-verslag Zeg wat je doet en doe wat je zegt

Jaarrekening/-verslag 2010 Zeg wat je doet en doe wat je zegt

Behandeling in dagelijks bestuur d.d.: Behandeling in commissies d.d.: Behandeling in algemeen bestuur d.d.:

24 mei 2011 15 juni 2011 6 juli 2011

Jaarrekening/-verslag 2010, Waterschap Peel en Maasvallei

-2-

Inhoudsopgave 1

Aanbieding van het jaarverslag 2010 .................................................................................................5 1.1

Inleiding .......................................................................................................................................5

1.2

Het jaarverslag in vogelvlucht (bestuurlijke samenvatting) .........................................................6 1.2.1 Programma Waterkering en veiligheid ...........................................................................6

1.3

1.2.2 1.2.3

Programma Watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik ..................................7 Programma Watersysteem op orde: herstelde watersystemen .....................................7

1.2.4 1.2.5

Programma Bestuur en communicatie en heffingen ......................................................8 Programma Bedrijfsvoering ............................................................................................9

Financiële samenvatting 2010...................................................................................................11 1.3.1 1.3.2

2

1.3.3 Bestemming van het rekeningsaldo 2010 ....................................................................16 Jaarrekening 2010 naar kosten en opbrengsten en de financiële positie....................................20 2.1

Jaarrekening naar kosten- en opbrengstensoorten...................................................................20 2.1.1 Toelichting op kostensoorten (de lasten)......................................................................22 2.1.2

2.2 2.3

3

4

Wat hebben we bereikt?............................................................................................................48

3.2

Wat hebben we ervoor gedaan? ...............................................................................................49

3.3 Wat heeft het gekost?................................................................................................................54 Programma Watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik................................................57 Wat hebben we bereikt?............................................................................................................57 Wat hebben we ervoor gedaan? ...............................................................................................60

4.3 Wat heeft het gekost?................................................................................................................72 Programma Watersysteem op orde: herstelde watersystemen ....................................................75 Wat hebben we bereikt?............................................................................................................75

5.2 Wat hebben we ervoor gedaan? ...............................................................................................77 5.3 Wat heeft het gekost?................................................................................................................81 Programma Bestuur, communicatie en heffingen ..........................................................................84 6.1

7

Belastingen ................................................................................................................................31 Financiën ...................................................................................................................................38

3.1

5.1

6

Toelichting opbrengstensoorten (de baten)..................................................................26

2.3.1 Rekeningsaldo 2010 .....................................................................................................38 2.3.2 Financiële positie en weerstandsvermogen .................................................................38 Programma Waterkering en veiligheid.............................................................................................48

4.1 4.2 5

Rekeningsaldo 2010 .....................................................................................................11 Weerstandsvermogen...................................................................................................16

Wat hebben we bereikt?............................................................................................................84

6.2 Wat hebben we ervoor gedaan? ...............................................................................................85 6.3 Wat heeft het gekost?................................................................................................................91 Programma Bedrijfsvoering ..............................................................................................................93 7.1 7.2

Wat hebben we bereikt?............................................................................................................93 Wat hebben we ervoor gedaan? ...............................................................................................93

8

7.3 Wat heeft het gekost?..............................................................................................................107 Programma Concernposten/administratieve posten ...................................................................110

9

Investeringsprogramma tot en met 2010 .......................................................................................111 9.1

Inleiding ...................................................................................................................................111

9.2

Investeringsprojecten in het watersysteem en de waterkering ...............................................111 9.2.1

Investeringsprojecten in het watersysteem ................................................................111

9.2.2

Investeringsprojecten waterkering.............................................................................. 124

9.3 Bedrijfsvoeringsinvesteringen en overige investeringen......................................................... 125 10 Overige paragrafen jaarverslag ...................................................................................................... 126 10.1 Verbonden partijen .................................................................................................................. 126 10.2 Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) ................... 126 10.3 EMU saldo 2010 ...................................................................................................................... 126 11 Balans 2010 ...................................................................................................................................... 128 11.1 Balans...................................................................................................................................... 128 11.2 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ............................................................... 130 11.3 Toelichting op de balans per 31 december 2010 .................................................................... 132 11.3.1 Toelichting activa ........................................................................................................ 132 11.3.2 Toelichting passiva .................................................................................................... 135 11.3.3 Niet uit de balans blijkende verplichtingen/rechten .................................................... 140 12 Accountantsverklaring .................................................................................................................... 141 13 Bijlagen Jaarrekening/-verslag 2010.............................................................................................. 143


-4-

1 Aanbieding van het jaarverslag 2010 1.1

Inleiding

Voor u ligt het jaarverslag 2010 (inclusief de jaarrekening) van Waterschap Peel en Maasvallei. De inrichting en structuur van het jaarverslag is op hoofdlijn hetzelfde als de begroting en de bestuursrapportages. Samenvatting Hoofdstuk 1 vormt de bestuurlijke en financiële samenvatting van 2010. Jaarrekening 2010 naar kosten en opbrengsten In hoofdstuk 2 wordt de jaarrekening naar kostensoort met toelichting gepresenteerd. Ook wordt in dit hoofdstuk verder ingegaan op de belastingenopbrengsten, de vermogenspositie en de financiering of treasury. Jaarrekening 2010 naar programma’s Centraal in het jaarverslag staan de programma’s, waarin de taken staan die wij verrichten: •

Waterkering en veiligheid.

•

Watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik.

•

Watersysteem op orde: herstelde watersystemen.

•

Bestuur, communicatie en heffingen.

•

Bedrijfsvoering.

•

Concernposten / administratieve posten

Deze programma’s komen aan bod in hoofdstuk 3 tot en met 8. Ieder hoofdstuk kent dezelfde opbouw: •

Wat hebben we bereikt?

•

Wat hebben we ervoor gedaan?

•

Wat heeft het gekost?

Investeringsprogramma In hoofdstuk 9 gaan we in op het investeringsprogramma van het waterschap. Het accent ligt op de watersysteemprojecten omdat we voor de belangrijke opgave staan om ons watersysteem op orde te brengen. Dit betekent dat wij een groot aantal herstelprojecten aan het voorbereiden en uitvoeren zijn. Verplichte paragrafen Hoofdstuk 10 bevat een aantal verplichte paragrafen die in eerdere hoofdstukken nog niet aan de orde zijn geweest. Balans en accountantsverklaring In hoofdstuk 11 is de balans met toelichting opgenomen gevolgd door de opgenomen accountantsverklaring in hoofdstuk 12. Bijlagen Tot slot zijn er in hoofdstuk 13 diverse (wettelijk verplichte) bijlagen opgenomen.


-5-

1.2

Het jaarverslag in vogelvlucht (bestuurlijke samenvatting)

In deze paragraaf vindt u een samenvatting van de bestuurlijke opdracht en de realisatie daarvan in 2010. De samenvatting is uitgesplitst naar de verschillende programma’s. 1.2.1

Programma Waterkering en veiligheid

Doelstelling in begroting 2010: Wij willen op realistische wijze invulling geven aan de bescherming tegen hoogwater op de Maas en tegen andere mogelijke calamiteiten, zodat inwoners in ons gebied zich veilig voelen en zo weinig mogelijk overlast ondervinden. •

Wij hebben een bestuursovereenkomst getekend met het Rijk m.b.t. de prioritaire dijkverbeteringen in ons gebied. Hiervoor hebben wij € 42 mln. met risicogelden beschikbaar gekregen. Wij zijn in 2010 reeds gestart met de werving van personeel en het opstellen van een plan van aanpak. De dijkverbeteringen langs de Gelissensingel in Venlo hebben we vooruitlopend op de genoemde overeenkomst al in voorbereiding genomen.

•

Wij hebben conform planning de toetsing van de primaire waterkeringen afgerond en gerapporteerd aan Provincie Limburg.

•

Wij hebben onze visie, standpunten en randvoorwaarden ingebracht bij diverse plannen van derden of ruimtelijke plannen zoals de Zandmaas II projecten en de Maasboulevard.

•

Tot onze vaste werkzaamheden horen het repareren van dijkpalen, het vangen van mollen, het herstellen van dijkprofielen, het verwijderen van houtopslag en de controle en reparatie van de afrastering. Deze werkzaamheden zijn volgens planning uitgevoerd.

•

Voor de dijken die onlangs door Maaswerken zijn verbeterd, zoals in Venlo, Gennep en Mook en Middelaar, hebben wij de legger geactualiseerd.

•

Wij hebben het draaiboek Maashoogwater geactualiseerd op basis van nieuwe inzichten en fysieke veranderingen langs de Maas.

•

De eigen organisatie hebben we getraind en geoefend in een hoogwater situatie.

•

De dijkwachten hebben we verder geoefend in het waarnemen en melden van faalmechanismen.

•

Wij hebben het hoogwater in november 2010 met succes gekeerd.

Doelstelling in begroting 2010: Wij maken de inwoners in ons gebied bewust van de overstromingsrisico’s en stimuleren zelfredzaamheid. •

We hebben met succes tijdens de hoogwater situatie in november 2010 een beeld kunnen schetsen waartoe het waterschap in staat is, maar ook wat buiten de invloedsfeer van het waterschap valt. Dit verscherpt en stimuleert de zelfredzaamheid van onze inwoners.

•

Op onze website kunnen inwoners eenvoudig uitzoeken of hun woning of bedrijf wordt beschermd door dijken en wat er gebeurt bij verschillende hoge afvoeren van de Maas. We onze zijbeken in een op een hoogwatersituatie op de Maas aan het model toegevoegd. De hoogwatercheck is daarmee nog realistischer geworden.


-6-

1.2.2

Programma Watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik

Doelstelling in begroting 2010: Wij realiseren een optimaal gebiedsgericht waterpeil. •

We streven ernaar dat er in 2015 sprake is van een op het Nieuw Limburgs Peil gebaseerde inrichting van het watersysteem.

•

In 2015 zijn alle bestaande wateroverlastknelpunten duurzaam opgelost. In 2010 zijn de WB21normen verankerd en is alle informatie over de knelpuntsituaties voorhanden en worden de grootste knelpunten aangepakt.

•

De keur zorgt op een transparante wijze voor een optimale bescherming van onze watersystemen in 2010. Hierbij zijn alle benodigde algemene regels en beleidsregels beschikbaar en de handhaving is ook wat betreft professionaliteit op voldoende niveau.

Doelstelling in begroting 2010: Wij zijn klantgericht, meedenkend en betrouwbaar. •

Zowel Nieuw Limburgs Peil, als de maatregelen uit de Kaderrichtlijn Water en de Waterbeheer e 21 eeuw-normen en -knelpunten hebben in 2009 een integraal gebiedsproces voor het hele beheersgebied doorlopen. Uitvoering van maatregelen start in 2010.

•

Degene, tot wie gestelde regels zich richten (algemene regels of vergunning), is hiervan op de hoogte en accepteert de inhoud van de gestelde regels.

•

We ontsluiten informatie actief via internet.

•

We maken afspraken met Rijk/Provincie over de wijze waarop wij onze rol invullen in het kader van de Waterwet.

•

Vergunningverlening en handhaving functioneren efficiënt en worden meer gericht op het optimaliseren van het (milieu)rendement.

•

De gestelde regels ter bescherming van de watersystemen handhaven wij consequent.

1.2.3

Programma Watersysteem op orde: herstelde watersystemen

Doelstelling in begroting 2010: Wij willen gezonde beekecosystemen realiseren. •

In 2023 zijn alle watergangen met een Specifiek Ecologische Functie heringericht.

•

We faciliteren hydrologisch systeemherstel door peilgestuurd draineren en gebiedsdekkende waterconservering in de vorm van het plaatsen van stuwen inclusief afdoende instructie/coaching van de betrokkenen.

•

De emissie van de rioolwaterzuiveringsinstallaties (rwzi’s) voldoet bij voorkeur in 2015, maar uiterlijk in 2027 aan de eisen van de Kaderrichtlijn Water.

•

Het eenduidig vastleggen van de hydrologische, chemische en ecologische toestand en trends van het watersysteem door middel van gebiedsdekkende of projectmatige metingen.

•

De realisatie van het MIP over 2010 bedraagt € 12.365.000 bruto en € 5.709.000 netto. Van deze netto bestede middelen zijn € 1.255.000 (inclusief eigen organisatiekosten) gelabeld aan saneringen en komen ten laste van de exploitatierekening (verplicht). In de eerste helft van 2010 lag het accent van de bestede middelen op de planvoorbereiding. In het najaar is het accent komen liggen op de uitvoering van herinrichting- en saneringswerken. In het najaar hadden we namelijk ruim 18 km van de Tungelroysebeek letterlijk op de schop. Naast de Tungelroysebeek werden werken uitgevoerd aan de Oude Graaf te Weert/ Nederweert, de Roode Beek te Arcen, de Eppenbeek te Swalmen, Belfelderbroekbeek te Belfeld, de Wilderbeek in Venlo, en de Broekloop te Grubbenvorst.


-7-

•

In juni hebben wij met onze gebiedspartners de handtekening gezet onder het “Ontwerp Inrichtingplan Loobeekdal”. Dit ontwerp inrichtingsplan is een belangrijke vervolgstap van beekherstel naar beekdalherstel. De omgevingsgerichte en creatieve aanpak van het waterschap was in belangrijke mate bepalend voor het draagvlak van dit ontwerpplan.

•

Voorwaarde voor het realiseren van de waterdoelen is de beschikbaarheid van ruimte. Wij hebben de ons grondbeleid aangepast zodat er meer nadruk ligt op het verwerven van strategische gronden. Het inzetten op het verwerven van strategische gronden, vooruitlopend op de feitelijke projectstart werkt. Het ter beschikking hebben van ruilgronden is daarbij cruciaal. In 2010 werden 115 ha. gekocht waarvan vervolgens bijna 65 ha. werd verkocht. Dit resulteerde in ca. 30 ha. op cruciale plekken voor de realisering van waterdoelen. Een belangrijke mijlpaal in dat verband is de strategische aankoop van 29 ha. binnen het stroomgebied van de Groote Molenbeek/Lollebeek. Met deze aankoop hebben wij de basis gelegd voor het herstellen van een belangrijk deel van deze beide beken. Tevens bleek dat deze aankopen het gebied in beweging hebben gebracht en dat ook de verkaveling en landbouwstructuur verbeterd is.

•

De subsidieverlening in Nederland is volop in beweging. Er wordt steeds meer creativiteit gevraagd om van de krimpende subsidiestromen gebruik te kunnen maken. Hierbij zoeken wij zoveel mogelijk samenwerking met onze partners. Het project natuurlijke grenswateren, met hierin onze Lingsforterbeek, is hiervan een goed voorbeeld, waarbij we de samenwerking hebben gezocht en gevonden.

Doelstelling in begroting 2010: Wij

creëren

randvoorwaarden

voor

een

gezonde

leefom-geving

(ecologisch, duurzaam en schoon). •

Ter bestrijding van rioolwateroverstorten en voor het herstel van de oorspronkelijke afvoerdynamiek, zetten we in op maximale afkoppeling van verhard oppervlak in bestaande gebieden. Dit doen we via Optimalisatie Afvalwatersysteemstudies, Gemeentelijke rioleringsplannen, Gemeentelijke Waterplannen, enzovoorts. Bij nieuwe bebouwing streven we 100% afkoppeling na. Dit borgen we via het watertoetsproces.

