Výsledky za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 Skupina ČSOB Divize Česká republika
Neauditované, konsolidované, dle EU IFRS 13. listopadu 2014
Obsah Skupina ČSOB Klíčové údaje Finanční výsledky Obchodní výsledky
ČSOB Asset Management ČSOB Pojišťovna Divize Česká republika Příloha
Metodické změny
Dekonsolidace Transformovaného penzijního fondu (TPF) V důsledku změny stanov Transformovaného penzijního fondu a v souladu s mezinárodními standardy IFRS, ČSOB dekonsolidovala Transformovaný penzijní fond od 1.července 2014. To mělo za následek především reklasifikační efekt při meziročním srovnání na úrovni výkazu zisku a ztrát a odpovídající pokles na úrovni bilance. Jelikož jsou oba přístupy v souladu se standardy IFRS, výkaz zisku a ztrát ani bilance nebyly zpětně upraveny.
Implementace Finančního reportingu (FinRep) K 30. září 2014 ČSOB implementovala nová pravidla Evropské bankovní asociace (EBA) v oblasti regulatorního výkaznictví (známé také pod názvem „FinRep“, EU směrnice č.575/2013). To si vyžádalo úpravy především na jednotlivých řádcích bilance, jmenovitě: “ Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám“(+), “Úvěry a pohledávky“(-), “Ostatní aktiva“(-), “Finanční závazky v zůstatkové hodnotě”(+), “Ostatní závazky”(-). Příslušné položky bilance za devět měsíců 2013 a konce roku 2013 byly zpětně upraveny.
Klasifikace úvěrů po splatnosti K 30. září 2014 ČSOB sjednotila pravidla pro klasifikaci úvěrů po splatnosti s novou definicí Evropské bankovní asociace (EU směrnice č.575/2013). Následující kategorie jsou klasifikovány jako úvěry po splatnosti: Nejisté-splacené (PD 10), Nejisté-nesplacené (PD 11) a nedobytné (PD 12), zatímco doposud ČSOB metodologie zahrnovala pouze úvěry nejisté-nesplacené (PD 11) a nedobytné (PD 12). V důsledku výše zmíněných úprav jsou objemy úvěrů po splatnosti, podíl úvěrů po splatnosti, ztráty ze znehodnocených úvěrů a pohledávek a ukazatel krytí úvěrů po splatnosti ve výkazech upraveny a sladěny s ČNB metodologií.
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 3
Skupina ČSOB: Klíčové údaje
4
Klíčové údaje udržitelné výkonnosti
Silná výkonnost díky nárůstu obchodních objemů a nízkým nákladům na úvěrové riziko
Klíčové údaje skupiny ČSOB
Ziskovost
Čistý zisk (mld. Kč) Ukazatel ROE Ukazatel úvěry / vklady
2011
2012
2013
9M 2013
9M 2014
11,2
15,3
13,7
10,8
10,5
17,9 %
22,8 %
18,2 %
19,5 %
17,2 %
Likvidita
Ukazatel čistého stabilního financování
72,7 %
75,2 %
76,5 %
78,6 %
76,5 %
133,6 %
133,2 %
135,7 %
135,3 %
137,6 %
Kapitál
Ukazatel kapitálu Tier 1
11,7 %1
13,0 %1
15,6 %1
16,1 %1
17,7 %2
Ztráty ze znehodnocení
Ukazatel nákladů na úvěrové riziko
0,36 %
0,31 %
0,25 %
0,24 %
0,13 %
Nákladová efektivita
Ukazatel náklady / výnosy
46,7 %
45,9 %
47,5 %
46,1 %
47,1 %
1
Dle Basel II Basel III
2 Dle
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 5
Devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 ve zkratce
Silný nárůst obchodních objemů napříč všemi segmenty, nárůst prodejů investičních produktů v kombinaci s dobrou kvalitou úvěrového portfolia Obchodní objemy
Úvěrové portfolio (bez ČMSS) udrželo stabilní růst na 462 mld. Kč (meziročně +7 %), zejména díky hypotékám, korporátním/SME úvěrům a leasingu. Vklady celkem (bez ČMSS, PF a repo operací) vzrostly na 573 mld. Kč (meziročně +8 %), díky nárůstu napříč všemi segmenty.
Provozní výnosy
Přestože čisté výnosy z poplatků a provizí vzrostly v kombinaci se stabilním úrokovým výnosem, provozní výnosy klesly na 23,5 mld. Kč za devět měsíců 2014 (meziročně -1 %) a 7,8 mld. Kč ve 3. čtvrtletí 2014 (meziročně -2 %) zejména kvůli pozitivním položkám v roce 2013. Silný nárůst obchodních objemů, stabilní úrokový výnos a vyšší příjmy z poplatků a provizí kompenzovaly většinu negativní dopadů.
Provozní náklady
Provozní náklady za devět měsíců 2014 dosáhly výše 11,1 mld. Kč (meziročně +1 %) a 3,6 mld. Kč ve 3. čtvrtletí 2014 (meziročně +2 %) kvůli vyšším administrativním a personálním nákladům v souvislosti s IT náklady a nově přijatými zaměstnanci k podpoře obchodního růstu.
Ztráty ze znehodnocení
Ukazatel nákladů na úvěrové riziko meziročně klesl o 11 bazických bodů na 13 bazických bodů (Ytd., anualizováno) částečně díky dobré kvalitě úvěrového portfolia.
Čistý zisk
Kombinací výše uvedených faktorů dosáhl čistý zisk za devět měsíců 2014 výše 10,5 mld. Kč (meziročně -2 %) a 3,3 mld. Kč za 3. čtvrtletí 2014 (meziročně -14 %).
Likvidita a kapitál
Ukazatel úvěry / vklady klesl na 76,5 %. Ukazatel kapitálu Tier 1 (Basel III) se zvýšil na 17,7 % díky zadržení části čistého zisku za rok 2013 ve výši 6,2 mld. Kč.
Rating & Inovace
Ratingová agentura S&P ohodnotila ČSOB ratingem na stupni A s negativním výhledem, přičemž pozitivně ohodnotila profitabilitu a kapitál. ČSOB představila společně se svými partnery možnost použití bezkontaktních plateb v automatech městské hromadné dopravy ve dvou regionálních městech (Brno a Liberec).
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 6
Čistý zisk skupiny ČSOB
Čistý zisk poklesl i přes vyšší obchodní objemy, objemy karetních transakcí a prodej investičních produktů Čistý zisk Mld. Kč
10,758
9M 2013
-2% 10,540
9M 2014
Čistý zisk za devět měsíců 2014 poklesl na 10,5 mld. Kč (meziročně o -2 %) zejména díky pozitivním položkám z roku 2013, které byly částečně kompenzovány pokračujícím růstem obchodních objemů, objemů karetních transakcí a investičních produktů. Provozní náklady meziročně nepatrně vzrostly díky kombinaci mírně vyšších všeobecných správních a také personálních nákladů. Významně nižší ztráty ze znehodnocení odrážejí vysokou kvalitu úvěrového portfolia. Čistý zisk za 3. čtvrtletí 2014 poklesl na 3,3 mld. Kč (meziročně -14 %) z důvodu jednorázových pozitivních položek z roku 2013 a negativních za rok 2014 a dále pak kombinací mírně nižších provozních výnosů a mírně vyšších provozních nákladů. Návratnost kapitálu (ROE) poklesla za devět měsíců 2014 na 17,2 % z 19,5 %, z důvodu vyššího kapitálu díky rozhodnutí akcionáře posílit svou kapitálovou pozici zadržením zisku.
-14%
3,237
3,674
3,847
1Q 13
2Q 13
3Q 13
2,900
3,606
3,630
3,304
4Q 13
1Q 14
2Q 14
3Q 14
Poznámky: Jednorázové položky 2. čtvrtletí 2013 (celkem 0,1 mld. Kč) zahrnuté ve výsledcích: Prodej nestrategického podílu ve společnosti poskytující platební styk (0,1 mld. Kč). Jednorázové položky 3. čtvrtletí 2013 (celkem 0,4 mld. Kč) zahrnuté ve výsledcích: zlepšení u dříve znehodnoceného případu z minulosti (0,2 mld. Kč) a ostatní výnosy (0,2 mld. Kč). Jednorázové položky 4. čtvrtletí 2013 (celkem -0,2 mld. Kč) zahrnuté ve výsledcích: jednorázová úprava časového rozlišení provizí u hypoték (-0,2 mld. Kč). Jednorázové položky 2. čtvrtletí 2014 (celkem 0,3 mld. Kč) zahrnuté ve výsledcích: Výnos z dříve znehodnoceného historického případu (0,1 mld. Kč), prodej ICT systému KBC ICT (0,2 mld. Kč). Jednorázové položky 3. čtvrtletí 2014 (celkem -0,1 mld. Kč) zahrnuté ve výsledcích: Dopad změny politiky forbearance spojený s implementací nové definice Evropskou bankovní asociací.
