188 020
16 681
11,9eFt/fő/10hó
198 504
10 484
629 100
4 623 116,5eFt/fő/10hó
538 580
-90 521
420 000
8 717
522 990
102 990
6 500
17
3 048
-3 452
3 834 680
154 360
3 680 320
124
60eFt/fő/10hó
73. táblázat: Doktori Iskolák a Debreceni Egyetemen Me.: fő SorLétszám szá Doktori Iskola (2008. m október) Állam- és jogtudományi doktori iskola 10 1 Egészségtudományok doktori iskola 9 2 Gyógyszertudományok doktori iskola 15 3 Klinikai orvostudományok doktori iskola 27 4 Laki Kálmán doktori iskola 13 5 Molekuláris orvostudomány doktori iskola 31 6 Molekuláris sejt- és immunbiológia doktori iskola 14 7 Ihrig Károly gazdálkodás- és szervezéstudományok doktori 14 8 iskola Humán tudományok doktori iskola 30 9 23 10 Irodalomtudományok doktori iskola 22 11 Nyelvtudományok doktori iskola 28 12 Történelmi és néprajzi doktori iskola 17 13 Informatikai tudományok doktori iskola 10 14 Közgazdaság-tudományok doktori iskola 11 15 Állattenyésztési tudományok doktori iskola Hankóczy Jenő növénytermesztési és kertészeti tudományok 11 doktori iskola 16 13 17 Kerpely Kálmán doktori iskola 18 18 Fizikai tudományok doktori iskola 21 19 Földtudományok doktori iskola 34 20 Juhász-Nagy Pál biológiai és környezettudományi doktori iskola 25 21 Kémiai tudományok doktori iskola 26 22 Matematika- és számítástudományok doktori iskola Összesen: 422 A tankönyv-, jegyzet, sport és kulturális támogatás finanszírozása az államilag támogatott hallgatói létszám növekedésével arányosan többletigényeket generál. A jegyzetelőállításra fordítandó összegből az Egyetem saját jegyzetkiadást támogat, a sport és kulturális támogatásra fordítandó összeg felhasználásáról az Egyetemi Hallgatói Önkormányzat javaslatára történik döntés. A kollégiumi támogatás a saját üzemeltetésű, valamint a PPP konstrukcióban épült, illetve felújított kollégiumok finanszírozását szolgálja. A kollégiumok kihasználtsága magas. A lakhatási támogatáshoz rendelkezésre álló támogatás esetében a jogosult létszám az egyetem államilag támogatott teljes idejű képzésben részt vevő hallgatóinak létszáma 125
levonva a képzés helyén bejelentett lakcímmel rendelkező államilag támogatott teljes idejű képzésben részt vevők létszámának 95%-át, továbbá levonva a kollégiumi támogatásra jogosult hallgatók létszámát. A lakhatási támogatásra fordítható keretösszeg 30%-a pénzbeli szociális támogatásként kerül kifizetésre, mely teljes mértékben felhasználásra kerül. A fennmaradó 70% férőhelybérlésre, kollégiumi felújításra fordítható. A hallgatói érdekek szem előtt tartásával a 2007/2008. tanév tavaszi félévében a folyamatban lévő PPP rekonstrukció ideje alatt a kieső kollégiumi férőhelyek biztosítását bérléssel oldotta meg az egyetem. A kollégiumi felújítások a rendelkezésre álló források szerint folyamatos ütemezéssel történnek. Miniszteri ösztöndíjas támogatással a 2007/2008. tanévben 13, a 2008/2009. tanévben pedig 11 külföldi hallgató vett részt a Debreceni Egyetem képzésein. Részképzéssel összesen 21,5 hónapot töltöttek itt külföldiek, mindannyian a Tudományegyetemi Karok képzésein. Az alábbi – kiegészítő melléklet 10/b - táblázat alapján látható, hogy a hallgatói létszámok a márciusi és októberi ingadozásoktól eltekintve átlagosan növekednek, melynek köszönhetően a rendelkezésre álló előirányzaton felül rendszerint többletigények merülnek fel. 74. táblázat: hallgatói létszám változás SorMegnevezés szám 1 1 2 3 4 5 6 7
8
2007 márc.