•

We maken verdere afspraken met gemeenten en provincie over de wijze waarop wij onze rol invullen in het kader van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht.

•

Wij brengen wateradviezen uit die maximaal worden overgenomen in de ruimtelijke plannen.

•

Wij brengen adviezen uit over gemeentelijke rioleringsplannen aan gemeenten. Dit doen we om de vuilemissie te beperken en een doelmatig gebiedsgericht beleid voor beheer en lozingen van hemelwater en grondwater te bevorderen.

•

Bij iedere gemeente is duurzaam waterbeleid vastgelegd. De gemeente heeft dit beleid voorzien van middelen en voert dit uit.

•

Wij realiseren onze rol als waterautoriteit en waterpartner.

•

De gestelde regels ter bescherming van de kwaliteit van de oppervlaktewateren handhaven we consequent.

1.2.4

Programma Bestuur en communicatie en heffingen

Doelstelling in begroting 2010: Wij maken kenbaar waar beleidsaccenten moeten liggen. •

Wij hebben afdoende maatregelen getroffen voor een structureel dekkende begroting. In 2010 hebben wij onze ambitie op peil gehouden. De begrotingsdiscussie 2011 heeft o.a. geleid tot het voornemen om een takendiscussie te organiseren, omdat het algemeen bestuur van mening is


-8-

dat de tariefsstijging die volgt uit het op peil houden van de ambitie en de koers om de begroting structureel dekkend te houden opnieuw bekeken moet worden. Landelijke ontwikkelingen, zoals het Hoogwater beschermingsprogramma en het overdragen van de muskus- en beverrattenbestrijding en het dijkbeheer en -onderhoud hebben geleid tot taakverzwaring waardoor de tarieven opnieuw onder druk zijn komen te staan. Doelstelling in begroting 2010: We creëren draagvlak voor onze besluiten, organisatie en activiteiten. •

We communiceren met onze doelgroepen. De lezers van Waterwijzer lezen het blad goed en waarderen het (7,1). Bij de droogte hebben we vergunninghouders en melders persoonlijk via brief en e-mail betrokken. Het eindproduct van Nieuw Limburgs Peil hebben we in een symposium over Deltaplan Hoge Zandgronden positief weggezet. De website is doelgroepgericht gemaakt. Journalisten hebben ruim 100 keer contact met ons opgenomen en er zijn vaker nog over ons waterschap en ons werk artikelen gepubliceerd. Het afscheid van de voorzitter was druk bezocht en goed georganiseerd. Ook de actie ‘Dichter bij het water’ was een succes. We hebben een bijbestelling gedaan van de Limburgse Waterwandelgids. Het aantal wandelingen met gids langs onze beken is uitgebreid. En er zijn ook meer rondleidingen gehouden op onze rioolwaterzuiveringsinstallaties. Daarnaast hebben we een actieve jeugdwaterschapsbestuurder aangenomen. We de communicatie verzorgd rondom waterschapsproducten en -projecten en een groot aantal medewerkers heeft de training omgevingsgericht schrijven gevolgd.

Doelstelling in begroting 2010: Wij zijn klantgericht, meedenkend en betrouwbaar. •

Onze organisatie is continue in ontwikkeling. We besteden continue aandacht aan onze medewerkers en bieden ontwikkelprogramma’s aan die de klantgerichtheid van de medewerkers vergroten en onze focus op de wensen van onze omgeving versterken. Een geslaagd instrument hierbij zijn onze waterpanels, de huiskamergesprekken en de regelgeving m.b.t. kwijtschelding, bezwaar en beroep. Wij luisteren naar onze inwoners en belanghebbenden en handelen verzoeken zorgvuldig en tijdig af. Met de informatie uit de waterpanels panels stellen wij waarnodig ons beleid bij. Onze klachtenprocedures zijn bekend en op orde. Wij hechten grote waarde aan transparant en integer handelen.

1.2.5

Programma Bedrijfsvoering

Doelstelling in begroting 2010: Wij willen het vertrouwen van belanghebbenden in de organisatie vergroten. •

Interne sturing: met behulp van onze planning en controlcyclus maken wij per programma inzichtelijk wat we willen bereiken, wat we er jaarlijks voor doen om dat te bereiken en verantwoorden wij in de jaarrekening op transparante wijze wat wij hebben gerealiseerd, met welke middelen. Wij rapporteren over de afwijkingen in de planning in de bestuursrapportages en geven u zo de mogelijkheid om bij te sturen. Daarnaast voeren wij rechtmatigheidcontroles uit op het handelen van de organisatie. De uitkomsten hiervan worden via verbetervoorstellen verwerkt. Hiermee hebben wij een continu proces van kwaliteitsverbetering gegenereerd.


-9-

Doelstelling in begroting 2010: Wij willen de competentie van medewerkers verhogen. •

Met behulp van Persoonlijk ontwikkelplan gesprekken (POP) bepreken wij het functioneren van medewerkers en stippelen we in overleg ontwikkelpaden uit. De kennis en kunde van onze medewerkers heeft onze permanente aandacht. In 2010 hebben we specifiek aandacht besteed aan de competenties nemen van verantwoordelijkheid, vergroten van de resultaatgerichtheid en de omgevingsgerichtheid. We streven een resultaatgerichte cultuur na waar het adagium: ‘afspraak is afspraak’ leidend is. Zeg wat je doet en doe wat je zegt.

Doelstelling in begroting 2010: Wij willen contente medewerkers. •

Wij vinden medewerkertevredenheid belangrijk. De beschikbare faciliteiten voor medewerkers worden in hoge mate gewaardeerd. Geconstateerde ontwikkelpunten m.b.t. het ontwikkelen van competenties zijn mogelijk gemaakt. Het belonen van medewerkers voor bijzondere inzet gebeurt direct en leidinggevenden investeren in het contact met medewerkers.

•

We hebben volop ondersteund in de communicatie rondom projecten en producten. De organisatie wordt steeds communicatiever. Het eindejaarsuitje en de nieuwjaarsbijeenkomst waren weer goed bezocht. Het personeelsblad Waterwerk is qua redactieformule en lay-out aangepast aan de resultaten van het lezersonderzoek. Op intranet hebben we een eigen homepage gemaakt voor organisatieontwikkeling, de personeelsvereniging en de ondernemingsraad. We zijn weinig toe gekomen aan evaluatie, beleid en adviezen over interne communicatie.

Doelstelling in begroting 2010: Wij willen met een beperkt aantal leveranciers een duurzame relatie aangaan om gezamenlijk innovatief voordeel te behalen. •

We hebben een inkoopactieplan opgesteld. In 2010 zijn alle voorbereidingen getroffen om de nieuwe inkooporganisatie te laten draaien. In 2011 gaat de nieuwe inkooporganisatie van start.


- 10 -

1.3

Financiële samenvatting 2010

1.3.1

Rekeningsaldo 2010

De jaarrekening naar kostensoorten ziet er op hoofdlijn uit als volgt: Kostensoort (de lasten x € 1.000)

Categorie

Lasten

41

Totaal rente en afschrijvingen

42

Totaal personeelslasten

43

Totaal goederen en diensten derden

43a

Totaal goederen en diensten WBL

44

Totaal bijdrage aan derden

45

Rekening

Begroting

2009

2010

Kostensoort (de baten x € 1.000)

Categorie

Baten

81

Totaal financiële baten

82

Totaal personele baten

83

Totaal goederen en diensten aan derden

84

Totaal bijdragen van derden

85

Totaal waterschapsbelastingen

86

Totaal interne verrekeningen

Totaal Baten Saldo baten minus lasten

Rekening 2010

€

€

€

€

5.333

6.617

5.877

5.562

11.883

11.828

11.849

11.825

7.510

5.737

11.503

12.344

28.662

28.932

28.932

29.111

198

57

82

120

326

350

945

1.737

53.912

53.521

59.188

60.699

Rekening

Begroting

Rekening

2009

2010

Begroting incl. wijz. 2010

€

€

€

€

2.326

1.752

2.409

2.376

Totaal toevoegingen aan voorzieningen / onvoorzien

Totaal Lasten

Begroting incl. wijz. 2010

2010

56

0

0

93

1.310

854

824

1.059

1.506

0

3.765

6.546

47.166

48.073

48.073

49.353

1.694

1.574

1.574

1.674

54.058 146

52.253 -1.268

56.645 -2.543

61.101 402

Het rekeningsaldo 2010 bedraagt afgerond € 402.000 voordelig. De besteding en herkomst van de lasten en de baten ziet er grafisch als volgt uit:

Rekening 2010: Lasten naar kostensoort

3%

9%

19%

49%

20% 0%

Totaal rente en afschrijvingen

Totaal personeelslasten

Totaal goederen en diensten derden

Totaal bijdrage aan derden

Totaal goederen en diensten WBL

Totaal toevoegingen aan voorzieningen/onvoorzien


- 11 -

Rekening 2010: Baten naar opbrengstsoorten

3%

4%

0% 2% 11%

80%

Totaal financiële baten

Totaal personele baten

Totaal goederen en diensten aan derden

Totaal bijdragen van derden

Totaal waterschapsbelastingen

Totaal onttrekkingen voorzieningen en activering kosten

De stijging van de begroting inclusief wijzigingen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting wordt veroorzaakt door de financiële uitwerking van genomen besluiten door het bestuur in 2010. Hierna volgt een analyse op hoofdlijn ten behoeve van de oordeelsvorming. Een negatieve invloed op het saldo ten opzichte van de oorspronkelijke begroting (basis voor de tarieven) hebben gehad: •

de kosten van de bodemsanering Tungelroysebeek voor rekening van ons waterschap (afgerond per saldo € 1,12 miljoen incidenteel);

•

hogere kosten overige goederen en diensten derden (€ 0,46 miljoen incidenteel);

•

het bijstorten in de verplichte voorziening inzake pensioenverplichtingen voormalig bestuurders (€ 0,08 miljoen incidenteel);

•

verevening kosten zuiveringsbeheer met Waterschap Roer en Overmaas (€ 0,18 miljoen incidenteel);

•

overige (per saldo € 0,004 miljoen).

Een positieve invloed op het jaarrekeningsaldo hebben gehad: •

lagere rente- en afschrijvingskosten (€ 1,05 miljoen incidenteel);

•

het verhalen van personeelskosten op uitkeringsinstanties (Ziektewet/Wet arbeid ongeschiktheid) en het uitlenen van personeel (€ 0,09 miljoen incidenteel);

•

hogere belastingontvangsten 2010 (€ 0,61 miljoen incidenteel);

•

hogere nagekomen belastingontvangsten 2004-2009 (€ 0,67 miljoen incidenteel);

•

hogere inkomsten vanwege levering van goederen en diensten aan derden (€ 0,2 miljoen incidenteel);

•

een gedeeltelijke vrijval van de voorziening wachtgeldverplichtingen ten gunste van het rekeningsaldo (€ 0,06 miljoen incidenteel);

•

hogere rentebaten (€ 0,624 miljoen incidenteel);

•

een vrijval van de post onvoorzien ten gunste van het rekeningsaldo (€ 0,21 mln. incidenteel).


- 12 -

Met name de hogere belastingopbrengsten 2010 (€ 0,61 mln.), nagekomen baten uit belastingen 2004-2009 (€ 1,27 mln., waarvan € 0,6 mln. al was geraamd), de lagere kapitaallasten (€ 1,05 mln.) en de hogere rentebaten (€ 0,624 mln.) hebben er voor gezorgd, dat we het vooraf geraamde - oorspronkelijke begrotingstekort van € 1,268 miljoen, niet uit de reserves hoeven te halen. Bovendien zijn tevens de kosten van de hoogwatergolf in november 2010 en de saneringskosten Tungelroysebeek binnen de exploitatie afgedekt. Beoordeling incidentele en structurele effecten jaarrekening 2010 Kosten bodemsanering Tungelroysebeek Oost/West en de bovenloop Kosten van bodemsanering moeten voortaan in de exploitatie worden verantwoord. Via bestemming van het resultaat vindt vervolgens dekking plaats uit de reserves. In de jaarrekening is aan de lastenkant voor voornoemde kosten een bedrag 2010 verantwoord van € 6.143.000 (geraamd € 5.550.000 exclusief eigen organisatiekosten). Aan de inkomstenkant is het verwachte subsidiebedrag over deze kosten opgenomen ter grootte van € 5.088.000 (geraamd € 3.765.000). Per saldo is het rekeningsaldo hierdoor € 1.123.000 lager uitgevallen. Zolang het project loopt worden de kosten en opbrengsten in de jaarrekening verantwoord en uiteindelijk via bestemming van het resultaat verrekend met de reserve welke de achtervang vormt. De kosten hebben een incidenteel karakter waardoor structurele aanpassing van onze meerjarenbegroting niet nodig is. Hogere kosten goederen en diensten van derden De hogere uitgaven zijn deels toe te schrijven aan het treffen van maatregelen vanwege de hoogwatergolf die we in november 2010 hebben gehad. Deze kosten ramen wij vooraf niet vanwege het feit dat deze niet elk jaar voorkomen. Daarnaast hebben we, voor zover de kosten niet binnen de totale exploitatie kunnen worden opgevangen, nog een bestemmingsreserve als achtervang. Naast het voorgaande zijn de kosten vanwege het afgesloten Waterakkoord met Rijkswaterstaat (wateraanvoer) hoger geweest, als ook de kosten van onderhoud water-gangen doordat we door de inzet bij calamiteiten (noodweer 14 juli 2010, hoogwatergolf november 2010) van ons eigen personeel, onderhoud door derden hebben moeten laten plegen. We gaan er van uit dat de voorgaande kosten een incidenteel karakter hebben. Bijstorting in de voorziening pensioenverplichtingen Jaarlijks wordt de waarde van de toekomstige pensioenverplichtingen herberekend en de omvang van de (verplicht) gevormde voorziening daarop aangepast. De berekening van de pensioenverplichting is hoger dan de omvang van de voorziening. Daarom wordt er ten laste van de exploitatie een bedrag aan de voorziening toegevoegd van € 75.105. Omdat de voorziening daarmee de juiste omvang heeft, is er sprake van een incidenteel nadeel. Verevening kosten zuiveringsbeheer met Waterschap Roer en Overmaas De begrote kosten voor het zuiveringsbeheer gemaakt door het Waterschapsbedrijf Limburg, worden op basis van de verhouding van het aantal vervuilingseenheden in het gebied van Waterschap Roer en Overmaas en ons waterschap versleuteld. Jaarlijks bij het opmaken van de jaarrekening wordt op basis van de in het verleden gesloten vereveningsovereenkomst tussen de waterschappen, een nacalculatie gemaakt van de hiervoor bedoelde verhouding. Bij geconstateerde afwijking vindt er éénmalig een verrekening plaats over het voorgaande kalenderjaar. Op grond van de nacalculatie volgens de overeenkomst, is gebleken dat ons waterschap een bedrag van afgerond € 180.000 verschuldigd is aan Waterschap Roer en Overmaas. Jaarlijks bij bepaling van de bijdragen van de waterschappen aan het