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 7
Klíčové údaje
Zlepšená kvalita úvěrového portfolia, kapitál dostatečně nad regulatorními požadavky Ziskovost Čistá úroková marže (%)
Kvalita úvěrového portfolia
Kapitál
Ukazatel nákladů na úvěrové riziko (CCR, Ytd., anualizováno, %)
Ukazatel kapitálu (Core) Tier 1 (%)
-0,11pb
-0,06pb 3,25
3,19
0,24
9M 2013
9M 2014
9M 2013
Náklady / výnosy (%)
46,1
9M 2013
9M 2014
RoE (%)
16,11
17,72
135,3
137,6
9M 2014
9M 2013
9M 2014
9M 2013
9M 2014
Ukazatel kapitálové přiměřenosti* (%) +1,8pb
4,88
4,45
9M 2013
9M 2014
16,31
18,12
9M 2013
9M 2014
Úvěry / vklady (%) -1,0pb 77,5
76,5
9M 2013
9M 2014
Ukazatel krytí NPL (%) -1,9pb
-2,3pb
1
+2,3pb
0,13
-0,43pb 47,1
Ukazatel čistého stabilního financování (NSFR, %)
+1,6pb
Podíl úvěrů po splatnosti (NPL, %)
+1,0pb
Likvidita
19,5
17,2
9M 2013
9M 2014
51,3
49,4
9M 2013
9M 2014
Dle Basel II Basel III
2 Dle
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 8
Úvěry a vklady
Pokračující vyvážený a silný nárůst úvěrů a vkladů Úvěrové portfolio1 Mld. Kč
+7% 501
434
441
462
529
retail
292
297
SME + leasing
97
97
98
101
104
korporátní segment + factoring
123
126
0
0
bez vč. ČMSS ČMSS
128
0
31.3. 2014
129
130
bez vč. ČMSS ČMSS
bez vč. ČMSS ČMSS
31.12. 2013
ústředí
bez vč. ČMSS ČMSS 30.9. 2014
30.6. 2014
celkem2
Mld. Kč
2
523
456
287
30.9. 2013
1
514
286
bez vč. ČMSS ČMSS
529
447
281
0
Vklady
508
+8%
606
720 32 83 77
559
765 650 83 32 91
515
539
14
19
559
664
781 34 82 105
736 570
853 35 83 166
573
820 701 82 36 128
penzijní fond stavební spoření repo operace
544
550
556
klientské vklady v ČSOB ostatní
vč. bez bez ČMSS, ČMSS ČMSS, PF & & PF PF & repo repo
bez bez vč. ČMSS, ČMSS ČMSS, PF & & PF PF & repo repo
30.9. 2013
31.12. 2013
16 vč. bez bez ČMSS, ČMSS ČMSS, PF & & PF PF & repo repo 31.3. 2014
19 vč. bez bez ČMSS, ČMSS ČMSS, PF & & PF PF & repo repo 30.6. 2014
18 bez bez vč. ČMSS, ČMSS ČMSS, PF & & PF PF & repo repo 30.9. 2014
Položka Úvěry a pohledávky (bez ČMSS) bez expozice k bankám z mezibankovních transakcí a reverzních repo operací s ČNB plus dluhopisy nahrazující úvěry Položka Závazky k ostatním klientům z konsolidované rozvahy (bez ČMSS) mínus repo operace s institucionálními klienty a penzijní fond. Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 9
Skupina ČSOB: Finanční výsledky
Provozní zisk
Rostoucí příjmy z poplatků a provizí, stabilní čistý úrokový výnos
kompenzovány nižšími ostatními výnosy a vyššími náklady
Provozní výnosy Mld. Kč
čistý úrokový výnos čistý výnos z poplatků a provizí
-1%
ostatní*
23,794
23,491
17,162
17,237
-2% 7,965
4,103 2,529
4,401 1,852
9M 2013
9M 2014
3Q 13
Provozní náklady
7,408
4Q 13
7,755
1Q 14
7,959
2Q 14
7,777
3Q 14
personální náklady
Mld. Kč
všeobecné správní náklady
+1%
odpisy a amortizace
10,962
11,054
5,041
5,138
5,358
5,401
0,563
0,514
9M 2013
9M 2014
+2% 3,566
3,845
3,650
3,757
3,647
3Q 13
4Q 13
1Q 14
2Q 14
3Q 14
Provozní zisk za devět měsíců / 3.čtvrtletí 2014 poklesl meziročně o 3 %, respektive o 6 %. Poměr náklady / výnosy se za devět měsíců 2014 meziročně zvýšil o 1,0 pb na 47,1 %. Provozní výnosy za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 poklesly meziročně o 1 %, respektive o 2 %, kvůli několika faktorům: solidní čistý úrokový výnos (růst čistých výnosů z poplatků a provizí, stabilní úrokový výnos), kompenzován ostatními operativními náklady (vysvětlení v následujícím odstavci). 27% meziroční pokles položky „ostatní“ byl způsoben především pozitivními položkami v roce 2013 (např. prodej nestrategického podílu společnosti poskytující platební styk, příjem ze zlepšujícího se historického případu) a nižšími kurzovými výnosy ze zajištění. Toto bylo částečně kompenzováno jednorázovým prodejem interního systému do KBC ICT pobočky v dubnu 2014 a dekonsolidací TPF. Provozní náklady za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 vzrostly meziročně o 1 %, respektive o 2 %, díky mírnému nárůstu administrativních a personálních nákladů způsobených vyššími IT náklady a náklady na nově přijaté zaměstnance k podpoře obchodního růstu.
•Ostatní = Čistý zisk z finančních nástrojů vykazovaný ve FVPL
+ čistý zisk z realizovatelných finančních aktiv + výnosy z dividend + čisté ostatní výnosy. Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 11
Čistý úrokový výnos a čistý výnos z poplatků a provizí
Rostoucí objemy úvěrů, investičních produktů a karetních transakcí více než kompenzovaly vliv prostředí nízkých úrokových sazeb Čistý úrokový výnos za devět měsíců / 3.čtvrtletí 2014 meziročně stabilní, respektive pokles meziročně o 2 %. Bez vlivu dekonsolidace TPF by čistý úrokový výnos vzrostl meziročně o 2 %, respektive o 1 %.
Čistý úrokový výnos Mld. Kč 0%
17,162
17,237
-2% 5,733
9M 2013
9M 2014
5,488
5,796
5,829
5,612
3Q 13 4Q 13 1Q 14 2Q 14 3Q 14
Čistý výnos z poplatků a provizí
Mld. Kč
+7%
4,103
Čistý výnos z poplatků a provizí za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 vzrostl meziročně o 7 %, respektive o 10 %, bez vlivu dekonsolidace TPF by čistý výnos z poplatků a provizí vzrostl meziročně o 5 %, respektive o 4 %.
4,401 +10% 1,376
9M 2013
9M 2014
1,505
1,391
Růst byl podporován především rostoucími obchodními objemy napříč všemi segmenty a doposud stabilní úrokovou marží v korporátním segmentu a mírně se zlepšující v SME segmentu. Čistý úrokový výnos v retailu poklesl zejména z důvodu nižších čistých úrokových výnosů z depozit navzdory výraznému zvýšení objemu depozit, který nebyl dostatečný na to, aby vyvážil nižší výnosy z reinvestování.
1,498
1,513
3Q 13 4Q 13 1Q 14 2Q 14 3Q 14
Hlavními důvody růstu byly především vyšší poplatky v retailu (poplatky za správu fondů a karetní poplatky tažené vyšším objemem transakcí) a korporátním segmentu (úvěrové poplatky tažené rostoucími obchodními objemy). Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 12
Čistá úroková marže
Prostředí nízkých úrokových sazeb negativně ovlivnilo čistou úrokovou marži přes stabilní úvěrové marže a aktivní řízení nákladů na financování Čistá úroková marže (%)
Čistá úroková marže za devět měsíců 2014 dosáhla výše 3,19 % (meziročně -0,06 pb). Hlavní důvody pro meziroční vývoj čisté úrokové marže byly:
-0,06pb
3,25
9M 2013
-0,11pb
3,19
3,23
9M 2014
Čistá úroková marže (Ytd., %)*
3,06
3,26
3,18
3,12
(-) reinvestice přebytečné likvidity do cenných papírů s nižším výnosem
(=) stabilní marže u úvěrů
(+) aktivní řízení nákladů na financování
3Q 13 4Q 13 1Q 14 2Q 14 3Q 14
2011
2012
3,39
3,21
2013
9M 2014
3,20
3,19
(3,00)
Poznámka: Od 1. čtvrtletí 2014 došlo ke změně ve výpočtu čisté úrokové marže v souladu s metodologickou úpravou v KBC. V důsledku toho byly depozitní facility u ČNB, hotovostní záruka a zákonné minimální rezervy u ČNB vyňaty z výpočtu. Z důvodu změny konsolidační metody ČMSS od 1. čtvrtletí 2014 není ČMSS ve výpočtu čisté úrokové marže již zahrnuta. S cílem poskytnout plně srovnatelné údaje byla čistá úroková marže za rok 2013 přepočítána podle těchto změn.
* 2011 a 2012 nebyly přepočítány dle metodologických změn (konsolidační metoda ČMSS & výpočet čisté úrokové marže), 2013 byl přepočítán. Údaj v závorce je před přepočítáním.
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 13
Personální a všeobecné správní náklady
Vyšší náklady spojené především s vyššími IT náklady a nově přijatými zaměstnanci k podpoře obchodního růstu Personální náklady Mld. Kč
+2%
5,138
5,041
+2%
1,690 1,690 1,708 1,704 1,727
9M 2013
9M 2014
3Q 13 4Q 13 1Q 14 2Q 14 3Q 14 Všeobecné správní náklady za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 vzrostly meziročně o 1 %, respektive o 4 %.
