27 maart Jaarverslag 2013

Jaarverslag 2013

27 maart 2014

Inhoudsopgave Inleiding ........................................................................................................................................................ 1 1. 1.1 1.2

Profiel van de organisatie.............................................................................................................. 2 Kerngegevens................................................................................................................................ 2 Structuur ........................................................................................................................................ 2

2.1 2.2 2.3

Bestuur en toezicht ........................................................................................................................ 4 Normen voor goed bestuur............................................................................................................ 4 Raad van Bestuur .......................................................................................................................... 4 Raad van Toezicht......................................................................................................................... 5

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8

Bedrijfsvoering ............................................................................................................................... 9 Planning- en controlcyclus............................................................................................................. 9 Niet-financiële indicatoren ........................................................................................................... 10 Accountant en administratieve organisatie/interne controle (AO/IC) .......................................... 10 Inkoop zorgkantoor ...................................................................................................................... 10 Bouw en financiering ................................................................................................................... 10 Systemen..................................................................................................................................... 11 Toekomstparagraaf: hervorming langdurige zorg ....................................................................... 11 Maatschappelijk verantwoord ondernemen................................................................................. 12

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5

Financiële prestaties en kengetallen.......................................................................................... 13 Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten ......................................................... 13 Exploitatieresultaat ...................................................................................................................... 13 Prestaties en kengetallen ............................................................................................................ 14 Balans 2013................................................................................................................................. 14 Risico’s en onzekerheden ........................................................................................................... 15

2.

3.

4.

5.

Jaarrekening 2013………………………………………………………………………………………. 16 5.1 Jaarrekening 2013…………………………………………………………………………………………16 5.2 Overige gegevens………………………………………………………………………………………... 42

Inleiding Bestuur, toezicht en bedrijfsvoering binnen De Zijlen in 2013. Dat is het thema van dit jaarverslag. De Zijlen voldoet hiermee aan de wettelijke eisen en regelingen die voor zorgaanbieders gelden. Opbouw Dit jaarverslag bestaat uit het profiel van de organisatie, de wijze waarop bestuur en toezicht zijn geregeld, en een globale schets van de bedrijfsvoering en de financiële prestaties. Jaarverantwoording Zorgaanbieders moeten elk jaar verantwoording afleggen over de manier waarop zij hun geld besteden. Die verantwoording leggen zij af met de jaarrekening en verantwoordingsgegevens over onderwerpen op het gebied van bestuur, bedrijfsvoering, personeel en productie. Deze gegevens levert De Zijlen via de vragenlijsten van het digitale aanleverportaal DigiMV aan. Het merendeel van deze gegevens wordt vanaf 1 juni openbaar gemaakt op www.jaarverslagenzorg.nl en wordt gebruikt door diverse overheids- en niet overheidsorganisaties. De accountant controleert de jaarrekening door de financiële informatie van De Zijlen te onderzoeken. In de controleverklaring geeft de accountant een oordeel over het voldoen van de jaarverantwoording aan de eisen die aan De Zijlen gesteld worden op dat gebied. Eén van de eisen is dat De Zijlen een schriftelijk jaarverslag dient op te stellen. Jaarbeeld 2013 De Zijlen legt ook op een andere manier verantwoording af, namelijk via het Jaarbeeld. Belanghebbenden zoals cliënten, ouders/vertegenwoordigers, medewerkers, vrijwilligers, en externe relaties waaronder het zorgkantoor, andere zorgorganisaties en gemeenten informeren we via het Jaarbeeld over wat er in 2013 gebeurd is. Dit jaar is ons Jaarbeeld helemaal digitaal, en te vinden op www.dezijlen.nl.

1

1.

Profiel van de organisatie

1.1

Kerngegevens

Naam verslagleggende rechtspersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Kamer van Koophandel nummer E-mailadres Internetpagina

Stichting De Zijlen Oldebertweg 65/Postbus 25 9356 ZG Tolbert (0594) 850 100 02058791 (KvK Groningen) [email protected] www.dezijlen.nl

Kinderen, jongeren en volwassenen met een verstandelijke beperking zijn welkom bij De Zijlen. De Zijlen is een organisatie die zich vol overtuiging inzet voor mensen met een verstandelijke beperking. Bij onze organisatie werken professionele en betrokken medewerkers. Zij ondersteunen mensen met een verstandelijke beperking bij het vinden van een eigen plek in de samenleving. De medewerkers blinken uit in het leveren van intensieve en complexe zorg. Samen met cliënten en hun verwanten zoeken begeleiders naar kansen en mogelijkheden. 'Betekenis boven beperking' staat hierbij centraal. Mensen met een verstandelijke beperking zijn, net als ieder ander, van betekenis. De dienstverlening van De Zijlen bestaat uit alle AWBZ-functies: verblijf, behandeling, huishoudelijke verzorging, persoonlijke verzorging, verpleging en begeleiding. Het werkgebied van De Zijlen komt overeen met de zorgkantoorregio Groningen.

1.2

Structuur

Juridische structuur De Zijlen is een zelfstandige stichting en heeft een Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht houdt toezicht, geeft advies en functioneert als klankbord voor de Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur bestuurt de organisatie, conform statutaire bevoegdheden. In dit verslag is de term ‘Raad van Bestuur’ vervangen door ‘bestuurder’. Toelating en organisatorische structuur De Zijlen heeft een toelating voor het leveren van AWBZ-zorg. De locaties en activiteiten op het gebied van zorg en ondersteuning zijn ondergebracht in woonzorgcirkels en regio’s. Begin 2013 zijn de regio’s opnieuw ingedeeld en is het aantal teruggebracht van drie naar twee: 1. Regio Westerkwartier: woonzorgcirkels Leek, Marum/Grootegast en Zuidhorn. 2. Regio Stad & Ommeland: woonzorgcirkels Groningen, Hoogezand, Stadskanaal, Loppersum, Appingedam en Veendam, alle werken dagbestedingslocaties en alle ambulante teams In 2013 zijn de locaties voor LVG-jeugd ondergebracht in FLINQ, een samenwerkingsverband tussen De Zijlen en Vanboeijen. FLINQ wordt aangestuurd door een aparte zorgmanager. De locaties en activiteiten worden ondersteund vanuit de sectoren Advies & Ondersteuning en Zorgondersteuning. De bestuurder wordt ondersteund door medewerkers van het Bestuursbureau. Het organogram geeft de organisatiestructuur weer.

2

Medezeggenschap De medezeggenschap van medewerkers is centraal georganiseerd in de ondernemingsraad (OR). De cliëntenmedezeggenschap is op verschillende niveaus georganiseerd. Het uitgangspunt bij de opbouw van zeggenschap en medezeggenschap is het gesprek tussen cliënten, vertegenwoordigers en medewerkers. De centrale vraag is: Waarover wil jij praten en meebeslissen? De cliënt doet mee op zijn of haar niveau en over zijn of haar onderwerpen. Ouders/vertegenwoordigers doen mee vanuit het cliëntenperspectief en staan zo dicht mogelijk bij de cliënt. Op lokaal niveau zijn er locatiemedezeggenschapsraden (LMR-en). De locaties van Sintmaheerdt hebben een regiomedezeggenschapsraad (RMR). De centrale medezeggenschapsraad (CMR) bespreekt alle zaken die belangrijk zijn voor alle cliënten en die de hele organisatie raken. De CMR adviseert de bestuurder. De bestuurder is de belangrijkste gesprekspartner en neemt het advies mee in te nemen beslissingen. De CMR, RMR Leek en de LMR-en zijn cliëntenraden in de zin van de wet. Er is ook een cliëntenvereniging, opgericht voor en door cliënten. De cliëntenvereniging is een zelfstandige vereniging die opkomt voor de belangen van alle cliënten die worden begeleid door De Zijlen.

3

2.

Bestuur en toezicht

2.1

Normen voor goed bestuur

De Zijlen vindt het belangrijk dat bestuurder en toezichthouders zich rolvast, integer en adequaat gedragen. De regels voor goed bestuur en toezicht, zoals opgenomen in de Zorgbrede Governancecode, zijn een goede ondersteuning daarbij. De statuten en reglementen van De Zijlen zijn dan ook in lijn met de Zorgbrede Governancecode. Binnen De Zijlen is een integriteitscode vastgesteld. Hierin staan de afgesproken gedragsregels. Bij de ondersteuning van cliënten is integer handelen een essentieel onderdeel van onze professionele waarden. Alle medewerkers, stagiaires, invalkrachten en vrijwilligers worden geacht zich aan de integriteitscode te houden. Daarnaast kunnen zij gebruik maken van een klokkenluiderregeling. Met steun van de klokkenluiderregeling kunnen feiten of situaties waarbij een maatschappelijk belang in het geding is of komt, worden gemeld.

2.2

Raad van Bestuur

De Zijlen heeft een eenhoofdige Raad van Bestuur in de persoon van Hetty de With. Hetty is meer dan dertig jaar werkzaam bij De Zijlen, inclusief de voorlopers daarvan. Vanuit haar grote betrokkenheid en jarenlange ervaring met mensen met een verstandelijke beperking geeft zij leiding aan De Zijlen. Zoals vastgelegd in de zorgvisie is het realiseren van betekenis boven beperking richtinggevend. In goed overleg en in samenspel met de managers en leidinggevenden, de ondernemingsraad, de centrale medezeggenschapsraad en de Raad van Toezicht ontstaat het strategisch beleid. De input hiervoor wordt geleverd door onder meer cliënten, ouders en vertegenwoordigers, begeleiders, gedragsdeskundigen, locatiehoofden en ondersteuners. Door regelmatig mee te lopen met medewerkers op locaties en contact te onderhouden met cliënten en ouders/vertegenwoordigers, zorgt de bestuurder voor verbinding met datgene wat cliënten, ouders/vertegenwoordigers en medewerkers nodig hebben om betekenis boven beperking te kunnen realiseren. Nevenfuncties van Hetty de With in 2013 zijn: • Voorzitter Platform Gehandicaptenzorg Groningen/Drenthe; • Lid stuurgroep Zorgen voor Morgen Stad Groningen; • Voorzitter Raad van Toezicht stichting Dierenweides Groningen; • Bestuurslid/penningmeester Coalitie voor Inclusie; • Lid Seneca Groep; • Lid stuurgroep Consultatieteam Seksueel Misbruik Groningen. Gedragscode De bestuurder houdt zich aan de statuten en reglementen van De Zijlen en de Gedragscode voor de goede bestuurder van de NVZD, Vereniging van bestuurders in de gezondheidszorg. De nevenfuncties van de bestuurder hebben de goedkeuring van de Raad van Toezicht. Elke vorm en schijn van persoonlijke bevoordeling of belangenverstrengeling tussen bestuurder en organisatie wordt vermeden. Beoordeling en beloning Het functioneren van de bestuurder wordt jaarlijks geëvalueerd en beoordeeld door de Raad van Toezicht, onder andere aan de hand van de Gedragscode voor goed bestuur. De Raad van Toezicht heeft de procedure ‘Beoordeling en beloning bestuurder’ aangepast en vastgesteld. De voorzitter en de vicevoorzitter hebben in mei 2013 een jaargesprek gevoerd met de bestuurder. De Raad van Toezicht is verantwoordelijk voor het vaststellen van een maatschappelijk passende beloning van de bestuurder. De beloning is in lijn met de Beloningscode Bestuurders Zorg (BBZ) en de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT).