- 13 -

Waterschapsbedrijf vormt de bijgestelde verhouding de input voor de versleuteling van de kosten over de twee waterschappen. Hierdoor worden de juiste kosten, wanneer er sprake is van een structurele wijziging, in de eerstvolgende begroting meegenomen. Op dit moment zien wij echter nog geen aanleiding om de begroting structureel bij te stellen omdat wij in de begroting 2011 al uit zijn gegaan van de hogere aantallen. Lagere kapitaallasten Omdat de omvang van het geplande investeringsvolume/investeringsprogramma geen wijziging ondergaat, blijven ook de daaruit voortvloeiende structurele kapitaallasten op hetzelfde niveau geraamd. Eventuele voor- of nadelen ten opzichte van de (afschrijvings)-ramingen ontstaan doordat investeringen eerder of later dan de planning worden uitgevoerd. Dit leidt ook tot verschuivingen in de financieringsbehoefte waardoor er incidentele voor- of nadelen in de financieringskosten (rentelasten) optreden. Daarnaast financieren we zo lang mogelijk met ‘kort’ vreemd vermogen omdat dit goedkoper is dan te financieren met langlopende geldleningen. Er komt echter een moment waarop we -wettelijk- verplicht zijn onze ‘korte’-schuldpositie te herfinancieren met duurdere langlopende geldleningen. Om incidenteel geld te besparen door zo goedkoop mogelijk onze waterschapsactiviteiten te financieringen, blijven we dat moment zo lang mogelijk uitstellen. Al met al blijft dit korte termijnbeleid, structureel blijft het budget voor de rentelasten gehandhaafd. In de bestuursrapportage tot en met het derde kwartaal 2010, hebben wij hiervan al melding gemaakt. Verhaal personeelskosten op uitkeringsinstanties/uitleen van personeel De extra inkomsten uit verhaal van personeelskosten vanwege Ziektewet/Wet Arbeids-ongeschiktheid en uitlening van personeel, beschouwen we als incidenteel. Deze extra inkomsten worden bovendien ingezet om herbezetting op de betreffende functies te kunnen realiseren. De inkomsten zijn dus niet te beschouwen als een structureel voordeel voor onze begroting. Hogere belastingopbrengsten 2010 De hogere belastingopbrengsten 2010 (€ 0,61 miljoen) zijn met name het gevolg van een hogere belastbare WOZ-waarde in ons gebied dan aanvankelijk gedacht. Daarnaast hebben we een hogere opbrengst van de zuiveringsheffing doordat we meer vervuilingseenheden bij huishoudens in rekening hebben kunnen brengen. De hogere opbrengsten zijn incidenteel omdat we bij de tariefsvaststelling 2011 (vergadering december 2010) al rekening hebben gehouden met de hogere prognoses 2011 die gebaseerd waren op het belastingkohier 2010. Nagekomen belastingbaten 2004-2009 De nagekomen belastingbaten betreffen: •

extra nog te verantwoorden opbrengsten zuiveringsheffing 2008-2009 (€ 0,53 miljoen);

•

extra nog te verantwoorden opbrengsten 2009 vanwege meer belastbare WOZ-waarde (€ 0,34 miljoen);

•

extra nog te verantwoorden opbrengsten 2008-2009 vanwege meer belastbare hectares (€ 18.700);

•

extra nog te verantwoorden opbrengsten 2009 vanwege meer ingezetenen (€ 33.000);

•

extra nog te verantwoorden opbrengsten vanwege de afsluiting van de heffingsjaren 2004-2006. Het betreft vrijval van het restant van de voorzieningen kwijtschelding en oninbaar (voordeel € 188.000), alsmede de afwikkeling van de balansposten over de periode 2004-2006 (voordeel € 156.000);


- 14 -

De hogere opbrengst van de verontreinigingsheffing is veroorzaakt doordat we meer vervuilingseenheden hebben kunnen belasten bij de woningen. Wat hiervan structureel is, is moeilijk te beoordelen. Feit is wel dat we het jaarlijkse aantal vervuilingseenheden blijven monitoren om de begroting in de pas te laten lopen met de realisatie. De nagekomen baten kunnen van jaar tot jaar fluctueren omdat er bijna altijd wel verschillen zijn ten opzichte van de geraamde belastbare WOZ-waarde en vervuilingseenheden. Daarom hebben wij met ingang van 2009, op basis van ervaringscijfers, een structurele post nagekomen belastingbaten ter grootte van € 600.000 in onze begroting opgenomen. We hebben dus al een structurele inkomstenpost in onze begroting voor nagekomen belastingbaten opgenomen. Het ene jaar zullen de nagekomen belastingbaten wellicht hoger zijn, het andere jaar lager. Door jaarlijks onze tarieven zo kort mogelijk voor aanvang van het feitelijke belastingjaar vast te laten stellen, proberen we zoveel mogelijk de werkelijkheid te benaderen. Hogere inkomsten vanwege levering goederen en diensten aan derden Vanwege verkoop van niet strategische gronden en inruil van materieel hebben we zo’n € 40.000 extra inkomsten/boekwinsten gehad. De verkoop van roerende en onroerende zaken is geen kernactiviteit van ons waterschap en doet zich derhalve bij gelegenheid voor. De opbrengsten hebben daarmee een incidenteel karakter. Naast het voorgaande hebben we op basis van het werkelijke aantal vanguren extra inkomsten gehad uit de muskus- en beverrattenbestrijding en hebben we meer kosten door kunnen rekenen aan Waterschap Aa en Maas vanwege het gesloten waterakkoord. De ramingen van de voorgaande posten hadden wij in de begroting 2011 al op het juiste niveau geraamd. Er is dus sprake van een incidenteel voordeel. Gedeeltelijke vrijval voorziening wachtgeldverplichtingen Jaarlijks wordt de waarde van de toekomstige wachtgeldverplichtingen herberekend en de omvang van de (verplicht) gevormde voorziening daarop aangepast. De berekening van de wachtgeldverplichting is lager dan de omvang van de voorziening. Een bedrag van € 60.266 valt daarom vrij ten gunste van het rekeningsaldo 2010. Via bestemming van het resultaat worden de middelen herbestemd. Omdat voorzieningen worden gevormd ten laste van het rekeningsaldo, loopt de vrijval van de voorziening ook ten gunste van het rekeningsaldo. Hogere rentebaten In de vastgestelde begroting 2011 zijn we al uitgegaan van hogere administratieve rentebaten vanwege een stelselwijziging in de verslaglegging en resultaatbepaling. In de voorjaarsnota 2010 zijn we daar uitvoerig op ingegaan. We hebben de meerjarenraming toen structureel met een € 0,5 miljoen (gunstiger) bijgesteld. Omdat we de stelselwijziging in de (meerjaren)-begroting hebben verwerkt is een verdere structurele bijstelling van de (meerjaren)begroting niet aan de orde. Het voordeel 2010 is incidenteel. Vrijval post onvoorzien Omdat we jaarlijks een post onvoorzien opnemen (wettelijk verplicht) van circa 0,4% van het begrotingstotaal, valt de eventueel niet benutte incidentele begrotingsruimte vrij ten gunste van het rekeningsaldo. Dit leidt niet tot een structurele bijstelling van de (meerjaren)begroting.


- 15 -

Bepaling rekeningsaldo op basis van de invalshoek van de programma’s: Rekeningsaldo o.b.v. integrale kosten programma's

Rekening

Begroting

2009

2010

Begroting incl. wijz 2010

Rekening 2010

Lasten 2.233

2.139

1.987

2.332

Programma watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik

11.056

12.029

14.135

13.071

Programma watersysteem op orde: herstelde watersystemen

32.619

31.236

35.161

35.553

5.943

5.725

5.778

5.939

0

22

22

0

1.933

2.370

2.105

3.706

53.784

53.521

59.188

60.601

Programma waterkering en veiligheid

Programma Bestuur, communicatie en heffingen Programma Bedrijfsvoering Programma concernposten/administratieve posten Totaal lasten (A) Baten

60

80

80

34

Programma watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik

1.163

653

694

881

Programma watersysteem op orde: herstelde watersystemen

1.347

121

3.815

5.243

105

112

112

191

0

0

0

0

51.255

51.287

51.944

54.654

Totaal baten (B)

53.930

52.253

56.645

61.003

Baten minus lasten

146

-1.268

-2.543

402

Programma waterkering en veiligheid

Programma bestuur, communicatie en heffingen Programma bedrijfsvoering Programma concernposten/administratieve posten

1.3.2

Weerstandsvermogen

In juli 2005 heeft het algemeen bestuur de nota ‘Reserves en voorzieningen Waterschap Peel en Maasvallei’ vastgesteld. Twee maal per jaar (bij de begroting en de jaarrekening) worden de reserves en voorzieningen getoetst aan het vastgestelde beleid. In de nota ‘Reserves en voorzieningen’ is een norm opgenomen voor de gewenste hoogte van de saldiegalisatiereserves om eventuele tegenvallers en risico’s af te kunnen dekken. Uitgangspunt is een streefniveau van 7,5% van de (structurele) netto kosten per taak, met een bandbreedte van 5% tot 10%. Conclusie van deze jaarrekening is dat het weerstandsvermogen voor de watersysteemtaak 6,86 % bedraagt van de structurele netto kosten bedraagt. Voor de zuiveringstaak bedraagt het percentage 6,24%. Dit is boven de minimum grens van 5%, maar onder het streefniveau van 7,5%. We stellen daarom voor, ook gelet op de toekomstige kostenontwikkeling, het weerstandsvermogen aan te vullen. Dit om met het oog op de komende jaren het weerstandsvermogen op peil te brengen en te houden. Verder kunnen we dan nog altijd een bedrag ter grootte van ca. € 2,4 miljoen naar wens inzetten voor incidentele doeleinden. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar paragraaf 2.4.2. 1.3.3

Bestemming van het rekeningsaldo 2010 en herschikking (bestemmings)reserves

De voorschriften bepalen dat eerst het rekeningsaldo moet worden bepaald voordat kosten verrekend mogen worden met bestemmingsreserves. Onder de oude voorschriften vond verrekening met de bestemmingsreserves plaats voordat onder de ‘streep’ het rekeningsaldo werd gepresenteerd (verhogend effect rekeningsaldo). De huidige verslaglegging houdt in, gelet op het voordelige rekeningsaldo 2010, dat voor wat betreft de omvang van de werkelijke kosten 2010 die ten laste komen van bestemmingsreserves een administratieve herschikking plaatsvindt binnen het eigen vermogen. Als we dat niet doen, dan zou de omvang van de specifieke bestemmingsreserves op hetzelfde niveau blijven terwijl er wel al kosten zijn geweest die eigenlijk ten laste van die reserves gebracht hadden moeten worden. Enerzijds moeten we daarom het voordelige rekeningsaldo 2010 bestemmen en anderzijds herschikken we – administratief het vermogen vanwege verlaging van specifieke bestemmingsreserves op basis van de werkelijke (in de exploitatie) verantwoorde kosten 2010.


- 16 -

Voorstel ten aanzien van bestemming van het rekeningsaldo 2010 We stellen voor om het voordelige rekeningsaldo 2010 € 402.671 toe te voegen aan de bestemmingsreserve tariefsegalisatie. Voorstel herschikking besluitvorming

(bestemmings)reserves

naar

aanleiding

van

eerdere

bestuurlijke

Op basis van eerder door het algemeen bestuur genomen besluiten zijn de te verrekenen bedragen met de bestemmingsreserves als volgt. Te verrekenen bedragen met specifiek gevormde bestemmingsreserves op basis van werkelijke kosten 2010 Te verrekenen Kosten innovatieprojecten KRW ten laste van bestemmingreserve Thema- en Gebiedsgerichte plannen (DB 9 september 2009)

€ 10.000

Subsidies afkoppeling regenwater (WPM deel) ten laste van bestemmingsreserve subsidies afkoppelen

€ 21.147

regenwater Mobiliteitskosten personeel ten laste van bestemmingsreserve mobiliteit (AB besluit jaarrekening 2008 d.d. 8 juli 2009)

€ 20. 551

Incidentele kosten ICT/GIS ten laste van bestemmingsreserve Incidentele kosten ICT/GIS(AB besluit

€ 60.382

jaarrekening 2008 d.d. 8 juli 2009) Kosten Floriade ten laste van bestemmingsreserve Floriade (AB 6 oktober 2010) Kosten (WPM deel) sanering Tungelroyse beek ten laste van bestemmingsreserve Sanering

€ 19.905 € 1.123.099

Tungelroysebeek (AB 21 oktober 2009 en 15 december 2010) Dekking kapitaallasten ten laste van bestemmingsreserve kapitaallasten (diverse in het verleden

€ 61.470

genomen besluiten t.a.v. waterkeringsinvesteringen, hoogwaterloods e.a.) Totaal te verrekenen/verlaging van specifieke bestemmingsreserves

€ 1.316.554

De bestemmingsreserves worden zoals hiervoor aangegeven verlaagd met € 1.316.554. Dat bedrag hoeft niet aangewend te worden ter dekking van een nadelig rekeningsaldo 2010 (er is immers sprake van voordelig rekeningsaldo 2010). Omdat de kosten die we eigenlijk uit de specifieke bestemmingsreserves zouden halen al binnen de normale exploitatie (Verlies – Winstrekening) zijn opgevangen, kunnen we het bedrag van € 1.316.554 naar wens toevoegen aan het weerstandsvermogen en/of het vrij aanwendbare deel van de reserves. Het voorstel is daarom om de verlaging van de specifieke bestemmingsreserves te bestemmen als volgt: 1. Toevoeging van € 403.000 en € 489.000 aan de algemene reserve watersysteem respectievelijk waterzuivering ten behoeve van het op peil brengen en houden van het weerstandsvermogen. 2. Het restant van € 424.554 toe te voegen aan de bestemmingsreserve tariefsegalisatie die door het algemeen bestuur ingezet kan worden voor incidentele doeleinden.