Všeobecné správní náklady Mld. Kč
+1%
5,358
5,401
Nárůst personálních nákladů za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014, meziročně o 2 %, je ovlivněn roční úpravou mezd a vyšším počtem zaměstnanců. Bez rozpuštění časového rozlišení ve 2. čtvrtletí 2013 by personální náklady rostly meziročně o 1 %.
+4%
1,688 1,970 1,758 1,891 1,751
Meziroční nárůst za devět měsíců byl způsoben zejména IT náklady, částečně kompenzovaný úsporami na poštovném a marketingových nákladech. Meziroční nárůst ve 3. čtvrtletí vedle IT nákladů byl doprovázen vyššími poplatky za externí služby. IT a marketingové náklady byly příčinou mezikvartálního poklesu správních nákladů.
9M 2013
9M 2014
3Q 13 4Q 13 1Q 14 2Q 14 3Q 14
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 14
Ztráty ze znehodnocení
Ztráty ze znehodnocení zůstávají pod dlouhodobým průměrem i přes jednorázový efekt forbearance Ztráty ze znehodnocení
ostatní ztráty ze znehodnocení (viz poznámka)
Mld. Kč
ztráty ze znehodnocení úvěrů a pohledávek
0,428
0,382
0,084
0,156 0,156
3Q 13
0,344
0,039
0,046 0,052
0,384
0,042
-0,003
-0,006
-0,002
1Q 14
2Q 14
3Q 14
4Q 13
Ztráty ze znehodnocení úvěrů a pohledávek
Náklady na úvěrové riziko
Mld. Kč
bb (Ytd., anualizováno)
0,862
13
-45%
0,347 0,013
9M 2013
Za devět měsíců 2014 klesly ztráty ze znehodnocení úvěrů a pohledávek na 478 mil. Kč (meziročně -45 %) a ukazatel nákladů na úvěrové riziko na neudržitelných 13 bazických bodů (Ytd., anualizováno). Stabilní ekonomické prostředí a odpovědná úvěrová politika vede k dobré kvalitě úvěrového portfolia. Navíc - další pokles způsobilo zahrnutí výnosů z dříve znehodnocených úvěrů do ztrát ze znehodnocení od 1Q 2014 (menší část účtována do ostatních výnosů do 4Q 2013.) Bez dopadu dříve znehodnocených úvěrů v 2014 (standardní i spojené s dříve znehodnoceným historickým případem) by ukazatel nákladů na úvěrové riziko dosáhl 19 bazických bodů (Ytd., anualizováno). Ve 3. čtvrtletí 2014 dosáhly ztráty ze znehodnocení úvěrů a pohledávek výše 384 mil. Kč (meziročně >+100 %) částečně díky jednorázové změně politiky forbearance a částečně nižší základně ve 2013 (v důsledku snížení znehodnocení dříve znehodnoceného historického případu). Meziroční vyšší úroveň znehodnocení vykazovaly hypotéky a spotřebitelské úvěry do značné míry kompenzovány nižším znehodnocením v korporátním/SME segmentu.
0,164
0,114
pokles pokles nárůst nižší výnos z specifických portfoliových výnosů z dříve zneh. ztrát ztrát dříve zneh. historických případů případů
0,478
9M 2014
9M 2014 reportované
19
4 výnosy z dříve znehodnocených případů ve 2014
2 výnosy z dříve 9M 2014 upravené znehodnoceného historického případu ve 2014
Poznámka: Ve 4. čtvrtletí 2013 byly vytvořeny opravné položky na hmotný a nehmotný majetek (ostatní ztráty ze znehodnocení). Dopad změny politiky forbearance (-0,1 mld. Kč) je spojen s aktualizací definice stanovené Evropskou bankovní asociací. Dopad není výrazný díky obdobnému přístupu ČNB v minulosti.
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 15
Souhrn faktorů ovlivňujících vývoj čistého zisku Čistý zisk za čtvrtletí (meziročně) Mld. Kč 3,847
121
137
204
čistý čistý výnos ostatní čistý zisk 3Q 2013 úrokový z poplatků provozní výnos
a provizí
zisk
36
náklady na zaměstnance
Čistý zisk za pololetí (meziročně)
64
19
226
všeobec. odpisy a celkové správní amortizace ztráty ze náklady znehodnocení
48
ostatní
3,304
čistý zisk 3Q 2014
Mld. Kč
298
10,758
75
677 399
97
43
a provizí
zisk
nance
náklady
10,540
48
čistý čistý výnos ostatní náklady na všeobec. odpisy a celkové čistý zisk úrokový z poplatků provozní zaměstsprávní amortizace ztráty ze 9M 2013 výnos
222
znehodnocení
ostatní
čistý zisk 9M 2014
Hlavní rozdíl mezi čistým ziskem za 3. čtvrtletí 2014 a stejným obdobím roku 2013 byl způsoben vyššími náklady na znehodnocení částečně díky dopadu jednorázové změny politiky forbearance a nižší základnou v roce 2013, nižšími ostatními operativními výnosy především díky pozitivním položkám v roce 2013. Čistý výnos z poplatků a provizí se zlepšil na pozadí vyšších poplatků z půjček a poplatků z karetních transakcí a také jako pozitivní dopad dekonsolidace TPF. Na druhé straně posledně jmenovaný případ negativně ovlivnil čisté úrokové výnosy, které nestačily kompenzovat rostoucí obchodní objemy. Operativní náklady, jak personální tak všeobecné správní, se zvýšily. Podíl na zisku v přidružených společnostech významně poklesl díky nižšímu zisku ČMSS.
Hlavní rozdíl mezi čistým ziskem za devět měsíců 2014 ve srovnání s devíti měsíci 2013 jde na vrub slabšímu ostatnímu provoznímu zisku díky pozitivním položkám v roce 2013. Ztráty ze znehodnocení byly nižší díky stabilnímu ekonomickému prostředí a odpovědné úvěrové politice, která vede k dobré kvalitě úvěrového portfolia. Čistý výnos z poplatků a provizí byl vyšší díky retailu (karty/správa fondů) a korporátnímu segmentu (úvěry), a také v důsledku dekonsolidace TPF. Čistý úrokový výnos byl vyšší díky rostoucím obchodním objemům, které více než kompenzovaly efekt dekonsolidace TPF. Operativní náklady byly vyšší, jak personální tak všeobecně správní. Podíl na zisku přidružených společností poklesl zejména kvůli významně nižšímu zisku ČMSS.
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 16
Kapitálová pozice od konce roku 2013 posílena díky zadržení zisku 30.9.20131
31.12.20131
30.9.20142
Celkový regulatorní kapitál
55 709
55 305
61 390
- Tier 1 kapitál
55 275
55 245
60 050
- Tier 2 kapitál
443
76
1 340
- Odčitatelné položky od Tier 1 a Tier 2
-10
-16
0
Kapitálový požadavek celkem
27 406
28 409
- Úvěrové riziko
21 222
22 475
21 072
- Tržní riziko
1 660
1 410
1 446
- Operační riziko
4 524
4 524
4 571
342 577
355 114
338 608
Ukazatel kapitálu (Core) Tier 1
16,1%
15,6 %
17,7%
CAD skupina
16,3%
15,6 %
18,1%
Konsolidováno, mil. Kč
Celková RWA
27 089
Tier 1 kapitál se meziročně zvýšil díky zadrženému zisku za rok 2013 ve výši 6,2 mld. Kč.
Kvůli implementaci Basel III jsou od 1. čtvrtletí 2014 přebytky/nedostatky v krytí očekávaných úvěrových ztrát (očekávaná ztráta mínus ztráty ze znehodnocení) reportovány brutto, zatímco do 4. čtvrtletí 2013 byly reportovány netto.
Kapitálový požadavek poklesl především díky lepší kvalitě měření rizika nově kalibrovaných modelů (úvěrové riziko) a změně tržních podmínek (tržní riziko)
Poznámky: 1Dle Basel II 2Dle Basel III RWA (rizikově vážená aktiva) = kapitálový požadavek celkem / 0,08 Tier 1 kapitál = základní kapitál + emisní ážio + zákonný rezervní fond + nerozdělený zisk – goodwill – nehmotná aktiva Tier 2 kapitál = podřízený dluh vážený regulatorním koeficientem + přebytek v krytí očekávaných úvěrových ztrát Celkový regulatorní kapitál = Tier 1 + Tier 2 – odčitatelné položky Tier 1 ratio = (Tier 1 kapitál – 0,5 * odčitatelné položky) / (kapitálový požadavek celkem / 0,08)
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 17
Skupina ČSOB Group: Obchodní výsledky
Tržní podíly skupiny ČSOB
Nárůst podílu u celkových úvěrů díky úvěrům ze stavebního spoření
1. 2. 3.
