Kunszentmárton Város Önkormányzata Képviselő-testületének
1/2015.(II.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről Kunszentmárton Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya 1.§
A rendelet hatálya Kunszentmárton Város Önkormányzatára, annak szerveire, az önkormányzat irányítása alatt álló költségvetési szervekre, valamint a támogatásban részesülő magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.
2. A költségvetés címrendje 2.§
(2)
(1) Az önkormányzat költségvetésében az irányítása alá tartozó költségvetési szervek egyegy címet alkotnak az alábbiak szerint: a) Kunszentmártoni Általános Művelődési Központ, b) Szociális Alapellátási Központ és Bölcsőde, c) Kunszentmártoni Önkormányzat Városgondnoksága, d) Kunszentmártoni Közös Önkormányzati Hivatal, e)Városi Egészségügyi Központ. Az önkormányzat által ellátott feladatok önálló címet alkotnak.
3. A költségvetés bevételei és kiadásai
3.§ (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2015.évi költségvetésének főösszegét 1.145.893 e. Ft-ban ezen belül a) bevételi főösszegét 1.145.893 e. Ft-ban, b) kiadások főösszegét 1.145.893 e. Ft-ban, c) a hiány összegét 0 e. Ft-ban. állapítja meg.
(2) A képviselő-testület: a) a működési célú finanszírozási bevétel összegét b) a felhalmozási célú finanszírozási bevétel összegét c) a működési célú finanszírozási célú kiadások összegét d) a felhalmozási célú finanszírozási célú kiadások összegét e) a finanszírozási műveletek többletét állapítja meg.
664 e. Ft-ban, 54.835 e. Ft-ban, 0 e. Ft-ban, 0 e. Ft-ban, 55.499 e. Ft-ban
(3)A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja. 4. § E rendelettel elfogadott eredeti bevételi és kiadási előirányzatok – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 25. § (4) bekezdése alapján – tartalmazzák az e rendelet elfogadásáig beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat. 5. § Az önkormányzat bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban az 1. melléklet szerint állapítja meg a képviselő-testület. 6. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított intézmények bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban, a felújítási feladatokat célonként, a fejlesztési feladatokat feladatonként a 2. melléklet részletezi. 7. § A működési célú bevételek és kiadások és a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a Képviselő-testület a 3. melléklet szerint hagyja jóvá. A melléklet tartalmazza a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban. 8. § Az önkormányzat engedélyezett létszámát a 4. mellékletben, az alkalmazotti létszámot és az intézmények által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak összesen létszámát a 4a.mellékletben, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerint fogadja el. 9. § Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. 10. § A 6. melléklet tartalmazza 2015. költségvetési év fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé. 11. § A költségvetési év bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesítéséről az előirányzat felhasználási tervet a 7. melléklet szerint fogadja el. 12. § A 8. és a 9. melléklet az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeinek, valamint a saját bevételnek költségvetési évet követő három évre várható összegeinek meghatározását tartalmazza.
4. A költségvetéssel kapcsolatos egyéb rendelkezések 13. § Az önkormányzati intézményeknél a bérfizetés napja minden hónap 3-a. Ha ez munkaszüneti napra esik, akkor a 3-a előtti utolsó munkanapon esedékes a munkabér kifizetés. 14. § (1) A Kunszentmártoni Közös Önkormányzati Hivatal közszolgálati szabályzata alapján a költségvetés a jogszabály által meghatározott összegben minden dolgozónak tartalmaz cafetéria juttatást. (2) A nem oktatási intézmények költségvetése tartalmazza a 2015. évre megállapított keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2 %-os kereset-kiegészítését, amelynek felosztásáról az intézményvezetők saját hatáskörben döntenek. Fel nem használt előirányzat kizárólag a keresetbe tartozó juttatások emelésére fordítható. (3) Az intézmények költségvetése tartalmazza a fizetési számlához kapcsolódóan egy foglalkoztatottnak havonta adható bankszámla hozzájárulás mértékét mely legfeljebb 1 e. Ft/hó. (4) A költségvetési szerveknél jutalmazásra az elemi költségvetésben megállapított eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5%-áig vállalható kötelezettség. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat. 15. § A Városi Egészségügyi Központ 2015.évi költségvetése nem tartalmazza a folyamatban lévő munkaügyi per esetleges pénzügyi kihatásainak fedezetét. 16. § A képviselő-testület az önkormányzat dologi kiadásaiban a városi rendezvényekre 500 e. Ft-ot hagyott jóvá, melynek felhasználásáról, ütemezéséről a bizottságok javaslatai alapján 2015.04.30-ig dönt. 17. § Az államháztartáson kívüli egyéb működési célú támogatásokat 7.750 e. Ft-ban, tételesen hagyja jóvá a Képviselő-testület. Az államháztartáson kívüli egyéb működési célú támogatások kifizetését a képviselő-testület 2015. március 31-ig teljesíti, ha az önkormányzat likviditási helyzete azt megengedi. 18. § A Kunszentmártoni Általános Művelődési Központ költségvetése tartalmaz a KUTE Sportegyesület számára évi 70 óra díjmentes sportcsarnok használatot, melynek értéke 280.000 Ft öszszeg. A Kunszentmártoni Kézilabda Sport Klub szintén díjmentesen veszi igénybe a sportcsarnokot évi 150 órában az edzések és a nemzeti bajnoki mérkőzések alkalmával, melynek értéke 600 e. Ft. A mérkőzések jegy bevétele a KUTE és a Kézilabda Sportegyesületek bevételeit képezi. A KUTE Sport Egyesület az érparti sportpályát térítésmentesen használja. 19. § A költségvetési szerv szellemi és anyagi kapacitásával végzett valamennyi tevékenységét alaptevékenységként kell besorolni. A vállalkozási tevékenység a támogatáson kívüli forrásból, nem kötelezően végzett termelő-, szolgáltató-, értékesítő tevékenység, amit a költségvetési szerv haszonszerzés céljából végez. Minden más tevékenység alaptevékenységnek minősül.