- 17 -


- 18 -

Jaarrekening/-verslag 2010 naar kosten en opbrengsten en de financiële positie


- 19 -

2 Jaarrekening 2010 naar kosten en opbrengsten en de financiële positie 2.1

Jaarrekening naar kosten- en opbrengstensoorten

Voor de analyse van het resultaat, vindt u hieronder de rekeningcijfers op kostensoortniveau. Bij de programmaverantwoording, in de hoofdstukken hierna, ligt het accent meer op de beleidsmatige verantwoording. Kostensoorten (de lasten x € 1) Rekening 2009 Categorie

Begroting 2010 Begroting 2010 incl. wijzigingen

(€ )

(€ )

1.207.768

1.658.117

1.144.817

1.137.254

901.568

852.049

1.004.444

1.004.444

3.223.651

4.106.893

3.728.193

3.420.141

5.332.987

6.617.059

5.877.454

5.561.839

4201 Salarissen huidige personeel en bestuurders

8.446.643

8.956.288

8.971.010

8.581.404

4202 Sociale lasten

1.794.763

1.746.778

1.751.122

1.692.229

506.954

579.085

580.585

613.736

1.022.085

198.000

198.000

780.594

112.980

111.500

111.500

157.324

0

236.460

236.460

0

11.883.425

11.828.111

11.848.677

11.825.287

4301 Duurzame gebruiksgoederen

469.095

446.743

446.743

429.404

4302 Overige gebruiks- en verbruiks-goederen

341.776

445.164

428.664

323.810

4303 Energie

361.245

412.748

406.248

392.956

4304 Huur en pachten

427.074

407.788

428.788

505.172

4307 Verzekeringen

154.197

176.661

168.661

171.303

55.116

58.035

58.035

49.101

4309 Onderhoud door derden

3.305.015

1.767.347

7.323.347

7.981.763

4310 Overige diensten door derden

2.396.297

2.022.158

2.242.238

2.490.167

7.509.815

5.736.644

11.502.724

12.343.676

28.661.718

28.932.274

28.932.274

28.932.274

Lasten

(€ )

Rekening 2010

(€ )

41 Rente en afschrijvingen 4101 Externe rentelasten 4102 Interne rentelasten 4103 Afschrijvingen van activa Totaal 42 Personeelslasten

4204 Overige personeelslasten 4205 Personeel van derden 4206 Uitkeringen voormalig personeel Stelpost personeelslasten Totaal 43 Goederen en diensten van derden

4308 Belastingen

Totaal 43a Goederen en diensten Waterschapsbedrijf Limburg 4310a Bijdrage Waterschapsbedrijf 4310a Verevening bijdrage Waterschapsbedrijf met Ws Roer en Overmaas Totaal

0

0

0

178.458

28.661.718

28.932.274

28.932.274

29.110.732

116.989

44 Bijdrage aan derden 4402 Aan overheden 4403 Aan overigen Totaal

157.386

30.000

54.500

40.212

27.000

27.000

2.965

197.598

57.000

81.500

119.954

326.101

136.000

136.000

1.737.339

0

214.000

808.920

0

326.101

350.000

944.920

1.737.339

53.911.644

53.521.088

59.187.549

60.698.827

45 Toevoegingen aan voorzieningen / onvoorzien 4501 Aan voorzieningen 4502 Onvoorzien Totaal Totaal Lasten


- 20 -

Opbrengstensoorten (de baten x € 1) Rekening 2009 Categorie (€ )

Baten

Begroting 2010 Begroting 2010 incl. wijzigingen (€ )

(€ )

Rekening 2010

(€ )

81 Financiële baten 8101 Externe rentebaten

58.673

40.000

40.000

6.698

8102 Interne rentebaten

901.568

346.983

1.004.444

1.004.444

1.365.311

1.365.000

1.365.000

1.365.311

2.325.552

1.751.983

2.409.444

2.376.453

8201 Baten salarissen / sociale lasten

36.520

0

0

56.088

8202 Uitlening personeel

20.000

0

0

37.071

56.520

0

0

93.159

8103 Dividenden en bonusuitkeringen Totaal 82 Personeel baten

Totaal 83 Goederen en diensten aan derden 8301 Verkoop grond

58.379

50.000

50.000

70.200

203.128

0

0

19.802

8303 Verkoop overige goederen

0

0

0

611

8304 Opbrengsten uit grond en water

0

0

0

650

1.250

0

0

0

1.047.294

803.800

773.800

967.484

1.310.051

853.800

823.800

1.058.747

8302 Verkoop duurzame goederen

8305 Huuropbrengsten uit overige eigendommen 8306 Diensten voor derden Totaal 84 Bijdragen van derden

373.820

0

0

1.526.234

1.132.279

0

3.765.000

5.020.088

1.506.099

0

3.765.000

6.546.322

11.238.096

11.233.621

11.233.621

11.734.305

8502 Opbrengst watersysteemheffing ingezetenen

5.782.683

6.054.257

6.054.257

6.115.648

8503 Opbrengst watersysteemheffing ongebouwd

2.641.696

2.791.737

2.791.737

2.604.254

44.615

46.715

46.715

54.293

0

0

0

0

8.573.550

8.728.132

8.728.132

8.726.100

18.269.500

19.325.600

19.325.600

19.621.400

-750.000

-707.248

-707.248

-771.000

1.365.600

600.000

600.000

1.267.992

47.165.740

48.072.814

48.072.814

49.352.992

224.658

111.500

111.500

228.826

0

0

0

0

1.468.925

1.462.481

1.462.481

1.444.999

8401 Van overheden 8402 Van overigen Totaal 85 Waterschapsbelastingen 8501 Opbrengst watersysteemheffing gebouwd

8504 Opbrengst watersysteemheffing natuur 8505 Opbrengst verontreinigingsheffing 8506 Opbrengst zuiveringsheffing bedrijven 8507 Opbrengst zuiveringsheffing huishoudens 4503 4504 Kwijtschelding en oninbaarverklaring 8508 Belasting-opbrengsten voorgaande jaren Totaal 86 Interne verrekeningen 8601 Onttrekkingen aan voorzieningen 8602 Onttrekkingen aan reserves 8603 Geactiveerde lasten Totaal Totaal Baten Saldo baten minus lasten (resultaat) Dekking uit specifieke bestemmingsreserve Totaal nog te dekken


1.693.583

1.573.981

1.573.981

1.673.825

54.057.545

52.252.578

56.645.039

61.101.498

145.901

-1.268.510

-2.542.510

402.671

86.581

19.066

1.181.929

2.523.444

- 21 -

2.1.1

Toelichting op kostensoorten (de lasten)

In deze paragraaf worden de belangrijkste afwijkingen in de exploitatierekening naar het gezichtspunt van de kostensoorten toegelicht. Rente en afschrijvingen Investeringen algemeen De totale bruto investering in 2010 bedraagt circa € 16,4 miljoen, waarvan relatief gezien het grootste gedeelte voor rekening komt van de projecten watersystemen (€ 12,4 miljoen). Voorgaande bedragen zijn inclusief de kosten van de bodemsanering Tungelroysebeek, die over zijn gebracht naar de exploitatie. De netto investering 2010 (bruto investeringen minus aftrek van subsidies en overige verminderingen) ten laste van de balans bedraagt € 8,4 miljoen (2009: € 5,9 miljoen). Het totale geïnvesteerd vermogen bedraagt per 31 december 2010 ongeveer € 51,4 miljoen, terwijl in de primitieve begroting is uitgegaan van een geïnvesteerd vermogen van ongeveer € 53 miljoen. Er is minder geïnvesteerd dan gedacht. Als gevolg hiervan zijn de afschrijvingskosten lager en moesten we minder financieren, waardoor er voordelen zijn ontstaan in de geraamde rentekosten. In de tussentijdse bestuursrapportages hebben we hierop geanticipeerd door de begroting aan te passen. Afschrijvingen De realisatie is achtergebleven bij de begroting. Op basis van de uitkomsten van de jaarrekening 2009 en het voortschrijdend inzicht tijdens het jaar, hebben wij de raming van de afschrijvingskosten gedurende 2010 met afgerond € 0,47 miljoen naar beneden bijgesteld. Dit hebben we via de tussentijdse bestuursrapportages aan u voorgelegd. Rente Een logisch gevolg van het achterblijven van investeringen op de planning, is dat de daaraan gekoppelde financieringsbehoefte naar de toekomst verschuift. Hierdoor hebben we het budget dat voor rentelasten in de primitieve begroting was geraamd, niet volledig nodig gehad. Bovendien maken we om kosten te besparen, zolang mogelijk maximaal gebruik van onze kredietfaciliteit in onze rekening courant bij de Waterschapsbank. Hiermee besparen we incidenteel aanzienlijk op de financieringskosten van onze organisatie. We hebben daarom het budget voor de rentekosten gedurende 2010 met afgerond € 0,52 miljoen naar beneden bijgesteld. De interne rentelasten zijn hoger uitgevallen dan primitief begroot, maar gelijk aan de begroting inclusief wijzigingen. De interne rentelasten betreffen een administratief berekende rentevergoeding aan de reserves en voorzieningen per 1 januari, omdat deze gebruikt kunnen worden voor de financiering van onze waterschapstaken. De interne rentelasten worden berekend over de stand van de reserves en voorzieningen per 1 januari van het betreffende kalenderjaar. Omdat de werkelijke stand per januari 2010 (€ 19 miljoen) hoger was dan in de begroting 2010 (€ 17 miljoen) was aangenomen, is ook de rentevergoeding aan de reserves en voorzieningen hoger uitgevallen dan we in de oorspronkelijke begroting hadden gedacht.


- 22 -

Omslagrente De omslagrente geeft inzicht in de gemiddelde financieringskosten per geïnvesteerde euro van alle, tot op heden gedane, investeringen (ook oude afgesloten investeringen waarop nog wordt afgeschreven). De omslagrente bedroeg in 2010 4,22% (2009: 4,36%). In de begroting was rekening gehouden met een omslagrente van 4,63%. Het percentage is lager uitgevallen doordat we meer met kort en goedkoper geld hebben gefinancierd. Personeelslasten De personeelslasten betreffen alle lasten die verband houden met het huidige en voormalige bestuur en personeel, het salaris met eventuele toelagen, de uitkeringen en pensioenen voor voormalig bestuur en personeel, de daarop betrekking hebbende sociale lasten, de lasten die voortvloeien uit diverse vergoedingsregelingen en overige personeelgerelateerde uitgaven zoals bijvoorbeeld studiekosten. De totale personeelslasten zijn afgerond € 23.000 lager uitgevallen, dan de gewijzigde begroting 2010. Salarissen personeel en bestuurders Vanwege een aantal vacatures zijn de werkelijke salariskosten van salarissen en bijkomende vergoedingen achter gebleven bij de begroting. Omdat het werk toch gedaan moest worden hebben we meer tijdelijke capaciteit van buiten in moeten zetten. We zien dan ook op de post personeel derden een overschrijding. De geraamde formatie in de begroting 2010 bedroeg 169,5 fte. Per 31 december 2010 bedroeg de werkelijke bezetting 154,83 fte. Sociale lasten In de begroting 2010 zijn we ervan uitgegaan dat de sociale werkgeverslasten zo’n 20% bedragen van de bruto loonkosten en de belastbare vergoedingen. Op basis van de jaarrekening is blijkt dat percentage aan te sluiten bij de realiteit. Overige personeelslasten De overige personeelslasten zijn hoger dan geraamd door hogere kosten voor opleidingen, ICTvergoeding voor het bestuur en hogere kosten voor het exploiteren van de kantine. Daartegen over staat dat de kosten voor de geneeskundige dienst lager zijn geweest. Tezamen met enkele andere kleinere posten, zijn de werkelijke kosten circa € 33.000 hoger geweest dan geraamd. Personeel van derden De realisatie is hoger dan de raming. Mede vanwege de aanwezigheid van vacatures en de dynamiek in de bedrijfsvoering hebben we, om het werk gedaan te krijgen, meer gebruik moeten maken van inhuur van tijdelijke externe capaciteit. Zoals aangekondigd in de tussentijdse bestuursrapportages, zijn de totale geraamde personeelslasten hierdoor niet overschreden. Uitkeringen voormalig personeel en bestuurders De kosten van wachtgelden pensioenverplichtingen zijn gestegen ten opzichte van 2009 als gevolg van het vertrek van een aantal bestuursleden. Vanwege het geringe financiële belang en het budgettair neutrale karakter, hadden we de begroting hadden we hierop niet aangepast. Dekking van de kosten vindt plaats uit een speciaal daarvoor gevormde (wettelijk verplichte) voorziening.


- 23 -

Goederen en diensten van derden De kosten van goederen en diensten van derden bestaan uit kosten voor: •

duurzame gebruiksgoederen met een geringe aanschafwaarde (zoals werkkleding, gebruiksmaterialen, gereedschappen, et cetera);

•

energie (gas, elektriciteit, brandstoffen voertuigen en werkmaterieel);

•

huren en pachten;

•

belastingen en verzekeringen;

•

onderhoud (het uitbestede onderhoud van waterlopen en waterkeringen, waterschapshuis en loodsen, werkmaterieel, pompen en dergelijke);

•

kosten van bodemsaneringen;

•

overige geleverde diensten door derden (zoals juridische- en technische advisering door derden, accountantskosten en ook contributies, lidmaatschappen en bijdragen aan verenigingen zoals de

onderhoud

STOWA (2010: € 176.116) en Unie van Waterschappen (2010: € 231.043). De totale kosten van goederen en diensten van derden in 2010 bedroegen € 12.343.676. Geraamd was een bedrag van € 11.502.724. De stijging ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2010 (€ 5.766.080) wordt vooral veroorzaakt door de bodemsaneringskosten 2010 voor de Tungelroysebeek e

(2 bestuursrapportage 2010, € 5.550.000). Met ingang van 2009 mogen kosten van bodemsaneringen (vervuilde grond) niet geactiveerd en afgeschreven worden. Deze kosten verantwoorden we als verlies/kosten in de exploitatie. Duurzame gebruiksgoederen De lagere kosten worden hoofdzakelijk doordat de budgetten voor kleinere hardware benodigdheden ICT, meubilair en inrichting van het waterschapskantoor en overige kleinere materialen en onderdelen (voor met name onderhoud), niet volledig benut zijn. Overige gebruiks- en verbruiksgoederen De lagere kosten ten opzichte van de begroting hebben voornamelijk betrekking op lagere kosten voor druk- en bindwerk en aanschaf/gebruik van kadastrale en topografische kaarten. Energie Doordat de kosten voor gasverbruik lager zijn geweest, is het budget voor 2010 niet volledig benut. Huur en pachten De hogere kosten zijn veroorzaakt door hogere kosten voor het leasen van vervoersmiddelen (algehele prijsstijging en uitbreiding) en kopieermachines. Verzekeringen Hier zijn de kosten verantwoord van verschillende verzekeringen die we hebben afgesloten, zoals de bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering, opstalverzekering, werkmaterieel- en motorvoertuigverzekering, enzovoorts.