Úvěry ze stavebního spoření1 Stavební spoření1 Hypotéky1 Podílové fondy1 Leasing2
46,3% 36,9% 29,7% 27,6% 14,3%
Celkové úvěry1 Celková depozita1
19,7% 19,4%
Penzijní fond3 Korporátní/SME úvěry1 Spotřebitelské financování1,4 Factoring2
14,1% 15,0% 11,4% 18,3%
Šipky ukazují meziroční změnu. Tržní podíly k 30. září 2014, s výjimkou penzijního fondu a podílových fondů, které jsou k 30. červnu 2014. Pořadí je odhad ČSOB. 1 Tržní podíl dle zůstatku k uvedenému datu. (včetně ČMSS), 2 Tržní podíl dle objemu nových obchodů od začátku roku do daného data. 3 Tržní podíl dle počtu klientů k uvedenému datu. 4 Retailové úvěry bez hypoték a úvěrů ze stavebního spoření. Zdroje a detailní definice lze najít v příloze. Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 19
Úvěrové portfolio
Růst hypoték, korporátních/SME úvěrů a také leasingu Hrubé objemy zůstatků, mld. Kč
Úvěrové portfolio (bez ČMSS)
30.9.2013 433,8
30.9.2014
Meziroční změna
462,2
+7%
Retail/SME segment Hypotéky1
194,7
210,4
+8%
Spotřebitelské financování
19,1
19,4
+1%
Úvěry malým a středním podnikům
74,6
77,8
+4%
Leasing
22,4
25,9
+15%
30.9. 2014
(včetně ČMSS) Téměř 60 % celkového úvěrového portfolia je v retailu, z toho většina byla poskytnuta k financování potřeb na bydlení. korporátní segment 24%
Korporátní segment Korporátní úvěry2 Factoring Úvěry ze stavebního spoření3
118,9
124,5
+5%
4,0
4,1
+4%
67,3
67,1
0%
40% leasing 5% úvěry SME
15% 4%
Úvěrové portfolio (včetně ČMSS)
501,1
529,2
+6%
hypotéky
spotřebitelské financování
13% úvěry ze stavebního spoření
Hypotéky skupiny ČSOB jsou v bilanci Hypoteční banky, dceřiné společnosti ČSOB. Včetně dluhopisů nahrazujících úvěry. 3 Úvěry ze stavebního spoření skupiny ČSOB jsou v bilanci ČMSS, která je z 55 % vlastněna ČSOB. Objemy jsou vykazovány v 55% poměru, ale nevstupují do konsolidované bilance ČSOB. 1 2
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 20
Úvěry na bydlení
Tržby z hypotéčních úvěrů a úvěrů ze stavebního spoření jsou nad tržním průměrem Hypotéky
Úvěry ze stavebního spoření
Objemy zůstatků, mld. Kč
Objemy zůstatků (ČMSS 55 %), mld. Kč 0%
+8% 194,7
199,3
201,6
205,7
210,4
67,3
67,2
66,8
66,9
67,1
30.9. 2013
31.12. 2013
31.3. 2014
30.6. 2014
30.9. 2014
30.9. 2013
31.12. 2013
31.3. 2014
30.6. 2014
30.9. 2014
Nové prodeje*, mld. Kč 12,4 10,6
3Q 13
4Q 13
Nové prodeje (ČMSS 55 %)*, mld. Kč 8,1
1Q 14
11,7
11,6
2Q 14
3Q 14
Relativně stabilní ceny nemovitostí, úrokové sazby na nové rekordně nízké úrovni a částečně refinancování úvěrů ze stavebního spoření pomohly ČSOB zvýšit objem zůstatků hypotečních úvěrů za devět měsíců meziročně o 8 %. Za devět měsíců 2014 poskytla ČSOB téměř 18 tisíc nových hypoték (meziročně -4 %) v objemu 31,5 mld. Kč (meziročně stabilní), zatímco trh nových hypoték poklesl meziročně o 6 % v počtu nových hypoték a o 4 % v objemu. ČSOB posílila svoji vedoucí pozici na trhu.
3,5
3,2
2,8
3,2
3,4
3Q 13
4Q 13
1Q 14
2Q 14
3Q 14
Objemy zůstatků úvěrů ze stavebního spoření zůstávají meziročně stabilní, zatímco trh pokles meziročně o 4 %. Nové prodeje úvěrů ze stavebního spoření poklesly ve 3. čtvrtletí 2014 meziročně o 1 %.
* Hypotéky: podepsané smlouvy, v souladu se statistikami MMR. Úvěry ze stavebního spoření: poskytnuté úvěrové rámce;
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 21
Spotřebitelské financování, SME úvěry, leasing
Solidní růst leasingu, pokračující růst úvěrů malým a středním podnikům Spotřebitelské financování, objemy zůstatků, mld. Kč +1% 19,1 3,4
19,1 3,5
18,9 3,4
19,3 3,3
19,4 3,3
13,8
13,7
13,6
14,0
14,0
2,0
2,0
1,9
2,0
2,0
30.9. 2013
31.12. 2013
31.3. 2014
30.6. 2014
30.9. 2014
kreditní karty a povolená přečerpání spotřebitelské úvěry ostatní
Úvěry SME, objemy zůstatků, mld. Kč +4% 74,6
73,7
74,4
75,9
77,8
48,7
49,3
49,0
49,6
51,2
25,9
24,4
25,4
26,3
26,6
30.9. 2013
31.12. 2013
31.3. 2014
30.6. 2014
30.9. 2014
Leasing, objemy zůstatků*, mld. Kč +15% 22,4
23,5
23,9
25,3
25,9
30.9. 2013
31.12. 2013
31.3. 2014
30.6. 2014
30.9. 2014
investiční úvěry krátkodobé úvěry
Za devět měsíců 2014 se ČSOB podařilo lehce zvýšit tržní podíl ve spotřebitelském financování na stagnujícím trhu, což vedlo k mírně rostoucímu tržnímu podílu. Spotřebitelské úvěry se slevou na úrokové sazbě v druhé polovině splácení pomohly udržet solidní prodeje i během letních měsíců. Navíc - letní kampaň zaměřená na podporu kreditních karet a kontokorentních úvěrů pomohla zastavit pokles prodejů. Za devět měsíců 2014 se ČSOB podařilo udržet stabilní nárůst úvěrů malým a středním podnikům. Růst byl tažen, v souladu s tržní strategií, úvěry středně velkým a malým podnikům bez zhoršení rizikového profilu. ČSOB Leasing potvrdil svoji vedoucí pozici na trhu silně rostoucími obchodními objemy. Objemy zůstatků vzrostly meziročně o 15 %, růst byl tažen financováním strojů a vybavení. Úspěšná marketingová kampaň zaměřená na financování vozidel a křížový prodej v korporátním/SME segmentu společně s retailovým segmentem podpořila prodej leasingu a financování aktiv. * Celková expozice ČSOB Leasingu, s výjimkou operačního leasingu. Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 22
Korporátní segment
Solidní nárůst objemů i přes několik splacených klasických úvěrů a mimořádnou splátku jednoho velkého akvizičního úvěru klasické úvěry
Korporátní úvěry
specializované financování
Hrubé objemy zůstatků, mld. Kč
dluhopisy nahrazující úvěry
+5% 118,9
121,5
124,0
125,8
124,5
87,0
92,2
98,0
99,3
98,4
29,1
26,2
2,9
3,1
30.9. 2013
31.12. 2013
24,3
24,5 2,0
23,8
1,7
31.3. 2014
30.6. 2014
30.9. 2014
2,4
Factoring
Hrubé objemy zůstatků, mld. Kč +4% 4,0
4,1
3,9
4,0
4,1
30.9. 2013
31.12. 2013
31.3. 2014
30.6. 2014
30.9. 2014
Objemy korporátních úvěrů vzrostly meziročně o 5 % tažené klasickými úvěry. Obory, ve kterých vzrostly úvěry meziročně nejvíce, byly energetika, telekomunikace a maloobchod. Meziroční pokles specializovaného financování byl způsoben mimořádnou splátkou jednoho velkého akvizičního úvěru. Klasické úvěry mezikvartálně poklesly především díky dvěma mimořádným splátkám, které víc než kompenzovaly nově čerpané úvěry ve 3.čtvrtletí 2014.
Objem factoringu vzrostl meziročně o 4 % díky oživení v SME segmentu, především v oblasti distribuce, automobilového a zpracovatelského průmyslu.
Poznámka: Korporátní segment ČSOB zahrnuje středně velké podniky s ročním obratem nad 300 mil. Kč, místní pobočky mezinárodních skupin a vybrané institucionální klienty. Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 23
Úvěrové riziko pod kontrolou (1/2) Rezervy na úvěry a pohledávky2 (mld. Kč)
Úvěrové portfolio1 (mld. Kč) 420,4
422,6
433,8
441,3
446,8
456,0
462,2
31.3.13
30.6.13
30.9.13
31.12.13
31.3.14
30.6.14
30.9.14
21,5
21,7
21,2
20,5
20,4
20,0
20,6
31.3.13
30.6.13
30.9.13
31.12.13
31.3.14
30.6.14
30.9.14
Podíl úvěrů po splatnosti (%)
31.3.13
5,14
30.6.13
4,88
30.9.13
4,65
31.12.13
11,8
10,8
10,3
10,4
10,1
10,2
31.3.13
30.6.13
30.9.13
31.12.13
31.3.14
30.6.14
30.9.14
Ukazatel krytí NPL (%)
Úvěry po splatnosti (mld. Kč)
5,13
11,2
51,9
54,3
51,3
50,4
50,7
50,5
31.3.13
30.6.13
30.9.13
31.12.13
31.3.14
30.6.14
49,4
30.9.14
Ukazatel nákladů na riziko3 (%) 4,57
31.3.14
4,39
30.6.14
4,45
30.9.14
0,44
31.3.13
0,30
30.6.13
0,24
30.9.13
0,25
31.12.13
0,03
0,04
31.3.14
30.6.14
0,13 30.9.14
Definice viz Příloha. Rezervy k bilančním položkám ( pouze PD10, PD 11 a PD 12) 3 Od začátku roku, anualizováno, včetně mimobilančních položek. 1 2
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 24
Úvěrové riziko pod kontrolou (2/2)
Ztráty ze znehodnocení úvěrů a pohledávek
Za devět měsíců 2014 klesly ztráty ze znehodnocení úvěrů a pohledávek na 478 mil. Kč (meziročně -45 %) a ukazatel nákladů na úvěrové riziko na neudržitelných 13 bazických bodů (Ytd., anualizováno). Stabilní ekonomické prostředí a odpovědná úvěrová politika vede k dobré kvalitě úvěrového portfolia. Navíc - další pokles způsobilo zahrnutí výnosů z dříve znehodnocených úvěrů do ztrát ze znehodnocení od 1Q 2014 (menší část účtována do ostatních výnosů do 4Q 2013.). Bez dopadu dříve znehodnocených úvěrů v 2014 (standardní i spojené s dříve znehodnoceným historickým případem) by ukazatel nákladů na úvěrové riziko dosáhl 19 bazických bodů (Ytd., anualizováno). Ve 3. čtvrtletí 2014 dosáhly ztráty ze znehodnocení úvěrů a pohledávek výše 384 mil. Kč (meziročně >+100 %) částečně díky jednorázové změně politiky forbearance a částečně nižší základnou ve 2013 (v důsledku snížení znehodnocení dříve znehodnoceného historického případu). Meziroční vyšší úroveň znehodnocení vykazovaly hypotéky a spotřebitelské úvěry do značné míry kompenzovány nižším znehodnocením v korporátním/SME segmentu.