5. Tartalékok felhasználási rendje
20. § (1) A költségvetés általános tartaléka 6.800 e. Ft, mely az évközben felmerülő többlet kiadások elmaradt bevételek pótlására szolgál. (2) A működési és felhalmozási célú általános tartalék terhére – a 20. § (3) bekezdés kivételével kizárólag a képviselő-testület vállalhat kötelezettséget. (3) A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület 1.000 e. Ft keretösszeg erejéig, ezen belül legfeljebb 300 e. Ft egyedi értékhatárig a polgármesterre átruházza. 1001 e. Ft összegtől a képviselő-testület a tartalék feletti rendelkezési jogot fenntartja magának. (4) A Közfoglalkoztatás önrésze elnevezésű céltartalék nyújt fedezetet az év közben induló közfoglalkoztatási programokhoz, melynek intézmények költségvetésébe történő lebontása a támogatási szerződések/ hatósági szerződések alapján az intézményvezetők kérése alapján a költségvetési rendelet módosításának jóváhagyásakor történik. A közfoglalkoztatási céltartalék felhasználására a képviselő-testület felhatalmazza a jegyzőt, hogy az intézményektől beérkező igényeket a közfoglalkoztatási céltartalék felhasználását koordinálja. (5) A Környezetvédelmi alap terhére teljesíthető a Kunszentmártoni Vízi közmű Társulattal kapcsolatos kötelezettségvállalás.
6. A költségvetés végrehajtásának szabályai 21. § Költségvetési hiány finanszírozása céljából hitelfelvétellel kapcsolatos jogkörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg. Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügyletben a kormány hozzájárulás megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet. 22. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetéséből támogatott szervezetek számára számadási kötelezettséget ír elő a részükre juttatott támogatás rendeltetésszerű felhasználásáról. A számadási kötelezettség nem teljesítése, a rendeltetéstől eltérő felhasználása esetén a támogatást vissza kell fizetni. A Pénzügyi és Gazdasági Bizottság jogosult ellenőrizni a támogatások felhasználását és a számadási kötelezettséget. 23. § Év közben plusztámogatási igényt csak a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményével együtt lehet a Képviselő-testület elé terjeszteni a forrás megjelölésével. 24. § A kötött felhasználású feladat finanszírozásokat csak a célnak megfelelően lehet igénybe venni. 25. § Az intézmények pályázatot a képviselő-testület előzetes állásfoglalása mellett nyújthatnak be. Nem szükséges a képviselő-testület hozzájárulása, azon pályázathoz mely 100%-os támogatású és bruttó 500 e. Ft-os értékhatárt nem haladja meg és nem jár több éves kötelezettségvállalással.
26. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési egyensúly megteremtése és megőrzése érdekében az alábbi intézkedéseket rendeli el: a) E rendelet mellékleteiben meghatározott kiadási előirányzatok nem léphetők túl, azokra többletkötelezettség nem vállalható. (b) A költségvetési kiadások csökkentése, minden területen a bevételi lehetőségek feltárása, a bevételek beszedése kiemelt feladat kell, hogy legyen. 27. § A szabad költségvetési maradványról és a többletbevételeknek a bevétel megszerzése érdekében felmerült kiadásokat meghaladó részének felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. A költségvetési maradvány összegét a költségvetési beszámoló elfogadásakor hagyja jóvá a testület. 28. § (1) A képviselő-testület a költségvetési maradvány feladattal nem terhelt részéből felhalmozási tartalékot szándékozik képezni, melyből a beruházásokat, felújításokat tervezi finanszírozni. (2) A képviselő-testület az alábbi fejlesztési prioritásokat határozta meg: a) csapadék vízelvezető rendszer kiépítése b) csatornahálózat teljes kiépítése, c) belterületi utak felújítása, d) önkormányzati konyha létrehozása, e) házi orvosi rendelő felújítása, f) idősek napközi otthona épületének felújítása, g) térfigyelő rendszer megvalósítása h) közösségi ház felújítása i) Bartók Béla terem felújítása
7. A költségvetési szervek gazdálkodása 29. § A költségvetési szervek ezen rendelettel felhatalmazást kapnak a bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére, azokkal a részükre jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. A gazdálkodás részletes szabályait az önkormányzat szabályzatai tartalmazzák. 30. § Az intézmények vezetői munkáltatói és bérgazdálkodói jogkörük gyakorlása során nem vállalhatnak olyan tartós kötelezettséget, amelyhez többlet költségvetési támogatást igényelnének 2015. évre, illetve a következő évekre. Tájékoztatási kötelezettség terheli az intézményvezetőket a munkajogi létszám változása esetén a Közös Önkormányzati Hivatal Szervezési és Humánpolitikai Osztálya felé. 31. § A rendelet 4. mellékletében meghatározott és engedélyezett köztisztviselői, közszolgálati, közalkalmazotti és munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott létszámot az intézmények saját hatáskörben nem növelhetik, a létszám növelését csak a képviselő-testület engedélyezheti. A közfoglalkoztatott létszám képviselő-testület általi jóváhagyása a nyitó létszámhoz képest akkor szükséges, ha a létszámmozgás a 10%-ot eléri. 32. § A központi költségvetésből származó bevételek (feladatfinanszírozás) biztonsága érdekében folyamatosan figyelemmel kell kísérni az intézményi feladatmutatókat, változás esetén jogszabály által meghatározott határidőben gondoskodni kell a lemondásról, pótigénylésről. A feladat finanszí-
rozás alapjául szolgáló mutatószámok statisztikai, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik. 33. § A költségvetési szerveknél a bevételi előirányzatok elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás emelkedését. Amennyiben az intézmény saját bevételi előirányzat teljesítése az I. félév végére várhatóan elmarad a tervtől, olyan időpontban köteles az intézményvezető a szükségesnek tartott intézkedéseket megtenni, hogy év végére a ténylegesen realizálható bevétel nyújtson fedezetet a kiadások teljes költségére, beleértve a foglalkoztatás és esetleges létszámcsökkentéssel kapcsolatos kiadásokat is. 34. § Az önkormányzat vagyontárgyaira teljes körű biztosításokat, illetőleg egyes tevékenységekre felelősségbiztosítást köt, az intézmények kizárólag a képviselő-testület előzetes tájékoztatását követően köthetnek biztosításokat. 35. § Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódó szabályzatokat. 36. § (1) Az önkormányzat kiadási előirányzatai terhére a polgármester vagy az általa írásban felhatalmazott személy vállalhat kötelezettséget. (2) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv nevében, a költségvetési szerv feladatainak ellátása során fizetési vagy más teljesítési kötelezettséget vállalni (továbbiakban: kötelezettségvállalás) az önállóan működő költségvetési szerv vezetője, vagy az általa írásban felhatalmazott, a kötelezettséget vállaló szerv alkalmazásában álló személy jogosult. A költségvetési év kiadásai terhére történő kötelezettségvállalás esetén a pénzügyi teljesítésnek legkésőbb a költségvetési év december 31-ig kell meg történnie. A költségvetési szerv adott évi kiadási előirányzatai terhére abban az esetben vállalható kötelezettség, ha az abból származó valamennyi kifizetés a költségvetési évet követő év június 30-ig megtörténik (3) Kötelezettséget vállalni csak pénzügyi ellenjegyzés után, a pénzügyi teljesítés esedékességét megelőzően, írásban lehet. Nem szükséges előzetes írásbeli kötelezettségvállalás a gazdasági eseményenként 100.000 forintot el nem érő tételek, a pénzügyi szolgáltatások igénybevételéhez kapcsolódó kifizetések esetében, valamint a jogszabályon, jogerős vagy fellebbezésre tekintet nélkül végrehajtható bírósági, hatósági döntésen, vagy más, a fizetési kötelezettség összegét vagy az öszszeg megállapításának módját, továbbá a felek valamennyi jogát és kötelezettségét megállapító kötelező előíráson alapuló fizetési kötelezettség esetében. (4) A költségvetési szerv vezetője szakmailag és gazdaságilag is felelős a feladatai ellátásához a vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű igénybevételéért, az alapító okiratban előírt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáért, a költségvetési szerv gazdálkodásában a szakmai hatékonyság, a gazdaságosság és az eredményesség követelményeinek érvényesítéséért, annak teljeségéért és hitelességéért, a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért, a belső kontrollok megszervezéséért
8. Előirányzat változtatása 37. § Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiemelt jogcímcsoportok közötti előirányzat átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
38. § (1) Az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézmények a bevételi többlet terhére saját hatáskörben kezdeményezhető előirányzat módosításról – azt részletesen indokolva – folyamatosan tájékoztatják a polgármestert. Az intézmények saját hatáskörű előirányzat módosításukat legkésőbb 2015.december 31-ig kezdeményezhetik a Kunszentmártoni Közös Önkormányzati Hivatal pénzügyi osztályán. A KKÖH által felülvizsgált saját hatáskörű előirányzat módosítási kezdeményezések költségvetési rendeleten való átvezetésére a polgármester a képviselő-testület soron következő rendes ülésén, legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló önkormányzathoz történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig intézkedik. A képviselő-testület ennek alapján költségvetési rendeletét a következő soros ülésén, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló önkormányzathoz történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig – december 31-i hatállyal – módosítja. (2) A bevételi előirányzat módosításával együtt járó kiadási előirányzat módosítása tartós kötelezettségvállalást nem jelenthet, és nem járhat együtt többlettámogatási igénnyel.
9. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
39. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontroll rendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a Jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős. (2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodott. A megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a Jegyző köteles gondoskodni.
10. Záró rendelkezések
40.§ Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 01-től kell alkalmazni.
Wenner-Várkonyi Attila polgármester
Dr. Hoffmann Zsolt jegyző
1/2015. (II.13) önkormányzati rendelet 1. melléklete
Az önkormányzat bevételei és kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonként eFt Sorszám
ebből Megnevezés
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről B11. Önkormányzatok működési támogatásai B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Települési önkormányzatok működésének támogatása Önkormányzati hivatal működésének támogatás Település-üzemeltetéshez kapcs. feladatellátás támogatása
B112.Települési önkorm.egyes köznevelési feladatainak támog. Óvodaped. és az óvodaped. nev. munk. közv. segítők bértámogatása Óvodaműködtetési támogatás A köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatás Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok min-ből adódó többletkiad.hoz
B113. Telep. önkorm.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatássa Idős személyek részére nyújtott szociális szakosított ellátás Gyermekétkeztetés támogatása
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei áht. belülről OEP támogatás Csépa Önkormányzat hivatali támogatása Munkaügyi Központ által adott támogatás
B2 Felhalmozási célú támogatások áht. belülről Vis maior támogatás Felhalmozás célú támogatás (Csépa)
2015. évi eredeti előirányzat
Kötelező feladatok
Önként vállalt feladatok
Állam- igazgatási feladatok
617 987 617 987 201 598
557 996 557 996 201 598
59 991 59 991 -
-
140 652 60 946
140 652 60 946
-
-
39 533
39 533
-
-
31 201 4 620 3 360
31 201 4 620 3 360
-
-
352
352
-
-
151 370
108 671
42 699
-
27 700 29 286 28 915 23 094 42 375
27 700 29 286 13 914 37 771
15 001 23 094 4 604
-
22 551
22 551
-
-
22 551
22 551
-
-
202 935
185 643
17 292
-
147 000 12 999 42 936
147 000 38 643
12 999 4 293
-
4 512
3 705
807
-
3 705
3 705
-
-
807
807
266 069
200 673
42 048
23 348
4 000 7 000 1 260 80
4 000 7 000 1 260 80
-
-
234 069 16 660 1 000
168 673 16 660 1 000
42 048 -
23 348 -
-
-
-
2 000
2 000
-
-
157 797
119 197
38 600
-
27 838 27 838
3 931 3 931
23 907 23 907
300
-
300
-
300
-
300
-
15 891 1 090 394 55 499
15 891 901 393 55 499
165 653 -
23 348 -
55 499
55 499
-
-
588
588
54 835
54 835
-
76
76
-
-
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN
1 145 893
956 892
165 653
23 348
K1 Személyi juttatások K2 Munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó K3 Dologi kiadások K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai K506 Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre K512 Egyéb működési célú támogatások áht-n kívülre K513 Tartalékok K6 Beruházások K7 Felújítások K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
458 466 120 105 391 510 54 700 200 7 750 10 086 9 452 90 624 3 000 1 145 893 -
371 403 97 703 328 810 54 700 200 1 000 9 452 90 624 3 000 956 892 -
72 305 18 422 58 090 7 750 9 086 165 653 -
14 758 3 980 4 610 23 348 -
1 145 893
956 892
165 653
23 348
-55 499
-55 499
-
-
-
-
-
-
B3 Közhatalmi bevételek B34. Vagyoni típusú adók építményadó telekadó magánszemélyek kommunális adója idegenforgalmi adó B35. Termékek és szolgáltatások adói iparűzési adó gépjárműadó talajterhelési díj B36. Egyéb közhatalmi bevételek pótlékok, bírságok B4 Működési bevételek B5 Felhalmozási bevételek B52. Ingatlanok értékesítése B6 Működési célú átvett pénzeszközök B64.Működési célú vissztérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK B8 Finanszírozási bevételek B813. Maradvány igénybevétele NKA és TÁMOP pályázat szennyvízcsatorna rekonstrukció Bácsvíz vis maior önerő
K9 Finanszírozási kiadások KIADÁSOK MINDÖSSZESEN
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege Bevételek és kiadások egyenlege
-
-
1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet 2. melléklete