- 24 -

Belastingen Hier verantwoorden we de kosten van de motorvoertuigenbelastingen, onroerendzaakbelasting, rioolrechten en ruilverkavelingsrenten. Omdat de kosten van met name de onroerendzaakbelasting en ruilverkavelingsrenten lager zijn geweest dan gedacht, is het budget 2010 niet volledig benut. Onderhoud door derden/overige diensten derden Het totale geraamde budget bedroeg in 2010 € 9.565.585 (€ 7.323.347 + € 2.242.238). De werkelijke kosten bedragen € 10.471.930. De overschrijding bedraagt afgerond € 906.345. De overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de uitgaven voor de sanering Tungelroysebeek hoger zijn geweest (€ 593.000 hoger). Ook de kosten van waterafvoer en -inlaat 2010 en voorgaande jaren zijn op grond van het gesloten Waterakkoord met Rijkswaterstaat hoger geweest (€ 220.000). Een gedeelte van de meerkosten hebben we echter door kunnen schuiven naar Waterschap Aa en Maas (zie batenkant diensten voor derden). Daarnaast zijn de kosten van onderhoud door derden hoger geweest omdat we door de inzet bij calamiteiten (noodweer 14 juli 2010, hoogwatergolf november 2010) van ons eigen personeel, onderhoud door derden hebben moeten laten plegen. Ook de kosten met betrekking tot het nemen van maatregelen hoogwatercalamiteit in november 2010 zelf, hebben geleid tot een overschrijding van de geraamde kosten. Goederen en diensten Waterschapsbedrijf Limburg Omdat de bijdrage aan het Waterschapsbedrijf Limburg wordt vastgesteld en afgerekend op basis van de begroting van het Waterschapsbedrijf, is realisatie gelijk aan het begrote bedrag. Verevening kosten zuiveringsbeheer met Waterschap Roer en Overmaas De begrote kosten voor het zuiveringsbeheer gemaakt door het Waterschapsbedrijf Limburg, worden op basis van de verhouding van het aantal vervuilingseenheden in het gebied van Waterschap Roer en Overmaas en ons waterschap versleuteld. Jaarlijks bij het opmaken van de jaarrekening wordt op basis van de in het verleden gesloten vereveningsovereenkomst tussen de waterschappen, een nacalculatie gemaakt van de hiervoor bedoelde verhouding. Bij geconstateerde afwijking vindt er éénmalig een verrekening plaats over het voorgaande kalenderjaar. Op grond van de nacalculatie volgens de overeenkomst, is gebleken dat ons waterschap een bedrag van afgerond € 180.000 verschuldigd is aan Waterschap Roer en Overmaas. Omdat de nacalculatie plaats vindt op basis van de jaarafrekening (dus na afloop van het jaar) wanneer de werkelijke aantallen bekend zijn, wordt hiervoor nooit vooraf een bedrag geraamd. Bijdrage aan derden Dit betreft voornamelijk subsidies, die we verstrekken aan derden. Het bedrag heeft betrekking op: •

bijdrage 2011 innovatieprojecten KRW: € 10.000 (geraamd € 0, maar ten laste van bestemmingsreserve via resultaatbestemming);

•

bijdrage aan project klimaatadaptie: € 24.500 (geraamd € 24.500 DB 20 januari 2010);

•

bijdrage aan uitvoeringsorganisatie Integrale Milieu Taakstelling vanwege het gesloten bestuurlijke akkoord met betrekking tot glastuinbouw en milieu: € 5.442 (geraamd € 12.000);

•

bijdrage/subsidie aan gemeente Weert en gemeente Bergen voor het afkoppelen hemelwaterafvoer van de riolering: € 75.773 (geraamd € 0);


- 25 -

•

betaalde bijdrage 2011 aan het projectbureau Maas voor de Kaderrichtlijn Water: € 3.533 (geraamd: € 15.000). Daarnaast hebben we van het projectbureau een bedrag over 2009 teruggekregen van € 6.011;

•

bijdrage aan Waterschap Roer en Overmaas en het Landelijk Coördinatiecentrum voor de bestrijding van muskusratten van in totaal € 6.716 (geraamd € 30.000).

Toevoegingen aan voorzieningen / onvoorzien Aan voorzieningen De toevoegingen aan de voorzieningen bestaan uit: •

toevoeging aan de voorziening groot onderhoud waterschapshuis: € 136.000 (geraamd € 136.000);

•

verplichte toevoeging aan de voorziening pensioenen wachtgeldverplichtingen voormalige bestuurders in verband met jaarlijkse herrekening van toekomstige pensioenverplichtingen: € 75.105 (geraamd € 0);

•

toevoeging aan de (risico)voorziening ‘natschade peilopzet Maas‘ voor de afwikkeling natschades en claims vanwege het feit dat het waterpeil van de Maas op het traject (Sambeek - Grave) wordt verhoogd: € 1.526.234 (geraamd € 0). Dat bedrag hebben wij in december 2010 ontvangen van Rijkswaterstaat om de schadeclaims af te handelen.

Onvoorzien De post onvoorzien is een administratieve (reserverings)post in de begroting. Hierop wordt begrotingtechnisch het bedrag voor onvoorziene uitgaven gereserveerd. Feitelijke verantwoording van uitgaven, vindt op deze post nooit plaats. 2.1.2

Toelichting opbrengstensoorten (de baten)

In deze paragraaf worden de belangrijkste afwijkingen in de exploitatierekening naar het gezichtspunt van de opbrengstensoorten toegelicht. Financiële baten Externe rentebaten Hier verantwoorden we de rentevergoeding die wij ontvangen doordat we tijdelijk in de ‘plus’ staan op onze bankrekeningen. De overliquiditeit is ten opzichte van 2009 afgenomen doordat we de overliquiditeit hebben gebruikt voor de financiering van onze waterschapsactiviteiten zonder dat we daarvoor (duurder) vreemd vermogen hebben aangetrokken. Daarnaast lossen we tegelijkertijd vanuit onze liquide middelen (banksaldi) af op aangegane langlopende geldleningen. Een en ander komt tot uitdrukking in de incidentele rentevoordelen van de externe rentelasten. Er komt echter een moment waarop we op basis van de wettelijke eisen de goedkopere ‘korte’ financiering moeten gaan vervangen door ‘lang(er)lopende’ financiering in de vorm van geldleningen. Interne rentebaten Met ingang van 2009, onder het nieuwe regime voor resultaatbepaling, komt de berekende bespaarde rente (rente besparing vanwege interne financiering) volledig ten goede van het resultaat. In de voorjaarsbrief 2010 hebben wij u hierover al geïnformeerd en de effecten daarvan meerjarig doorgerekend.


- 26 -

Dividenden en bonusuitkeringen In 2010 heeft de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van de Nederlandse Waterschapsbank N.V. besloten over 2009 een dividenduitkering van in totaal € 40 miljoen uit te keren. Voor ons waterschap betekent dit dat wij een dividenduitkering van € 1,365 miljoen hebben ontvangen. Dit is conform de raming. Personeelsbaten Baten salarissen/sociale lasten De hier verantwoorde baten hebben betrekking op verhaal van personeelskosten op uitkeringsinstanties (verhaalwet ZW-WAO). Deze baten waren in de oorspronkelijk begroting niet geraamd omdat we in de begroting uitgaan van formatieplaatsen is werkelijke bezetting. De verhaalde personeelskosten worden doorgaans ingezet om herbezetting te realiseren. Uitlening van personeel Hier is de vergoeding verantwoord die wij ontvangen vanwege uitlening van een tweetal medewerkers aan Waterschapsbedrijf Limburg. Goederen en diensten aan derden Verkoop gronden De opbrengsten uit het afstoten van watergangen en cultuurgronden zijn hoger geweest dan geraamd. Dit komt vanwege een incidentele grondtransactie in het kader van de Maaswerken. Verkoop duurzame goederen De hier verantwoorde opbrengsten hebben betrekking op de behaalde boekwinst op de inruil/verkoop van machines/tractiemiddelen (€ 19.802). Goederen en dienst aan derden De baten uit diensten voor derden bestaat voor een belangrijk deel uit de bijdrage die we ontvangen voor de muskus- en beverrattenbestrijding. In 2010 hadden we hiervoor een bedrag geraamd van € 564.800. Op basis van het werkelijke aantal te declareren vanguren is een bedrag verantwoord van € 607.315 (2009: € 605.582). Daarnaast hebben we nog andere (deels) niet geraamde inkomsten gehad. We noemen een ontvangen vergoeding/bijdrage: •

vanwege doorberekening van de hogere kosten tot en met 2010 aan Waterschap Aa en Maas op grond van het gesloten waterakkoord. Doorberekend is € 168.648 terwijl een bedrag was geraamd van € 45.000;

•

vanwege levering van modelberekeningen IBRAHYM aan Dienst Landelijk Gebied, Oranjewoud en Arcadis. Hierdoor hebben we € 37.919 meer inkomsten gehad dan gedacht.

Tezamen met enkele andere kleinere afwijkingen, zijn de baten uit diensten voor derden in 2010 € 193.794 hoger uitgevallen dan geraamd.


- 27 -

Bijdragen van derden Bijdrage van overheden De bijdrage van overheden betreft de ontvangst van een afkoopbedrag (€ 1.526.234) van Rijkswaterstaat voor de afwikkeling/compensatie vanwege natschades peilopzet Maas. Dit bedrag storten we in een risicovoorziening (zie ook toelichting ‘toevoegingen aan voorzieningen’ in de vorige paragraaf) om de toekomstige claims vanwege natschades financieel af te wikkelen. In 2009 was voor uitvoering van de gedelegeerde grondwatertaken nog een bedrag ontvangen van € 313.347. Met ingang van 2010 zijn de grondwatertaken van rechtswege een waterschapstaak geworden waarmee het recht op vergoeding door de provincie is vervallen. Bijdrage van overigen Zoals we aan de lastenkant van de exploitatie de kosten van de bodemsanering Tungelroysebeek hebben verantwoord, verantwoorden we aan de batenkant het subsidiabele deel van die kosten (causaliteitsbeginsel). Het subsidiabele deel van de verantwoorde kosten 2010 op basis van de afspraken met Actief Bodembeheer De Kempen bedraagt € 5.020.088. Waterschapsbelastingen Belastingopbrengsten 2009-2010

Jaarrekening 2009

Kwantiteit/watersysteem: Gebouwd: belastbare Woz-waarde (x1mrd) Ingezetenen (x 1.000) Ongebouwd: wegen (x 1.000ha) Ongebouwd: overig (x 1.000ha) Natuur (x 1.000ha) Verontreiniging/Zuivering Vervuilingseenheden Totale opbrengsten per categorie: Gebouwd Ingezetenen Ongebouwd Natuur Verontreinigingsheffing/Zuiveringsheffing Kwijtschelding/oninbaar Totaal van de categorieën

€ € € € € € €

Begroting

Begroting incl. wijzigingen 2010 2010

Realisatie t/m Jaarrekening 31 dec. 2010 2010

47,8 159,2 8,7 72,5 24,1

47,0 159,0 8,7 72,5 24,1

47,0 159,0 8,7 72,5 24,1

49,1 161,2 8,6 67,0 28,1

49,1 160,6 8,6 66,8 28,0

573.000

569.000

569.000

575.577

575.000

11.238.096 5.782.683 2.641.696 44.615 26.843.050 750.00045.800.140

€ 11.233.621 € 6.054.257 € 2.791.737 € 46.715 € 28.053.732 € 707.248€ 47.472.814

€ € € € € € €

11.233.621 6.054.257 2.791.737 46.715 28.053.732 707.24847.472.814

€ 11.730.558 € 6.141.009 € 2.612.515 € 54.596 € 28.375.931 € 636.578€ 48.278.031

€ 11.734.305 € 6.115.648 € 2.604.254 € 54.293 € 28.347.500 € 771.000€ 48.085.000

De totale belastingopbrengst, zoals verantwoord in de jaarrekening, wijkt af (1,29%) ten opzichte van de oorspronkelijke/gewijzigde begroting. Ten opzichte van de oorspronkelijke begroting zijn er duidelijke verschillen in de opbrengst per categorie. Reden hiervoor is, dat we naar aanleiding van de jaarafrekeningen van de Unit Heffing en Invordering een wijziging hebben ontvangen met betrekking tot de verwachte opbrengstprognoses per categorie. De hogere verantwoorde inkomsten dan geraamd in 2010 is het gevolg van een hoger aantal belastbare ingezetenen/huishoudens, een hogere belastbare WOZ-waarde en hebben we meer vervuilingseenheden door kunnen berekenen in de zuiveringsheffing. Daar staat tegenover dat het bedrag voor oninbaar en kwijtschelding hoger is en dat het aantal belaste hectares lager is dan tot op heden aangenomen. De prognoses van de Unit Heffing en Invordering zijn leidend voor de bedragen in onze begroting en verantwoording in de jaarrekening.


- 28 -

Waterschapsbelastingen 2010 Bruto opbrengst watersysteemheffing Bruto opbrengst zuiveringsheffing Totale bruto opbrengst belastingen/heffingen Kwijtschelding en oninbaar

Totaal waterschapsbelastingen 2010

€ 20.508.500 + € 28.347.500 € 48.856.000 -€

771.000

€ 48.085.000

Stand van zaken belastingjaar 2010 per 31 december 2010 Per 31 december 2010 hebben we voor € 48.914.610 (100,12% van de actuele prognose) aan aanslagen opgelegd door middel van een definitieve of voorlopige aanslag. Daarvan is per 31 december 2010 € 46.488.024 daadwerkelijk ontvangen (voor correctie van de kwijtscheldingen), zijnde 95%. De aanslagoplegging bij de zogenaamde ‘meetbedrijven’ vindt in eerste aanleg plaats op basis van geschatte vervuilingswaarden. Pas na afloop van het heffingsjaar volgt een definitieve aanslag. Per 31 december zijn nog geen definitieve aanslagen opgelegd. Kwijtschelding/oninbaarheid 2010 Per 31 december 2010 bedroeg het kwijtgescholden bedrag over 2010 € 599.336. Over € 37.242 zijn oninbaarheidsbesluiten genomen. De verwachting is dat uiteindelijk een bedrag van € 771.000 over 2010 wordt kwijtgescholden of oninbaar wordt verklaard. Op 31 december 2010 bedraagt het nog te ontvangen bedrag vanwege opgelegde belastingen 2010 € 1.790.007. Afwikkeling oude belastingjaren We wikkelen de oude jaren af via de balans. Dit heeft geen invloed op het rekeningsresultaat, tenzij er sprake is van afwijkingen ten opzichte van in eerdere jaarrekeningen verantwoorde opbrengsten of lasten. In dat geval moeten we nagekomen baten en lasten verantwoorden. Op grond van de ontvangen wijziging van de belastingprognoses 2008-2009 en de definitieve afsluiting van de jaren 2004-2006, wordt in de jaarrekening nog een totaal bedrag van € 1.267.992 (geraamd € 600.000) aan nagekomen belastingbaten verantwoord. Dit komt doordat er met name sprake is van afwijkingen in aantal hectares, belastbare WOZ-eenheden, ingezetenen en met vervuilingseenheden. De wijzigingen per jaar zijn als volgt. Belastingjaar 2004 Vanwege de afsluiting het belastingjaar 2004 valt het restant van de niet gebruikte voorzieningen kwijtschelding en oninbaar (tezamen € 139.125) vrij ten gunste van het rekeningsaldo 2010 en wordt verantwoord als nagekomen baten. Daarnaast is bij de afwikkeling van de balansposten 2004 nog een aanvullend voordeel te verantwoorden van € 9.270. Met de afwikkeling van het voorgaande wordt het belastingjaar 2004 afgesloten. Belastingjaar 2005 Vanwege de afsluiting het belastingjaar 2005 is er per saldo nog een nagekomen bate te verantwoorden van € 51.782. Dit bedrag bestaat uit nog hogere te verantwoorden belastingbaten € 71.430 (bate) en meer te verantwoorden kwijtgescholden/oninbaar verklaarde bedragen van € 19.648 (last). Met de afwikkeling van het voorgaande wordt het belastingjaar 2005 afgesloten. Belastingjaar 2006 Vanwege de afsluiting het belastingjaar 2006 valt het restant van de niet gebruikte voorzieningen kwijtschelding en oninbaar (tezamen € 68.648) vrij ten gunste van het rekeningsaldo 2010 en wordt


- 29 -

verantwoord als nagekomen baten. Daarnaast is bij de afwikkeling van de balansposten 2006 nog een aanvullend voordeel te verantwoorden van € 75.167. Met de afwikkeling van het voorgaande wordt het belastingjaar 2006 afgesloten. Belastingjaar 2008 De wijziging van de Unit Heffing en Invordering heeft geleid tot de volgende bijstellingen voor de belastingopbrengsten 2008: Belastingjaar 2008 aantal belastbare WOZ-eenheden (kwantiteit en kering) aantal belastbare hectares (kwantiteit) aantal vervuilingseenheden (woningen en meetbedrijven) oninbaarheid

Bijstelling aantal + 119.500 + 500 + 7.000 n.v.t.