4

2.3

Raad van Toezicht

Werkwijze Bestuurder en Raad van Toezicht - hierna genoemd RvT - werken op basis van een heldere verdeling van verantwoordelijkheden en bevoegdheden. De RvT houdt toezicht op de strategie, op de prestaties en op de interne beheersings- en controlesystemen van De Zijlen, waarbij kwaliteit en veiligheid belangrijke thema’s zijn. De RvT laat zich op basis van werkbezoeken en gesprekken met medewerkers en cliënten inspireren en informeren. De RvT adviseert de bestuurder. De taken en bevoegdheden van de RvT zijn opgenomen in de statuten van De Zijlen. De werkwijze is daarnaast vastgelegd in het reglement RvT, waaronder samenstelling van de raad, intern en extern overleg en optreden, benoeming, einde lidmaatschap, vergaderingen en secretariaat, evaluatie, honorering en verantwoording. In het informatieprotocol staan afspraken over de informatievoorziening van de RvT door de bestuurder. De RvT heeft vertrouwen in de bestuurder en haar medewerkers, wat niet wegneemt dat in de vergadering van de raad bij tijd en wijle pittig en kritisch wordt gediscussieerd. De thema’s in 2013 vroegen dan ook om een kritische blik. Er werd onder meer gesproken over het handhaven van een solide bedrijfsvoering en gelijktijdig het voorbereiden op de op stapel staande veranderingen in de langdurige zorg, meer verantwoordelijkheid op locatie en daarmee samenhangend wijzigingen in de organisatiestructuur. De RvT heeft in 2013 zeven keer vergaderd met de bestuurder. Tijdens twee vergaderingen was één lid afwezig, op één vergadering waren drie leden afwezig. De RvT werkt niet met commissies. Bij een onderwerp dat gecompliceerd en specifiek is of grote consequenties heeft, kunnen zowel bestuurder als RvT besluiten om ad hoc leden van de RvT te vragen om mee te denken. In 2013 is dit gebeurd voor de thema’s: resultaatsbestemming, samenwerking met de sociale werkvoorziening, de kaderbrief, het toezichtkader contractuele allianties en de samenwerking tussen De Zijlen en Vanboeijen. Goedkeuring In het kader van zijn toezichthoudende taak heeft de RvT goedkeuring verleend aan besluiten van de bestuurder op het gebied van: • Jaarrekening 2012; • Strategie samenwerking intensieve & complexe zorg, Wmo-zorg, LVG-jeugd en bedrijfsmatige ondersteuning; • Wijzigingen treasurystatuut; • Kaderbrief 2014; • Samenwerkingsovereenkomst De Swaai Groningen; • Begroting 2014. In de mei-vergadering is het controleverslag met de externe accountant EY besproken, waarbij uitgebreid is stilgestaan bij de financiële positie en het financiële beleid van De Zijlen. De jaarrekening 2012 is besproken en goedgekeurd. Informatie en advies In 2013 is meerdere keren gesproken over de strategie van De Zijlen, in het licht van de hervormingen in de langdurige zorg. Geconstateerd is dat De Zijlen voor haar continuïteit niet afhankelijk is van anderen. Wel heeft samenwerking met Vanboeijen op het gebied LVG-jeugd en bedrijfsmatige ondersteuning toegevoegde waarde. De overheveling naar de Wmo en de jeugdzorg - inclusief de kortingen die hiermee gepaard gaan - vragen van De Zijlen een pro-actieve houding om zo goed mogelijk te anticiperen op de veranderingen. De Zijlen profileert zich hierbij als een aanbieder die uitblinkt in maatschappelijke participatie en intensieve & complexe zorg. Meerdere keren is gesproken over inhoud en vorm van de samenwerking met Vanboeijen. Deze samenwerking bestaat enerzijds uit bedrijfsmatige ondersteuning. Anderzijds is in 2013 FLINQ opgezet met als doel om gezamenlijk een goed aanbod te ontwikkelen voor LVG-jongeren. In de RvT is gesproken over de structuur en vorm van de diverse onderdelen van deze samenwerking. In het verlengde van de 5

discussie hierover is een toezichtkader contractuele allianties vastgesteld. Met het oog op de toenemende samenwerking met Vanboeijen heeft de RvT kennis gemaakt met de RvT van Vanboeijen, in aanwezigheid van de bestuurders. Afgesproken is om een gezamenlijke klankbordgroep te vormen voor de bestuurlijke verkenning van een juridisch fundament onder de samenwerking van beide organisaties. In de vergaderingen heeft de RvT informatie ontvangen en adviezen gegeven over samenwerkingsverbanden waarin De Zijlen participeert, organisatieontwikkeling, treasuryrapportage 2009-2015, uitkomsten van medewerkerstevredenheidsonderzoek, inkoopbeleid zorgkantoor, de samenwerking met Novatec en de uitkomsten van de externe HKZ-audit. Bij een aantal onderwerpen waren verschillende medewerkers - waaronder managers en de controller van De Zijlen - te gast om een bepaald thema toe te lichten en met de RvT hierover in gesprek te gaan. De volgende rapportages zijn aan de RvT ter beschikking gesteld: • Periodieke voortgangsrapportages van de bestuurder; • Periodieke besluitenlijst bestuurder; • Managementrapportages; • Controleverslag jaarrekening 2012. Daarnaast zijn brieven en rapportages van of aan de Inspectie voor de Gezondheidszorg – naar aanleiding van bezoeken - aan de RvT gestuurd. De RvT is tevens geïnformeerd over het bezoek van de Arbeidsinspectie, het overlijden van een cliënt en de gevolgen van het incident bij NOVO op de locatie in Onnen in 2012, wijzigingen in de vervanging van de bestuurder en personele ontwikkelingen. Overige stukken die aan de RvT ter beschikking zijn gesteld: • Jaarverslag van de stichting Vrienden van De Zijlen 2012; • Managementreview 2012; • Jaarverslag en jaarrekening 2012 van de Stichting Adesse. De leden van de RvT hebben gedurende het jaar de nieuwsbrieven van de VGN, uitgaven van EY en de bladen Markant, Goed Bestuur en Skipr ontvangen. Daarnaast hebben de leden toegang tot het intranet van De Zijlen. Toezicht-gerelateerde thema’s In 2013 is een aantal toezicht-gerelateerde thema’s onder de aandacht gebracht, zoals scholingsmogelijkheden en ontwikkelingen op het gebied van beloning en de aansprakelijkheid van de leden van de RvT. In 2013 is gestart met de werving en selectie van een nieuwe voorzitter van de RvT. De procedure is geactualiseerd en er is een profielschets opgesteld. Er is meerdere keren gesproken over het rooster van aftreden. In 2015 treden namelijk drie leden volgens rooster tegelijkertijd af. Dit wordt in 2014 verder opgepakt en afgestemd met de nieuwe voorzitter. Tijdens de zelfevaluatie van de RvT van 2013 is de wens uitgesproken om systematisch(er) contact met de regionale stakeholders te hebben. Eind 2013 is afgesproken dat delegaties van leden van de RvT in gesprek gaan met wethouders van gemeenten, met Zorgbelang Groningen en met het zorgkantoor. De gesprekken die in 2014 plaatsvinden voert de RvT vanuit zijn maatschappelijke verantwoordelijkheid en de wens zichzelf te informeren over wat stakeholders van De Zijlen verwachten. Werkbezoek Het werkbezoek van de RvT stond in het verslagjaar in het teken van organisatieontwikkeling. Ook was er aandacht voor de gevolgen van de kabinetsmaatregelen en de manier waarop locaties en medewerkers hiermee omgaan.’s Ochtends werd de RvT hartelijk ontvangen in het hart van de Brede school ’t Sterrenpad in Nuis. 't Sterrenpad is een multifunctioneel kindcentrum waar kinderen terecht kunnen voor zorg, onderwijs en opvang. Het gaat om een geslaagde samenwerking tussen kinderdagcentrum Maricja, twee basisscholen en de kinderopvang. Tijdens de lunch in de Gaveborg in Oostwold werden inspirerende gesprekken gevoerd met medewerkers en enkele ouders over de ontwikkelingen in de organisatie en de 6

kabinetsmaatregelen. ’s Middags ging de RvT op bezoek bij de nieuwe woonlocatie voor jongeren aan de Helperwestsingel in Groningen. Leidinggevenden van FLINQ vertelden over hun werkwijze en samenwerking. Daarna werd de RvT rondgeleid door twee jongeren, die vol trots hun eigen appartement lieten zien. Als laatste hebben de jongeren van de Jeugdraad iets laten zien en horen over het onderzoek naar tevredenheid onder jongeren in samenwerking met Stichting Alexander, inclusief hun plannen met de Jeugdraad. De RvT kijkt positief terug op het werkbezoek. Overige vergaderingen en bijeenkomsten Gedurende het jaar hebben delegaties van de RvT diverse overlegvergaderingen bijgewoond van de bestuurder met de ondernemingsraad, de bestuurder met de centrale (cliënten) medezeggenschapsraad en een bijeenkomst van het bestuur van de cliëntenvereniging. De OR nodigde twee leden van de RvT (los van elkaar) uit om van gedachten te wisselen over de consequenties voor medewerkers rond de hervormingen van de langdurige zorg. Leden van de RvT hebben verschillende bijeenkomsten van De Zijlen bijgewoond, waaronder de opening van locaties, de medewerkersbijeenkomst van de OR, inclusief een dansfestijn op Sintmaheerdt. Ook waren leden bij andere bijeenkomsten, zoals van de V&VN, de SeZen-academy, expertmeetings, VWS, VNG en andere zorgaanbieders. Van alle bijgewoonde bijeenkomsten werd verslag gedaan in de RvTvergadering. De leden van de RvT zijn allemaal lid van de NVTZ. In 2013 woonden ze diverse bijeenkomsten bij van de NVTZ. Deze hadden zowel betrekking op de toezichthoudende functie als op ontwikkelingen in de wet- en regelgeving binnen de gezondheidszorg. De voorzitter van de RvT heeft in 2013 een bijdrage geleverd aan het organiseren van een regio-bijeenkomst van de NVTZ over de ontwikkelingen in de zorg, met medewerking van Wouter Bos. Werkwijze jaarlijkse evaluatie Eenmaal per jaar evalueert de raad zijn eigen functioneren. De evaluatie over 2013 heeft plaatsgevonden n.a.v. van de resultaten van de door de RvT-leden ingevulde zelfevaluatie, de daarin opgenomen open vragen en de schriftelijke inbreng van de bestuurder. De bespreking van deze informatie door de raad in hun zelf-evaluatie heeft geleid tot een aantal aandachtspunten die met de bestuurder zijn gedeeld. De aandachtspunten betroffen o.a. het kwaliteitsbeleid, aandachtspunten voor het jaargesprek en de agendering van onderwerpen voor de raad. Honorering De honorering van de RvT kent vier elementen: de vergoeding van kwaliteiten deskundigheidsbevorderende activiteiten, het honorarium naar functie, de onkostenvergoeding en overige vormen van waardering. Jaarlijks stelt de RvT het honorarium vast. Gezien de toenemende eisen die aan de RvT worden gesteld – inclusief de verwachtingen ten aanzien van professionaliteit en tijdsbesteding - heeft de RvT in december 2012 besloten om het honorarium per 1 januari 2013 te koppelen aan het jaarsalaris van de bestuurder en - conform de WNT - deze vast te stellen op 5% van het jaarsalaris van de bestuurder voor de leden en 7,5% voor de voorzitter. De honorering voor 2014 is uitgesteld tot begin 2014 wegens ontwikkelingen in de WNT. Samenstelling Conform de statuten van De Zijlen bestaat de RvT uit minimaal vijf en maximaal negen personen. Eén lid neemt zitting op bindende voordracht van de centrale medezeggenschapsraad. De RvT is zo samengesteld dat de leden ten opzichte van elkaar, de bestuurder en welk deelbelang dan ook, onafhankelijk en kritisch kunnen opereren. De leden van de RvT vervullen hun functie zonder last of ruggespraak en zonder een deelbelang te laten prevaleren. Elke vorm of schijn van persoonlijke bevoordeling dan wel belangenverstrengeling tussen enig lid van de RvT en de organisatie wordt vermeden. De leden van de RvT zijn lid van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorginstellingen (NVTZ), met als doel kwaliteits- en deskundigheidsbevordering van de toezichthoudende taken.

