9/2006. (II. 16.) Kgy. határozat A Baranya Megyei Önkormányzat 2006. évi költségvetéséről szóló 2/2006. (II. 22.) Kgy. rendelet végrehajtásával összefüggő intézkedések A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 1.
a)
elrendeli, hogy a BMÖ Időskorúak Otthona (Komló-Me-csekjánosi-puszta) intézménynél
2,
BMÖ Fogyatékos Személyek Otthona (Bóly) intézménynél
14,
BMÖ "Kastélypark" Módszertani Otthona (Görcsöny) intézménynél
8,
BMÖ Időskorúak Otthona (Szederkény) intézménynél
5,
BMÖ Boróka Otthona (Helesfa) intézménynél
8,
BMÖ Fogyatékos Személyek Otthona (Mozsgó) intézménynél
10,
BMÖ Horizont Otthona (Szigetvár-Turbékpuszta) intézménynél
6,
BMÖ Óvodája, Általános Iskolája, Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma 11, és Gyermekotthona (Mohács) intézménynél BMÖ Általános Iskolája, Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyer- 17, mekotthona (Pécsvárad) intézménynél BMÖ Általános Iskolája, Szakiskolája, Kollégiuma és Gyermekotthona (Old) intéz- 5, ménynél BMÖ Óvodája, Általános Iskolája, Szakiskolája, Kollégiuma és Gyermekotthona 8, (Komló) intézménynél BMÖ II. Béla Középiskolája, Élelmiszeripari Szakiskolája és Kollégiuma (Pécsvárad) 3, intézménynél BMÖ Radnóti Miklós Szakközépiskolája és Szakiskolája (Mohács) intézménynél
2,
BMÖ Nagy László Gimnáziuma, Szakközépiskolája, Szakiskolája és Kollégiuma 9, (Komló) intézménynél Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások Központja (Pécs) 1, intézménynél Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ (Pécs) intézménynél
24,
Csorba Győző Megyei Könyvtár (Pécs) intézménynél
14,
Baranya Megyei Levéltár (Pécs) intézménynél
1,
Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága (Pécs) intézménynél
18,
Baranya Megyei Kulturális és Idegenforgalmi Központ (Pécs) intézménynél
3,
Művészetek Háza (Pécs) intézménynél
1,
BMÖ Gazdasági Ellátó Szervezete (Pécs) intézménynél
1,
Baranya Megyei Önkormányzat Hivatalánál 3, álláshely megszüntetését eredményező létszámcsökkentés végrehajtására kerüljön sor; b)
nyilatkozik arról, hogy -
a Baranya Megyei Önkormányzat költségvetési szerveinél a meglévő üres álláshelyeken, az előreláthatólag megüresedő álláshelyeken, vagy a tervezett új álláshelyeken, illetve szervezeti változás, feladatátadás következtében az önkormányzat fenntartói körén kívüli munkáltatónál a létszámcsökkentéssel érintett álláshelyeken foglalkoztatottak – munkaviszonyban töltött ideje folyamatosságának megszakítása nélküli – foglalkoztatására nincs lehetőség,
-
a létszámleépítésről szóló döntést követő öt éven belül a megszüntetett álláshelyeket nem állítja vissza, csak akkor, ha az jogszabályból adódik és azt az önkormányzat számára kötelezően ellátandó többletfeladatok teszik szükségessé;
c)
utasítja az érintett költségvetési szervek vezetőit, hogy figyelemmel a feladatok hatékony, szakszerű és jogszabályoknak megfelelő ellátására, tekintsék át a részmunkaidőben foglalkoztatható munkavállalók körét és ennek mérlegelése után még szükségessé váló foglalkoztatási jogviszonyok megszüntetésével kapcsolatos intézkedéseket, egyeztetéseket haladéktalanul kezdjék meg;
d)
a foglalkoztatási jogviszonyok felmentéssel történő megszüntetése miatt felmerülő illetmény, végkielégítés, egyéb járandóságok és azok járulékai fedezetére a 2006. évi költségvetésben céltartalékot különít el.