Kunszentmárton Város Önkormányzata intézményi bevételek és kiadások főbb bevétel- és kiadásnemenként Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonként eFt ebből 2015. évi eredeti előirányzat
Megnevezés
I. Kunszentmárton Városi Önkormányzat BEVÉTELEK B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről B2 Felhalmozási célú támogatások áht. belülről B3 Közhatalmi bevételek B4 Működési bevételek B5 Felhalmozási bevételek B6 Működési célú átvett pénzeszközök B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B8 Finanszírozási bevételek Bevételek összesen KIADÁSOK K1. Személyi juttatások
42 048 23 907 300 108 954
23 348 23 348
17 883
17 275 16 775 500 4 559 4 303 256 75 507
608 608 203 203 14 910
-
1 308 8 897 1 490 4 500 5 000
1 200 1 312 250 500 2 286 3 000 500 100 762 5 000 -
-
7 750 3 300 1 300 400 1 000 100 150 300 200 1 000
-
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4 762 203 4 303 256
90 417
Városi újságmegjelenése tagdíjak önkormányzati díjak továbbszámlázás áht-én kívülre áfa befizetés egyéb dologi kiadások városi rendezvények városi TV pénzintézeti kiadások Víziközmű hitel kamata gépjármű üzemeltetési kiadásai orvosi ügyelet működési hozzájárulás közvilágítás+közvilágítás karbantartás vagyonbiztosítás hátralék behajtás érintés védelem városi szinten Tégy egy lépést az egészségedért (egészségfejlesztési terv) vis maior (2014) testvérvárosi kapcsolatok Szabó Gyula emléktábla pályázatok figyelése munkaalkalmassági vizsgálatok ipari park uniós pályázatok, tanulmányok előkészítése város rendezési terv módosítása értéktár helyi épületek védelem alá helyezése
1 200 1 312 250 1 308 8 897 1 490 500 2 286 4 500 5 000 3 000 6 252 25 000 3 600 100 5 000 300 760 500 100 762 300 5 000 10 000 2 500 200 300
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
20 700
önkormányzati segély köztemetés méltányossági közgyógy helyi közl támogatás
17 700 1 500 300 1 200
K506. Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre K512. Egyéb működési célú támogatások áht-n kívülre Kunszentmártoni Torna Egylet Kunszentmártoni Kézilabda Sport Klub Kunszentmárton Diáksport Egyesület Alapfokú Műv.Intézmény, Kunszentmártoni Fúvószenekar Dalmadance Klub Szent Márton Lovas Egyesület Polgárőrség Civil és Sport szervezetek rendezvényekre Polgármester-alpolgármesteri keret
200 7 750 3 300 1 300 400 1 000 100 150 300 200 1 000
- 1 -
6 252 25 000 3 600 100 5 000 300 760 300 10 000 2 500 200 300
20 700 17 700 1 500 300 1 200 200 -
42 699
Államigazgatási feladatok
372 353 3 705 200 673 54 010 3 931 15 891 54 911 705 474
608 16 775 500
K3. Dologi kiadások
Önként vállalt feladatok
415 052 3 705 266 069 54 010 27 838 300 15 891 54 911 837 776
önkormányzat által alapított díjak Polgármester, alpolgármester, képviselőtestületi tagok, biz. Tagok reprezentációs kiadás önkormányzat által alapított díjak Képviselő-testületi tagok reprezentációs kiadás
Kötelező feladatok
1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet 2. melléklete
Kunszentmárton Város Önkormányzata intézményi bevételek és kiadások főbb bevétel- és kiadásnemenként Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonként eFt ebből 2015. évi eredeti előirányzat
Megnevezés
K513. Tartalékok Általános tartalék Céltartalékok
10 086 6 800 3 286
Közfoglakoztatási céltartalék Környezetvédelmi alap Felhalmozási céltartalék
K6. Beruházások
Önként vállalt feladatok
Államigazgatási feladatok
1 000 1 000 1 000 -
9 086 6 800 2 286 2 286 -
-
-
-
-
-
90 624
-
-
2 286 1 000 -
K7. Felújítások
Kötelező feladatok
Víziközmű rekonstrukció KEOP energetikai korszerűsítés Előző évek elmaradt rekonstrukció Bácsvíz
34 100 1 689 54 835
90 624 34 100 1 689 54 835
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
3 000
3 000
-
-
3 000
592 354 592 354 837 776 -
3 000 492 609 492 609 705 474 -
76 397 76 397 108 954 -
23 348 23 348 23 348 -
24 087 39 175 197 479 260 741 91 288 21 787 142 221 5 445 260 741
24 087 39 175 197 479 260 741 91 288 21 787 142 221 5 445 260 741
-
-
147 000 7 000 154 000 76 714 21 562 55 224 500 154 000
147 000 7 000 154 000 76 714 21 562 55 224 500 154 000
-
-
6 623 31 224 70 488 108 335 57 974 14 830 33 531 1 000 1 000 108 335
2 330 10 982 24 794 38 106 19 836 5 093 11 177 1 000 1 000 38 106
4 293 20 242 45 694 70 229 38 138 9 737 22 354 70 229
-