7

Gedurende het verslagjaar kende de RvT zeven leden, waarvan vier vrouwen en drie mannen. Conform de profielschets hebben de leden een verschillende maatschappelijke achtergrond. Meerdere leden van de raad beschikken over voor De Zijlen relevante kennis en ervaring in de zorg. In de mei-vergadering zijn mevrouw E.L.M. Maeckelberghe en de heer H. Drenth herbenoemd voor een periode van vier jaren. In de december-vergadering benoemde de raad een nieuwe voorzitter, mevrouw M.C.A. Smilde, die mevrouw S. de Jong, voor wie de termijnen vol waren, per 1 februari 2014 zal opvolgen. Mevrouw S. (Siepie) de Jong Functie rvt Voorzitter Zitting in rvt sinds 01-02-2006 Lopende termijn 01-02-2014 Hoofdfunctie N.v.t. Nevenfuncties Voorzitter raad van toezicht Bureau Jeugdzorg Groningen Voorzitter Oikocredit Nederland Voorzitter bestuur Eem en Weem Festival Voorzitter bestuur Kunstpaviljoen Nieuw Roden Vice-voorzitter Vereniging Oud-Parlementariërs Bestuurslid St. Vrijburg (eigenaar Rode Hoed) Bestuurslid DBF (gevestigd in Grouw) Bestuurslid Vrienden van Zienn Bestuurslid gewest Groningen PvdA Lid Trefpunt PvdA en levensbeschouwing Lid PvdA-netwerk Patiënt Centraal Lid jubileumcommissie showband Concordia Zevenhuizen Dhr. drs. C. (Kees) Horsman Functie rvt Vice-voorzitter Zitting in rvt sinds 26-03-2007 Lopende termijn 26-03-2015 Hoofdfunctie Consultant Nevenfunctie Voorzitter Raad van Toezicht OSG Singelland in Drachten Dhr. drs. J. (Jan) Hamel Functie rvt Lid Zitting in rvt sinds 26-03-2007 Lopende termijn 26-03-2015 Hoofdfunctie Consultant Nevenfuncties Voorzitter RvT Waarborgfonds voor de zorgsector Lid RvT De Hoven verpleeghuizen en ouderenzorg Lid bezwaaradviescommissie CAK Lid RvT Syntrus Achmea Mw. mr. M.E. (Marlies) van der Eijk – Klinkhamer Functie rvt Lid Zitting in rvt sinds 26-03-2007 Lopende termijn 26-03-2015 Hoofdfunctie Mediator Nevenfuncties Lid raad van commissarissen Stichting Domesta wooncorporatie Lid bestuur Nijegaast Vereniging voor Christelijk en Algemeen/Neutraal Bijzonder Basisonderwijs Zuid-West Friesland Dhr. H. (Erik) Drenth Functie rvt Lid Zitting in rvt sinds 27-05-2009 Lopende termijn 27-05-2017 Hoofdfunctie Directeur Verstegen Accountants en adviseurs Nevenfuncties Lid raad van commissarissen stichting Werkpro te Groningen Lid raad van commissarissen stichting Startbaan te Groningen Lid raad van toezicht stichting ProGez te Zwolle, sinds november 2013 vicevoorzitter 8

Lid raad van toezicht Theater & Bioscoop De Nieuwe Kolk te Assen Lid van de raad van advies van het Netwerk Cliëntenraden Zorginstellingen Begeleider en examinator van masterafstudeerwerkstukken in het kader van de opleiding MSc Accountancy & Controlling van de RU Groningen Begeleider en examinator van afstudeerwerkstukken in het kader van de opleidingen Bedrijfseconomie & Accountancy van de Hanzehogeschool Groningen (sinds juni 2013) Mevr. E.L.M. (Els) Maeckelberghe Functie rvt Lid, op voordracht van de Centrale Medezeggenschapsraad Zitting in rvt sinds 27-05-2009 Lopende termijn 27-05-2017 Hoofdfunctie Universitair docent ethiek UMCG Nevenfunctie President section Ethics in Public Health, Eupha Lid medisch ethische toetsingscommissie St. Beoordeling Ethiek Biomedisch Onderzoek Lid medisch ethische toetsingscommissie UMCG Plaatsvervangend ethicus Regionale Toetsingscommissie Euthanasie Mevr. E.I. (Noor) van Leeuwen-Seelt Functie rvt Lid Zitting in rvt sinds 02-11-2011 Lopende termijn 02-11-2015 Hoofdfunctie DGA /senioradviseur NL projecten bv Nevenfunctie Lid Raad van Toezicht Biblionet Groningen Lid Raad van Toezicht Interzorg Noord Nederland Vice-voorzitter Raad van Toezicht ROC Noorderpoort Vice-voorzitter Raad van Commissarissen Lefier, woningcorporatie Voorzitter MVO-stichting ‘Assen voor Assen’ Voorzitter bestuur NL kenniscoöperatie u.a. Secretaris bestuur Stichting Kinderoncologie Groningen

3.

Bedrijfsvoering

3.1

Planning- en controlcyclus

De planning- en controlcyclus is vormgegeven in de plan-do-check-act-cyclus. Het is een gestructureerd en cyclisch proces van plannen maken, uitvoeren, evalueren en bijstellen. Op deze manier werkt de organisatie systematisch aan kwaliteitsverbetering. Startpunt van een cyclus zijn de jaarlijkse kaderbrief en de vierjarige strategische schets van De Zijlen. De strategische schets wordt uitgewerkt in tweejarenplannen per woonzorgcirkel en locatie, sector en afdeling. Evaluatie en bijstelling van de plannen vindt plaats aan de hand van periodieke voortgangsrapportages in het voorjaar en najaar, en de managementinformatie waarin zowel terug als vooruit wordt gekeken (maandelijks en per kwartaal). In de begroting(en) en de jaarrekening wordt de financiële kant van de plannen uitgewerkt en verantwoord. De managementinformatie wordt per kwartaal - tenzij er aanleiding is om dit vaker te doen - besproken in het werkoverleg tussen locatiehoofden / afdelingshoofden en managers en tussen managers en bestuurder. Op basis van de periodieke voortgangsgesprekken kunnen plannen worden bijgestuurd en wordt actie ondernomen wanneer veranderende omstandigheden daartoe aanleiding geven. Zo wordt zo goed mogelijk geanticipeerd op eventuele risico’s. In 2013 is de strategische schets 2012–2015 ‘Betekenis boven beperking’ van kracht. In het kader van de hervorming van de langdurige zorg is deze eind 2012 aangevuld met de strategienotitie 'intensieve & complexe zorg en Wmo'.

9

3.2

Niet-financiële indicatoren

Informatie over de ontwikkeling van relevante niet-financiële indicatoren uit de managementinformatie (o.a. ziekteverzuim en kwaliteitsinformatie) is opgenomen in de vragenlijsten van het digitale aanleverportaal DigiMV.

3.3

Accountant en administratieve organisatie/interne controle (AO/IC)

Het interne administratieve prestatiesturings-, risicobeheersings- en controlesysteem van De Zijlen is beoordeeld door de externe accountant EY. In het algemeen kan worden gesteld dat de ontwikkeling van de interne bedrijfsvoering in de pas loopt met de veranderende interne en externe eisen die worden gesteld. Binnen De Zijlen stelt een interne controlefunctionaris jaarlijks (op basis van een controleprogramma, via deelwaarnemingen) vast of de organisatie conform interne en externe richtlijnen werkt. Eén van de belangrijkste externe richtlijnen is de regeling AO/IC rond de AWBZ productieregistratie en verantwoording.

3.4

Inkoop zorgkantoor

Op basis van het inkoopbeleid van zorgkantoor Menzis heeft De Zijlen in 2013 voor een aantal administratieve en inhoudelijke vereisten (intramurale/extramurale zorg) via een bonus-malussysteem een procentuele toeslag verdiend boven een basistarief van het maximale NZa-tarief. Vooraf wordt met eventuele prijsrisico’s in de begrotingscyclus rekening gehouden. Daarmee is het prijsrisico gedurende het jaar laag. Op basis van de prestaties van De Zijlen hebben we voor 2013 het hoogst mogelijke tarief ontvangen. Een ander risico in 2013 is de mate waarin de door het zorgkantoor gegunde productie (volume) aansluit bij de productie die De Zijlen draait op basis van de cliënten die de organisatie in zorg heeft. Voor de extramurale zorg was begin maart 2013 duidelijk dat er een hoog risico was op overproductie die niet betaald zou worden. Hierop is een opnamestop ingesteld en is de bestaande dienstverlening bijgestuurd. De Zijlen heeft eind 2013 nog aanvullende productieafspraken met het zorgkantoor en NZa kunnen maken over de intra- en extramurale zorg, toeslagen (waaronder extreme zorg), zodat geen financieel tekort ontstond in te behalen opbrengsten uit zorgverlening. Met toestemming van het zorgkantoor is een deel van de intensiveringmiddelen 2012 doorgeschoven naar 2013. Dit is ten volle benut ten behoeve van de zorg op de locaties en voor opleidingen, waarvoor de middelen waren bedoeld. Na de overgang naar financiering op basis van ZorgZwaartePakketten (ZZP) was het niet altijd mogelijk om voor het zwaardere ZZP VG 6 naast verblijf een afspraak te maken inclusief behandeling. Vooruitlopend op de Wet Langdurige Zorg en dankzij enige mogelijkheden binnen de contracteerruimte, hebben we met het zorgkantoor voor vijftig huidige cliënten met ZZP VG 6 in 2013 een afspraak inclusief behandeling kunnen maken. In 2013 heeft het zorgkantoor materiële controles uitgevoerd bij De Zijlen. Er is vooral gekeken naar de aansluiting tussen de AW319 en de meldingen aan het CAK. Er waren geen correcties nodig. In het totale berichtenverkeer AZR scoorde De Zijlen gedurende het hele jaar groen. Het totaal aantal cliënten met een ZZP was in 2013 stabiel. Naar aanleiding van het landelijke beleid voor de lichte ZZP’s zijn ook bij De Zijlen de ZZP VG 1 en 2 in 2013 al met 40% gedaald. Er is wel sprake van toenemende zorgzwaarte. Dit blijkt bijvoorbeeld uit het feit dat het aantal cliënten ZZP VG 6 en 7 met 15,5% zijn gestegen.

3.5

Bouw en financiering

De Zijlen blijft haar locaties vernieuwen, zoals afgesproken in het strategisch vastgoedbeleid. Deze forse ontwikkelopgave heeft de afgelopen jaren voor mooie resultaten gezorgd. Vanwege de huidige economische omstandigheden en veranderende regelgeving vragen beslissingen rond bouw en financiën om veel wijsheid. De Zijlen toetst haar handelen op basis van meerjarenprognoses, businesscases en bedrijfswaardeberekeningen.

10

Ook in 2013 is er veel gebeurd in de ontwikkeling, start en oplevering van locaties: • Het ontwikkelen aanbestedingstraject van de locatie Sintmaheerdt is in 2011 afgerond. Het gaat om 94 zorgappartementen/studio’s op zes locaties en 102 marktwoningen, te bouwen in vier fases. In 2013 is de eerste fase van 24 zorgappartementen/studio’s opgeleverd en in gebruik genomen. Ook zijn de eerste marktwoningen door Van Wijnen verkocht aan particulieren. Daarnaast zijn de plannen voor fase 2 ontwikkeld. In 2014 start de bouw van fase 2 met 24 appartementen/studio’s. • De nieuwe Lindehoeve in Tolbert is geopend, 24 plaatsen. • De Noorderstraat in Sappemeer is verbouwd, 11 plaatsen. • De bouw van de Zandumerweg in Niekerk is gestart en wordt april 2014 opgeleverd, 25 plaatsen. • De Helperwestsingel in Groningen is geopend, 14 plaatsen voor jeugdigen. • De Van Panhuyslaan in Leek is geopend, 28 plaatsen. • In samenwerking met Staatsbosbeheer is ten behoeve van werken dagbesteding een werkschuur opgeleverd in Opende. • In Middelstum ging de bouw van Colpende van start, 12 plaatsen voor De Zijlen, in combinatie met ouderenhuisvesting. De Zijlen heeft een goede liquide positie en heeft een financieringsovereenkomst afgesloten met de Rabobank voor 24 miljoen euro. Het Waarborgfonds voor de zorg heeft zich bereid verklaard om een eerste deel te borgen. De Raad van Toezicht is in het verslagjaar elke vergadering geïnformeerd over de ontwikkelingen op het gebied van bouw, financiering en ontvangt jaarlijks een uitgebreide treasuryrapportage. De Zijlen maakt voor financiering geen gebruik van derivaten.