Határidő: a 2006. évi költségvetési rendelet megalkotása, a munkáltatói döntések előkészítésére: 2006. február 20., a munkáltatói intézkedés foganatosítására: 2006. december 31., a kifizetésekre: jogszabály szerint Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke, a munkáltatói döntések előkészítéséért, foganatosításáért és a kifizetésekért az érintett intézmények vezetője, Lászlóné dr. Kovács Ilona, megyei főjegyző; 2.
jóváhagyja a 2006. évi költségvetési törvény végrehajtásából adódóan a megyei fejlesztési tervvel összefüggő szakmai fejlesztési, működtetési, üzemeltetési célokra, feladatokra fordítható 56.824 ezer forint kötött felhasználású normatív állami támogatásnak a Baranya Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány részére történő átadásáról szóló megállapodást. A közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy az 1. számú melléklet szerinti megállapodást a Baranya Megyei Önkormányzat nevében és képviseletében aláírja. Határidő: azonnal Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke;
3.
elrendeli az intézményekkel történő egyeztetések lefolytatását a beruházások, felújítások éven belüli szakaszolt meg-valósítása, az önkormányzat fejlesztési célú hitelfelvételének ütemezhetősége érdekében. Határidő az egyeztetések lebonyolítására: 2006. március 31. Felelős: Lászlóné dr. Kovács Ilona, megyei főjegyző, az intézmények vezetői;
4.
elrendeli a 2006. évi 462.483 ezer forint összegű fejlesztési célú hitel igénybevételével kapcsolatos banki szolgáltatásra vonatkozó közösségi eljárási rend szerint bonyolított nyílt közbeszerzési eljárás megindítását.
Határidő: azonnal Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke; 5.
a)
a költségvetési gazdálkodás kiegyensúlyozottsága érdekében, a kiskincstári rendszer működésének szabályait a 2. számú melléklet szerint módosítja, amely melléklet a 12/2005. (II. 17.) Kgy. határozat 11. pontja 1. számú melléklete helyébe lép. Határidő a módosított kiskincstári rendszer alkalmazására: 2006. március 1. Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke;
b)
elrendeli, hogy az intézmények mérjék fel a kiadások és bevételek éves pénzforgalmának ütemét és határozzák meg a működési célú fenntartói támogatás lehívásának százalékban meghatározott negyedéves mértékét. Határidő: 2006. február 28. Felelős: az intézmények vezetői;
6.
felhatalmazza elnökét, hogy az átmenetileg üres álláshelyek betöltéséről az intézményvezető kérelme alapján, az illetékes szakiroda véleménye alapján döntsön. Határidő: folyamatos Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke;
7.
a)
fontosnak tartja intézményei működésének, gazdálkodásának biztonságát, ezért felhívja az intézményeket, hogy a kiemelt előirányzatokon belül – az államháztartási törvény és végrehajtási rendeletei, valamint a felügyeleti szerv előírásai figyelembevételével – törekedjenek a kiadási szerkezet legoptimálisabb kialakítására;
b)
a reális tervezés érdekében felhívja az intézményeket, hogy -
a személyi juttatás előirányzatának tervezése során a rendszeres személyi juttatásokat a – jogszabályi előírások szerinti – szükséges mértékben tervezzék meg,
-
a dologi kiadások részelőirányzatait úgy határozzák meg, illetve többletbevételeiket úgy használják fel, hogy a közüzemi díjak és az ÁFA kifizetések előirányzat túllépés nélkül teljesíthetők legyenek.
Határidő: elemi költségvetés elkészítése Felelős: intézmények vezetői; 8.
a)
felkéri a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ, valamint a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága intézményét, hogy a racionális feladatellátási struktúra és a takarékos gazdálkodási feltételek kialakítása érdekében készítsen feladatellátásának módosítására és bevétel bővítési lehetőségeinek felkutatására, az ingatlanok ésszerűbb használatára, esetleges felszabadítására vonatkozóan intézkedési tervet. (Az 1. pontban meghatározott határidőket az intézkedési terv készítés során be kell tartani.) Határidő: 2006. március 1. Felelős: intézmények vezetői;
b)
kiemelt figyelmet fordít nagyságrendje és a feladatok sokrétűsége miatt a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatóságánál a megtakarítást célzó intézkedések végrehajtásának, a korszerű feladat-ellátási struktúra kialakításának és az intézmény előtt álló újszerű feladatok (autópálya-régészeti munkálatok, Világörökség projekt, Európa Kulturális Fővárosa) feltételei megteremtésének. E célok megvalósítása érdekében indítványozza, hogy a közgyűlés elnöke és a megyei főjegyző – a közgyűlés alelnökének szakmai koordinációja mellett – bízza meg dr. Erdődy Gyula vezető főtanácsost a feladatellátás szakmai támogatásával. Elemzésekkel, javaslatokkal működjön közre az intézkedési terv elkészítésében, az intézmény kö-
zéptávú fejlesztési programjának kidolgozásában, és az Európa Kulturális Fővárosa projekt feladatainak sikeres megvalósításában. Határidő: azonnal Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke; 9.