Úvěry po splatnosti Podíl úvěrů po splatnosti meziročně poklesl o 43 bazických bodů na 4,45 % na konci 3. čtvrtletí 2014. K poklesu došlo ve všech segmentech, mimo ČMSS, kde zůstaly hodnoty spíše stabilní. V porovnání s 2. čtvrtletím 2014 byl podíl úvěrů po splatnosti víceméně stabilní v leasingu, zatímco ve spotřebitelském financování, úvěrech ze stavebního spoření a také v korporátním/SME segmentu tento podíl klesl a naopak vzrostl u hypoték díky jednorázové implementaci nové politiky forbearance. Ukazatel krytí úvěrů po splatnosti Krytí úvěrů po splatnosti rezervami na úvěry a pohledávky pokleslo meziročně o 1,9 procentního bodu na 49,4 %, kvůli nižšímu krytí napříč všemi segmenty kromě úvěrů ze stavebního spoření. Hypotéky, které tvoří téměř polovinu celkového úvěrového portfolia skupiny (bez ČMSS), vyžadují menší rezervy, protože jsou z velké části kryté zástavou. Struktura úvěrového portfolia skupiny ČSOB vysvětluje nižší ukazatel krytí úvěrů po splatnosti v porovnání s trhem.
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 25
Vklady celkem
8% meziroční růst klientských vkladů díky silnému nárůstu běžných účtů Objemy zůstatků, mld Kč
30.9.2013
30.9.2014
Y/Y
Vklady celkem
529,1
573,1
+8%
Klientské vklady
515,0
555,5
+8%
Běžné účty
286,7
320,2
+12%
Spořicí účty
214,4
223,6
+4%
14,0
11,8
-16%
14,1
17,5
+25%
Penzijní fond2
31,6
35,8
+13%
Stavební spoření3
82,9
82,3
-1%
643,6
691,2
+7%
Termínované vklady Other
1
Vklady celkem (vč. ČMSS, PF) Repo operace4
Vklady celkem (vč. ČMSS, PF a repo operace)
30.9.2014
(vč. ČMSS, PF bez repo operací)
stavební spoření
penzijní fond ostatní 5% 12%
1%
82%
76,5
128,3
+68%
720,1
819,6
+14%
klientské vklady
Ostatní vklady a repo operace s nebankovními finančními institucemi a ostatní. Závazky vůči klientům penzijního fondu 3 Stavební spoření skupiny ČSOB je v bilanci ČMSS, která je z 55 % vlastněna ČSOB. Objemy nejsou součástí konsolidované bilance ČSOB. 4 Repo operace s institucionálními klienty. 1 2
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 26
Vklady celkem
Růst tažen retailovými i korporátními/SME vklady Klientské vklady v ČSOB bance (mld. Kč) +8%
515,0
539,3
543,6
550,4
555,5
286,7
310,8
301,0
310,3
320,2
14,0 214,4
11,7 216,8
14,0
12,7
11,8
228,6
227,3
223,6
30.9. 2013
31.12. 2013
31.3. 2014
30.6. 2014
30.9. 2014
K meziročnímu nárůstu vkladů došlo v retailu i korporátním/SME segmentu. V rámci celkových klientských vkladů spořicí účty a běžné účty vykázaly 4%, respektive 12% meziroční růst. běžné účty Termínované vklady klesly meziročně o 16 %, termínované vklady ale z mnohem menší základny v porovnání se spořicí účty zbývajícími dvěma kategoriemi. Mezikvartální nárůst běžných účtů byl způsoben zejména vyšším objemem v retailovém segmentu.
Stavební spoření (mld. Kč) -1% 82,9
83,3
82,4
82,7
82,3
30.9. 2013
31.12. 2013
31.3. 2014
30.6. 2014
30.9. 2014
Penzijní fond (mld. Kč) +13% 31,6
32,5
33,9
34,6
35,8
30.9. 2013
31.12. 2013
31.3. 2014
30.6. 2014
30.9. 2014
Objemy stavebního spoření meziročně mírně klesly. Nicméně dynamika poklesu se zpomaluje.
13% meziroční růst penzijního fondu byl způsoben dobrou výkonností, zlepšením retence a nárůstem průměrného měsíčního příspěvku (meziročně o +5 %).
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 27
Distribuční platforma skupiny ČSOB
Síť bankomatů nadále roste, síť poboček dále optimalizována
30.9.2013
30.9.2014
Pobočky retail/SME a poradenská centra
562
558
Pobočky ČSOB pro retail a SME
237
234
Pobočky PS (Era finanční centra)
74
73
138
135
Centra Hypoteční banky
27
28
Pobočky ČSOB Pojišťovny
86
88
Leasingové pobočky
11
12
Korporátní pobočky ČSOB
11
11
ca. 3 100
ca. 3,100
994
1 023
Poradenská centra ČMSS
PS – obchodní místa České pošty Bankomaty1
Skupina ČSOB dále rozšířila svou síť bankomatů. Za posledních dvanáct měsíců mohli klienti využívat 29 nových bankomatů. Počet vkladových bankomatů dosáhl na konci září 2014 výše 128. Kvůli pokračující optimalizaci sítě poboček byly některé pobočky zavřeny a několik nových otevřeno. To odráží měnící se poptávku zákazníků po službách poboček. Počet retailových/SME poboček poklesl za posledních dvanáct měsíců o 3. Počet klientů ČSOB (pouze banka) poklesl meziročně mírně o 1 %.
Poznámka: Multikanálová distribuční platforma zahrnuje také širokou agentskou síť čítající přes 5 000 agentů, zahrnující vázané agenty ČMSS,
Klienti ČSOB (pouze banka, v milionech)
2,9
2,9
zprostředkovatele a agenty Hypoteční banky, dealery ČSOB Leasingu a dále volné i vázané agenty a zprostředkovatele ČSOB Pojišťovny.
1
Včetně bankomatů partnerských bank
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 28
ČSOB Asset Management: Klíčové údaje
Podílové fondy a ostatní aktiva pod správou
Silný prodej podílových fondů Aktiva pod správou
aktiva v zajištěných fondech
Objemy zůstatků, mld. Kč +12% 115,9 21,5
119,7 21,2
121,2 21,0
125,4 21,4
130,1 20,5
36,1
39,3
41,3
45,5
49,7
50,5
51,0
50,6
50,7
52,0
7,8
8,2
8,3
7,8
7,8
30.9. 2013
31.12. 2013
31.3. 2014
30.6. 2014
30.9. 2014
Podílové fondy
5,2 2,0 3,2 3Q 13
ostatní aktiva pod správou AUM slovenského AM
zajištěné fondy
Nové prodeje, mld. Kč 7,7
aktiva v ostatních fondech
ostatní fondy
6,9 1,2
6,8 1,1
5,1
5,8
5,8
1Q 14
2Q 14
3Q 14
2,4
6,2 1,1
5,3 4Q 13
Skupina ČSOB si udržuje pozici jedničky na trhu fondů. Objem aktiv pod správou meziročně vzrostl o 12 %, z toho aktiva v zajištěných fondech a ostatních podílových fondech se zvýšila dohromady meziročně o 22 %, díky posledně zmíněnému. Klienti nadále vyhledávají v plné míře alternativní investice k vkladovým produktům, což je vidět již déle než jeden rok. Díky historicky nízkým úrokovým sazbám a faktu, že 100% bezpečnost by byla k tíži budoucího zhodnocení, dávají klienti přednost smíšeným a strukturovaným fondům. Ve 3. čtvrtletí 2014 byly silné nové prodeje podílových fondů díky dobré výkonnosti zesplatněných podílových fondů. Výsledkem je, že spokojení klienti dále reinvestují zesplatněné objemy, které dále navyšují, aby mohli těžit z budoucího potenciálu trhu. Poznámka: Aktiva pod správou zahrnují jak fondy spravované ČSOB Asset Managementem, tak fondy distribuované skupinou ČSOB, ale řízené z KBC AM. Aktiva pod správou v podílových fondech: Hodnoty zahrnují pouze přímé pozice (fondy kupované přímo klienty). Ostatní aktiva pod správou: Diskreční asset management a fondy kvalifikovaných investorů.