Totaal aanvullend te verantwoorden als nagekomen baat 2008

Meeropbrengst € 68.300 € 11.700 € 346.000 -€ 2.000 € 424.000

Belastingjaar 2009 De wijziging van de Unit Heffing en Invordering heeft geleid tot de volgende bijstellingen voor de belastingopbrengsten 2009: Belastingjaar 2009

Bijstelling aantal

Meeropbrengst

hogere belastbare WOZ-waarde (x 1 mld.) aantal ingezetenen

+ 1,175 + 900

aantal vervuilingseenheden

+ 4.000

oninbaarheid

Totaal aanvullend te verantwoorden als nagekomen baat 2009

n.v.t.

€ 275.873 € 32.697 € 187.400 -€

3.000

€ 500.000

De totaal te verantwoorden nagekomen belastingbaten in de jaarrekening 2010 over de jaren 2004-2009 bedraagt op basis van het voorgaande € 1.267.992. Interne verrekeningen Onttrekkingen aan voorzieningen Een aantal kosten in onze exploitatie halen we uit speciaal gevormde voorzieningen. Zo is er een bedrag van € 130.674 (begroot € 111.500) gehaald uit de voorziening wachtgelden en pensioenen voormalig bestuurders. Daarnaast is op basis van herrekening van de toekomstige wachtgeldverplichting gebleken, dat de hoogte van de getroffen voorziening naar beneden kan worden bijgesteld. Hierdoor valt een bedrag van € 60.266 vrij ten gunste van het rekeningsaldo 2010. Via de bestemming van het resultaat wordt dit bedrag herbestemd. Ook is hier de provinciale bijdrage (€ 37.886 = 50% van de betaalde bijdragen 2010 aan Gemeente Weert en Gemeente Bergen) verantwoord met betrekking tot subsidies voor het afkoppelen regenwaterafvoeren op de riolering. De totale provinciale bijdrage is namelijk tot het moment van declaratie door derden in een voorziening weggezet. Onttrekking aan deze voorziening vindt plaats op basis van de werkelijke lasten in enig jaar. Onttrekkingen aan reserves Voordat het rekeningsaldo is bepaald mogen geen directe toevoegingen of onttrekkingen plaatsvinden ten laste van reserves. Eventuele kosten die ten laste van een bestemmingsreserve komen moeten eerst ten


- 30 -

laste van het rekeningsaldo komen. Pas daarna mogen deze op basis van een afzonderlijk bestemmingsbesluit ten laste van de bestemmingsreserve worden gebracht. Geactiveerde lasten Hier zijn de kosten verantwoord van de afdeling Projecten en Veiligheid en de afdeling Kennis en Advies, die we wegschrijven naar de watersysteemprojecten (€ 1.308.487). Er zijn minder kosten toegerekend naar de watersysteemprojecten, omdat we zwaarder ingezet hebben op de waterkeringstaak waarvan de kosten in de exploitatie worden verantwoord. Daarnaast zijn hier verantwoord de rentekosten die we vanwege de financiering toerekenen aan de strategische grondvoorraad (€ 136.512).

2.2

Belastingen

De belastinginkomsten vormen de belangrijkste inkomstenbron voor ons waterschap. In deze paragraaf besteden we daarom extra aandacht aan de stand van zaken ten aanzien van de belastingheffing en de invordering per 31 december 2010. Tot en met 2008 hadden we drie soorten belastingen, namelijk de waterschapsomslag kwantiteit, de waterschapsomslag waterkering en de verontreinigingsheffing (Wvo). Als gevolg van de nieuwe wetgeving zijn deze in 2009 vervangen door de watersysteemheffing, de verontreinigingsheffing voor directe lozingen op ons watersysteem en de zuiveringsheffing (indirecte lozingen). Op de verontreinigingsheffing wordt verder niet ingegaan, omdat wij weliswaar een tarief vaststellen maar in de praktijk geen feitelijke aanslagen opleggen (met name omdat de gemeentelijke overstorten zijn vrijgesteld). Hierdoor zijn de opbrengsten voor deze heffing nul. Ontwikkeling in de belastingmaatstaven Omdat het tarief in enig jaar een vast gegeven is, wordt de uiteindelijke belastingopbrengst bepaald door de feitelijke ontwikkeling in de belastingmaatstaven. Hierna is voor de watersysteem- en zuiveringstaak aangegeven hoe die ontwikkeling in het afgelopen jaar is geweest. Hierbij is rekening gehouden met de ontvangen wijzigingen van de Unit Heffing en Invordering van Waterschapsbedrijf Limburg. Belastingmaatstaven 2010 (aantal x 1.000)

Watersysteemheffing Categorie Ingezetenen Maatstaf Per ingezetene Categorie Gebouwd Maatstaf Belastbare Woz-waarde (x 1 mrd) Categorie Ongebouwd Maatstaf Hectares wegen Maatstaf Hectares overig ongebouwd Categorie Natuur Maatstaf Hectares natuur

Belastingmaatstaven 2010 (aantal x 1000)

Primitieve begroting 2010

Begroting incl. wijzigingen 2010

Realisatie t/m 31 dec. 2010

Rekening 2010

159,0

159,0

161,2

160,6

47,0

47,0

49,1

49,1

8,7 72,5

8,7 72,5

8,6 67,0

8,6 66,8

24,1

24,1

28,1

28,0

Primitieve begroting 2010

Begroting incl. wijzigingen 2010

Realisatie t/m 31 dec. 2010

Rekening

392,0

392,0

398,8

398,0

177,0

177,0

176,8

177,0

2010

Zuiveringsheffing Categorie Maatstaf Categorie Maatstaf

Huishoudens Per vervuilingseenheid Bedrijven Per vervuilingseenheid


- 31 -

Belasting en inning belastingjaar 2010 Omdat verantwoording in de jaarrekening plaatsvindt op basis van het stelsel van baten en lasten, worden niet de werkelijk ontvangen bedragen (kasbasis) verantwoord, maar de beste inschatting van de vermoedelijke einduitkomst. Na de aanslagoplegging kunnen er zich nog vijf jaren wijzigingen voordoen in de op te leggen/opgelegde aanslagen. Dus ook al is het feitelijke belastingjaar verstreken, wij blijven de afdoening van de aanslagen volgen totdat een jaar formeel wordt afgesloten. Belastingopbrengsten 2010 (€)

Primitieve begroting

Begroting incl.wijz

2010

2010

Rekening 2010

Watersysteemheffing Categorie Gebouwd Categorie Ongebouwd Categorie Ingezetenen Categorie Natuur Totaal omslag

11.233.621 2.791.737 6.054.257 46.715 20.126.330

11.233.621 2.791.737 6.054.257 46.715 20.126.330

11.734.305 2.604.254 6.115.648 54.293 20.508.500

Zuiveringsheffing Categorie Huishoudens Categorie Bedrijven Totaal WVO

19.325.600 8.728.132 28.053.732

19.325.600 8.728.132 28.053.732

19.621.400 8.726.100 28.347.500

Totaal opbrengsten belastingen

48.180.062

48.180.062

48.856.000

Inning belasting 2010 per 31 december 2010 (€)

Stand Eind-prognose afrekening WBL

Opgelegde heffingen (voorlopig) Ontvangen heffingen

48.914.609 46.488.024

48.856.000

Oninbaar verklaard Kwijtschelding Openstaand/nog te ontvangen

37.242 599.336 1.790.007

244.000 527.000

Verwerking in de jaarrekening 2010 De eindprognoses worden in de exploitatie verwerkt. De hogere opbrengst dan geraamd wordt veroorzaakt door meer belastbare WOZ-waarde (+ € 2,1 mld.), minder belastbare hectares wegen (-/- 100 ha.) en overig ongebouwd (-/- 5.700 ha.), meer ingezetenen dan geraamd (+ 1.600) en een hoger aantal vervuilingseenheden voor de zuiveringsheffing (+ 6.000). In de waterschapsbalans is een bedrag opgenomen voor ‘nog te ontvangen van belastingdebiteuren 2010’. De stand van de opgenomen voorzieningen omvat voor kwijtschelding en oninbaar per 31 december 2010 tezamen € 134.422. Het bedrag nog te ontvangen in de kolom ‘stand afrekening WBL 2009’ is het bedrag dat de Unit Heffing en Invordering nog te goed heeft van de belastingbetaler op basis van de per 31 december 2010 werkelijk opgelegde aanslagen.


- 32 -

Belasting en inning belastingjaar 2009 Belastingopbrengsten 2009 (€)

Rekening

Rekening Nagekomen lasten (-)/baten(+) 2010 2009

2009 Watersysteemheffing Categorie Gebouwd Categorie Ongebouwd Categorie Ingezetenen Categorie Natuur Totaal omslag

11.238.096 2.641.696 5.782.683 44.615 19.707.090

11.513.969 2.641.696 5.815.380 51.645 20.022.690

275.873 0 32.697 7.030 315.600

Zuiveringsheffing Categorie Huishoudens Categorie Bedrijven Totaal WVO

18.269.500 8.573.550 26.843.050

18.597.750 8.432.700 27.030.450

328.000 -140.600 187.400


46.550.140

47.053.140

503.000




46.839.294 45.585.000

47.056.000


69.887 615.857 568.550

236.000 517.000

Verwerking in de jaarrekening 2010 Omdat de eindprognoses hoger zijn geworden dan wat in de jaarrekening 2009 is verantwoord, worden er extra nagekomen baten verantwoord ten gunste van het rekeningsaldo 2010. Rekening houdend met de verhoging van de raming voor oninbaarheid met € 3.000, bedraagt het te verantwoorden bedrag aan nagekomen baten € 500.000. Dit is het gevolg van meer belastbare WOZ-waarde (+ € 1,175 mld.), meer belastbare hectares natuur (+ 3.800 ha), meer ingezetenen (+ 900) en een hoger aantal vervuilingseenheden voor de zuiveringsheffing (+ 4.000). In de waterschapsbalans staat als ‘nog te ontvangen van belastingdebiteuren 2009’ nog een bedrag opgenomen. De opgenomen voorzieningen omvatten voor kwijtschelding en oninbaar per 31 december 2010 tezamen een bedrag van € 67.256. Het bedrag nog te ontvangen in de kolom ‘stand afrekening WBL’ is het bedrag dat de Unit Heffing en Invordering nog te goed heeft van de belastingbetaler op basis van de per 31 december 2010 werkelijk opgelegde aanslagen. Belasting en inning belastingjaar 2008 Belastingopbrengsten 2008 (€)

Rekening t/m 2009


Omslag Categorie Categorie Categorie Totaal omslag

Gebouwd Ongebouwd Ingezetenen

9.024.090 2.879.684 3.983.226 15.887.000

9.092.390 2.891.384 3.983.226 15.967.000

68.300 11.700 0 80.000

Wvo Categorie Categorie Totaal WVO

Huishoudens Bedrijven

19.467.060 10.227.940 29.695.000

19.565.800 10.475.200 30.041.000

98.740 247.260 346.000

45.582.000

46.008.000

426.000



- 33 -




46.122.166 45.391.975

46.008.000


80.609 471.225 178.357

229.000 473.000

Verwerking in de jaarrekening 2010 Omdat de eindprognoses hoger zijn geworden dan wat tot en met de jaarrekening 2009 is verantwoord, worden er extra nagekomen baten verantwoord ten gunste van het rekeningsaldo 2010. Rekening houdend met de verhoging van de raming voor oninbaarheid met € 2.000, bedraagt het te verantwoorden bedrag aan nagekomen baten € 424.000 en wordt veroorzaakt door meer belastbare WOZ-eenheden (+ € 119.500), meer belastbare hectares ongebouwd (+ 500 ha.) en een hoger aantal vervuilingseenheden met betrekking tot de verontreinigingsheffing (+ 7.000). In de waterschapsbalans staat als ‘nog te ontvangen van belastingdebiteuren 2008’ nog een bedrag opgenomen. De opgenomen voorzieningen omvatten voor kwijtschelding en oninbaar per 31 december 2010 tezamen een bedrag van € 150.166. Het bedrag nog te ontvangen in de kolom ‘stand afrekening WBL’ is het bedrag dat de Unit Heffing en Invordering nog te goed heeft van de belastingbetaler op basis van de per 31 december 2009 werkelijk opgelegde aanslagen. Belasting en inning belastingjaar 2007 Belastingopbrengsten 2007 (€)

Rekening t/m 2009


Omslag Categorie Categorie Categorie Totaal omslag

Gebouwd Ongebouwd Ingezetenen

9.160.628 2.849.150 3.909.822 15.919.600

9.160.628 2.849.150 3.909.822 15.919.600

0 0 0 0



19.321.500 10.052.500 29.374.000

19.321.500 10.052.500 29.374.000

0 0 0

45.293.600

45.293.600

0


Inning belastingen 2007 per 31 december 2010 (€)

Stand Eind-prognose afrekening per 31 WBL december


46.354.507 45.711.749

45.294.000


145.873 463.940 32.945

226.000 470.000

Verwerking in de jaarrekening 2010 In de waterschapsbalans staat als ‘nog te ontvangen van belastingdebiteuren 2007’ een negatief bedrag opgenomen. Ten opzichte van de prognose verwachten we dat we nog een bedrag terug moeten betalen of onterecht geïnd hebben. De opgenomen voorzieningen voor kwijtschelding en oninbaar per 31 december 2010 bedragen tezamen nog € 86.187. Het bedrag nog te ontvangen in de kolom ‘stand


- 34 -

afrekening WBL’ is het bedrag dat de Unit Heffing en Invordering nog te goed heeft van de belastingbetaler op basis van de per 31 december 2010 werkelijk opgelegde aanslagen. Belasting en inning belastingjaar 2006 Belastingopbrengsten 2006 (€)

Rekening


t/m 2009 Omslag Categorie Gebouwd Categorie Ongebouwd Categorie Ingezetenen Totaal omslag

8.638.553 2.810.552 3.773.786 15.222.891

8.638.553 2.810.552 3.773.786 15.222.891

0 0 0 0


18.927.695 9.680.414 28.608.109

18.927.695 9.680.414 28.608.109

0 0 0

43.831.000

75.167 68.648 143.815


Afwikkeling balansposten 2006 Vrijval voorziening kwijtschelding en oninbaar 2006 Opbrengsten belastingen 43.831.000




43.894.584 43.281.232

43.831.000


187.359 425.993 0

219.000 463.000

Verwerking in de jaarrekening 2010 Vanwege de afsluiting het belastingjaar 2006 valt het restant van de niet gebruikte voorzieningen kwijtschelding en oninbaar (tezamen € 68.648) vrij ten gunste van het rekeningsaldo 2010 en wordt verantwoord als nagekomen baten. Daarnaast is bij de afwikkeling van de balansposten 2006 nog een aanvullend voordeel te verantwoorden van € 75.167. Met de afwikkeling van het voorgaande wordt het belastingjaar 2006 afgesloten. Na afwikkeling van het belastingjaar 2006 zal er geen balanspost ‘nog te ontvangen van belastingdebiteuren 2006’ in de waterschapsbalans meer voor komen. De opgenomen voorzieningen voor kwijtschelding en oninbaar per 31 december 2010 zijn vrijgevallen ten gunste van het rekeningsaldo 2010. Ook bedraagt het nog te ontvangen bedrag in de kolom ‘stand afrekening WBL’ dat de Unit Heffing en Invordering nog te goed heeft van de belastingbetaler per 31 december 2010 € 0.