az önkormányzat gazdálkodási lehetőségei szűkülése következtében egy racionálisabb struktúra, olcsóbb és célszerűbb működést eredményező szerkezet kialakítása érdekében dönt az egy székhelyen működő oktatási intézményekre vonatkozóan a) a Baranya Megyei Önkormányzat II. Béla Középiskolája, Élelmiszeripari Szakiskolája és Kollégiuma (Pécsvárad) és a Baranya Megyei Önkormányzat Általános Iskolája, Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona (Pécsvárad) intézmények, valamint a b)
a Baranya Megyei Önkormányzat Nagy László Gimnáziuma, Szakközépiskolája, Szakiskolája és Kollégiuma (Komló) és a Baranya Megyei Önkormányzat Óvodája, Általános Iskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona (Komló), valamint
c)
a Baranya Megyei Önkormányzat Radnóti Miklós Szakközépiskolája és Szakiskolája (Mohács) és a Baranya Megyei Önkormányzat Óvodája, Általános Iskolája, Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona (Mohács) teljes – szakmai és gazdasági – összevonásának (szakmai, jogi, pénzügyi) előkészítéséről; a pécsi székhelyű intézmények esetén d) a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ (Pécs) és a Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások Központja (Pécs), valamint e)
a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága (Pécs) és a Baranya Megyei Levéltár (Pécs) és a Csorba Győző Megyei Könyvtár (Pécs) és a Baranya Megyei Kulturális és Idegenforgalmi Központ (Pécs) és a Művészetek Háza (Pécs) Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Ellátó Szervezete (Pécs) bázisán történő gazdasági és vagyongazdálkodási integrációjának előkészítéséről;
továbbá megvizsgálni javasolja, hogy f) milyen, a jelenleginél gazdaságosabban működő szakmai megoldások lehetségesek a Baranya Megyei Önkormányzat Általános Iskolája, Szakiskolája, Kollégiuma és Gyermekotthona (Old) feladatellátásában, g)
a Baranya Megyei Önkormányzat Horizont Otthona (Szigetvár-Turbékpuszta) és a Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona (Mozsgó) intézmények összevonásának milyen lehetőségei vannak szakmai, jogi, pénzügyi szempontból.
h)
milyen gazdasági, szakmai, működtetési előnyök származhatnak a Baranya Megyei Önkormányzat feladatainak Baranyai Alkotótelepek Kht-ból kivonása és a Művészetek Háza intézménybe integrálása esetén.
Határidő: 2006. április 30. Felelős: Tasnádi Péter, a közgyűlés alelnöke 10. a)
a 9. a)–h) pont feladatainak sikeres megvalósítása érdekében elrendeli az érintett intézmény vezetőiből és szakmai, jogi, pénzügyi területen dolgozó köztisztviselőkből álló munkacsoportok kialakítását. Határidő: 2006. március 1. Felelős: Lászlóné dr. Kovács Ilona, megyei főjegyző;
b)
továbbá megbízza Bimbó István képviselőt az oktatási intézmények 9. a)–c) pontban tervezett szakmai integrációjának előkészítésével kapcsolatos munkák folyamatos figyelemmel kísérésével és segítésével.