2007 okt.
2007. évi átlag 5
2008 márc.
2008 okt.
2008. évi átlag 8
Növekmény
2 3 4 6 7 9=8-5 Hallgatókkal kapcsolatos normatív támogatás 15 118 16 163 15 641 15 109 17 456 16 283 642 Bursa ösztöndij támogatásból 3 678 3 204 3 441 3 856 3 679 3 768 327 Doktoranduszok ösztöndíja 392 398 395 374 422 398 3 Köztársasági ösztöndíj 129 129 129 129 134 132 3 Tankönyv- jegyzet, sport, kulturális normatív támogatás 15 510 16 561 16 036 15 483 17 878 16 681 645 Kollégiumi támogatás 4 498 4 914 4 706 4 572 4 674 4 623 -83 Lakhatási támogatás 7 535 8 507 8 021 7 758 9 675 8 717 696 Miniszteri ösztöndíj 51/2007. (III. 26) Korm.r. 26 §-a alapján 2 20 0 16 17 17 17
126
III.8.2.2. Közoktatási feladatellátás támogatása A 2008. évben a költségvetésben közoktatási feladatellátásra rendelkezésre álló összeg magasabb a jogosult összegnél, így a 217/1998.(XII.30.) Korm.rend. 66. §. (6) bekezdés alapján a Debreceni Egyetemet meg nem illető előirányzat-maradvány összege 89.619 eFt, mely befizetési kötelezettségként jelentkezik.
III.8.2.3. Képzési normatív támogatás 75. táblázat: képzési támogatás alakulása Me.: eFt Sorszám 1 1 2 3 4 5 6 7 8
Képzés típusa 2 3 Főiskolai képzés összesen (kifutó) Egyetemi képzés összesen (kifutó) Felsőfokú szakképzés összesen Alapképzés összesen (BA,BSc) Osztatlan képzés összesen Mesterképzés összesen (MA,MSc) Doktorandusz képzés összesen Képzési támogatás összesen (1+..+7)
Költségvetés szerint rendelkezésre álló összeg
Elszámolás szerint jogosult összeg 4
Különbözet 5=4-3
667 973 2 898 440 153 227 3 102 840 673 589 38 245 351 542 7 731 915
7 885 855
153 940
A felsőoktatásról szóló 2005. évi CXXXIX. törvény 130.§ (1) bekezdése értelmében a költségvetés képzési támogatás nyújtásával járul hozzá a felsőoktatási intézmény által nyújtott oktatási szolgáltatások megszervezéséhez. A képzési támogatás a felsőoktatási intézményeknek A felsőoktatási intézmények képzési, tudományos célú és fenntartói normatíva alapján történő finanszírozásáról szóló 50/2008. (III. 14.) Korm. rendelet mellékletében részletezett szakjaihoz, képzési területeihez tartozó államilag támogatott számított hallgatói létszáma és a mellékletben szereplő képzési normatívák szorzatával megállapított támogatás összege. 127
A 2008. évi költségvetés tervezése a 2007. októberi létszámok alapján készült, míg a jogosultság szerinti elszámolás a 2008. márciusi és októberi statisztikai létszámok alapján történik. 8. ábra: statisztikai létszámadatok változása Statisztikai létszámadatok (fő) 12 000 10 000 8 000
2007. október 2008. március
6 000
2008. október
4 000 2 000 0 Főiskolai képzés összesen (kifutó)
Egyetemi képzés összesen (kifutó)
Felsőfokú szakképzés összesen
Alapképzés összesen (BA,BSc)
A hallgatói létszám növekményből többlettámogatásra jogosult.