3.6

Systemen

Een belangrijk systeem voor De Zijlen is het cliëntinformatiesysteem PlanCare Dossier (PCD). In 2013 is het systeem verder ontwikkeld op het gebied van: • Zorg- en dienstverleningsovereenkomst en aanvullende diensten; • Proces van zorgadministratie en productieregistratie, waaronder extramuraal; • Cliëntdossier en persoonlijk plan. In 2014 zal een nieuwe versie van PCD geïmplementeerd worden. De volgende zaken op het gebied van financiën zijn in 2013 opgeleverd of ontwikkeld: • Het project digitaal kasverkeer is Zijlenbreed afgerond. Hierdoor neemt efficiëntie en betrouwbaarheid in verwerking toe. • Een begrotingsmodule ten behoeve van het begrotingsproces 2014. Leidinggevenden en adviseurs Planning & Control kunnen zo op een efficiënte en overzichtelijke manier de eigen begroting inrichten en te verwachten aanpassingen beoordelen. • Het managementinformatiesysteem is verder geautomatiseerd naar een volwaardige dashboardomgeving per budgethouder. Naast financiële resultaten, verzuimcijfers e.d. is vanaf 2014 ook informatie beschikbaar op andere onderdelen, zoals verzuimkosten, cliënt- en medewerkersgegevens rond in- en uitstroom, jaargesprekken en status ondersteuningsplan. In 2013 is de interne budgetteringssystematiek verder verfijnd en ingebouwd in de begrotingsmodule voor 2014.

3.7

Toekomstparagraaf: hervorming langdurige zorg

De gehandicaptenzorg heeft al een paar jaar te maken met diverse wijzigingen in het zorgstelsel. Bij de laatste ontwikkelingen gaat het binnen de intramurale zorg om het van kracht worden van de Wet Langdurige Zorg. Daarnaast heeft De Zijlen zich in 2013 voorbereid op de decentralisatie van de extramurale zorg van de AWBZ naar Wmo en Jeugdwet. Cliënten die nu nog gebruikmaken van begeleiding en dagbesteding, verliezen het ‘recht op zorg’ en moeten voor de financiering van de ondersteuning straks aankloppen bij de gemeente. Vanaf 2013 geldt dit voor nieuwe cliënten. Vanaf 2015 geldt dit voor cliënten die op dit moment al gebruik maken van extramurale begeleiding en dagbesteding. Het gaat om begeleiding bij wonen, werk en dagbesteding, vrije tijd, om hulpmiddelen en om logeren. 11

De decentralisatie treft qua omzet slechts een klein deel (ca. 9%), maar qua aantallen zo’n driehonderd cliënten die met deze transitie te maken krijgen. Dit betekent eveneens dat ouders/vertegenwoordigers van deze cliënten hiermee worden geconfronteerd, net als de medewerkers van De Zijlen. De Zijlen bereidt zich gedegen voor op deze nieuwe werkelijkheid. Het informeren van cliënten, ouders/vertegenwoordigers, medezeggenschapsraden en medewerkers over de wijzigingen gebeurt periodiek. Het onderwerp staat regelmatig op de agenda van de ondernemingsraad, centrale medezeggenschapsraad en Raad van Toezicht. Eind 2011 is een projectgroep geformeerd die de ontwikkelingen bijhoudt, voorstellen doet en locaties en medewerkers faciliteert om met deze veranderingen om te gaan. In 2013 is op basis van een plan van aanpak een kwantitatieve en kwalitatieve analyse uitgevoerd binnen de woonzorgcirkels. Risico’s op zorginkoop (zowel qua volume als kortingen van 25% tot 30%), inhoud, werkgelegenheid en exploitatie zijn op hoofdlijnen in beeld gebracht. Het proces gaat gestaag verder, alhoewel er nog enkele onduidelijkheden zijn. De Zijlen nam zowel in 2012 als in 2013 al maatregelen om, ondanks alle onzekerheden, al zo veel mogelijk op de toekomst te anticiperen. De kaderbrief en begroting 2014 getuigen hiervan. Verwacht wordt dat de gemeentelijke inkoop in het eerste kwartaal van 2014 iets duidelijker wordt. Met de huidige zorgaanbieders worden continuïteitsarrangementen gesloten voor de periode één tot drie jaar. We werken een waarschijnlijk te verwachten scenario uit. In 2014 en 2015 wordt op basis hiervan bijgestuurd.

3.8

Maatschappelijk verantwoord ondernemen

Maatschappelijk verantwoord ondernemen betekent ervoor zorg dragen dat de publieke belangen goed worden gediend. Dit uit zich in het leveren van kwalitatief goede zorg, vraaggericht, bereikbaar, beschikbaar en toegankelijk. De Zijlen wil haar doelgroep, mensen met een (verstandelijke) beperking, ondersteuning bieden bij het realiseren van (door henzelf aangegeven) goede kwaliteit van bestaan. Dit betekent ook dat De Zijlen zich, waar mogelijk, present stelt bij het oplossen van problemen, waar deze zich voordoen bij de begeleiding en ondersteuning van mensen met een beperking. De Zijlen heeft van oudsher veel aandacht gehad voor mensen, die niet alleen verstandelijke beperkingen hebben, maar bij wie ook sprake is van complexe (gedrags)problemen. Deze cliënten, hun ouders/vertegenwoordigers en verwijzers doen in toenemende mate een beroep op de kennis en ervaring van medewerkers van De Zijlen. Omdat De Zijlen haar zorg en ondersteuning organiseert rondom steunpunten in de wijk, waarvan ook andere organisaties, gemeenten of individuen gebruik maken, vervult De Zijlen een sociaal maatschappelijke functie. Tevens gaat de aandacht uit naar het zorgen voor een goede zorginfrastructuur lokaal samen met anderen opdat zoveel mogelijk mensen thuis kunnen blijven wonen én kwaliteitszorg ontvangen tegen aanvaardbare prijzen. Ketenzorg wordt gerealiseerd bij ouderen en kinderen en jongeren. Cliënten leveren verder in tal van dorpen een maatschappelijk gewaardeerde bijdrage door bijvoorbeeld groenonderhoud, het schoonhouden van straten, exploiteren/onderhouden dierenweides. De Zijlen zoekt dit type werkzaamheden voor haar cliënten gericht op. Gebouwen van De Zijlen worden gebruikt door de buurt of door (muziek-)verenigingen, reumapatiënten maken gebruik van het zwembad van Sintmaheerdt, vrijwilligers organiseren jaarlijks de Sintmarun (een groot motorspektakel), en veel cliënten rijden mee in de vrachtauto’s van het Truckerfestival in het Westerkwartier. Medewerkers van De Zijlen participeren actief bij sociale evenementen, zamelen geld in samen met cliënten voor goede doelen. Zo zijn er op lokaal niveau jaarlijks tal van initiatieven te noemen, waardoor mensen met een verstandelijke beperking en De Zijlen zichtbaar zijn in de samenleving. Doordat meer cliënten hun werk vinden in de samenleving zien we dat, waar dit gebeurt, mensen met een verstandelijke beperking een verzachtende werking hebben op hun directe werkomgeving. Mensen gaan met meer respect om met hen en met elkaar, worden behulpzaam. Er wordt een beroep op andere kwaliteiten van mensen gedaan. Dit maakt de samenleving kleurrijker. Daarnaast betekent maatschappelijk verantwoord ondernemen dat verantwoord wordt omgegaan met publieke middelen. Voor De Zijlen kan dit worden vertaald naar een effectieve, doelmatige en transparante bedrijfsvoering, gebaseerd op een heldere beleidscyclus en beschreven in duidelijke werken bedrijfsprocessen. De HKZ-certificering laat zien dat De Zijlen dit op goede wijze heeft ingericht en laat functioneren. 12

Een goede dialoog met en op transparante wijze verantwoording afleggen aan belanghebbenden getuigen van maatschappelijk bewustzijn. Hieraan geeft De Zijlen vorm door periodiek rapportages aan de verschillende belanghebbenden aan te bieden, o.a. via de managementrapportage, nieuwsbrieven, het Zijlenmagazine en de jaarverslaglegging. Tevens verzorgen medewerkers van De Zijlen publicaties in vaktijdschriften, in de vorm van afstudeerscripties en andere vormen van publicaties. Algemeen kan gesteld worden dat mensen met een verstandelijke beperking kunnen rekenen op een welwillende houding vanuit de samenleving. Zeker waar geen sprake is van overlast kunnen zij rekenen op positieve aandacht en maken particulieren en bedrijven geld over om bepaalde projecten te sponsoren. De Zijlen vindt dat de organisatie hierin een ambassadeursfunctie heeft en geeft hieraan vorm door regelmatig persaandacht te vragen voor positieve evenementen en door vanzelfsprekende ontmoetingsmomenten te creëren. Ook geven medewerkers en cliënten van De Zijlen regelmatig voorlichting op scholen en aan instanties, organisaties, verenigingen e.d. Bij bouwprojecten worden omwonenden in een vroeg stadium betrokken zodat vragen en wensen, indien mogelijk, meegenomen kunnen worden bij ontwerp en uitvoering.

4.

Financiële prestaties en kengetallen

4.1

Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten

Kerngegevens Cliënten per einde verslagjaar Aantal cliënten op basis van een ZZP met dagbesteding Aantal cliënten op basis van een ZZP zonder dagbesteding Aantal cliënten op basis van volledig pakket thuis (VPT) Aantal unieke extramurale cliënten (inclusief cliënten met begeleiding of dagbesteding (op basis van de functies PV, BGI en/of BGG) voor zover niet opgenomen in een instelling) Capaciteit (verblijf) Aantal beschikbare bedden/plaatsen met verblijfszorg per einde verslagjaar, inclusief vroegere gezinsvervangende tehuizen Productie gedurende het verslagjaar Aantal dagen zorg met verblijf en dagbesteding Aantal dagen zorg met verblijf zonder dagbesteding Aantal dagen zorg op basis van volledig pakket thuis (VPT) Aantal dagdelen dagbesteding (op basis van de functie begeleiding en behandeling in groepsverband (BGG)) Aantal uren extramurale productie (exclusief dagbesteding op basis van de functie Begeleiding in groepsverband (BGG) en Wmo-zorg) Personeel Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar Aantal fte in loondienst per einde verslagjaar Verzuimpercentage Bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten (in euro's) in verslagjaar Waarvan wettelijk budget voor AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies Waarvan overige bedrijfsopbrengsten

4.2

Aantal/bedrag 505 150 6 296

678

186.505 54.735 266 41.743 57.097

1.205 836 5% € 61.813.468 € 59.483.826 € 2.329.642

Exploitatieresultaat

Het verwachte exploitatieresultaat in de rapportage derde kwartaal 2013 was een bedrag van € 2 mln (bedrag excl. nacalculatie- en renteresultaten). Het definitieve resultaat 2013 bedraagt € 3.9 mln. Een verschil van € 1.9 mln is te verklaren door hogere opbrengsten van € 1.3 mln en lagere lasten van € 0.6 mln.

13

De belangrijkste meeropbrengsten in AWBZ-zorg betreffen de nacalculatorische kapitaallasten (€ 0.3 mln, voornamelijk huur), hoger uitvallende definitieve volumes en prijzen 2013 (€ 0.3 mln). en een positieve opbrengst rentecalculatiemodel (€ 0.4 mln). De renteresultaten zijn ontleend aan het rentecalculatiemodel 2013 waarin de definitieve rentepercentages voor kort krediet- en inflatievergoeding eigen vermogen zijn verwerkt. Deze post wordt gezien het onzekere karakter van de jaarlijkse vergoeding niet begroot en geprognosticeerd. Bij de overige opbrengsten zijn het vooral subsidies stagefonds en overige zorgprestaties (€ 0.3 mln). Bij de lagere lasten zijn de belangrijkste verschillen de personele kosten (€ 0.15 mln), de overige bedrijfskosten (€ 0.1 mln) en de financiële baten en lasten (€ 0.3 mln). Bij deze laatste is een incidenteel positief resultaat meegenomen vanwege het alsnog toepassen van de compensatieregeling vaste activa 2011. Opgemerkt wordt dat ca. 26% van het vrij hoge resultaat mede wordt veroorzaakt door diverse incidentele posten. Daarnaast is in 2013 voor de personele en opleidingskosten nog gebruik gemaakt van gereserveerde investeringsmiddelen uit 2012. In de resultaatbestemming 2013 is een bedrag van € 1.8 mln toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten en € 2.1 mln toegevoegd aan bestemmingsreserves.