Határidő: 2006. március 1–2006. április 30. Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke; 11. felkéri elnökét, hogy kezdeményezzen tárgyalásokat a)
Komló Város polgármesterével arról, hogy van-e lehetőség a 48 %-ban megyei önkormányzati tulajdonú Komlói Szociális Ellátó Centrum Kht. hosszabb távú szakmai koncepciójába illeszkedően a Baranya Megyei Önkormányzat Időskorúak Otthona Komló-Mecsekjánosi intézmény feladatának ellátására, integrálására,
b)
Pécs Megyei Jogú Város polgármesterével annak megvizsgálása érdekében, hogy van-e lehetőség a Művészetek Háza által használt helyiségek bérleti díjának elengedésére, mérséklésére, illetve a város kulturális életébe illeszkedő rendezvények közös finanszírozására;
12. kinyilvánítja szándékát, hogy az önkormányzat hosszú távú stabilitásának megteremtése érdekében a Harkányi Gyógyfürdő Rt-ben lévő üzletrészét értékesíti és az ebből befolyt bevételből – a megnyíló pályázati lehetőségek maximális kiaknázásával, a fejlesztési pólus projektjeivel összhangban – megvalósítja komplex stratégiai fejlesztési, struktúra átalakítási programját. Ennek elősegítése érdekében elkészíti -
intézményfejlesztési, feladat-ellátási stratégiájának, megyei fejlesztési stratégiájának, az Európa Kulturális Fővárosa 2010 projekthez kapcsolódó megyei feladatainak
közép és hosszú távú programtervét és kidolgozza azok feltételrendszerét. Felkéri elnökét a szükséges intézkedések végrehajtására. Határidő az értékesítésre kijelölés előkészületeinek lezárására: 2006. április 30., a stratégiai fejlesztési program kidolgozására:2006. május 31. Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke; 13. a Baranya Megyei Önkormányzat "Zsigmondy Vilmos" Rehabilitációs és Gyógyfürdőkórház számára 2006-ban, az utólagos finanszírozású HEFOP/2004/4.3. „Egészségügyi infrastruktúra fejlesztése az elmaradott régiókban” pályázat önrészt meghaladó kiadásainak teljesítéséhez – viszszafizetési kötelezettség mellett megelőlegezésként – 16.000 ezer forint fenntartói támogatás előirányzatot biztosít, mely a tényleges szükségleteknek megfelelően, bizonylatokkal alátámasztottan igényelhető. A fejlesztési és a dologi kiadások esetén a kiadások szükségességét számlákkal, személyi jellegű kiadások esetén analitikus nyilvántartással kell alátámasztani. A tényleges kifizetések alapján a megelőlegezett támogatás felhasználásáról és a visszatérített támogatás összegéről az intézmény köteles elszámolni. Határidő: a megelőlegezett támogatás igénybevételére és elszámolására a Kht-vá alakulás időpontja Felelős:
Kerécz Tamás, a Baranya Megyei Önkormányzat "Zsigmondy Vilmos" Rehabilitációs és Gyógyfürdőkórház igazgatója;
14. elrendeli az Európa Kulturális Fővárosa projektre tekintettel a megyei kulturális intézmények helyzetének és finanszírozásának áttekintését. Határidő: 2006. I. félévi beszámolóval egyidejűleg Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke; 15. a működési hitelkeret terhére 10.000 ezer forint támogatást biztosít az Európa Kulturális Fővárosa 2010 menedzsment központjának működésére az Európa Centrum Kht. részére. További 4.000 ezer forint támogatást nyújt az Európa Centrum Kht. feladatai, illetve az Európai Fejlesztési Iroda, az Európa Ház Mobilitás működési költségeinek fedezetére.