Osztatlan képzés összesen
Mesterképzés Doktorandusz összesen képzés (MA,MSc) összesen
adódóan
az
Egyetem
153.940
eFt
III.8.2.4. Tudományos normatív támogatás 76. táblázat: tudományos normatív támogatás alakulása Me.: eFt Tudományos támogatás Sorszám jogcíme 1 1 2 3 4 5 6
2 3 Oktatók, kutatók Minősített oktatók Államilag támogatott doktoranduszok Fokozatot szerzettek Odaítélt fokozatok Tudományos célú támogatás összesen (1+…+5)
Költségvetés szerint rendelkezésre álló összeg
Elszámolás szerint jogosult összeg 4
Különbözet 5=4-3
1 445 035 1 685 919 310 867 257 600 128 800 3 794 848
128
3 828 221
33 373
A felsőoktatásról szóló 2005. évi CXXXIX. törvény 131.§ (1) bekezdése értelmében a tudományos célú támogatás a felsőoktatási intézményekben folyó képzéssel összefüggő kutatás céljait szolgálja. A felsőoktatási intézmények képzési, tudományos célú és fenntartói normatíva alapján történő finanszírozásáról szóló 50/2008. (III. 14.) Korm. rendelet 5. § (1)bekezdése, valamint a felsőoktatásról szóló 2005. évi CXXXIX. törvény 131.§ (2)-(3) bekezdése alapján a tudományos célú támogatás finanszírozása az alábbi elemekből tevődik össze: a) a teljes munkaidőben foglalkoztatott oktatók, valamint a kutatók számított létszáma, b) az államilag támogatott teljes idejű képzésben részt vevő doktorandusz hallgatók létszáma, c) a teljes munkaidőben foglalkoztatott oktatók közül a minősítettek létszáma, d) az adott költségvetési évben és az azt megelőző két évben fokozatot szerzett teljes munkaidőben foglalkoztatott oktatók száma, e) az adott költségvetési évben odaítélt fokozatok száma és a mellékletben szereplő tudományos célú normatívák szorzatával megállapított támogatás összege. 2008-ban az Egyetemen odaítélt PhD fokozatok száma 184 fő, amely 22,66%-al meghaladta a Debreceni Egyetem teljesítménycéljaiban 2008. évre meghatározott 150 fő célértéket. Az Egyetemen a tudományos minősítéssel rendelkező teljes munkaidős oktatók aránya az oktatók teljes számához viszonyítva (teljes munkaidős) 70,95 %. Ez az arány 5,95%-al haladta meg a Debreceni Egyetem teljesítménycéljaiban 2008. évre meghatározott célértéket.
III.8.2.5. Egyes speciális feladatokhoz nyújtott támogatás Az egyes speciális programokhoz nyújtott támogatás az anyanyelvi lektorok, GYESGYED- en lévő hallgatók, OSJER mérőrendszerek, tűz- és vagyonvédelem, fogyatékossággal élők kiegészítő normatív támogatását és a második tanári szak támogatását tartalmazza.
129
77. táblázat: Speciális feladatokhoz nyújtott támogatás Me.: eFt Sorszám 1 1 2 3 4 5 6 7 8
Speciális program megnevezése 2 Anyanyelvi lektorok Gyes-gyed (kifutó) Gyes-gyed (2006-ban belépett) OSJER Tűzvédelem Fogyatékkal élők kiegészítő támogatása Második tanári szak (kifutó)
Költségvetés szerint rendelkezésre álló összeg 3 104 000 50 000
Elszámolás szerint jogosult összeg 4 104 000 39 966
Különbözet 5=4-3 0 -10 034
27 157
24 702
-2 455
2 400 1 000
2 400 1 000
0 0
5 610
13 240
7 630
5 000
11 378
6 378
195 167
196 686
1 519
A fentiek szerint az Egyetem 1.519 eFt többlettámogatásra jogosult. Az anyanyelvi lektorok támogatási összege évek óta változatlan, a támogatási összeg teljes mértékben felhasználásra került. A Debreceni Egyetem a speciális programok támogatásai között 1,0 millió Ft-ot kapott tűzvédelmi fejlesztésre. A rendelkezésre álló forrásból z OEC II. számú telep III. számú kollégiumának hő- és füstérzékelőinek cseréje történt meg. A nyolcszintes kollégium felső három emeletén található szintenként 15-15 füstérzékelő cseréje történt meg kombinált optikai füstérzékelő, hő- és hősebesség érzékelő és infravörös lángérzékelős multiszenzorra. Az egyetem részéről a műszaki átadásra 2008. augusztus 28-án került sor. A speciális programok támogatásával kapcsolatosan a legnagyobb problémát a fogyatékkal élők támogatására megelőlegezett költségvetési keretszám okozta, mivel ez az összeg még a 2006. évi létszámra és a 110.000 Ft/fő normatívára alapoz, mellyel szemben a fogyatékkal élők létszáma – köszönhetően a felvételi eljárás során nyújtott többletpontoknak is – jelentősen megnövekedett.