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 30
ČSOB Pojišťovna: Klíčové údaje
Pojištění
Nárůst čistého zisku tažen nízkou základnou v roce 2013, pozitivním vývojem neživotního pojištění a stabilním segmentem životního pojištění Provozní výnosy Mil. Kč
+16%
1.534,2
1.320,0
+4%
497,8 648,8 488,8 527,1 518,3 9M 2013
9M 2014
3Q 13 4Q 13 1Q 14 2Q 14 3Q 14
Provozní náklady Mil. Kč
+4%
+1%
859,7
864,9
278,2 320,8 284,5 289,7 290,7
9M 2013
9M 2014
3Q 13 4Q 13 1Q 14 2Q 14 3Q 14
Kombinovaný ukazatel, neživotní pojištění (%)*
Ukazatel solventností (%) -4,0pb
-5,7pb
99,5
93,8
217,0
213,0
9M 2013
9M 2014
9M 2013
9M 2014
Čistý zisk za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 dosáhl 533 mil. Kč (meziročně +37 %), respektive 187 mil. Kč (meziročně +5 %) díky nízké základně v roce 2013 způsobené povodněmi v červnu 2013. Bez tohoto vlivu by čistý zisk vzrostl meziročně o 11 % a o 5 % za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014. Čistý zisk byl pozitivně ovlivněn lepším technickým výsledkem v neživotním pojištění a stabilní ziskovostí v životním pojištění. Technický výsledek v neživotním pojištění se za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 zvýšil na 290 mil. Kč, respektive na 98 mil. Kč. Technický výsledek za devět měsíců 2014 byl pozitivně ovlivněn zlepšujícím se zaslouženým pojistným i přes několik málo uplatněných škod. Díky tomuto příznivému vývoji v neživotním pojištění poklesl kombinovaný ukazatel za devět měsíců 2014 pod 94 %. Technický výsledek v životním pojištění se za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 zvýšil na 442 mil. Kč (meziročně +11 %), respektive na 150 mil. Kč (meziročně -4 %). Ziskovost v oblasti životního pojištění zůstala dobrá a meziročně se zvýšila díky kontrole provozních nákladů, přestože hrubé předepsané pojistné meziročně kleslo. Kapitálová pozice ČSOB Pojišťovny měřená ukazatelem solventnosti zůstala stabilní v souladu s trendem v minulém roce. * V důsledku metodologické změny v 1. čtvrtletí 2014 byl kombinovaný ukazatel neživotního pojištění za 9M 2013 přepočítán z důvodu plné srovnatelnosti. Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 32
Pojištění
Nárůst neživotního pojistného pokračuje, životní pojistné mírně zaostává, i přes zlepšení výnosů ve 3. čtvrtletí 2014 Hrubé předepsané pojistné – neživotní pojištění Mld. Kč +3%
3,481
3,369
Tržní podíly
3Q 2014
Pozice na trhu
Neživotní pojištění
6,5%
6.
Životní pojištění
6,1%
7.
Šipky ukazují meziroční změnu.
+6% 1,090
9M 2013
9M 2014
1,102
1,142
1,186
1,154
3Q 13 4Q 13 1Q 14 2Q 14 3Q 14
Hrubé předepsané pojistné – životní pojištění Mld. Kč 3,530
jednorázově placené
-4%
1,470
pravidelně placené
3,394 1,411
1,374 2,059
1,984
0,698 0,676
9M 2013
9M 2014
Neživotní pojištění Prodeje neživotního pojištění za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 vzrostly meziročně o 3 %, respektive o 6 %, díky vyšším prodejům v oblasti pojištění domácností.
1,624 0,942
+1% 0,877 0,210
0,682
0,667
1,123 0,462 0,661
1,395 0,739 0,656
3Q 13 4Q 13 1Q 14 2Q 14 3Q 14
Životní pojištění Pravidelně placené hrubé předepsané pojistné za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 pokleslo meziročně o 4 %, respektive 3 %. Nižší hrubé předepsané pojistné univerzálního a tradičního životního pojištění bylo jen částečně vykompenzováno vyšším prodejem investičního životního pojištění. Jednorázově placené hrubé předepsané pojistné pokleslo za devět měsíců 2014 o 4 %, zatímco ve 3. čtvrtletí 2014 meziročně vzrostlo o 6 %. Nárůst ve 3. čtvrtletí byl zejména výsledkem vydání tranší u produktů Maximal Invest v celkové výši 632 mil. Kč. Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 33
Divize Česká republika
Divize Česká republika
Divize Česká republika
Konsolidace skupiny ČSOB
Pokles čistého zisku skupiny ČSOB byl plně kompenzován ziskem ČSOB Pojišťovny a Patrie S platností od 1. ledna 2013 uspořádala KBC své aktivity na klíčových trzích do tří divizí. Všechny obchodní aktivity KBC v České republice byly zahrnuty do Divize Česká republika.
Skupina ČSOB
Čistý zisk Divize Česká republika
Za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 čistý zisk Divize Česká republika, do které patří všechny operace skupiny KBC v ČR, tedy skupina ČSOB, 100% podíl v ČSOB Pojišťovně, ČSOB Asset Management (ČSOB AM) a Patria, vzrostl na 11,2 mld. Kč (meziročně stabilní) a na 3,6 mld. Kč (meziročně -11 %).
ČSOB AM ČSOB Pojišťovna
Mld. Kč 11,208
9M 2013
9M 2014
skupina ČSOB ostatní společnosti
Skupina ČSOB zahrnuje ČSOB (včetně Ery a Poštovní spořitelny), Hypoteční banku, ČMSS, ČSOB Penzijní společnost, ČSOB Leasing a ČSOB Factoring.
Patria
Čistý zisk (mld. Kč)
11,199
3Q 2013
4Q 2013
1Q 2014
2Q 2014
3Q 2014
3Q/3Q
9M 2013
9M 2014
9M/9M
Skupina ČSOB1)
3,829
2,883
3,594
3,620
3,290
+14%
10,716
10,503
-2%
ČSOB Pojišťovna
0,178
0,273
0,160
0,186
0,187
+5%
0,390
0,533
+37%
ČSOB AM
0,032
0,031
0,032
0,038
0,026
-19%
0,095
0,096
0%
Patria2)
0,001
-0,009
-0,009
-0,007
0,092
N/A
-0,002
0,076
N/A
Celkem
4,040
3,178
3,776
3,838
3,594
-11%
11,199
11,208
0%
1) Rozdíly mezi výsledky skupiny ČSOB v rámci Divize Česká republika a konsolidovanými výsledky samotné skupiny ČSOB: Výsledky Divize Česká republika zahrnují výsledky ČSOB AM ze 100 %, zatímco výsledky skupiny ČSOB v sobě zahrnují ČSOB AM pouze ze 40 % (v souladu s vlastnickým podílem). 2) Zahrnuty jsou pouze společnosti Patria Finance a Patria Direct do 2.čtvrtletí 2014, zatímco ke konci 3.čtvrtletí 2014 jsou navíc zahrnuty Patria Corporate Finance a Patria Online, což mělo pozitivní dopad do výkazu zisku a ztrát; celkem 38 mil.Kč. Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 35
Příloha
Ukazatele Ukazatel
31. 12. 2011
31. 12. 2012
31.12.2013
30.9.2013
30.9.2014
Čistá úroková marže (Ytd., anualizováno, %)
3,39
3,21
3,20 (3,00)
3,25 (3,05)
3,19
Náklady / výnosy (%)
46,7
45,9
47,5 (47,1)
46,1 (45,6)
47,1
RoE (Ytd., %)
17,9
22,8
18,2
19,5
17,2
RoA (Ytd., %)
1,23
1,63
1,42
1,52
1,41
RoAC, Divize Česká republika (Ytd., %)
N/A
35,1
40,0 (35,2)
43,4 (36,2)
37,6
Ukazatel nákladů na úvěrové riziko (CCR, %, anualizováno)
0,36
0,31
0,25
0,24 (0,24)
0,13
Podíl úvěrů po splatnosti
5,19
4,79
4,65 (4,39)
4,88 (4,59)
4,45
Ukazatel krytí NPL (%)
51,0
50,5
50,4 (49,7)
51,3 (50,5)
49,4
Ukazatel kapitálu Core Tier 1* (%)
11,71
13,01
15,6 1
16,11
17,72
Kapitálová přiměřenost – skupina (%)
15,51
15,21
15,61
16,31
18,12
Ukazatel solventnosti - ČSOB Pojišťovna (Solvency I, %)
213,0
224,0
217,0
217,0
213,0
Pákový poměr (Basel III, %)
3,96
4,73
5,46
5,95
4,61
Ukazatel čistého stabilního financování (NSFR, Basel III, %)
133,6
133,2
135,7
135,3
137,6
Ukazatel likvidního krytí (Basel III, %)
220,4
336,1
225,6
262,2
241,0
Úvěry / vklady (%)
72,7
75,2
76,5 (77,0)
78,6 (80,5)
76,5
2011 a 2012 nebyly přepočítány dle metodologických změn (ČMSS & výpočet čisté úrokové marže), 2013 byl přepočítán. Údaje v závorkách jsou před přepočítáním. Ukazatel krytí úvěrů po splatnosti byl zpětně přepočítán od roku 2011, aby zohlednil změnu v klasifikaci úvěrů po splatnosti. 1 Dle Basel II, 2 Dle Basel III.