Határidő: a költségvetés jóváhagyása Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke; 16. az Orfű Pécsi-tó Regionális Fejlesztő és Üzemeltető Kht. részére az Orfűi Strandfürdő részére a tulajdonos Baranya Megyei Önkormányzat felelősségi körébe tartozó beruházások fedezetére 4.360 ezer forint támogatást, továbbá a működés várható veszteségeinek finanszírozására biztonsági alap létrehozásához 1.500 ezer forint működési támogatást biztosít. Fedezetük a felhalmozási és tőke jellegű bevételek 5.860 ezer forintos előirányzat növekménye. Határidő: a költségvetés jóváhagyása Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke A 9/2006. (II. 16.) Kgy. határozat 1. számú melléklete
MEGÁLLAPODÁS amely létrejött egyrészről a Baranya Megyei Önkormányzat (továbbiakban: önkormányzat) másrészről Baranya Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány (továbbiakban: közalapítvány) között a Magyar Köztársaság 2006. évi költségvetéséről szóló 2005. évi CLIII. törvény 8. számú melléklet I.2. pontja szerinti támogatási összeg felhasználásáról. Felek megállapítják, hogy a központi költségvetés a 2006. évre 56.824.031 forintot biztosít közoktatási célra a közalapítvány szakmai tevékenységének támogatására. Felek tudomásul veszik, hogy a támogatási összeg folyósítása négy egyenlő részletben, 2006. január 25-éig, április 25-éig, július 25-ig, illetve október 25-éig történik a Baranya Megyei Önkormányzat részére. Az önkormányzat kötelezettséget vállal arra, hogy a támogatás első részletét az önkormányzat 2006. évi költségvetési rendeletének hatályba lépését követő 5 napon belül, a további támogatásokat a folyósítástól számított 8 napon belül továbbutalja a közalapítvány Magyar Külkereskedelmi Bank Rtnél vezetett 10300002-24625535-00003285 számú számlájára. A költségvetési törvény 8. számú mellékletének I.2. pontja meghatározza, hogy a támogatási összeg a megyei fejlesztési tervvel összefüggő szakmai fejlesztési, működtetési, üzemeltetési célokra, a pedagógusok állandó helyettesítési rendszerének működtetésével kapcsolatos feladatokra fordítható. A közalapítvány kötelezettséget vállal arra, hogy a támogatási összeg felhasználására vonatkozóan feladat- és ehhez kapcsolódó pénzügyi tervet készít, mely egyben az elszámolás alapja. A közalapítvány tudomásul veszi, hogy a kitűzött feladatok lebonyolításához (pályázati kiírás, kiértékelés, a támogatás folyósítása és egyéb szervezési feladatokra) a rendelkezésre álló együttes összeg maximum 2 %-a használható fel. Tudomással bír továbbá arról is, hogy a közalapítvány működtetésére a támogatás nem fordítható. A közalapítvány a támogatás összegével 2007. január 31-éig köteles elszámolni. Az igénybe vett támogatás elszámolása a normatív hozzájárulásokkal azonos eljárás keretében történik a közalapítványnál e jogcímen 2006. január 1. és 2006. december 31. között e célokra jogszerűen elszámolt költségek figyelembevételével. A közalapítványnak az önkormányzat részére a támogatás felhasználását dokumentálni kell. Felek tudomással bírnak arról, hogy a költségvetési törvény értelmében a támogatásnak azon része, amelynek rendeltetésszerű felhasználása nem alátámasztott, jogosulatlan igénybevételnek minősül. A központi költségvetésből igénybe vett állami támogatások jogosulatlan felhasználását az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 64/B. § (1)-(4) bekezdései szankcionálják. Pécs, 2006. február
Dr. Kékes Ferenc s.k. Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének elnöke
Dr. Ujvári Jenő s.k. Baranya Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány Kuratóriumának elnöke Az 9/2006. (II. 16.) Kgy. határozat 2. számú melléklete
KISKINCSTÁR MŰKÖDÉSI SZABÁLYZAT I. ÁLTALÁNOS SZABÁLYOK A kiskincstár ütemezett, a bevételekhez és a feladatellátáshoz igazodó, folyamatosan karbantartott tervezési és finanszírozási rendszer. -
-
-