130
78. táblázat: Fogyatékkal élő létszáma 2008-ban Me.: fő Sorszám 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
2008. március 2008. október Nappali Levelező Összesen Nappali Levelező Összesen 2 3 4 5=3+4 6 7 8=6+7 5 6 11 7 4 11 ÁJK 7 0 7 6 0 6 ÁOK 7 1 8 7 0 7 AVK 13 0 13 14 0 14 BTK 10 4 14 7 2 9 EK 0 0 0 1 0 1 FOK 4 4 8 4 2 6 GYFK 0 0 0 1 0 1 GYTK 11 2 13 18 2 20 IK 3 0 3 3 0 3 KTK 2 0 2 5 0 5 MK 9 0 9 14 0 14 MTK 0 0 0 0 0 0 NK 18 0 18 22 0 22 TTK 0 0 0 0 0 0 ZK Összesen 89 17 106 109 10 119 Kar
131
IV. A KÖLTSÉGVETÉSI ÉV ÁLTALÁNOS ÉRTÉKELÉSE Oktatási tevékenység 2008-ban a Debreceni Egyetem hallgatói összlétszáma meghaladta a 33.000-et. A 15 kar mindegyike fenntartotta, vagy jelentősen növelte hallgatói létszámát, képzési potenciáját. Jelenleg 59 alapszakra várjuk a jelentkezőket, emellett már 52 akkreditált mesterszakkal rendelkezik az egyetem – a 4 osztatlan képzés mellett. A választékot hatékonyan egészíti ki a 78 szakirányú továbbképzési szak és a 13 felsőfokú szakképzés. A 2008-as felvételi adatok soha nem látott számú hallgató felvételét jelentették: összesen 7540-en nyertek felvételt a Debreceni Egyetemre. Rekord számú az angol nyelvű képzésre felvett 419 fő is, velük együtt meghaladja a 2000 főt a nem magyar állampolgárként itt tanuló külföldi diákok száma. Júniusban 3068 diplomát adott ki a Debreceni Egyetem és év végéig, a képzésük során megszerzett nyelvtudásnak is köszönhetően, további csaknem ezren szerezték meg a szükséges nyelvvizsgát, és kapták meg diplomájukat. Mindössze 100 körül van azok száma, akik még a sikeres nyelvvizsgára várnak a diploma átvételéhez. 2009-ben kiemelt feladata az egyetemnek a mesterképzésekre történő beiskolázás. A következő tanévet 25003000 körüli mesterképzésre felvett hallgatóval szeretnénk elkezdeni, és nemcsak a Debreceni Egyetem alapképzési szakain végzettekre, hanem a régió főiskoláin, egyetemein és az ország bármely területén végzettekre számítunk ezen képzések terén. Növelni fogjuk az angol nyelvű képzéseink számát: terveink szerint ebben az évben több mint 15 mesterképzéses szakot indítunk el angol nyelven. Természetesen nagy erőfeszítést teszünk annak érdekében is, hogy már az aktuális tanév végére megkapják a megszerzett nyelvvizsgájuk alapján diplomájukat a hallgatók. Kutatás: Stratégiai pont a tehetségek és a kutatási tevékenység támogatása Az elmúlt év kiemelt feladata volt a Debreceni Egyetemen a teljes kutatási rendszer áttekintése. A középiskoláknak többek között az akkreditált tehetségponttal jelentkezve jelezzük azt a szándékunkat, hogy várjuk a legtehetségesebb diákokat. Az alap- és mesterképzésben megjelenő új tehetséggondozási rendszerünk nagyon korán kiemeli a legjobb teljesítményre képeseket, hogy azokat a tudományos diákkörökben, szakkollégiumokban és más módon is segítse. Ezek a hallgatók teljesítményük alapján kapnak majd kiemelt ösztöndíjat. Elkészült az új doktori szabályzat, melynek célja, hogy a 22 doktori iskola tevékenysége egyre egységesebb, követelményük