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 37
Výkaz zisku a ztráty
(mil. Kč) Úrokové výnosy Úrokové náklady Čistý úrokový výnos Čistý výnos z poplatků a provizí Čistý zisk z finančních nástrojů vykazovaný FVPL1 Ostatní provozní zisk2 Provozní výnosy Náklady na zaměstnance Všeobecné správní náklady Odpisy a amortizace Provozní náklady Ztráty ze znehodnocení ztráty ze znehodnocení úvěrů a pohledávek znehodnocení ostatních aktiv Podíl na zisku přidružených společností Zisk před zdaněním Daň z příjmu* Zisk za účetní období Náležící: Vlastníkům mateřské společnosti Menšinovým podílníkům
3Q 2013
2Q 2014
6 720 -988 5 732 1 376 591 266 7 965 -1 690 -1 688 -188 -3 566 -156 -156 0 229 4 472 -629 3 843
6 863 -1 033 5 830 1 497 361 270 7 958 -1 704 -1 891 -161 -3 756 -46 -52 6 189 4 345 -710 3 635
3 847 -4
3 630 5
3Q 2014
Y/Y
6 603 -2% 0% -991 5 612 -2% 1 512 +10% 550 -7% 103 -61% 7 777 -2% -1 726 +2% -1 752 +4% -169 -10% -3 647 2% -382 >+100% -384 >+100% 2 >+100% 162 -29% 3 910 -13% -609 -3% 3 301 -14% 3 304 -3
-14% N/A
Q/Q
9M 2013
9M 2014
-4% -4% -4% +1% +52% -62% -2% +1% -7% +5% -3% >+100% >+100% -67% -14% -10% -14% -9%
20 520 -3 358 17 162 4 103 1 699 830 23 794 -5 041 -5 358 -563 -10 962 -866 -862 -4 638 12 604 -1 849 10 755
20 304 -3 067 17 237 4 401 1 173 680 23 491 -5 138 -5 401 -514 -11 054 -467 -478 11 536 12 507 -1 964 10 543
-1% -9% +0% +7% -31% -18% -1% +2% +1% -9% +1% -46% -45% N/A -16% -1% +6% -2%
-9% N/A
10 758 -3
10 540 3
-2% N/A
Y/Y
1
FVPL = At fair value through profit and loss (v reálné hodnotě do zisku nebo ztráty) Ostatní provozní zisk = čistý zisk z realizovatelných fin. aktiv, výnosy z dividend, čisté ostatní výnosy 2
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 38
Bilance - aktiva (mil. Kč)
30/9/ 2013
31/12 2013
30/9 2014
Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám Finanční aktiva k obchodování Finanční aktiva vykazovaná v reálné hodnotě do Z/Z Realizovatelná finanční aktiva Úvěry a pohledávky - netto
18 140 7 74 448
20 204 7 75 475
30 64 3 58 653
Úvěry a pohledávky (úvěrové instituce - brutto)
204 644 402 298 517
728 729 467 843 543
Ytd. změna
483 678 501 638 707
+47% -68% -53% -23% +37%
35 886
58 688
211 965
>+100%
Úvěry a pohledávky (bez úvěrových institucí - brutto)
424 201
427 999
452 632
+6%
Opravné položky na ztráty z úvěrů
-11 570
-11 144
-10 890
-2%
146 723 660 10 026 24 93 4 768 292 7 698 2 918 193 1 031 863 491
150 944 927 9 285 13 96 4 913 289 7 557 2 885 194 1 541 962 954
144 350 1 700 12 645 16 100 4 779 291 6 581 2 888 698 1 275 986 330
-4% +83% +36% +23% +4% -3% +1% -13% 0% >+100% -17% +2%
Finanční investice držené do splatnosti Přecenění na reálnou hodnotu u portfoliově zajišťovacích obchodů Zajišťovací deriváty s kladnou reálnou hodnotou Pohledávky ze splatné daně Pohledávky z odložené daně Investice v přidružených společnostech Investice do nemovitostí Pozemky, budovy a zařízení Goodwill a jiná nehmotná aktiva Aktiva určená k prodeji Ostatní aktiva Aktiva celkem
Nárůst díky reklasifikaci jednodenních půjček s ČNB (implementace FinRep) Pokles kvůli reklasifikaci reverzních repo operací s ČNB do Úvěrů a pohledávek.
Nárůst kvůli reklasifikaci reverzních repo operací s ČNB z Finančních aktiv k obchodování.
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 39
Bilance - pasiva a kapitál
(mil. Kč) Finanční závazky k obchodování Finanční závazky v zůstatkové hodnotě Závazky k centrálním bankám Závazky k úvěrovým institucím Závazky k ostatním klientům Vydané dluhové cenné papíry Podřízené závazky
Přecenění na reálnou hodnotu u portfoliově zajišťovacích obchodů Zajišťovací deriváty se zápornou reálnou hodnotou Závazky ze splatné daně Závazky z odložené daně Rezervy Ostatní závazky Závazky celkem Základní kapitál Emisní ážio Zákonný rezervní fond Nerozdělený zisk Oceňovací rozdíly z realizovatelných finančních aktiv Oceňovací rozdíly ze zajištění peněžních toků Oceňovací rozdíly z přepočtu zahraničních měn Vlastní kapitál náležící akcionářům Banky Menšinové podíly Vlastní kapitál celkem Závazky a vlastní kapitál celkem
30/9/ 2013 131 422 637 684 492 47 227 560 735 29 230 0 -92 8 563 726 2 192 797 4 422 785 714 5 855 15 509 18 687 30 049 4 921 2 543 1 77 565 212 77 777 863 491
31/12 2013 186 920 677 232 492 54 598 591 126 31 016 0 -57 9 507 913 1 913 876 5 197 882 501 5 855 15 509 18 687 32 949 4 699 2 548 2 80 249 204 80 453 962 954
30/9 2014 96 208 784 455 0 55 680 701 423 27 352 0 3 732 12 014 297 2 188 712 4 066 903 672 5 855 15 509 18 687 35 334 3 914 3 158 2 82 459 199 82 658 986 330
Ytd. změna -49% +16% N/A +2% +19% -12% 0% N/A +26% -67% +14% -19% -22% +2% 0% 0% 0% +7% -17% +24% +0% +3% -2% +3% +2%
Pokles kvůli reklasifikaci repo operací s institucionálním klientem do Závazků k ostatním klientům.
Nárůst kvůli reklasifikaci repo operací s institucionálním klientem z Finančních závazků k obchodování
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 40
Ostatní informace Úvěry po splatnosti
30. 9. 2013 Rozdělení úvěrů podle PD ratingu
30.9.2014
Částka (mld. Kč)
Podíl na úv. portfoliu
Částka (mld. Kč)
Podíl na úv. Portfoliu
Úvěrové portfolio
433,8
100%
462,2
100%
Normální (PD 1-7)
402,4
93%
433,4
94%
K přezkoumání (PD 8-9)
10,2
2%
8,2
2%
Nejisté – splácené (PD 10)
5,6
1%
5,6
1%
Nejisté – nesplácené (PD 11)
2,5
1%
2,3
0%
Nedobytné (PD 12)
13,0
3%
12,7
3%
Poznámka: Nejisté-splacené úvěry (PD 10) jsou nově klasifikovány v kategorii úvěry po splatnosti v souladu s novou definicí Evropské bankovní asociace.
Internetové bankovnictví
Počet uživatelů (mil.)
Zaměstnanci skupiny
Počet zaměstnanců (konec období)
Počet transakcí během období (mil.)
10,8
1,47
30.9. 2013
11,9
11,5
12,1
11,5
1,49
1,49
1,50
1,51
31.12. 2013
31.3. 2014
30.6. 2014
30.9. 2014
Počet zaměstnanců (průměr za čtvrtletí)
7,533
7,553
7,591
7,625
7,675
7,544
7,543
7,572
7,608
7,650
30.9. 2013
31.12. 2013
31.3. 2014
30.6. 2014
30.9. 2014
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 41
Rating a struktura akcionářů Rating ČSOB
k 13. listopadu 2014 Moody’s
Ratingová agentura
Dlouhodobý rating: Výhled Krátkodobý rating: Finanční síla:
S&P A2 negativní Prime-1
Dlouhodobý rating: Výhled Krátkodobý rating:
A negativní A-1
C-
Dl. rating platný od:
20. 6. 2012
1. 10. 2014
Poslední potvrzení k:
29. 5. 2014
1. 10. 2014
Struktura akcionářů ČSOB K 30. září 2014 byl základní kapitál ČSOB ve výši 5 855 000 020 Kč a skládal se z 292 750 001 kmenových akcií na majitele s nominální hodnotou 20 Kč na akcii. ČSOB je přímo ovládána společností KBC Bank NV, která má v ČSOB vlastnický podíl 100 %.