A kincstári gazdálkodás a Baranya Megyei Önkormányzat, az Önkormányzat Hivatala és intézményei költségvetésére és a pénzállomány alakulását tartalmazó likviditási tervekre (1-2. számú segédlet) épül. Az intézményeknek a naponta jelentkező kiadási szükségleteket elsősorban saját bevételeiből kell finanszírozniuk. Önkormányzati támogatás csak akkor vehető igénybe, ha az intézmény aktuális kiadási szükséglete meghaladja a költségvetési számláján ténylegesen rendelkezésére álló pénzkészletét. Amennyiben az intézményeknek a nap végén – a terhelések kiegyenlítését követően – a saját bevételeikből szabad pénzeszköze marad, akkor ez az összeg nem kerül elvonásra, hanem a következő terhelések forrásául szolgál. A nem kiskincstári körbe tartozó bevételek elszámolására, – ezek a szakképzési hozzájárulásból kapott támogatás, pályázati önrész amennyiben az önrész elkülönítése a pályázati kiírás szerint kötelező – az intézmény alszámlát nyithat. Az intézmény az év folyamán új alszámla nyitásáról, azon elkülönített pénzeszköz céljáról, összegéről és az alszámla számáról, a nyitással egyidejűleg írásban tájékoztatja a Hivatalt. Az intézmények költségvetési elszámolási számláján szereplő pénzeszköze betétként nem köthető le. II. A LIKVIDITÁSI TERV KÉSZÍTÉSÉNEK HIVATALI ÉS INTÉZMÉNYI SZABÁLYAI
Intézményi likviditási terv A pénzforgalom tervezhetőségének biztosítása érdekében az intézmények – figyelembe véve az intézményi saját bevételek teljesítését is havi likviditási tervet készítenek az 1. számú segédletnek megfelelően a pénzállományuk alakulásáról, amely megalapozza a kincstári gazdálkodás menetét. Az intézmények a likviditási tervet heti bontásban készítik melyet, a tárgyhót megelőző hónap 25-ig kell (munkaszüneti nap esetén az ezt megelőző munkanapig) megküldeniük – nemleges igény esetén is – a Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala Közgazdasági Irodája részére. Az intézmények a fenntartói támogatás utalását megelőző munkanapig módosíthatják a havi likviditási tervükben, általuk ütemezett támogatási összeget. Ha az intézmény, likviditási tervétől eltérő összegű támogatást igényel, ezt levélben, faxon vagy email-en jelzi a Hivatal részére. Az utalás napján a Hivatal az intézményi számlákon délelőtt 9 óráig jóváírt saját bevételeket a támogatás számításánál figyelembe veszi. Felhalmozási célú fenntartói támogatás utalásának feltétele a teljesítés igazolását tartalmazó számlamásolat, szerződés, megállapodás, megrendelés másolata valamint az Igénylőlap (3. számú segédlet) Közgazdasági Iroda részére történő megküldése.
A ”K” betétkönyvben maximum a pénztár feltöltésnek megfelelő nagyságú összeg tartható. Hónapon belül a heti likviditási tervtől az intézmény eltérhet, de a havi likviditási tervben igényelt öszszeget nem lépheti túl. Nem lépheti túl, továbbá negyedévenként a jóváhagyott éves működési célú fenntartói támogatás módosított előirányzatának az intézmény által negyedévre meghatározott %-át. Az intézmény az intézményi pályázati alap terhére biztosított önrészek összegét – amennyiben a pályázati célt szolgáló feladat megvalósítása indokolja – a likviditási tervétől eltérően is lehívhatja. Ezzel az összeggel azonban csak akkor lépheti túl a negyedévi meghatározott fenntartói támogatás %-ot, ha ezen összeggel a negyedév végén a fenntartói támogatás módosítása még nem történt meg. Az intézménynek lehetősége van, az általa elnyert, utólagos finanszírozású pályázati támogatás megelőlegezésére, éven belül, 10 millió forint összegig a közgyűlés elnökének engedélyezése alapján – az előbbi bekezdésben foglaltakon túlmenően – fenntartói támogatás lehívására. A pályázati támogatások megelőlegezésére szolgáló fenntartói támogatás lehívásának rendje: 1./
Az intézmény kérelmet nyújt be a közgyűlés elnökéhez, amelyhez mellékeli - a támogatóval kötött finanszírozási szerződést vagy a támogató írásos értesítését a támogatás elnyeréséről valamint - a támogatott projekt teljes megvalósulási időszakára vonatkozó – havi bontású, féléves és éves szintre zárt – pénzügyi tervet, (4.számú segédlet) amely tartalmazza a kiadásokat, valamint a bevételeket saját forrás és támogatás bontásban.