4.3

Prestaties en kengetallen (bedragen x 1.000 euro)

Omschrijving Eigen vermogen Totaal opbrengsten Solvabiliteit o.b.v. totale opbrengsten

2013 17.026 61.813 27,5%

2012 13.087 60.261 21,7%

Eigen vermogen Totaal vermogen Solvabiliteit o.b.v. balansverhouding

17.026 51.602 33,0%

13.087 48.418 27,0%

Totaal opbrengsten Totaal lasten Resultaat Rentabliliteit (resultaatratio)

61.813 57.874 3.939 6,4%

60.261 57.880 2.381 4,0%

Vlottende activa Vlottende passiva Liquiditeit

14.952 8.658 1,7

14.249 9.137 1,6

Door het goede resultaat is het weerstandsvermogen gestegen van 17,7% naar 20,1% (vrij vermogen zonder bestemmingsreserves), respectievelijk van 21,7% naar 27,5% (inclusief bestemmingsreserves). De balanssolvabiliteit is gestegen van 27% naar 33%. De resultaatratio (resultaat / totale opbrengsten) is gestegen van 4% naar 6,4% positief. De liquiditeit is met factor 1,7 goed en ten opzichte van 2012 met 0,1 punt gestegen.

4.4

Balans 2013

Het eigen vermogen bedraagt per ultimo 2013 ca. € 17 mln. Hiervan is ca. € 4.5 mln ondergebracht in zogenaamde bestemmingsreserves, waarvan de toekomstige besteding door de bestuurder is bepaald. Het beleid blijft erop gericht om het vermogen op een verantwoord peil te houden. Het doel is zorgen voor een solide basis voor financiële en bedrijfsmatige continuïteit. Op grond hiervan wil De Zijlen een minimaal eigen vermogen hebben van circa 20% van de bedrijfsopbrengsten. Het vermogen is bedoeld als buffer voor het opvangen van financiële tegenslagen en om te voldoen aan de voorwaarden van de financiers die zorgaanbieders beoordelen.

14

De bestemmingsreserves binnen het eigen vermogen zijn een buffer voor eenmalige hogere uitgaven en meerjarige egalisatie. Het eigen vermogen, de liquiditeit en de managementtools zijn door EY, zorgkantoor, Waarborgfonds voor de zorg en Rabobank als goed beoordeeld.

4.5

Risico’s en onzekerheden

De belangrijkste risico’s en onzekerheden op dit moment zijn: • Invoering en overgangstraject normatieve huisvesting component (NHC); • Investeringsprojecten vastgoed en ICT, waaronder uitbestedingsaspecten; • Ontwikkelingsproces klantgericht organiseren en meer eigen regie; • Hervorming langdurige zorg en decentralisaties naar gemeenten.

15

Stichting De Zijlen, jaarrekening 2013

5.1 JAARREKENING 2013


5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

1 2

36.389.910 419.776 36.809.685

33.982.655 186.736 34.169.392

Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa

3 4 5 6

61.103 378.533 2.440.317 11.912.500 14.792.454

88.617 467.674 2.179.086 11.513.233 14.248.610

51.602.139

48.418.002

31-dec-13 €

31-dec-12 €

0 13.047.096 39.951 13.087.047

ACTIVA

Totaal activa

PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

7

0 16.986.431 39.951 17.026.382

Voorzieningen

8

8.770.689

8.141.069

Langlopende schulden

9

17.146.635

18.052.602

5 10

0 8.658.433

60.000 9.077.284

51.602.139

48.418.002

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva

Totaal passiva

Pagina 16


5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref.

2013 €

2012 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

12

59.483.826

57.757.017

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

13

1.297.537

1.252.779

Subsidies

14

195.926

166.008

Overige bedrijfsopbrengsten

15

836.180

1.084.759

61.813.468

60.260.564

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

16

40.626.215

38.679.672

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

17

3.071.367

3.638.016

Overige bedrijfskosten

18

13.689.615

14.571.006

Som der bedrijfslasten

57.387.196

56.888.694

BEDRIJFSRESULTAAT

4.426.272

3.371.869

-486.938

-990.925

3.939.335

2.380.944

1.839.335 0 0 0 400.000 1.200.000 500.000

2.227.044 0 345.000 -191.100 0 0 0

3.939.335

2.380.944

Financiële baten en lasten

19

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(-)onttrekking: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve bedrijfsvoering Bestemmingsreserve opleidingen Bestemmingsreserve maaltijdvoorziening Bestemmingsreserve ontwikkelingen WMO/AWBZ Bestemmingsreserve Kwaliteit van zorg Bestemmingsreserve Vastgoed en duurzaamheid

Pagina 17


5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT

€

2013 €

€

2012 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

4.426.272

Aanpassingen voor: - afschrijvingen materiële vaste activa - afschrijvingen financiële vaste activa - mutaties voorzieningen

3.006.747 21.951 629.620

3.371.869

3.104.918 1.186.152 3.658.318

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

27.513 89.141 -321.231

30.226 51.372 -221.989

-418.851

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

1.806.310 -623.427

1.665.919

7.461.163

9.328.858

72.138 -559.075

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

4.291.070

29.533 -1.020.458 -486.938

-990.925

6.974.226

8.337.933

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen financiële vaste activa Desinvesteringen financiële vaste activa Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Mutatie leningen u/g

-329.243 114.252 -5.589.355 175.354 -40.000

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-81.382 0 -5.261.797 535.249 0 -5.668.992

-4.807.930

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 -905.967

Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

Saldo liquide middelen 31 december Saldo liquide middelen 1 januari Mutatie in het boekjaar

Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

Pagina 18

6.000.000 -1.492.160 -905.967

4.507.840

399.267

8.037.843

11.912.500 11.513.233

11.513.233 3.475.390

399.267

8.037.843


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen Algemeen Stichting De Zijlen stelt zich ten doel de zorgen dienstverlening aan mensen met een verstandelijke beperking. Hierbij wordt het respect voor de menselijke waardigheid als uitgangspunt gehanteerd.

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar behalve de waarderingsgrondslagen van de materiële vaste activa. De wijziging wordt nader toegelicht in paragraaf 5.1.4.2.

Verbonden rechtspersonen Stichting Dierenweides Groningen te Groningen is een verbonden stichting die niet in de consolidatie is betrokken vanwege de te verwaarlozen betekenis op het geheel. De kernactiviteit van deze stichting is het exploiteren van kinderboerderijen. Stichting Dierenweides Groningen is ultimo 2008 opgericht. De zeggenschap vloeit voort uit een personele unie. Volgens de laatst vastgestelde jaarrekening 2012 bedraagt het eigen vermogen eind 2012 € 2.518 negatief en het resultaat over 2012 € 24.178 positief. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen historische kosten. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de nominale waarde. Toelichtingen op posten in de balans, winst-en-verliesrekening en het kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen, onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. In de nieuwe bekostiging is het uitgangspunt voor de afschrijvingtermijn van de gebouwen 30 jaar. Gezien onze visie op wonen, behandeling en dagbesteding en het hiermee gerelateerde vrij nieuwe gebouwenbestand (en de gaande bouwprojecten) kiest De Zijlen voor een afschrijvingstermijn/economische gebruiksduur van 40 jaar. De basis voor de te verwachten economische gebruiksduur is gebaseerd op het strategisch zorgen vastgoedbeleid. Hierbij wordt gekeken naar technische levensduur, kwaliteit van de gebouwen (in relatie tot kwaliteitseisen voor de desbetreffende zorg), de te verwachten vraagontwikkeling en alternatieve aanwendbaarheid van de gebouwen. pagina 19


De vaste activa worden met ingang van boekjaar 2012 als volgt afgeschreven: * bouwrente- en aanloopkosten (resp. 5% en 2,5% per jaar) | resp. 20 tot 40 jaar * bedrijfsgebouwen en terreinvoorzieningen( resp. 2,5% en 5% per jaar) | resp. 40 en 20 jaar * machines en installaties (5% per jaar) | 20 jaar * andere vaste bedrijfsmiddelen, w.o. instandhouding en inventaris (10% per jaar), vervoermiddelen en automatisering (20% per jaar) | resp. 10 en 5 jaar Investeringen in huurprojecten worden naar gelang lengte huurcontract afgeschreven, veelal 10 tot 15 jaar.

Bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige netto kasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde.

De impairmenttoets geeft een positieve waarde aan van de contante waarde van de toekomstige kasstromen afgezet tegen het geinvesteerde vermogen. De impairmenttoets is uitgevoerd op het laagste niveau van genererende kasstromen. De conclusie is derhalve dat per 31 december 2013 geen afwaardering van het vastgoed behoeft plaats te vinden. Financiële vaste activa De financiële vaste activa bestaan uit geactiveerde uitgaven ten behoeve van investeringen in materiele vaste activa en worden gewaardeerd tegen historische waarde, onder aftrek van lineaire jaarlijkse afschrijvingen. Leningen u/g en vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, eventueel wordt een voorziening getroffen voor verwachte oninbaarheid.

Voorraden De voorraden aanwezig binnen de zorg zijn zodanig van omvang dat ze zijn gewaardeerd op nihil. De voorraden binnen de facilitaire dienst zijn gewaardeerd tegen kostprijs, onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de schulden af te wikkelen. Voorziening groot onderhoud Voor de uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. Aan de voorziening wordt gedoteerd op basis van het lange termijn onderhoudsplan. De werkelijke onderhoudskosten worden ten laste van deze voorziening gebracht.

pagina 20

Stichting De Zijlen te Tolbert

Voorziening frictiekosten De van de NZA ontvangen vergoeding voor frictiekosten is toegevoegd aan de voorziening frictiekosten. De werkelijke frictiekosten worden op basis van de regeling frictiekosten ten laste van deze voorziening gebracht. Het voorlopig verwachte resultaat ultimo 2018 bedraagt rond de 1 miljoen euro. Dit resultaat is voorzichtigheidshalve nog niet vrijgevallen ten gunste van het resultaat. Tevens is dit bedrag niet als schuld opgenomen omdat er geen sprake van een terugbetalingsverplichting.

Voorziening amoveren vaste activa In verband met het ingebruik nemen van de brede school (KDC) in 2011 is besloten tot sloop van het voormalige gebouw. Hiervoor is geen toekomstige exploitatie mogelijkheid. Derhalve worden alle kosten die hiermee samenhangen voorzien. Voorziening verlieslatende contracten Als er contracten zijn, welke mogelijk in de toekomst verlies kunnen opleveren, zoals huurcontracten, dan wordt voor dit risico een voorziening gevormd.

Voorziening Persoonlijk Budget Levensfase De voorziening is gevormd in verband met de opbouw van rechten uit hoofde van de regeling Persoonlijk Budget Levensfae (PBL) en voorziet in de toekomstige uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Voorziening uitgestelde beloningen Met ingang van 2005 is als gevolg van gewijzigde jaarverslaggevingsvoorschriften een voorziening voor uitgestelde beloningen opgenomen. Uitgestelde beloningen zijn beloningen betaalbaar op termijn (langer dan één jaar). Verplichtingen uit hoofde van uitgestelde beloningen zijn in de jaarrekening opgenomen tegen de contante waarde van de toekomstige uitkeringen of aanspraken over de tot en met de balansdatum verstreken dienstjaren, rekening houdend met de specifieke inhoud van de regeling.

Schulden Schulden worden opgenomen voor de nominale waarde. 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. De baten zijn voor wat betreft het budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen berekend aan de hand van de voorschriften voor bekostiging/subsidiëring, danwel voor wat betreft de overige opbrengsten gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen en diensten.

Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

pagina 21

Stichting De Zijlen te Tolbert

Pensioenen Stichting De Zijlen heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting De Zijlen. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. De Zijlen betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geindexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting De Zijlen heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting De Zijlen heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

5.1.4.4 Grondslagen voor opstellen van kasstroomoverzicht Algemeen Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en kortlopende schulden aan kredietinstellingen die onder de kortlopende schulden worden gerubriceerd.

pagina 22


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bouwrente Bedrijfsgebouwen en -terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa

32.553 24.322.757 4.268.691 7.159.990 605.918

56.387 22.185.791 4.306.939 7.307.760 125.778

Totaal materiële vaste activa

36.389.910

33.982.655

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen

33.982.655 5.589.355 -3.006.747 -175.354

32.335.591 5.261.797 -3.079.484 -535.249

Boekwaarde per 31 december

36.389.910

33.982.655

63.561.088 -27.171.179 36.389.910

58.254.295 -24.271.641 33.982.655

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Aanloopkosten Vordering compensatieregeling Nza Lening u/g Stichting Adesse

151.276 228.500 40.000

105.354 81.382 0

Totaal financiële vaste activa

419.776

186.736

Het verloop van de aanloopkosten is als volgt: Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: Afschrijvingen

2013 € 105.354 67.873 -21.951

2012 € 130.789 0 -25.435

Boekwaarde per 31 december

151.276

105.354

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

1.078.357 -927.081 151.276

1.010.485 -905.130 105.354

2013 €

2012 €

342.752 -229.496 229.496 -57.126 -57.126

342.752 -31.874 -229.496 0 0 0

228.500

81.382

Vordering compensatieregeling Nza Nominale vordering inzake spookgebouwen en leegstaande gebouwen ingediend bij de Nza Via de nacalculatie 2012 vergoed inzake spook- en leegstaande gebouwen Af: voorziening in verband met mogelijke oninbaarheid Bij: correctie voorziening inonbaarheid in verband met toewijzing bezwaar compensatieregeling Af: verwerking compensatie IVA in rekenstaat 2012 Af: verwerking compensatie IVA in rekenstaat 2013 Vordering inzake spookgebouwen en leegstaande gebouwen Pagina 23


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 2013 €

2012 €

Verstrekte lening Af: aflossingen

40.000 0

0 0

Saldo per 31 december

40.000

0

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Hotelfunctie en voedingsmiddelen Benodigdheden verpleging en verzorging Af: voorziening

0 65.603 -4.500

27.192 65.925 -4.500

Totaal voorraden

61.103

88.617

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Vorderingen op debiteuren Af: voorziening dubieuze debiteuren Vooruitbetaalde bedragen: Vooruitbetaalde softwarelicenties Vooruitbetaalde huur Nog te ontvangen bedragen: Te verrekenen met Stichting Dierenweides Groningen Te verrekenen met Stichting Inclusie Nederland Te verrekenen met cliënten 149800 Te verrekenen met medewerkers Overige vorderingen

236.107 -42.527

334.056 -39.619

46.316 6.804

109.574 6.771

43.388 -86 0 27.031 61.500

13.388 5.835 0 36.169 1.500

Totaal vorderingen en overlopende activa

378.533

467.674

Lening u/g Stichting Adesse

Toelichting lening Stichting Adesse: Dit betreft een achtergestelde lening aan Stichting Adesse voor de hoofdsom van € 40.000. Over deze lening wordt geen rente berekend.

3. Voorraden De specificatie is als volgt:

4. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 112009 112010 t/m 2010 € Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

112011

112012 2012 €

2013 €

totaal €

-40.000

-20.000

2.179.086

0

2.119.086

59.089.252 40.000 0 40.000

20.000 20.000

-28.856 -2.042.252 -2.071.108

-56.756.913 2.332.339

59.089.252 31.144 -58.799.165 321.231

0

0

107.978

2.332.339

2.440.317

Saldo per 31 december c Stadium van vaststelling: a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

c

De specificatie van het financieringsverschil in het boekjaar is als volgt: Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

112013

2011 €

112010

a

a

2013 € 59.089.252 -56.756.913 2.332.339

Pagina 24



6. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bankrekeningen Kassen Betalingen onderweg

11.892.378 40.418 -20.296

11.488.631 41.487 -16.886

Totaal liquide middelen

11.912.500

11.513.233

Toelichting: Met de Rabobank zijn afspraken gemaakt over de te vergoeden rente. Deze is gekoppeld aan het éénmaands Euribor. Er is sprake van saldocompensatie.

PASSIVA

7. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

16.986.431 39.951 17.026.382

0 13.047.096 39.951 13.087.047

Saldo per 1-jan-2012 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2013 €

0 0

0 0

0 0

0 0

Het verloop is als volgt weer te geven:





Reserve aanvaardbare kosten:

10.597.096

1.839.335

0

12.436.431

Bestemmingsreserves: Opleidingen ICT Ontwikkelingen AWBZ/WMO Kwaliteit van zorg Vastgoed en duurzaamheid

500.000 750.000 400.000 0 0

0 0 400.000 1.200.000 500.000

0 0 0 0 0

500.000 750.000 800.000 1.200.000 500.000

Bestemmingsfondsen: Reserve afschrijving inventaris, vervoermiddelen, etc.

800.000

0

0

800.000

13.047.096

3.939.335

0

16.986.431





17.047 22.904 39.951

0 0 0

-17.047 17.047 0

0 39.951 39.951

Kapitaal Totaal kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserves: Ontvangen giften Overige Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

Pagina 25



8. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2013 €

Dotatie

Onttrekking

€

€


Voorziening frictiekosten Voorziening groot onderhoud Voorziening amoveren vaste activa Voorziening uitgestelde beloningen Voorziening verlieslatende contracten Voorziening PBL 171130

4.646.014 2.134.616 100.000 451.801 0 808.638

0 110.241 0 71.391 250.000 345.250

8.546 59.651 18.392 57.296 0 3.377

4.637.468 2.185.206 81.608 465.896 250.000 1.150.511

Totaal voorzieningen

8.141.069

776.882

147.262

8.770.689


Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:

31-dec-2013

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

500.000 8.270.689 1.000.000

9. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan kredietinstellingen

17.146.635

18.052.602

Totaal langlopende schulden

17.146.635

18.052.602

2013 €

2012 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen Af: vervroegde aflossingen

18.958.569 0 905.968 0

14.309.339 6.000.000 705.966 644.804

Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar

18.052.601 905.967

18.958.569 905.967

Stand langlopende schulden per 31 december

17.146.635

18.052.602

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 905.967 Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 17.146.635 Hiervan langlopend (> 5 jaar) 13.522.767

905.967 18.052.602 14.428.734


Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar paragraaf 5.1.8. Hier is een nadere toelichting van de langlopende leningen opgenomen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Pagina 26



10. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Te verrekenen met Stichting Vanboeijen Nog te betalen rentekosten Intensiveringsmiddelen Zorginnovatieve middelen Nog te betalen kosten bouwprojecten Overige schulden

1.623.096 905.967 1.598.331 719.254 742.872 1.242.164 475.767 90.174 168.138 116.062 363.404 35.961 577.244

1.359.072 905.967 1.542.514 678.479 474.645 1.157.659 546.619 566.319 178.096 727.986 289.161 178.545 472.223

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

8.658.433

9.077.284

2013 €

2012 €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

13.669.902 348.583 0 0

13.446.687 223.215 0 0

Beschikbare investeringsruimte 31 december

14.018.485

13.669.902

11. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

Er zijn geen lopende investeringsprojecten welke beslag leggen op de beschikbare investeringsruimte.

Huurverplichtingen Door De Zijlen zijn huurcontracten afgesloten. De looptijd en de hieruit voortvloeiende jaarlijkse verplichting is in bijlage 5.1.8a weergegeven.

Pagina 27


5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi

5.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

Bouwrente en Aanloopkosten €

Grond

Terreinvoorzieningen €

Gebouwen

Verbouwingen €

€

Onderhanden Projecten €

Subtotaal vergunning €

Totaal

€

Semi perm. gebouwen €

Installaties

€

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

2.236.417 0 -2.074.675

2.709.994 0 0

202.842 0 -36.802

27.322.088 0 -13.637.906

557.730 0 -406.326

5.821.631 0 -2.129.050

5.154.099 0 -926.080

125.778 0 0

44.130.579 0 -19.210.839

59.264.781 0 -25.176.771

Boekwaarde per 1 januari 2013

161.742

2.709.994

166.040

13.684.182

151.404

3.692.581

4.228.019

125.778

24.919.740

34.088.010

Mutaties in het boekjaar - investeringen - in gebruik genomen onderhanden projecten - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen ivm gewijzigde waarderingsgrondslagen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

67.870 0 0 -45.784 0 0

0 0 0 0 0 0

91.388 0 0 -12.414 0 0

3.077.586

0

1.997

219.775

0 -499.050 -50.338 0

0 -74.068 0 0

0 -313.057

0 -262.498

3.933.265 -3.453.125 0 0

0

0

0

7.391.881 -3.453.125 0 -1.206.871 -50.338 0

9.110.353 -3.453.125 0 -2.978.360 -50.338 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

105.233 0 0 105.233

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

105.233 0 0 105.233

282.564 0 107.209 175.355

22.086

-105.233

78.974

2.528.198

-74.068

-311.060

-42.723

480.140

2.576.314

2.453.175

2.304.287 0 -2.120.459

2.604.761 0 0

294.230 0 -49.216

30.399.674 0 -14.187.294

557.730 0 -480.394

5.823.628 0 -2.442.107

5.373.874 0 -1.188.578

605.918 0 0

47.964.102 0 -20.468.048

64.639.445 0 -28.098.260

183.828

2.604.761

245.014

16.212.380

77.336

3.381.521

4.185.296

605.918

27.496.054

36.541.185

resp. 5,0 en 2,5%

0,0%

5,0%

2,5%

variabel

2,5%

5,0%

0,0%

Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013 Afschrijvingspercentage

Pagina

28

€



5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Instandhouding €

Subtotaal meldingsplichtige activa €


4.461.160 0 -2.260.512

4.461.160 0 -2.260.512


2.200.648

2.200.648

371.425 0 0 -434.014 0

371.425 0 0 -434.014 0

0 0 0

0 0 0

52.144 0 12.837 39.307

52.144 0 12.837 39.307

-101.896

-101.896

4.780.441 0 -2.681.689

4.780.441 0 -2.681.689

2.098.752

2.098.752

Mutaties in het boekjaar - investeringen - in gebruik genomen onderhanden projecten - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013 Afschrijvingspercentage

10,0%

Pagina

29



5.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €


5.503.969 0 -2.158.246

874.112 0 -610.488

2.181.677 0 -683.927

8.559.758 0 -3.452.661


3.345.723

263.624

1.497.750

5.107.097

713.658 0 0 -600.119

76.628 0 0 -115.744

367.076 0 0 -468.770

1.157.362 0 0 -1.184.633

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


62.244 0 43.646 18.598

48.987 0 48.987 0

0 0 0 0

111.231 0 92.633 18.598

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

94.941

-39.116

-101.694

-45.869

901.753 001700 2.548.753 0 0 -677.245 001710-1.152.697

9.605.889 0 -4.544.661

Mutaties in het boekjaar - investeringen - in gebruik genomen onderhanden projecten - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013 Afschrijvingspercentage

6.155.383 0 -2.714.719 3.440.664

224.508

1.396.056

10,0%

20,0%

20,0%

5.061.228

Pagina

30



5.1.6.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen

Verbouwingen €

Installaties €

Subtotaal Kleinschalige woonvoorzieningen €


2.017.623 0 -236.018

95.661 0 -16.741

2.113.284 0 -252.759


1.781.605

78.920

1.860.525

180.189 0 -147.822

9.496 0 -5.020

189.685 0 -152.842

0 0 0

0 0 0

0 0 0


13.956 0 1.739 12.217

0 0 0 0

13.956 0 1.739 12.217

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

20.150

4.476

24.626

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

2.183.856 0 -382.101

105.157 0 -21.761

2.289.013 0 -403.862

Boekwaarde per 31 december 2013

1.801.755

83.396

1.885.151

10,0%

10,0%

Afschrijvingspercentage

Pagina

31


5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens

Investeringen

Goedkeuringen t/m 2013

Nummer

1

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Briefnummer

DGB/ZVG 2571607 CIBG/WTZi 2822507

EB-2651218 CIBG/WTZi 285728 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