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 42
Skupina ČSOB v České republice
Československá obchodní banka, a. s. Bankovní služby
100%
Hypoteční banka
40,08%
ČSOB AM 2)
100%
ČSOB Penzijní společnost
0,24%
ČSOB Leasing
ČSOB Pojistovna3)
100%
55%
ČSOB Factoring
ČMSS1)
financování bydlení
100%
asset management podílové fondy
penzijní fond
leasing a factoring
pojištění
Další společnosti konsolidačního celku ČSOB (přímé i nepřímé podíly) 4)
ostatní
Číselné údaje ve schématu představují podíl ČSOB na základním kapitálu společností k 30. září 2014. 45 % vlastní Bausparkasse Schwäbisch Hall; ekvivalenční metoda konsolidace. 2 59,92 % vlastní KBC Participations Renta C; ekvivalenční metoda konsolidace. 3 99,76 % vlastní KBC Insurance; ekvivalenční metoda konsolidace. 4 Kompletní výčet společností konsolidovaných ČSOB v roce 2013 je uveden ve Výroční zprávě ČSOB. 1
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 43
Organizační struktura platná od 1. října 2014
Generální ředitel John Hollows
Pojištění, trhy a investice Marek Ditz - vrchní ředitel
Vztahové bankovnictví Petr Knapp - vrchní ředitel
Vnitřní audit
Řízení lidských zdrojů
Řízení rizik skupiny
Compliance
Komunikace
Právní služby
Integrované služby pro soukromou klientelu Petr Hutla - vrchní ředitel
Změnová zóna Petr Hutla a Koen Wilmots
Operační řízení a technologie Koen Wilmots - vrchní ředitel
Řízení financí Jiří Vévoda - vrchní ředitel
ČSOB Pojišťovna
Korporátní a institucionální bankovnictví
Klientské služby
Transformační projektová kancelář (tým)
Business Intelligence - CDS (B-2)
Finance
ČMSS
Firemní bankovnictví
Design
Digitální kanály a obsluha
Zpracování operací a nákup
Úvěry
ČSOB Asset Management
Privátní bankovnictví
Obchodní podpora
Potřeby zákazníků a data
Projekty a Enterprise architektura
Řízení aktiv a pasiv
ČSOB Penzijní společnost
Obchodní podpora vztahového bankovnictví
Strategická partnerství
Produkty a integrace
IT
Strategie a rozvoj
Finanční trhy
ČSOB Leasing
Spotřební financování
Skupina Patria
ČSOB Factoring
Hypoteční banka
Facilities Management
ČSOB Advisory
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 44
Zdroje pro výpočet tržních podílů
Položka
Definice
Zdroj
Celkové vklady
Celkové bankovní vklady s výjimkou repo operací, obsahuje běžné účty a směnky, + ČMSS 55 % a aktiva pod správou v penzijním fondu
ČSOB, ČNB (ARAD)
Úvěry ze stavebního spoření
Hrubé objemy zůstatků úvěrů ze stavebního spoření, ČMSS 100 %
ČNB (ARAD), ČMSS
Stavení spoření
Objem stavebního spoření, ČMSS 100 %
ČNB (ARAD), ČMSS
Podílové fondy
Aktiva pod správou českých i zahraničních fondů k danému datu, včetně institucionálních fondů a fondů třetích stran; podle metodiky AKAT
Asociace pro kapitálový trh (AKAT)
Celkové úvěry
Hrubé objemy zůstatků, spotřebitelské a jiné retailové úvěry, hypotéky, úvěry na bydlení (55 %), korp./SME úvěry
ČNB (ARAD), MMR HB, ČSOB, ČMSS
Leasing
Objemy nově poskytnutých úvěrů (leasing movitého majetku, komerční úvěry spotřebitelské úvěry); vztaženo k relevantnímu trhu zahrnujícímu banky i nebankovní instituce
Česká leasingová a finanční asociace (ČLFA)
Hypotéky
Hrubé objemy zůstatků; hypotéky fyzickým osobám s výjimkou amerických hypoték, hypoték, které neslouží k bydlení, a spotřebitelských úvěrů za účelem bydlení, podle definice ČNB
ČNB (ARAD), HB, ČSOB
Factoring
Objem nových obchodů
ČLFA
Penzijní fondy
Počet klientů k danému datu
Asociace Penzijních fondů, PF ČSOB
Úvěry korp./SME
Zbývající úvěry, které nejsou vykazovány v žádné jiné kategorii retailových úvěrů (úvěry jiným klientům než domácnostem)
ČNB (ARAD), ČSOB
Spotřebitelské úvěry
Hrubé objemy zůstatků spotřebitelských úvěrů, kreditní karty, povolená přečerpání, spotřebitelské úvěry na financování nemovitostí a americké hypotéky.
ČNB (ARAD), ČSOB
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 45
Slovníček - ukazatele
NIM (čistá úroková marže)
Čistý úrokový výnos / průměrná aktiva nesoucí úrok (po vyloučení repo operací), od začátku čtvrtletí (Qtd.) / od začátku roku (Ytd.), anualizováno
C/I (podíl náklady / výnosy)
Provozní náklady / provozní výnosy, od začátku roku
RoA (rentabilita aktiv)
Čistý zisk za rok / průměr celkových aktiv, od začátku roku, anualizováno
RoE (rentabilita vlastního kapitálu)
Čistý zisk za rok / průměr celkového vlastního kapitálu, od začátku roku, anualizováno
RoAC (rentabilita alokovaného kapitálu)
Výsledek po zdanění (včetně minoritních podílů) skupiny ČSOB, upraveno o alokovaný kapitál místo vlastní kapitál / průměrný alokovaný kapitál na skupinu ČSOB (metodologie skupiny KBC)
Kombinovaný ukazatel
Podle metodologie KBC
Ukazatel nákladů na úvěrové riziko (CCR)
Celkové náklady na úvěrové riziko / průměrné celkové portfolio poskytnutých úvěrů (úvěry, instrumenty nahrazující úvěry a vyčerpané úvěrové rámce - tj. záruky) a nestátní dluhopisy v bankovní knize; od začátku roku, anualizováno
Ukazatel úvěrů po splatnosti (NPL)
Celkový zůstatek úvěrů po splatnosti (ČNB metodologie) / úvěrové portfolio
Ukazatel krytí NPL
Rezervy na úvěry a pohledávky / úvěry po splatnosti 90 a více dní (ČNB metodologie)
Ukazatel kapitálu Core tier 1 CAD
Dle metodiky ČNB – dle Basel II (od 1. července 2007 do 31. prosince 2013), dle Basel III (od 1. ledna 2014)
Ukazatel solventnosti
Dle metodiky ČNB – dle Solvency I, po očekávané výplatě dividend
Poměr úvěry / vklady
Úvěrové portfolio / primární vklady
Ukazatel čistého stabilního financování (NSFR)
Dostupné stabilní zdroje (kapitál a cizí pasiva, která lze považovat ze spolehlivé zdroje financování po dobu jednoho roku za podmínek déletrvající zátěže) / objem stabilních zdrojů, které daná instituce potřebuje v závislosti na typu svých aktiv, na výši svých mimobilančních expozic a na aktivitách, které provádí (podle Basel III)
Pákový poměr (Leverage ratio)
Tier 1 kapitál / neriziková hodnota aktiv (podle Basel III)
Ukazatel likvidního krytí
Vysoce kvalitní, likvidní aktiva (nezatížená a směnitelná za hotovost) / potřeba likvidity (výdaje – příjmy) pro období 30 dní podle daného zátěžového scénáře (podle Basel III) Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 46
Slovníček - ostatní definice
Úvěrové portfolio
Úvěry a pohledávky k úvěrovým institucím plus úvěry a pohledávky bez úvěrových institucí bez části expozice vůči úvěrovým institucím připadající na mezibankovní transakce (tj. vklady na peněžním trhu u bank, loro/nostro účty a jiné vypořádací účty) plus dluhopisy nahrazující úvěry.
Hypotéky
Všechny úvěry zaknihované v Hypoteční bance, včetně úvěrů na vybavení domácností a hypoték právnickým osobám, bez úvěrů mezi členy skupiny. Brutto.
Úvěry ze stavebního spoření
Všechny spotřebitelské úvěry poskytnuté ČMSS v účetní hodnotě. Brutto.
Spotřební financování
Úvěrové portfolio poskytnuté pobočkovou sítí ČSOB (značky ČSOB a PS) v účetní hodnotě. Brutto.
SME úvěry
Úvěrové portfolio poskytnuté pobočkovou sítí ČSOB pro SME v účetní hodnotě. Brutto.
Korporátní úvěry
Úvěrové portfolio poskytnuté pobočkovou sítí ČSOB pro korporátní klientelu v účetní hodnotě, včetně dluhopisů nahrazující úvěry. Brutto.
Vklady celkem
Položka “Závazky k ostatním klientům” z konsolidované bilance mínus repo operace s institucionálním klientem.
Stavební spoření
Všechny finanční závazky ČMSS v amortizované hodnotě mínus závazky k ostatním klientům.
Primární vklady
Vklady celkem mínus penzijní fondy mínus repo operace s nebankovními finančními institucemi (část položky „ostatní“ ve vkladech celkem) plus závazky k úvěrovým institucím (mimo repo operací s úvěrovými institucemi). V souladu se systémem vnitřního manažerského výkaznictví likvidity.
Výsledky skupiny ČSOB za devět měsíců / 3. čtvrtletí 2014 | 47
Kontakty Vztahy k investorům ČSOB Robert Keller (výkonný manažer) Monika Keltnerová Jana Kloudová Markéta Pellantová
Tel: +420 224 114 106 Tel: +420 224 114 109
[email protected] www.csob.cz/ir Československá obchodní banka, a. s. Radlická 333/150, Praha 5 Česká republika
Skupina ČSOB Česká republika Člen Skupiny KBC