2./
Az intézmény - a pénzügyi terv bevételi oldalán jelentkező, átmenetileg hiányzó összeget a következő havi likviditási tervében hívja le. - a projekttel kapcsolatos résztámogatás beérkezését követően, a megelőlegezési célt szolgáló fenntartói támogatást visszautalja a hivatal bankszámlájára. Ezzel egyidejűleg megküldi, a 4. számú segédlet kitöltésével, a tényleges pénzforgalomra vonatkozó adatokat. - Az intézmény a félévi és év végi zárás előtt – június 24-ig illetve december 20-ig kimutatást készít a projekt megvalósításával kapcsolatos tényleges pénzforgalomról – amelyet megküld a hivatal Közgazdasági Irodája részére – és az abban jelentkező forráshiány mértékéig túllépheti a meghatározott fenntartói támogatást. - Az intézmény, évközben a pályázati feladat megvalósulása és teljes pénzügyi lebonyolítása után, a projekt tényleges pénzforgalmáról szóló kimutatást (elszámolást) megküldi a hivatalnak és a megelőlegezésre szolgáló – a még vissza nem fizetett – fenntartatói támogatást viszszautalja a hivatal bankszámlájára.
Az Önkormányzat Hivatala Közgazdasági Irodája az intézményi támogatásokról nyilvántartást vezet, folyamatosan figyeli az intézmények által lehívott összegeket. A likviditási terv elkészítése és betartása az intézményvezető felelőssége, ettől eltérni – az előbbi kivételekkel - csak vis maior helyzetet esetén lehet a közgyűlés elnökének írásos engedélyezése alapján. Hivatali likviditási terv A Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala havi bontású likviditási tervet készít, amelyhez az adatokat, információt a kötelezettségvállalások, megrendelések előkészítését végző irodák szolgáltatják a Közgazdasági Iroda részére a tárgyhót megelőző hónap 25-ig.(2.számú segédlet) Önkormányzati likviditási terv Az önkormányzati szintű likviditási tervet az intézményi és a hivatali likviditási tervek alapján a Hivatal Közgazdasági Irodája készíti el.
III. A MŰKÖDTETÉS SZABÁLYAI A hivatal a kiskincstár rendszerét az OTP terminál rendszerén keresztül bonyolítja. A terminálrendszer működésének szabályait az Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank Rt-vel megkötött bankszámla-szerződés kiegészítése ”Szerződés kiegészítés az ügyfélterminál használatára” tartalmazza. A számlavezető pénzintézet, az intézmények bankszámláin maradt – kivéve kiskincstári körbe nem tartozó bevételek kezelésére nyitott alszámlákat – napi záró egyenleget minden nap átvezeti az önkormányzat költségvetési elszámolási számlájára. A megyei önkormányzat intézményeinek vezetői felhatalmazást adnak a számlavezető pénzintézet felé, amelyben hozzájárulnak ahhoz, hogy - az előbbi bankszámlák egyenlege átvezetésre kerüljön az önkormányzat költségvetési elszámolási számlájára, - a Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala az intézmények valamennyi bankszámlája forgalmát és egyenlegét megtekinthesse. Az utalások rendje: A költségvetés végrehajtásának szervezettsége, a pénzellátás zavartalansága érdekében a Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala és intézményei az átutalási megbízásaikat általában hetente két alkalommal (kedden és csütörtökön) végzik. Az intézményi fenntartói támogatás is ezeken a napokon kerül átutalásra. Amennyiben az intézmény saját bevétele fedezi az esedékessé váló átutalásainak az összegét (az intézmények esetében az utalás nem jár fenntartói támogatással), akkor a hét bármely munkanapján azokat teljesítheti. Záró rendelkezés Minden költségvetési évben a tárgyévi költségvetés elfogadásáig is kell likviditási tervet készíteni. Alapja az előző évi költségvetés. Ettől eltérő rendelkezést a tárgyévi átmeneti gazdálkodásról szóló rendelet állapíthat meg. Pécs, 2006. február 16.