Datum Omschrijving

24-03-2005 Sintmaheerdt (fase1) 19-12-2007 Sintmaheerdt (fase2) Sintmaheerdt (fase3) Sintmaheerdt (fase4) 26-01-2006 De Lindehoeve 12-09-2007 Alekamp/De Vennen Helperwestersingel Hornerheem Veendam SGLVG Fraamborg Middelstum Boerderij Niekerk Musselkanaal Colpende Middelstum Landlaan Onstwedde Willem Diemerstraat Musselkanaal Renovatie De Woldstee Onstwedde Aanpassing De Vaart Interimhuisvesting Ienemane Veendam Noord t Zuden Tolbertervaart

Totaal

t/m 2012 €

2013 €

Nominaal onder-handen bedrag WTZi € €

gereed €

0 0 0 0 0 13.014 35.937 0 24.571 1.797 15.353 8.846 11.602 5.547 3.959 5.152 0 0 0 0 0

3.607.866 16.353 12.403 23.803 103.067 7.012 88.894 6.795 1.412 1.374 382.773 0 22.225 3.013 10.978 680 61.149 17.219 5.000 2.050 2.525

3.607.866 0 0 0 103.067 20.026 124.831 0 23.159 0 0 8.846 0 0 0 5.832 0 0 0 0 0

16.353 12.403 23.803 0 0 0 6.795 0 3.171 398.126 0 33.827 8.560 14.937 0 61.149 17.219 5.000 2.050 2.525

125.778

4.376.591

3.893.627

605.918

Indexering WTZi €

Aangepaste goedkeuring €

15.000.000 26.699.282

3.321.852 2.940.570

18.321.852 29.639.852

0 11.194.341

0 1.048.648

0 12.242.989

54.538.031

7.396.655

61.934.686

5.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer

Brief-nummer

DGB/ZVG 2571607 EB-2651218 n.v.t.

Totaal

Datum Omschrijving

24-03-2005 26-01-2006

Sintmaheerdt fase 1 De Lindehoeve Helperwestersingel De Vennen Veendam SGLVG Musselkanaal Renovatie De Woldstee Onstwedde

Investeringen Activapost

WTZi €

3.607.866 103.067 124.831 0 0 0 0

3.483.655 103.067 63.796

3.835.764

3.650.518

Pagina 32

WMG €

Overige € 0

124.211

0

61.035

0

185.246

Totaal € 3.607.866 103.067 124.831 0 0

3.835.764

Toekomstige lasten Afgeboekt in Afschrijving 2013 WTZi € 57.775 3.456 10.710 20.026 23.159 8.846 5.832 57.863

71.941


5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale Werkeloop- Soort lening lijketijd rente

€ Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Nederlandse Waterschapsbank Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Rabobank Totaal

05-02-1994 30-03-2011 01-06-2007 03-08-2009 02-03-2009 03-09-2012

4.084.022 816.804 7.682.400 2.353.984 2.552.512 6.000.000 23.489.722

% 30 25 40 16 15 30

Onderhands Onderhands Onderhands Onderhands Onderhands Onderhands

4,195% 3,320% 4,665% 4,700% 3,910% 3,425%

Restschuld 31 december 2012

Nieuwe leningen in 2013 €

1.633.609 762.351 6.626.070 1.894.531 2.042.008 6.000.000 18.958.569

€ 0 0 0 0 0 0 0

Aflossing in 2013

Restschuld 31 december 2013 €

136.134 54.454 192.060 153.151 170.168 200.000 905.967

Restschuld over 5 jaar €

1.497.475 707.897 6.434.010 1.741.380 1.871.840 5.800.000 18.052.602

Resterende looptijd in jaren eind 2013

€ 816.805 435.627 5.473.710 975.625 1.021.000 4.800.000 13.522.767

Plaats Appingedam Appingedam Groningen Haren Leek Tolbert Tolbert Leek Tolbert Tolbert Tolbert Tolbert Tolbert Middelstum Middelstum

Kadastrale aanduiding Verstrekte zekerheid Appingedam, C1204 en C1205 Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Appingedam, C1150 Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Groningen, AC2749 Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Haren, G2283 Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Leek, D2163 Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Leek, D3568 Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Leek, D4626, D4330, D4332, D4333Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Leek, D4463 Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Leek, H2559 Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Leek, H4001, H4534, H4535 Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Leek, H7115, H4020 Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Leek, H4462, H5457 Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Leek, I4023, I4082 Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Middelstum, A3262 Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Middelstum, A3443 Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk)

Muntendam Onstwedde Zuidhorn

Muntendam, C3895 Onstwedde, E3829 Zuidhorn, F4264, F5209, F5210, F5211, F5212

Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk) Hypotheek ten gunste van Stichting WfZ en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. (gezamenlijk en afzonderlijk)

Tevens is door De Zijlen pandrecht verstrekt ten behoeve van de Stichting Waarborg Fonds voor de zorgsector en Cooperatieve Rabobank Noordenveld West Groningen U.A. op alle tegenwoordige en toekomstige roerende zaken die volgens verkeersopvattingen bestemd zijn om boven vermelde objecten duurzaam te dienen en door hun vorm als zodanig zijn te herkennen. Tevens is pandrecht verstrekt op machinerieen en/of werktuigen die bestemd zijn om daarmede een bedrijf in, op of met boven vermelde objecten uit te oefenen.

Pagina 33

Aflossing 2014

€ 11 13 34 11 11 29

Toelichting De volgende objecten zijn tot zekerheden van de langlopende leningen verstrekt: Adres Solwerderweg 5 Solwerderweg 3 1-3 24 en 5 1-5 24 De Fok 48 Mottenbrink 1C De Dam 19 Bousemalaan 3 Oldebertweg 63 en 65 Kerkweg 48 Tolbertervaart 6 Feithspark 17 Spant 1 en 3 Feithsweg 21 Mensumaweg 2 en 2-1 Esdoornlaan ongenummerd Perceel grond Colpende, Plataanlaan, Wilgenlaan ongenummerd Herman Gorterweg 21, 23, 25, 23 a tm f en 25 a tm f Jabbingelaan 10 Admiraal Helfrichstraat 7 en Hornerhof 1 - 15

Aflossingswijze

lineair lineair lineair lineair lineair lineair

136.134 54.454 192.060 153.151 170.168 200.000 905.967


5.1.8a Overzicht huurverplichtingen ultimo 2013

Locatie Straatnaam

Plaats

Ingangsdatum

Einddatum

Huurcontract Verlengd tot

Opzegtermijn

Huur per maand (€)

Bronslocatie Farmsumerweg

Appingedam

01-01-2011

31-12-2017

n.v.t.

n.v.t.

1.155

De Sluis Provincialeweg 139

Doezum

01-01-2013

31-12-2022

n.v.t.

n.v.t.

125

Het Roer Roer 157-221

Groningen

29-08-2007

31-08-2017

n.v.t.

n.v.t.

17.118

Het Dok Zwaard 1

Groningen

22-10-2009

30-06-2015

n.v.t.

n.v.t.

667

Boerderijum Beijumerweg (Beijum) 19.a

Groningen

02-02-2009

22-01-2019

n.v.t.

n.v.t.

3.598

Grevingaheerd Grevingaheerd 19, 52, 53 en 62 Grevingaheerd 64-91

Groningen Groningen

04-12-2006 01-07-2011

onbep. tijd 30-06-2016

onbep. tijd n.v.t.

1 maand n.v.t.

1.229 9.762

Kantorencomplex Euroweg Euroweg 5-G

Leek

03-01-2012

31-01-2016

onbep. tijd

6 maanden

8.191

Rodenburg Auwemalaan 23 en 25 H.J. Smitstraat 18 en 20 Oldenoert 146, 150 en 152 Oldenoert 154 Weth. I. Hutstraat 67, 69 en 89 Weth. I. Hutstraat 102 Weth. I. Hutstraat 104 en 110 Weth. I. Hutstraat 106 en 108 t Zuden 193 en 195

Leek Leek Leek Leek Leek Leek Leek Leek Leek

20-04-1998 23-04-1998 01-05-1998 30-12-2002 11-05-1998 22-12-2008 13-02-2007 13-02-2007 06-04-1998

onbep. tijd 10-04-2013 onbep. tijd 30-09-2022 onbep. tijd 01-07-2013 31-01-2017 31-01-2022 05-04-2018

onbep. tijd onbep. tijd onbep. tijd n.v.t. onbep. tijd onbep. tijd n.v.t. n.v.t. onbep. tijd

12 maanden 12 maanden 12 maanden n.v.t. 12 maanden 1 maand n.v.t. n.v.t. 1 maand

1.379 288 2.273 841 2.350 261 1.645 3.631 1.378

Fraamborg Esdoornlaan 2 en 8 Florastraat 14a, 18, 20a, 22a, 24, 28 en 30b Plataanlaan 2, 4 en 6 Wilgenlaan 10

Middelstum Middelstum Middelstum Middelstum

01-08-1995 25-01-2010 01-08-1995 01-08-1995

31-07-2014 onbep.tijd 31-07-2015 31-07-2015

2015-07-31 onbep. tijd 2015-07-31 2015-07-31

n.v.t. 1 maand n.v.t. n.v.t.

2.182 2.032 3.720 1.062

De Vennen Driemolenslaan 67

Muntendam

30-06-2004

onbep. tijd

onbep. tijd

12 maanden

7.188

Marum

07-10-2009

onbep. tijd

onbep. tijd

3 maanden

6.784

Kantoor Marheem Schoolstraat

Marum

17-12-2010

31-12-2012

gesloten termijn 3 maanden

213

Musselkanaal Jan Kortstraat 8, 10, 12, 14, 16, 20, 22, 24, 26, 34, 38, 52, 56 en 76 Jan Kortstraat 16 Jan Kortstraat 26 Jan Kortstraat 38 Jan Kortstraat 56 Jan Kortstraat 76

Musselkanaal Musselkanaal Musselkanaal Musselkanaal Musselkanaal Musselkanaal

16-09-2011

15-03-2012 19-08-2013 01-12-2013 11-12-2013 01-01-2013 11-04-2013

onbep. tijd

Ambulante woningen Ceressingel 25 Badstraat 9a J. de Wittstraat 118 Rembr. V. Rijnstr. 123 Burg. Reijnderstr. 64 Kerklaan 4 Korenstraat 33 Westindischekade 76 M. Veningastr. 27-29c

Musselkanaal Musselkanaal Groningen Groningen Stadskanaal Onstwedde Musselkanaal Groningen Hoogezand

24-07-2012 21-12-2012 08-11-2013 03-04-2013 01-04-2013 29-03-2013 01-07-2013 06-11-2013 01-02-2013

23-07-2013 07-02-2014 08-11-2014 onbep. tijd 01-04-2014 29-03-2014 31-01-2014 onbep. tijd onbep. tijd

Niekerk-Ommegang Ommegang 22 Ommegang 26 Ommegang 37 t/m 53 oneven

Niekerk Niekerk Niekerk

26-09-1988 26-09-1988 03-01-1992

01-09-2012 01-09-2012 31-05-2014

Woldstee Jabbingelaan 6 en 8 Olde Hof 40 t/m 66 even (excl. 56) en 72 t/m 78 even Olde Hof 50 Olde Hof 64 Olde Hof 74 Olde Hof 76

Onstwedde Onstwedde Onstwedde Onstwedde Onstwedde Onstwedde

01-01-1999 15-04-2005

Marum Kruisweg 52, 56, 56a-b-c-d, 58, 60a-b-c, 62, 62a-c-d-e

onbep. tijd onbep. tijd 01-12-2013 01-12-2013 01-12-2013 01-01-2013

6 maanden

n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

1 maand n.v.t. n.v.t. n.v.t. 1 maand 2 maand 3 maand n.v.t. n.v.t.

onbep. tijd onbep. tijd onbep. tijd

12 maanden 12 maanden 12 maanden

onbep. tijd onbep. tijd

3 maanden 1 maand

417 48 465 604 460 470 449 232 278

gestopt in 2012 gestopt in 2012 314

2.083 5.288 gestopt in 2013 gestopt in 2013 gestopt in 2013 gestopt in 2013

Subtotaal

pagina 34

4.402 gestopt in 2013 gestopt in 2013 gestopt in 2013 gestopt in 2013 gestopt in 2013

94.582


5.1.8a Overzicht huurverplichtingen ultimo 2013 (vervolg)

Locatie Straatnaam

Plaats

Ingangsdatum

Einddatum

Huurcontract Verlengd tot

Opzegtermijn

Subtotaal van pagina 34

Huur per maand (€)

94.582

Bloemenstaete Asterstraat 1 t/m 47 oneven Dahliastraat 2, 4, 6 en 8

Sappemeer Sappemeer

Palet Noorderstraat Noorderstraat 302 a t/m h, j en k Noorderstraat 65

Sappemeer Sappemeer

21-04-1997 04-07-2012

Hemenweg 18b Hemenweg 18b - Kantoor

Stadskanaal

01-02-2011

t Veen Veenderij 20-26

Tolbert

01-03-2002

Lindehoeve Barckemalaan 6 en 8 Bousemalaan 5, 7, 9 en 11

Tolbert Tolbert

11-11-2004 11-11-2004

Kaarnhuus 't Kaarnhuus 34

16-6-2009

30-06-2000

n.v.t. onbep. tijd

n.v.t. 1 maand

01-03-2013

onbep. tijd n.v.t

3 maanden n.v.t.