- 35 -

Belasting en inning belastingjaar 2005 Belastingopbrengsten 2005 (€)

Rekening


t/m 2009 Omslag Categorie Gebouwd Categorie Ongebouwd Categorie Ingezetenen Totaal omslag

8.770.923 2.798.093 3.999.984 15.569.000

8.770.923 2.798.093 3.999.984 15.569.000

0 0 0 0


17.795.000 8.886.000 26.681.000

17.795.000 8.886.000 26.681.000

0 0 0

42.250.000

71.430 -19.648 51.782


Afwikkeling balansposten 2005 Vrijval voorziening kwijtschelding en oninbaar 2005 Totaal opbrengsten belastingen 42.250.000



Opgelegde heffingen (voorlopig)

42.315.314

42.250.000

Ontvangen heffingen Oninbaar verklaard Kwijtschelding Openstaand/nog te ontvangen

41.642.666 193.325 479.323 0

211.000 442.000

Verwerking in de jaarrekening 2010 Vanwege de afsluiting het belastingjaar 2005 is er per saldo nog een nagekomen bate te verantwoorden van € 51.782. Dit bedrag bestaat uit nog hogere te verantwoorden belastingbaten € 71.430 (bate) en meer te verantwoorden kwijtgescholden/oninbaar verklaarde bedragen van € 19.648 (last). Met de afwikkeling van het voorgaande wordt het belastingjaar 2005 afgesloten. Na afsluiting van het belastingjaar 2005 zullen er geen bedragen in de waterschapsbalans staan als ‘nog te ontvangen van belastingdebiteuren 2005’ of voor kwijtschelding en oninbaar 2005. Ook bedraagt het nog te ontvangen bedrag in de kolom ‘stand afrekening WBL’ dat de Unit Heffing en Invordering nog te goed heeft van de belastingbetaler per 31 december 2010 € 0. Belasting en inning belastingjaar 2004 Belastingopbrengsten 2004 (€)

Rekening t/m 2009


Omslag Categorie Gebouwd Categorie Ongebouwd Categorie Ingezetenen Totaal omslag

8.185.533 2.732.302 3.892.165 14.810.000

8.185.533 2.732.302 3.892.165 14.810.000

0 0 0 0


17.414.900 9.275.100 26.690.000

17.414.900 9.275.100 26.690.000

0 0 0

41.500.000

9.270 139.125 148.395


Afwikkeling balansposten 2004 Vrijval voorziening kwijtschelding en oninbaar 2004 Totaal opbrengsten belastingen 41.500.000


- 36 -




41.503.269 40.908.394

41.500.000


194.067 400.808 0

332.000 402.000

Verwerking in de jaarrekening 2010 Vanwege de afsluiting het belastingjaar 2004 valt het restant van de niet gebruikte voorzieningen kwijtschelding en oninbaar (tezamen € 139.125) vrij ten gunste van het rekeningsaldo 2010 en wordt verantwoord als nagekomen baten. Daarnaast is bij de afwikkeling van de balansposten 2004 nog een aanvullend voordeel te verantwoorden van € 9.270. Met de afwikkeling van het voorgaande wordt het belastingjaar 2004 afgesloten. In de waterschapsbalans staan na de afwikkeling geen bedragen als ‘nog te ontvangen van belastingdebiteuren 2004’ of voor kwijtschelding en oninbaar 2004 meer opgenomen. Ook bedraagt het nog te ontvangen bedrag in de kolom ‘stand afrekening WBL’ dat de Unit Heffing en Invordering nog te goed heeft van de belastingbetaler per 31 december 2010 € 0.


- 37 -

2.3

Financiën

2.3.1

Rekeningsaldo 2010

Het saldo van de jaarrekening 2010 is € 402.671 voordelig en op te splitsen naar taak: •

Watersysteemtaak

€ 517.890 nadelig

•

Waterzuiveringstaak

€ 920.561 voordelig

Het saldo van de jaarrekening 2010 is uit te splitsen naar jaar van oorsprong: •

Bedrijfsresultaat 2010

€

863.058 nadelig

•

Nagekomen baten en lasten t/m 2009

€ 1.265.729 voordelig

Totaal

€

402.671 voordelig

Overzicht afwijkingen jaarrekening vs begroting (V=voordelig; N= nadelig)

T.o.v. oorspronkelijke begroting

T.o.v. begroting incl. wijzigingen

2010

2010

Saldo begroting 2010

€

1.268.510-

Lasten Afschrijvingskosten Interne en externe rentelasten Personeelslasten Goederen en diensten van derden Goederen en diensten Waterschapsbedrijf Limburg Vereveningsbijdrage aan Waterschap Roer en Overmaas Bijdrage aan derden Toevoegingen voorzieningen Vrijval onvoorzien

€ € € € € € € € €

686.752 368.468 2.824 6.607.032 178.458 62.954 1.601.339 214.000

V V V N

Baten Externe en interne rentebaten/dividend Personele baten Goederen en diensten aan derden Bijdragen van derden Belastingopbrengsten 2010 Nagekomen Belastingopbrengsten 2004-2009 Onttrekkingen en vrijval voorzieningen Geactiveerde lasten

€ € € € € € € €

Totaal saldo jaarrekening 2010

€

2.3.2

€

2.542.510-

308.052 7.563 23.390 840.952 178.458 38.454 1.601.339 808.920

V V V N

N N N V

€ € € € € € € € €

624.470 93.159 204.947 6.546.321 612.186 667.992 117.326 17.481

V V V V V V V N

€ € € € € € € €

32.991 93.159 234.947 2.781.322 612.186 667.992 117.326 17.482

N V V V V V V N

402.671

V

402.671

V

N N N V

Financiële positie en weerstandsvermogen

Reserves en voorzieningen Het totaal van de reserves bedroeg per 1 januari 2010 € 19,277 miljoen. Per 31 december 2010 is dit € 19,422 miljoen. De toename is het gevolg van de bestemming van het rekeningsaldo 2009 van € 145.902. Het totaal van de voorzieningen bedroeg per 1 januari 2010 € 0,66 miljoen en per 31 december 2010 € 2,1 miljoen. De toename van de voorzieningen is vooral het gevolg van de vorming van een risicovoorziening voor de afdoening van natschades peilopzet Maas.


- 38 -

Verkorte staat reserves en voorzieningen (x € 1.000) Stand per 1 januari Verkorte staat reserves en voorzieningen 2010 Eigen vermogen Algemene reserve watersysteem (weerstandsvermogen) Algemene reserve waterzuivering (weerstandsvermogen) Bestemmingsreserves

Totaal eigen vermogen (a) Voorzieningen (b) Totaal reserves en voorzieningen (a+b)

Vermeerderingen 2010

Verminderingen

Stand per 31 december 2010

2010

1.472 1.761 16.044 19.277

0 0 146 146

0 0 0 0

1.472 1.761 16.190 19.423

666

1.737

303

2.100

19.943

1.883

303

21.523

Omdat directe toevoegingen of onttrekkingen ten gunste van respectievelijk ten laste van de reserves niet meer mogen plaatsvinden, hebben er zich naast het bestemmingsbesluit inzake het saldo 2010 geen wijzigingen voorgedaan in de reserves. Pas nadat een bestemmingsbesluit is genomen over het rekeningsaldo 2010 zijn eventuele onttrekkingen en toevoegingen ‘financieel rechtmatig’. Algemene reserves •

algemene reserve watersysteem (stand 01-01-2010: € 1.471.629 positief en stand 31-12-2010: € 1.471.629 positief).

•

Algemene reserve waterzuivering (stand 01-01-2010: € 1.761.531 positief en stand 31-12-2010: € 1.761.531 positief).

Deze reserves vormen het toetsingskader voor de bepaling van het minimale weerstandsvermogen dat we aan willen houden. Voor de toetsing verwijzen wij naar de paragraaf weerstandsvermogen. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves (x € 1.000)

Stand per 1 januari 2010


Bestemmingsreserves Thema- en gebiedsgerichte plannen Limburg brede projecten Subsidies afkoppelen regenwater (wpm deel) Hoogwaterbestrijding Ontwikkeling beleid Kennis & Advies Stimulering verbetering watersystemen Mobiliteit Tariefsegalisatie (incidenteel vrij aanwendbaar) Incidentele kosten ICT/GIS Floriade Sanering Tungelroyse beek Bestemmingsreserve kapitaallasten Totaal bestemmingsreserves

20 18 78 400 27 3.000 1.000 10.388 77 0 0 1.036 16.044

13 18 21 400 27 3.000 971 3.445 61 500 3.600 4.134 16.190

De toename van de bestemmingsreserves is het gevolg van verwerking van het bestemmingsbesluit van het rekeningsaldo 2009 ad € 145.902. De overige mutaties zijn het gevolg van de besluitvorming over het vrij aanwendbare deel van de reserves (AB 6 oktober 2010). Directe onttrekkingen of toevoegingen aan reserves mogen volgens de wettelijke bepalingen niet plaatsvinden. Dit betekent dat de kosten die uit een bestemmingsreserve worden gedekt, eerst in de exploitatie (Verlies- en Winstrekening) verantwoord moeten worden. Dan moet het rekening/begrotings-


- 39 -

saldo worden bepaald en vervolgens mag pas na besluitvorming over de resultaatbestemming een en ander verrekend worden met de bestemmingsreserves. Bestemmingsreserve Thema- en gebiedsgerichte plannen / Limburg-brede projecten Bij het ontstaan van het huidige waterschapsbestel zijn de reserves en voorzieningen en de daaronder liggende verplichtingen/toezeggingen overgegaan naar de waterschappen. In verband met gedane toezeggingen hebben we deze reserves vooralsnog gehandhaafd. In 2009 zijn de nog resterende bedragen toegewezen aan een drietal innovatieprojecten (DB 9 september 2009) voor een gezamenlijk bedrag van € 54.000. Dat bedrag wordt via resultaatbestemming gedekt uit deze bestemmingsreserves en uit de bestemmingsreserve ontwikkeling beleid Kennis en Advies. Na afronding en verrekening van de projectkosten, zullen we de reserves opheffen en het restant toevoegen aan de bestemmingsreserve tariefsegalisatie. De in 2009 verantwoorde kosten groot € 6.912 zijn in 2010 met de reserve verrekend. De kosten 2010 zijnde € 10.000, zullen via het jaarrekeningbesluit ten laste worden gebracht van de reserve Thema- en gebiedsgerichte plannen. Voorts stellen wij voor om de bestemmings-reserve Thema- en gebiedsgerichte plannen/Limburg-brede projecten en de bestemmingsreserve ontwik-keling beleid Kennis en Advies samen te voegen en te hernoemen tot een bestemmingsreserve ‘Innovatieprojecten Kennis en Advies’. Bestemmingsreserve subsidies afkoppelen regenwater (WPM deel) In het verleden is een reserve gevormd ter bekostiging van de subsidiëring voor het afkoppelen van de afvoer van regenwater van het rioleringsstelsel. Hierdoor proberen we te stimuleren dat schoon hemelwater niet via het gemeentelijk rioleringsstelsel wordt afgevoerd naar de zuiveringsinstallaties. Na afronding van een door het waterschap erkende afkoppeling, kan de uitvoerende partij de subsidie bij ons waterschap declareren. De subsidieregeling was van tijdelijke aard en gebeurt op basis van een cofinanciering met de provincie. Ons eigen aandeel in de afkoppelingsregeling is gereserveerd in een bestemmingsreserve. In 2010 is er door de gemeente Weert en gemeente Bergen een bijdrage gedeclareerd van in totaal € 75.773. De helft hiervan komt ten laste van ons waterschap. De hiervoor vermelde kosten worden voor een bedrag van € 21.147 afgedekt uit de bestemmingsreserve. Dit zal plaatsvinden via het jaarrekeningbesluit. Na de verrekening is de bestemmingsreserve leeg, en wij stellen daarom voor om de bestemmingsreserve op te heffen. Bestemmingsreserve hoogwaterbestrijding De bestemmingsreserve hoogwaterbestrijding is bedoeld om de variabele kosten bij een hoogwatergolf te dekken indien er geen andere dekkingsmiddelen zijn. Conform eerder gemaakte afspraken hebben we de noodzakelijke omvang bepaald op € 400.000. Ook al hebben we in 2010 in november een hoog watergolf gehad, de extra kosten hebben we binnen de totale exploitatie (Verlies- en Winstrekening) van het waterschap opgevangen. In 2010 hoeven we daarom geen aanspraak hoeven maken op deze reserve. Bestemmingsreserve ontwikkelen beleid Kennis & Advies Deze bestemmingsreserve is ontstaan uit de bestemming van het rekeningsaldo 2006. Deze middelen zijn bedoeld om diverse beleidsnotities op te stellen. Voor de inzet van deze reserve, verwijzen wij u naar de toelichting onder ‘Bestemmingsreserve Thema- en gebiedsgerichte plannen/Limburg-brede projecten’. Zoals eerder aangegeven, stellen wij voor om de bestemmingsreserve Thema- en gebiedsgerichte plannen/Limburg-brede projecten en de bestemmingsreserve ontwikkeling beleid Kennis en Advies samen te voegen en te hernoemen tot een bestemmingsreserve ‘Innovatieprojecten Kennis en Advies’.