és igényességük kiegyensúlyozott legyen. A Debreceni Egyetem 184 Ph.D. fokozatot elnyert fiatal kollégát avatott fel ünnepi tanácsülésein. A 2007. év volt az első olyan év, amelynek teljes publikációs anyagát közzétettük az egyetemünk honlapján. Ez több mint 1800, kutatóink, oktatóink által publikált közleményt jelent, melyek alapvetően az egyetem tulajdonát képezik. Elkészült a Kutatásetikai Kódex, amely a kutatási tevékenység minden részletét áttekintve szabja meg az etikai elvárásokat. 2009-ben fokozottabb igényesség jelenik meg a doktori fokozatok odaítélésében, a publikációs tevékenységben, a nemzetközi elvárások teljesítésében. Természetesen jelentős súlya van a kutatás-támogatási rendszerekben való aktív részvételnek, hogy megfelelő anyagi háttere legyen a kutatómunkának. 2009-ben megkíséreljük növelni az egyébként 2008-ban elnyert 767 milliós OTKA, az 1 milliárd 828 milliós NKTH kutatási támogatási összeget.
132
Stratégia és pályázatok: Hangsúlyos gyógyszeripari, agrár- és informatikai K+F+I tevékenység A Debreceni Egyetem rendszeressé tette a szisztematikus stratégiai felkészülést a megnyíló új pályázati és együttműködési lehetőségek feltárására és elmélyítésére. Külön súllyal szerepel ebben a gyógyszeripari, az informatikai és az agrár kutatási, fejlesztési és innovációs tevékenység. A Regionális Egyetemi Tudásközpont lezárta négyéves tevékenységét, és számít arra, hogy a következő időszakban is hasonló formában folytathatja munkáját.Több mint 10 milliárd forintot tesz ki az a támogatás, amelyet az egyetem különböző operatív programokban a Nemzeti Fejlesztési Ügynökségtől eddig nyert el. Kiemelkedik ezek közül a műszaki és természettudományos képzés fejlesztésére kiírt 5 milliárdnyi támogatás, mely az Informatikai Kar új épületének felépítését, az orvosképzési Elméleti Intézet felújítását, a mérnökképzés fejlesztését, valamint az agrár-szaktanácsadási rendszer kiépítéséhez szükséges infrastruktúrák létrehozását teszi lehetővé. Ezen túlmenően azonban sikeres pályázatok emelhetők ki kifejezetten a versenyszférához kapcsolódó gazdaságfejlesztési operatív program tekintetében, az egyetem többségi vagy résztulajdonában lévő cégein keresztül. A Regionális Operatív Programban is sikereket értünk el az új források bevonásával. Számos jelentős pályázatunk áll elbírálás alatt: az év végén az MTI adta hírül, hogy a TIOP Egészségügyi Pólus programunkban támogatási előterjesztéssel kerül a kormány elé a DE OEC belső klinikai épületeinek, diagnosztikus központjának fejlesztése. Technológiai Transzfer programunk, a hét Innovatív Kutatói Team pályázatunk, valamint a tudományos eredmények disszeminációját bemutató pályázatunk áll továbbá elbírálás alatt. Nagyon számítunk a város által – az egyetem közreműködésével – benyújtott, a botanikus kertből természettudományos bemutató központot kialakító pályázat sikerére is.2009-ben különösen nagy jelentőséget tulajdonítunk a klaszter tevékenység kibontakozásának. Kiemelkedik ezek közül is a Pharmapolis Innovatív