31-07-2013

n.v.t.

n.v.t.

onbep. tijd

12 maanden

1.154

n.v.t. n.v.t.

n.v.t. n.v.t.

1.032 2.516

onbep. tijd

1 maand

15-6-2004

onbep. tijd

30-04-2017 30-04-2017

onbep. tijd

16.057

3.100 38

385

345

Regio Ommelanden Ben. Oosterdiep 65a en 67

Veendam

29-10-2008

31-12-2013

n.v.t.

n.v.t.

2.674

Kantoor Hooiweg Hooiweg 3

Zuidhorn

01-02-2007

31-01-2017

n.v.t.

n.v.t.

527

Rinket Hooiweg 6

Zuidhorn

17-03-2005

31-08-2015

n.v.t.

n.v.t.

6.026

Hornerheem Hornerhof 1 t/m 11, 13, 14 en 15 Hornerhof 12 Akkerend 6, 26, 41, 42 en 45

Zuidhorn Zuidhorn Zuidhorn

03-01-1996 01-09-2013 23-09-2004


3 maanden 1 maand 3 maanden

11.809 577 2.376

Capellastraat Capellastraat 63 t/m 95 oneven, 98 en Capellastraat 101 t/m 109 oneven

Zuidhorn

26-08-2008

31-05-2025

n.v.t.

n.v.t.

10.545

KDC Maricja Nieuweweg 57-b Sporthal

Nuis Nuis

20-07-2011

30-06-2031 30-06-2013

n.v.t. n.v.t.

n.v.t. n.v.t.

10.719 1.061

Van Panhuyslaan Van Panhuyslaan 52 t/m 74 (even) Smitstraat 5 t/m 47

Leek Leek

30-09-2012 30-09-2012

30-09-2027 30-09-2027

5.827 7.778

Synagogeplein Synagogeplein 5 t/m 51 (oneven)

Leek


14-05-2012

14-05-2032

12.746

Parklaan en Middellaan Parklaan 23 t/m 29a(oneven) en Middellaan 46 t/m 76 (even) Grootegast

27-04-2012

27-04-2027

11.655

Helperwestsingel Helperwestsingel 0 t/m 8 , 13, 16, 17

Groningen

01-02-2013

31-01-2018

Hippolytushoes Heerestraat 11

Middelstum

onbekend

St. Cultureel Centrum ambulant team Hornerheem Jellemaweg 3

Zuidhorn

Oosterheerdt Oosterheerdtstraat 7

Leek

01-02-2012

n.v.t.

12 maanden

21.179

217

411

01-02-2015

1.836

Totaal

pagina 35

227.172


5.1.9. TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

12. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

€

2013 €

€

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

Productieafspraken verslagjaar (inclusief intensiveringsmiddelen, zorginnovatieve gelden en prijsindexaties) Vervoerskosten NHC Groei normatieve kapitaalslasten

58.820.998

52.263.377

419.834

5.258.753

-714.180 819.302 -125.372

208.025 651.699 32.156 -20.250

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - huur - rente - afschrijvingen - overige

49.461 -23.938 27.482 -14.908

891.880 82.157 77.668 -70.004 4.807

38.097 Overige mutaties: - extreme zorgtoeslag - vergoeding bouwimpuls

-226.553 0

94.628 312.360 0

-226.553

312.360

59.032.127

58.820.998

Intensiveringsmiddelen 2013

611.924

-727.986

Zorginnovatieve gelden 2013

-74.243

-289.161

59.569.808

57.803.851

-85.982

-46.834

59.483.826

57.757.017

Aanvaardbare kosten volgens nacalculatie

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

Pagina 36



BATEN 13. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties 2013 €

2012 €

277.605 362.010

146.482 383.101

657.921

723.196

1.297.537

1.252.779

2013 €

2012 €

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (Stagefonds) Subsidies vanwege Provincies en gemeenten

195.926 0

166.008 0

Totaal subsidies

195.926

166.008

De specificatie is als volgt:

Zorgprestaties tussen instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Totaal niet-gebudgetteerde zorgprestaties

14. Subsidies De specificatie is als volgt:

0 15. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten 2013 €

2012 €

Overige dienstverlening: Compensatieregeling Nza Overige dienstverlening Teruggave energiebelasting Overige opbrengsten

0 353.668 469.017 13.494

342.752 267.136 425.226 49.645

Totaal

836.180

1.084.759


Pagina 37



LASTEN 16. Personeelskosten 2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Personeel gerelateerde kosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

30.118.369 4.562.113 2.505.937

28.571.302 4.269.107 2.366.871

1.526.548 38.712.968 1.913.247

1.394.511 36.601.791 2.077.881

Totaal personeelskosten

40.626.215

38.679.672

836

837

2013 €

2012 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

1.168.164 21.951

1.198.948 25.435

Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

1.838.583 0

1.880.535 0

42.669

533.098

3.071.367

3.638.016


Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

17. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

Boekresultaat amoveren en verkochte activa Totaal afschrijvingen

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

3.071.367 1.190.115

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

1.190.115 0 1.190.115

Pagina 38



18. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

3.869.015 3.314.210 1.320.672

4.097.312 3.544.355 1.113.773

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energie gas - Energie stroom - Water Subtotaal

1.086.824 686.502 416.350 34.055 2.223.732

963.926 678.903 454.241 86.446 2.183.516

2.598.927

2.284.806

110.241 0 250.000 2.909

1.239.565 100.000 0 7.679

13.689.705

14.571.006

2013 €

2012 €

0 72.138 72.138

0 29.533 29.533

Rentelasten langlopende leningen Rentelasten rekening courant Waardeveranderingen financiële vaste activa Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

755.132 2 -229.496 33.437 559.075

752.012 3.546 229.496 35.404 1.020.458

Totaal financiële baten en lasten

-486.938

-990.925

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen: - mutatie voorziening groot onderhoud - mutatie voorziening amoveren vaste activa - mutatie verlieslatende contracten - mutatie voorziening dubieuze debiteuren Totaal overige bedrijfskosten

19. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

Rente debiteuren Rentebaten rekening courant Subtotaal financiële baten

Pagina 39


5.1.9. TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 20. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Eenhoofdige Raad van Bestuur

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak

H. de With 2013

H. de With 2012

1-1-1998

1-1-1998

ja

ja

ja

ja

12

12

1 3 100% € 139.643

1 3 100% € 139.268

0 0 0 € 8.248 € 15.876 0 0 € 163.767 € 38.318 0

0 0 0 € 8.453 € 15.472 0 0 € 163.193 € 38.700 0

De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Bezoldiging 2013 Bezoldiging 2012 Bezoldiging Naam Functie inclusief BTW 2013 € € € S. de Jong C. Horsman J. Hamel M. v.d. Eijk E. Maeckelberghe H. Drenth E. van Leeuwen

Voorzitter (tot en met 31 december) Vice-voorzitter Lid Lid Lid Lid Lid Pagina 40

## ## ## ## ## ## ##

12.651 8.434 8.434 8.434 8.434 8.434 8.434

8.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000



21. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: H. de With H. de With Boekjaar 2013 Boekjaar 2012 1 Raad van Bestuur Raad van Bestuur Functionaris (functienaam) 2 1-11-1982 1-11-1982 In dienst vanaf (datum) 3 n.v.t. n.v.t. In dienst tot (datum) 4 100% 100% Deeltijdfactor (percentage) 5 Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) € 139.643,00 € 139.268,00 6 Winstdelingen en bonusbetalingen € 0,00 € 0,00 7 Totaal beloning (5 en 6) € 139.643,00 € 139.268,00 8 Werkgeversbijdrage sociale lasten € 8.248,00 € 8.453,00 9 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) € 0,00 € 0,00 Voorzieningen ten behoeve van beloningen 10 € 15.876,00 € 15.472,00 betaalbaar op termijn (in €) 11 Uitkeringen in verband met beëindiging van € 0,00 € 0,00 het dienstverband (in €) Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) € 163.767,00 € 163.193,00 Het normenkader rondom de ‘Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (hierna: WNT) is bekrachtigd in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000106049 en de Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000 104920. De Aanpassingswet WNT is als onderdeel van dit normenkader nog niet formeel aangenomen door de Eerste Kamer. Voor het opmaken van de jaarrekening is in lijn met de mededeling van de minister van BZK d.d. 12 februari 2014, gepubliceerd in de Staatscourant d.d. 18 februari 2014, de Aanpassingswet WNT wel als onderdeel van het normenkader gehanteerd. De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Bezoldiging 2013 Bezoldiging Bezoldiging 2012 Naam Functie inclusief BTW 2013 € € € 12.651 8.000 S. de Jong Voorzitter (tot en met 31 december) ## C. Horsman Vice-voorzitter ## 8.434 4.000 ## 8.434 4.000 J. Hamel Lid M. v.d. Eijk Lid ## 8.434 4.000 ## 8.434 4.000 E. Maeckelberghe Lid H. Drenth Lid ## 8.434 4.000 E. van Leeuwen Lid ## 8.434 4.000

22. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening 2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie, leadersubsidie) 3 Fiscale advisering 4 Niet-controlediensten (werkzaamheden ihkv meerjarenprognose/impairmenttoets/onderhoudsvoorziening en intensiveringsmiddelen)

Totaal honoraria accountant Pagina 41

2013 €

2012 €

41.140

28.741

15.730 14.390

10.871 5.202

36.276

36.146

107.536

80.960


5.2 OVERIGE GEGEVENS


5.2 OVERIGE GEGEVENS

5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting De Zijlen heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 26 maart 2014. De Raad van Toezicht van de Stichting De Zijlen heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 26 maart 2014.

5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald dat het behaalde resultaat ter beschikking staat van de Raad van Bestuur.

5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 4.1.2.

5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum bekend welke ingrijpende financiële gevolgen hebben voor de stichting.

5.2.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W.G. H. de With Voorzitter Raad van Bestuur

W.G. J. Hamel Lid Raad van Toezicht

W.G. M.C.A. Smilde Voorzitter Raad van Toezicht

W.G. M. van der Eijk-Klinkhamer Lid Raad van Toezicht

W.G. C. Horsman Vice voorzitter Raad van Toezicht

W.G. E.L.M. Maeckelberghe Lid Raad van Toezicht

W.G. H. Drenth Lid Raad van Toezicht

W.G. E.I. van Leeuwen-Seelt Lid Raad van Toezicht

5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 42

27 maart Jaarverslag 2013

Recommend Documents