6 119 8 030 588 90 909 105 646 64 139 16 590 23 917 1 000 105 646
6 119 8 030 588 90 909 105 646 64 139 16 590 23 917 1 000 105 646
-
-
Sportpálya felújítás pályázat támogatása
K9. Finanszírozási kiadások K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása Önkormányzati kiadások összesen Önkormányzati Többlet (+) /hiány (-) II. Önkormányzati intézmények 1. Kunszentmárton Város Városgondnoksága B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről B4. Működési bevételek B816. Központ, irányító szervi támogatás Bevételek összesen K1. Személyi juttatások K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K6. Beruházások
Kiadások összesen
2. Városi Egészségügyi Központ B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről B4. Működési bevételek B816. Központ, irányító szervei támogatás Bevételek összesen K1. Személyi juttatások K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K6. Beruházások
Kiadások összesen 3. Szociális Alapellátási Központ és Bölcsőde B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről B4. Működési bevételek B816. Központ, irányító szervei támogatás Bevételek összesen K1. Személyi juttatások K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K6. Beruházások
Kiadások összesen 4. Kunszentmártoni Általános Művelődési Központ B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről B4. Működési bevételek B813. Maradvány igénybevétele B816. Központ, irányító szervei támogatás Bevételek összesen K1. Személyi juttatások K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K6. Beruházások
Kiadások összesen
- 2 -
1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet 2. melléklete
Kunszentmárton Város Önkormányzata intézményi bevételek és kiadások főbb bevétel- és kiadásnemenként Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonként eFt ebből 2015. évi eredeti előirányzat
Megnevezés
5. Kunszentmárton Közös Önkormányzati Hivatal B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülről B4. Működési bevételek B816. Központ, irányító szervei támogatás Bevételek összesen K1. Személyi juttatások K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
19 106 807 18 358 233 478 271 749 150 468 40 574 46 200 33 000
rendszeres szociális segély foglalkoztatást helyettesítő támogatás lakásfenntartási támogatás K6. Beruházások
3 000 20 000 10 000
1 507 271 749
Kiadások összesen
- 3 -
Kötelező feladatok
6 107
179 427 185 534 102 151 28 112 21 571 33 000 3 000 20 000 10 000
700 185 534
Önként vállalt feladatok
12 999 807 18 358 30 703 62 867 33 559 8 482 20 019 807 62 867
Államigazgatási feladatok 23 348 23 348 14 758 3 980 4 610 23 348
1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet 3. melléklete Önkormányzati bevételek és kiadások mérlege
Sorsz.
Bevétel
Költségvetési működési bevételek B1. Működési célú támogatások áht-n belülről B3. Közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek ebből tárgyi eszközök bérbe adásból származó bevétel
B6. Működési célú átvett pénzeszközök
Működési költségvetési hiány Működési célú finanszírozási bevételek B813. Maradvány igénybevétele Működési hiány
B2. B5. B7.
B813.
Költségvetési felhalmozási bevételek összesen: Felhalmozási célú támogatások áth. Belülről Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási költségvetési hiány Felhalmozási célú finanszírozási bevételek: Maradvány igénybevétele Felhalmozási hiány
Módosított előirányzat 1 042 153 617 987 266 069 157 797 65 724
300
664 664 664
48 241 4 512 27 838 15 891 54 835 54 835 54 835 -
Kiadás
Sorsz. K1. K2. K3. K4. K506. K512. K513.
Költségvetési működési kiadások Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú támogatások áht belülre Egyéb működési célú támogatások áht kívülre Tartalékok Működési költségvetési többlet: Működési célú finanszírozási kiadások Finanszírozási kiadások Működési többlet:
Költségvetési felhalmozási kiadások összesen: K6. Beruházások K7. Felújítási kiadások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások Felhalmozási költségvetési többlet: Felhalmozási célú finanszírozási kiadások: Felhalmozási többlet:
eFt Módosított előirányzat 1 042 817 458 466 120 105 391 510 54 700 200 7 750 10 086 -
103 076 9 452 90 624 3 000 -
1 /2015. (II.13.) önkormányzati rendelet 4. melléklete ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁM 2015.