Gyógyszeripari Klaszter, amelyet az Egyetem, a HBM-i Kereskedelmi és Iparkamara, valamint a város közösen létrehozott cége nyújtott be országos akkreditálásra, építve a résztvevő csaknem harminc kis- és középvállalatra, illetve kiemelten a Richter Gedeon részvénytársaság elkötelezett debreceni fejlesztésére. Ez utóbbi egyik fontos megnyilvánulása a nagy tekintélyű gyógyszergyár 2008-ban megkötött stratégiai együttműködési szerződése egyetemünkkel. Diákélet: intenzív jelenlét a hallgatók részéről A DE Hallgatói Önkormányzata és az egyetem vezetése között kiemelkedően jó együttműködés alakult ki, az egyetemi EHÖK elnöke a rektori vezetői értekezletek rendszeres résztvevője. A hallgatói javaslatok jelentős része megvalósul, vagy beépítésre kerül az intézmény terveibe. Az EHÖK nemzetközi aktivitása jelentősen növekedett, 2008-ban Japánban és Angliában tanulmányozták az egyetemi ifjúsági életet, szerveződéseket. Közös erőfeszítést tesz az egyetem vezetésével az EHÖK arra, hogy tovább növekedjen a hétvégi sport- és közös szórakozási programok száma.Nagyobb figyelem fordul a Vizsgakódex széles körű betartására és alkalmazására, a tartalmas hallgatói napok szervezésére. 2008-ban a már meglévő
133
sportösztöndíj mellé művészeti ösztöndíjat alapított az egyetem, amely nagyszámú hallgatónak segít művészi tehetségének kibontakoztatásában. Új kezdeményezés: A Debreceni Egyetem Napja Új kezdeményezésként a Debreceni Egyetem február első szombatját a Debreceni Egyetem napjaként tölti meg tartalmas szakmai, kulturális programokkal. 2009-ben országos és nemzetközi jelentőségű programokra kerül sor. • Konferenciát szervezünk a természettudományos oktatás nehézségeinek feltárására, a sokféle javaslat közötti egyeztetések megvalósítására. • A környező országok magyar nyelven felsőoktatást végző intézményeinek fórumára kerül sor, melynek célja a tapasztalatok kicserélése, az együttműködések erősítése a Debreceni Egyetemmel. • Interpólus gyógyszeripari együttműködési konferenciára kerül sor Szeged-PécsDebrecen összefüggésében, hogy bekapcsolódjon a másik két város is a Debrecenben folyó új gyógyszeripari fejlesztések, klaszter tevékenység hatékonyságának, nemzetközi súlyának növelésébe. • Az Egyesült Államokban zajló jelentős változások okán szervezett fórumon áttekintésre kerül a DE és az USA intézményei, szervezetei közötti együttműködés, amelynek keretében – az USA Nagykövetség részvételével – az Egyesült Államokba szervezett tanulmányutak és ösztöndíjak bemutatása mellett új kezdeményezésként az USA ösztöndíjasok baráti társaságának szerveződése is elkezdődik. • A napot az egyetem hagyományos bálja zárja, amelynek bevételét a doktorképzés támogatására fordítjuk. Gazdálkodás A Debreceni Egyetem 2008. évi gazdálkodása kiegyensúlyozott volt. A tervezett saját bevétel és átvett pénzeszköz előirányzatot teljesítettük. A Debreceni Egyetem bevételi előirányzatát és annak teljesítését a 9. ábra szemlélteti: 9. ábra: Debreceni Egyetem bevételi előirányzata és teljesítése 2008-ban 70 000