1. számú segédlet
____________________________ Intézmény neve
2006. ………………………… havi likviditási terv 1. hét Kedd Csütörtök
Megnevezés
Kedd
2. hét Csütörtök
Kedd
3. hét Csütörtök
Kedd
4. hét Csütörtök
Kedd
5. hét Összesen Csütörtök
Halmozott
Személyi juttatás * Dologi kiadás Ellátottak juttatásai Speciális célú támogatás Felhalmozási, felújítási kiadás Egyéb kiadás (minden egyéb) KIADÁS összesen (kincstárhoz tartozó) ** Saját bevétel (kincstárhoz nem tartozó kivételével) *** Finanszírozás **** EBBŐL: Pályázati támogatás zésére kért fenntartói támogatás
megelőlege-
BEVÉTEL összesen (kincstárhoz tartozó)
0
Kincstárhoz nem tartozó bevétel Kincstárhoz nem tartozó kiadás * Az intézménynél számfejtett, valamint a hóközi jegyzéken számfejtett személyi juttatások összege ** A kiadás összesen nem tartalmazhatja a kincstári körön kívüli bevételekkel finanszírozott kiadásokat. *** Kincstárhoz nem tartozó bevételek: - szakképzési alap - pályázati önrész (amennyiben az önrész elkülönítése a finanszírozási szerződésben szerepel) **** Finanszírozás összege nem tartalmazhatja a bérjegyzéken számfejtett bruttó illetmény összegét és a munkáltatót terhelő járulékokat. ……………………., 200...…………………………………
…………………………
2. számú segédlet Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala 2006. ………………………… havi likviditási terv 1.hét Megnevezés
kedd
Személyi kiadások Dologi kiadások Speciális támogatások Felhalmozási kiadások Hiteltörlesztés Egyéb kiadás (Tartalékból is) HIVATAL KIADÁSA ÖSSZESEN Intézményi támogatás - Illetmény utalás -
Kiutalandó költségvetési terv szerint Összes KIFIZETÉS Illetékbevétel Felhalm. és tőkebev. Átvett pénzeszközök Egyéb bevétel Felhalmozási hitel lekérés Állami támogatás + SZJA Címzett támogatás Összes BEVÉTEL Bevétel-kiadás egyenlege (25-17) Induló bankszámla egyenleg Záró bankszámla egyenleg (Folyó számla HITEL)
támogatás
2. hét csütörtök
kedd
3. hét csütörtök
kedd
4. hét csütörtök
kedd
5. hét csütörtök
kedd
csütörtök
Összesen
3. számú segédlet
____________________________ Intézmény neve
KIMUTATÁS pályázat pénzforgalmi lebonyolításáról Pályázat megnevezése, azonosító száma:……………………………………………………………………………… TERVEZETT Bevétel Az előbbi összegForrás hiből: megelőlegezni saját fortámogatás ány vagy kért/visszafizetendő Kiadás Év, hónap Kiadás rás (ön(külső fortöbblet összeg rész) rás) Március Április Május Június I. félév összesen Július Augusztus Szeptember Október November December Év végén összesen
…………………………..200…… év……….hó……..nap …………………………………………… aláírás
TÉNYLEGES Bevétel saját for- támogatás rás (ön- (külső forrész) rás)
Ezer Ft Forrás hiány vagy többlet
Az előbbi összegből: megelőlegezni kért/visszafizetendő összeg
4. számú segédlet IGÉNYLŐLAP a felhalmozási kiadások fenntartói támogatásának lehívásához Intézmény megnevezése: Felhalmozási kiadás jogcíme: (2006. évi költségvetési rendelet 8 vagy/és 9. számú melléklete szerinti megnevezéssel)
Igényelt felhalmozási kiadás fenntartói támogatással fedezett előirányzata: (2006. évi költségvetési rendelet 8 és/vagy 9.sz. melléklete szerint)
ÖSSZESEN: Megjegyzés: Az eredeti számlán a teljesítést, felhasználás igazolni kell! …………………………………….., 2006. ……………………………. Melléklet:
(hiteles)
…………..
db számla másolat
…………..
db árajánlat, megrendelés
…………..
db vállalkozói szerződés
Ebből: fejlesztési célú hitellel fedezett előirányzat
Azt igénylés időpontjáig ezen a jogcímen lehívott fenntartói támogatás
Ebből: fejlesztési célú hitellel fedezett lehívott támogatás
Igényelt fenn- Ebből: fejlesztartói támoga- tési célú hitellel fedezett tás összege összeg
Igényelt fenntartói támogatás leutalásának kért időpontja