intézmény Kunszentmárton Város Önkormányzata Városgondnokság Városi Egészségügyi Központ Szociális Alapellátási Központ és Bölcsőde Kunszentmártoni Általános Művelődési Központ Kunszentmártoni Közös Önkormányzati Hivatal ÖSSZESEN:
2015. január 1. teljes résztörzsáll. teljes mi. részmi. teljes mi. munkaidős munkaidős összesen közfogl. közfogl. e.tám.fogl. 1 0 1 0 0 0 33 7 40 57 0 1 29 0 29 3 0 0 26 3 29 21 0 0 23 2 25 19 0 9 42 1 43 18 0 0 154 13 167 118 0 10
részmi. e.tám.fogl. 0 0 0 1 0 2 3
intézmény összesen 1 98 32 51 53 63 298
intézmény Kunszentmárton Város Önkormányzata Városgondnokság Városi Egészségügyi Központ Szociális Alapellátási Központ és Bölcsőde Kunszentmártoni Általános Művelődési Központ Kunszentmártoni Közös Önkormányzati Hivatal ÖSSZESEN:
2015. december 31. teljes résztörzsáll. teljes mi. részmi. teljes mi. munkaidős munkaidős összesen közfogl. közfogl. e.tám.fogl. 1 0 1 0 0 0 33 7 40 57 0 1 29 0 29 3 0 0 26 3 29 21 0 0 23 2 25 19 0 9 42 1 43 18 0 0 154 13 167 118 0 10
részmi. e.tám.fogl. 0 0 0 1 0 2 3
intézmény összesen 1 98 32 51 53 63 298
1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet 4.a melléklete ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁM BONTÁS KÖTELEZŐ, ÖNKÉNT VÁLLALT ÉS ÁLLAMI (ÁLLAMIGAZGATÁSI) FELADATOKRA (FŐ)
2015. január 1.
intézmény Kunszentmárton Város Önkormányzata Városgondnokság Városi Egészségügyi Központ Szociális Alapellátási Központ és Bölcsőde Kunszentmártoni Általános Művelődési Központ Közös Önkormányzati Hivatal ÖSSZESEN:
teljes munkaidős K ÖV ÁI
részmunkaidős K ÖV ÁI
törzsáll. Össz. K ÖV ÁI
teljes mi. Közfogl. K ÖV ÁI
részmi. Közfogl K ÖV ÁI
teljes mi. E.tám.fogl K ÖV ÁI
részmi. E.tám.fogl. K ÖV ÁI
intézmény összesen K ÖV ÁI
1
0
0
0
0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
0
33
0
0
7
0
0
40
0
0
57
0
0
0
0
0
1
0
0
0
0
0
98
0
0
29
0
0
0
0
0
29
0
0
3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
0
0
8
18
0
2
1
0
10
19
0
6
15
0
0
0
0
0
0
0
1
0
0
17
34
0
23
0
0
2
0
0
25
0
0
19
0
0
0
0
0
9
0
0
0
0
0
53
0
0
28
8
6
0,5
0,5
0
28,5
8,5
6
0
18
0
0
0
0
0
0
0
0
2
0
28,5
28,5
6
122
26
6
12
2
0
134
28
6
85
33
0
0
0
0
10
0
0
1
2
0
229,5
62,5
6
Jelmagyarázat: K = létszám kötelező feladatokra, ÖV = létszám önként vállalt feladatokra, ÁI = létszám államigazgatási feladatokra
intézmény Kunszentmárton Város Önkormányzata Városgondnokság Városi Egészségügyi Központ Szociális Alapellátási Központ és Bölcsőde Kunszentmártoni Általános Művelődési Központ Közös Önkormányzati Hivatal ÖSSZESEN:
teljes munkaidős K ÖV ÁI
részmunkaidős K ÖV ÁI
törzsáll. Össz. K ÖV ÁI
2015. december 31. teljes mi. Közfogl. részmi. Közfogl K ÖV ÁI K ÖV ÁI
K
teljes mi. ÖV ÁI
K
részmi. ÖV ÁI
intézmény összesen K ÖV ÁI
1
0
0
0
0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
0
33
0
0
7
0
0
40
0
0
57
0
0
0
0
0
1
0
0
0
0
0
98
0
0
29
0
0
0
0
0
29
0
0
3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
0
0
8
18
0
2
1
0
10
19
0
6
15
0
0
0
0
0
0
0
1
0
0
17
34
0
23
0
0
2
0
0
25
0
0
19
0
0
0
0
0
9
0
0
0
0
0
53
0
0
28
8
6
0,5
0,5
0
28,5
8,5
6
0
18
0
0
0
0
0
0
0
0
2
0
28,5
28,5
6
122
26
6
11,5
1,5
0
133,5
27,5
6
85
33
0
0
0
0
10
0
0
1
2
0
229,5
62,5
6
Jelmagyarázat: K = létszám kötelező feladatokra, ÖV = létszám önként vállalt feladatokra, ÁI = létszám államigazgatási feladatokra
1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet 5. melléklete Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások
1. 2.
Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének tervezett összege: 0 eFt Ellátottak térítési díjából jogszabályi kötelezettség alapján nyújtott kedvezmény tervezett összege: 12.502 eFt
3.
A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének tervezett összege: 0 eFt
4.
A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség tervezett összege adónemenként: építményadó 0 eFt telekadó 1258 eFt magánszemélyek kommunális adója 0 eFt iparűzési adó 0 eFt idegenforgalmi adó 0 eFt gépjárműadó kedvezmény 1124 eFt mentesség 1520 eFt
5.
A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételéből nyújtott kedvezmény, mentesség tervezett összege: 0 eFt
6.