60 000
31 832
50 000
33 802
millió Ft
27 343 40 000
30 000
6 418
8 458
9 604
23 857
23 857
20 000
20 969 10 000
0
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Teljesült bevétel
Állam i tám ogatás
Saját bevételek
Átvett pénzeszközök
134
A bevételeink 35 %-a állami támogatás,az OEP- től átvett pénzeszközök az összes bevétel 39 %-át teszik ki. 10. ábra: Debreceni Egyetem teljesült bevételeinek megoszlása kiemelt jogcímenként 2008-ban Egyéb átvett pénzeszköz 7 782 millió Ft 12%
Állami támogatás 23 857 millió Ft 35%
OEP-től átvett pénzeszköz 25 979 millió Ft 39%
Saját bevételek 9 604 millió Ft 14%
Kiadási előirányzatunk jogcímenkénti teljesítése minden esetben a tervnek megfelelően alakult. A kiadásaink jelentős részét bevételi többletből finanszíroztuk (6,5 Mrd Ft) 11. ábra: Debreceni Egyetem kiadási előirányzata és teljesítése 2008-ban
Finanszírozási kiadások Kölcsönök
70 000
3 641 3 254
60 000
50 000
3 326 3 180
2 922 3 143
millió Ft
30 457 40 000
30 374
30 000
6 773
6 514
Ellátottak pénzbeli juttatásai Dologi kiadások
20 000
10 000
Intézményi beruházási kiadások Pénzeszköz átadás
20 528
6 730
Felújítás
20 806
21 030
20 650
Munkaadókat terhelő járulékok Személyi juttatások
0 Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Teljesített kiadás
A 2008ban teljesített kiadások megoszlását mutatja a 12. ábra. A személyi juttatások és a járulékok együttesen az összkiadásunk 41 %-át, a dologi kiadásaink a 46%-át teszik ki. Szembetűnő a beruházási kiadások viszonylag alacsony értéke. 2008-ban az összes kiadás 5%-át fordítottuk beruházásra, szemben az előző évi 13,5%-kal.
135
12. ábra: A Debreceni Egyetem kiadásainak megoszlása kiemelt jogcímenként 2008ban Intézm ényi beruházási kiadások 3 326 MFt Pénzeszköz átadás Felújítás 5% 272 MFt 482 MFt 0% 1% Ellátottak pénzbeli juttatásai 3 180 MFt 5%
Kölcsönök 57 MFt 0% Finanszírozási kiadások 1 001 MFt 2% Szem élyi juttatások 20 650 MFt 31%
Dologi kiadások 30 374 MFt 46%
Munkaadókat terhelő járulékok 6 514 MFt 10%
A Debreceni Egyetem gazdálkodása 2008-ban kiegyensúlyozott volt. A szigorú gazdálkodási szabályok, a költségracionalizálási és bevétel növelési törekvések eredményeként kimagasló színvonalon végeztük tevékenységeinket. A fejlesztések eredményeként az oktatás, kutatás feltételeit javítottuk, kollégiumi férőhelyeinket bővítettük. A beruházások tervezésekor és megvalósításakor minden esetben fontos szempontként vesszük figyelembe a beruházások megtérülési mutatóit, illetve az üzemeltetési költségek csökkentésének lehetőségeit. A következő év fontos feladata a nemzetközi gazdasági világválságból adódó nehézségek megfelelő kezelése, a stabil likviditás megőrzése. Szükséges a döntéselőkészítés mechanizmusának és adatbázisának továbbfejlesztése, hogy az Egyetem a jelen helyzetben nehezen tervezhető gazdasági hatások ellenére hatékony és eredményes gazdálkodást folytasson 2009-ben is. Debrecen, 2009. április 15.
Prof. Dr. Fésüs László rektor
Mag Zoltán gazdasági főigazgató
136