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének tervezett összege: 0 eFt
1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet 6. melléklete 2015. költségvetési év fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé
Az önkormányzat nem tervez olyan fejlesztést, amely megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé
1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet 7. melléklete Az Önkormányzat 2015. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemterve eFt Megnevezés
Január
Február
Március
Április
Május
Június
Július
Augusztus
Szeptember
Október
November
December
Összesen
Bevételek 1.
Működési célú támogatások áht-n belülről
2.
Felhalmozási cléő támogatások áht-n belülről
3.
Közhatalmi bevételek
4.
Működési bevételek
5.
Felhalmozási bevételek
6.
Működési célú átvett pénzeszközök
7.
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.
Finanszírozási bevételek Bevételek összesen:
63 648
61 171
49 284
49 284
49 284
49 284
49 284
49 284
49 366
49 366
49 366
49 366
617 987
8 000
59 069
7 000
55 000
7 000
7 000
7 000
67 000
7 000
10 000
27 000
266 069
24 495
8 500
25 000
8 500
5 000
25 000
5 000
6 500
25 000
7 400
7 402
157 797
4 512 5 000 10 000
4 512
14 793
3 931
9 114
27 838
15 891
300
16 191
42 000
12 835
55 499
0 76
588
78 648
113 047
117 441
81 284
170 675
61 284
81 284
74 419
126 797
81 366
75 880
83 768
1 145 893
Kiadások 38 205
37 560
37 610
39 920
38 940
37 460
36 320
36 780
36 870
38 900
39 420
40 481
458 466
10 Munkaadót terhelő járlékok és szoc. hoz. adó
9 Személyi juttatások
10 033
9 866
9 879
10 479
10 224
9 840
9 543
9 663
9 686
10 214
10 349
10 329
120 105
11 Dologi kiadások
33 213
35 063
32 720
35 400
30 400
32 349
32 400
30 580
32 100
31 560
31 205
34 520
391 510
4 560
4 560
4 560
4 560
4 560
4 560
4 560
4 560
4 560
4 560
4 560
4 540
54 700
12 Ellátottak pénzbeli juttatásai 13 Egyéb működéis célú támogatások áht-n belülre
200
14 Egyéb működéis célú támogatások áht-n kívülre
200 7 550
15 Tartalékok
7 550 2 000
16 Beruházások
807
1 500
17 Felújítások
2 800 200
900
2 000 1 500
42 000
18 Egyéb felhalmozási célú kiadások
1 800
2 000 1 200
720
25 000
1 286 400
10 086
425
9 452
23 624
90 624
3 000
3 000
19 Finanszírozási kiadások Kiadások összesen: Egyenleg (havi záró pénzállomány)
0 86 011
88 056
95 319
93 859
126 324
87 909
84 323
110 383
84 416
87 954
109 558
91 581
142 637
167 628
189 751
177 175
221 526
194 901
191 862
155 898
198 279
191 691
158 013
150 200
1 145 693 -
1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet 8. melléklete Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből* és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei a futamidő végéig
A több éves kihatással járó döntések számszerűsített hatása évenkénti bontásban és összesítve ezer Ft-ban Megnevezés 2015 2016 2017 2018 Összesen tőke 99 700 99 700 ÖEP-07-0103/2 Víziközmű Társulati hitel kamat 2 500 2 500 tőke 13 650 13 650 ÖEP-07-0164/3 Víziközmű Társulati hitel kamat 600 600 tőke 25 572 25 572 ÖEP-08-0103/1 Víziközmű Társulati hitel kamat 1 150 670 1 820 tőke 15 750 15 750 ÖEP-08-0103/2 Víziközmű Társulati hitel kamat 750 438 1 188 Év összesen tőke 113 350 41 322 0 0 154 672 kamat 5 000 1 108 0 0 6 108 mindössz. 118 350 42 430 0 0 160 780 * Adósságot keletkeztető ügylet és annak értéke különösen: hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása, a számvitelről szóló törvény szeirnti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír (kötvény) forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, a számvitelről szóló törvény szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege, a szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték.
1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet 9. melléklete Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből1 és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei a futamidő végéig valamint jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételei 2015 268 000
2016 274 700
2017 281 568
ezer Ft-ban 2018 288 606
39 100
39 100
40 000
40 000
0
0
0
0
23 907
0
0
0
2 000
2 500
2 500
2 500
333 007 166 504
316 300 158 150
324 068 162 034
331 106 165 553
0
0
0
0
0
0
0
0
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
0
0
0
0
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Adott váltó Pénzügyi lízing Halasztott fizetés
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt.nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt.nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege
0
0
0
0
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség Fizetési kötelezettség összesen
0 0
0 0
0 0
0 0
166 504
158 150
162 034
165 553
Megnevezés Helyi adók Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel Bírság-, pótlék- és díjbevétel A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés Saját bevételek összesen Saját bevételek 50 %-a Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Adott váltó Pénzügyi lízing Halasztott fizetés
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel
Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeinek mértékébe nem számítható be a víziközmű-társulattól annak megszűnése miatt átvett hitelből származó fizetési kötelezettségek összege.