- 40 -

Bestemmingsreserve Stimulering verbetering watersystemen Deze reserve wordt ingesteld om mogelijkheden te creëren om derden te stimuleren maatregelen te nemen die leiden tot verbetering van het watersysteem. In de voorjaarsnota 2008 hebben we bijvoorbeeld aangekondigd dat we gemeenten willen stimuleren om de gemeentelijke overstorten op ons watersysteem aan te pakken maar ook andere stimuleringsregelingen kunnen hier onderdeel van uitmaken. In de begroting 2009 hebben we hiervoor in totaal een bedrag vrijgemaakt van € 3 miljoen. Op basis van de jaarrekening 2009 waren er geen bedragen te verrekenen met deze reserve. Dat geldt ook voor 2010. Er zijn weliswaar projecten ingediend, echter de subsidies worden na realisatie van de projecten uitbetaald. Er zijn nog geen projecten opgeleverd en dus ondergaat de reserve geen wijziging. Bestemmingsreserve mobiliteit De mens is de belangrijkste productiefactor voor een organisatie. Het is daarom van belang dat de kennis en vaardigheden van de mensen kwalitatief op peil blijven. Dat kan alleen wanneer we in mensen blijven investeren. Als dat niet gebeurt, is het net als bij een ander kapitaalgoed, vermindert de waarde. Daarnaast is het zo dat wanneer er discrepanties zijn in de organisatie, er ruimte moet zijn om deze aan te pakken. Met de vorming en het kunnen beschikken over deze reserve kunnen we de mobiliteit van het personeel bevorderen en stimuleren. Om hieraan invulling te geven is in de begroting 2009 een bedrag van € 1.000.000 aan incidentele middelen vrijgemaakt. Op basis van de gemaakte kosten 2009 is via het bestemmingsbesluit van het jaarrekeningsaldo 2009 een bedrag van € 28.646 ten laste gebracht van deze reserve. De kosten 2010 € 20.551 zullen via het jaarrekeningbesluit met deze reserve worden verrekend. Bestemmingsreserve tariefsegalisatie De bestemmingsreserve ‘dekking toekomstige exploitatie’ hebben we met ingang van de begroting 2010 omgedoopt tot een bestemmingsreserve ‘tariefsegalisatie’. Deze bestemmingsreserve is met ingang van de jaarrekening 2005 ingesteld en is bedoeld om, indien de algemene reserves aan de maat zijn, rekeningoverschotten in te storten die op een later moment ingezet kunnen worden om de tarieven te egaliseren, minder hard en/of gelijkmatiger te kunnen laten stijgen. In feite is er sprake van een instrument waarmee we een evenwichtiger tarievenbeleid kunnen voeren. Vanuit de bestemming van het rekeningsaldo 2009 is een bedrag van € 137.074 toegevoegd aan deze reserve. Een bedrag van circa € 2,1 miljoen is binnen deze reserve geoormerkt vanwege de te dekken kosten van de bodemsanering Tungelroyse Beek. Tezamen met de dekking van het aanvullende risico van € 1.500.000 voor extra werkzaamheden (AB 15 december 2010), hebben wij het geoormerkte bedrag van € 3,6 miljoen in een afzonderlijke bestemmingsreserve gestort. Dit om transparanter de stand van zaken voor te kunnen stellen omtrent de financiële voortgang en afwikkeling van het project. Tot slot is aan deze reserve een bedrag van € 3.480.000 herbestemd naar andere/nieuwe reserves op basis van het besluit van het algemeen bestuur van 6 oktober 2010. In deze vergadering is door het algemeen bestuur besloten om een deel van deze reserve aan te wenden voor de dekking van een aantal investeringsuitgaven (tezamen € 2.980.000) en de deelname aan de Floriade (€ 500.000). Er is daarom een bedrag van € 2.980.000 overgeheveld naar de bestemmingsreserve kapitaallasten, en een bestemmingsreserve in het leven geroepen voor deelname aan de Floriade. Bestemmingsreserve Incidentele kosten ICT/GIS Deze reserve is ontstaan uit bestemming van rekeningsaldo 2008. Ter dekking van in de exploitatie 2009 verantwoorde kosten is via resultaatbestemming een bedrag van € 16.884 uit deze reserve gehaald. Ter dekking van de kosten 2010 zullen wij via het jaarrekeningbesluit, een bedrag van € 60.382 uit deze


- 41 -

reserve halen. Na de verrekening is de bestemmingsreserve leeg, en stellen wij daarom voor om de bestemmingsreserve op te heffen. Bestemmingsreserve Floriade Bij besluit van 6 oktober 2010 heeft het algemeen bestuur besloten deel te nemen aan de Floriade. Ter dekking van de kosten is voor deelname is een budget van € 500.000 (WPM eigen kosten) vrijgemaakt. Dit bedrag is conform besluitvorming afgezonderd van het vrij aanwendbare deel van de reserves. De kosten worden eerst in de exploitatie verantwoord, waarna via het jaarrekeningbesluit de kosten worden verrekend met de bestemmingsreserve. De werkelijke kosten bedroegen in 2010 € 19.905. Bestemmingsreserve Sanering Tungelroysebeek Als achtervang voor de kosten van de bodemsanering Tungelroysebeek hadden we een bedrag van € 2,1 miljoen nog geoormerkt binnen de bestemmingsreserve tariefsegalisatie (oorspronkelijk besluit 21 oktober 2009). Op basis van een besluit van het algemeen bestuur genomen op 15 december 2010, is het bedrag verhoogd met € 1,5 miljoen tot €3,6 miljoen. Om de transparantie te verbeteren ten aanzien van de financiële afwikkeling van de sanering, is het oormerkte bedrag afgezonderd van de bestemmingsreserve tariefsegalisatie. De kosten in enig jaar moeten volgens de regels voor verslaglegging, als kosten/verlies in de exploitatie verantwoord worden. De te verwachten subsidie over de gemaakte kosten moet als inkomst verantwoord worden. Het verschil is het bedrag dat wij als waterschap voor onze rekening nemen en via het jaarrekeningbesluit verrekenen met deze bestemmingsreserve. Op basis van de jaarrekening 2010 bedraagt het te verrekenen bedrag met deze reserve € 1.123.099. Bestemmingsreserve kapitaallasten Op basis van de nieuwe voorschriften voor de waardering en afschrijving van investeringen op de balans, mogen bestemmingsreserves niet meer rechtstreeks in mindering worden gebracht op de investering of andersom. De bestemmingsreserve en de “bruto” investering blijven zichtbaar op de balans waarbij de bestemmingsreserve evenredig via resultaatbestemming vrijvalt ten gunste van dekking van het rekening/begrotingssaldo. In het verleden heeft uw bestuur besloten de kosten van een aantal investeringen af te dekken middels de inzet van bestemmingsreserves. Vanuit de bestemming van het jaarrekeningsaldo 2009 is de boekwinst vanwege de verkoop van de loods Belfeld (€ 135.885), aan deze reserve worden toegevoegd om uitvoering te geven aan het besluit de kapitaallasten van de nieuwe hoogwaterloods met regiofaciliteiten af te dekken. Daarnaast is op basis van het besluit van het algemeen bestuur van 6 oktober 2010 een bedrag van € 2.980.000 aan deze reserve toegevoegd bestemd ter dekking van de kapitaallasten van investeringen voor: •

project gebiedsgericht stand-still (€ 200.000);

•

reserve materialen hoogwaterbestrijding (€ 100.000);

•

maatregelen Nieuw Limburgs Peil (5 x € 500.000 = € 2.500.000);

• professionalisering waterkeringsorganisatie (€ 180.000). Ter uitvoering van de eerder door uw bestuur genomen besluiten om de kapitaallasten van een aantal investeringen uit de reserves te betalen, is op basis van het bestemmingsbesluit van het jaarrekeningsaldo 2009, een bedrag van € 17.894 onttrokken aan deze reserve. Ter dekking van de kosten 2010 stellen wordt via het jaarrekeningbesluit € 61.470 met deze reserve verrekend. Een en ander om uitvoering te geven aan eerdere bestuurlijke besluitvorming.


- 42 -

Voorzieningen Voorzieningen (x € 1.000)

Stand per 1 januari 2010


Voorzieningen Voorzieningen voor arbeidsgerelateerde verplichtingen: Wachtgelden en pensioenverplichtingen voormalig bestuur

587

471

Voorzieningen voor onderhoudswerkzaamheden: Groot onderhoud waterschapshuis

19

103

Voorzieningen voor claims van ingezetenen en bedrijven: Voorziening natschade peilopzet Maas

0

1.526

Overige voorzieningen: Subsidies afkoppelen regenwater (deel provincie)

60

0

Totaal voorzieningen

666

2.100

Voorziening Wachtgelden en pensioen verplichtingen Met ingang van 2006 moeten we voor wachtgelden pensioenverplichtingen voor voormalige bestuurders een voorziening vormen ter grootte van de verwachte toekomstige verplichting. De toekomstige verplichting wordt jaarlijks bij het opmaken van de jaarrekening opnieuw berekend. Dan vindt ook eventuele bijstorting of vrijval plaats ten laste van respectievelijk ten gunste van de exploitatie (Verlies- en Winstrekening). Op basis van herrekening van de toekomstige pensioenverplichting is ten laste van de exploitatie een bedrag bijgestort van afgerond € 75.105. Ook hebben we de wachtgeldverplichting opnieuw berekend. De nieuwe berekening komt € 60.266 lager uit dan waar we in de voorziening rekening hebben gehouden. Daarom valt dat bedrag vrij laten vallen ten gunste van het rekeningsaldo 2010. Via de bestemming van het resultaat wordt het bedrag herbestemd. Tot slot hebben we voor het afdekken van de kosten 2010 hebben we een bedrag van afgerond € 130.674 uit de voorziening gehaald ten gunste van de exploitatie. Voorziening onderhoud waterschapshuis Met ingang van 2007 hebben we een voorziening ingesteld voor het onderhoud van het waterschapshuis. De jaarlijkse storting bedraagt € 136.000, op basis van het beheerplan voor het waterschapshuis. Voor het uitvoeren van diverse onderhoudswerkzaamheden hebben we in 2010 € 52.931 uit de voorziening gehaald. Voorziening natschade peilopzet Maas Deze voorziening is een voorziening voor claims van ingezetenen en bedrijven. In 2010 hebben wij een bedrag ontvangen van Rijkswaterstaat ter grootte van € 1.526.234 ter afhandeling van schadeclaims die het gevolg kunnen zijn van de verhoging van het peil van de Maas (traject Sambeek-Grave). Het waterschap heeft een bestuursakkoord met Rijkswaterstaat om deze claims af te handelen. In het voorstel en besluit van het algemeen bestuur van 15 december 2010 stond dat het bedrag in een bestemmingsreserve wordt gestort. Echter bij nadere beoordeling van de aard en karakter van de gelden is dat niet juist gesteld. Het gaat hier om het treffen van een voorziening voor op balansdatum (31 december) aanwezige risico’s en te verwachten verplichtingen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. In 2014 vindt evaluatie plaats met Rijkswaterstaat. Voorziening subsidies afkoppelen regenwater In 2010 is er door de gemeente Weert en gemeente Bergen een bijdrage gedeclareerd van € 75.773. De helft hiervan (afgerond € 37.887) komt ten laste van de provinciale bijdrage die in deze voorziening is


- 43 -

geparkeerd. De ander helft komt voor rekening van ons waterschap. Gelet op de opmerking van accountant in het controlerapport jaarrekening 2009, rubriceren we het restant niet meer als voorziening, maar als ‘overlopende passiva’ (oftewel kortlopende schuld). Weerstandsvermogen In juli 2005 heeft het algemeen bestuur de nota ‘Reserves en voorzieningen Waterschap Peel en Maasvallei’ vastgesteld. Twee maal per jaar (bij de begroting en de jaarrekening) worden de reserves en voorzieningen getoetst aan het vastgestelde beleid. In de nota ‘Reserves en voorzieningen’ is een norm opgenomen voor de gewenste hoogte van de saldiegalisatiereserves om eventuele tegenvallers en risico’s af te kunnen dekken. Uitgangspunt is een streefniveau van 7,5% van de (structurele) netto kosten per taak, met een bandbreedte van 5% tot 10%. Toetsing algemeen weerstandsvermogen (€ x 1000) Algemene reserve (weerstandsvermogen)

Watersysteem 21.453

Zuivering

Streefniveau is 7,5% van netto structurele kosten zijnde

1.609

2.116

Werkelijke stand 31 december 2010 Afwijking ten opzichte van streefniveau in geld

1.472 -137

1.761 -355

Bandbreedte op basis van jaarrekening: Minimaal niveau 5 % van netto structurele kosten Maximaal niveau 10 % van netto structurele kosten

1.073 2.145

1.410 2.821

Netto structurele kosten in jaarrekening 2010

28.207

Toetsing:

Uit het overzicht blijkt dat algemene reserves (exclusief bestemmingsreserves!) zich weliswaar onder het streefniveau bevinden, echter de algemene reserves bevinden zich nog boven het minimumniveau van 5%. Gelet op de onzekere tijden willen we het weerstandsvermogen, via bestemming van het rekeningsaldo 2010 gaan aanvullen. Dit is nodig om te zorgen dat het algemeen weerstandsvermogen ook in de toekomst blijft voldoen aan de afgesproken norm en bandbreedte. Immers bij jaarlijkse groei van de netto structurele kosten, zonder toevoegingen aan het weerstandsvermogen, wordt de afwijking ten opzichte van de afgesproken norm groter. Wij stellen daarom voor om mede gelet op de structurele netto kostenontwikkeling de komende jaren, via het jaarrekeningbesluit een bedrag van € 403.000 en € 489.000 toe te voegen aan de algemene reserve watersysteem respectievelijk de algemene reserve zuivering. Financiering Als gevolg van onze dagelijkse activiteiten is er continu een ingaande en uitgaande geldstroom via onze rekening-courant. Via de rekening-courant doen we niet alleen reguliere uitgaven (bijvoorbeeld salarissen) maar ook investeringsuitgaven. Uitgaande van een sluitende jaarbegroting zorgen de investeringsuitgaven ervoor dat er een vermogensbehoefte (financieringsbehoefte) op lange termijn bestaat. In de bedrijfseconomie wordt als vuistregel gehanteerd dat reguliere uitgaven (exploitatie-uitgaven) met ’kort geld’ mogen worden gefinancierd (zoals bijvoorbeeld de rekening-courant) en investeringsuitgaven met ’lang geld’ (looptijd geldlening langer dan één jaar). Dit om de financieel-economische kwetsbaarheid te minimaliseren en de continuïteit op langere termijn te waarborgen (= solvabiliteit). Op grond van het voorgaande kan de financieringsstructuur van een organisatie op hoofdlijn worden afgelezen aan de verhouding tussen de afschrijvingen op investeringen en de aflossingen op geldleningen. Wanneer deze


- 44 -

verhouding nagenoeg (structureel) 1:1 is, zou men kunnen concluderen dat investeringen zijn gefinancierd met vaste geldleningen met een looptijd die nagenoeg aansluit bij de investerings- en kapitaalbehoefte op langere termijn. Voor een (semi-) overheidsorganisatie geldt echter een uitzonderlijke situatie in die zin dat, naast het wettelijke kader, financieringsbeslissingen vooral worden geleid door het kostenaspect. De continuïteit staat niet of nauwelijks ter discussie. Als we kijken naar de verhouding tussen afschrijvingen en aflossingen in de jaarrekening 2010, dan is die verhouding € 3.420.142 : € 1.350.756, oftewel 2,53:1 (2009 was 1,77:1). Hieruit kunnen we concluderen dat we gepleegde investeringen tot op heden veelal met ’kort geld’ en interne financieringsmiddelen (reserves en voorzieningen) hebben gefinancierd. Dit klopt ook omdat we de afgelopen jaren geldleningen hebben afgelost zonder nieuwe lange financiering aan te trekken, terwijl we gewoon door zijn gegaan met investeren. We financieren op dit moment zo lang mogelijk met kort geld, omdat dit op basis van kostenoverwegingen voordeliger is. Neemt niet weg, dat we vroeg of laat toch de korte financiering om moeten gaan zetten in een lange financiering. De bewegingsruimte qua financiering, is beperkt. Dit komt door de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). Deze hanteert de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Per 31 december 2010 bedroeg de restantschuld op langlopende geldleningen nog zo’n € 24,9 miljoen op een balanstotaal van € 59,3 miljoen (42%). Wet fido De Wet financiering decentrale overheden heeft kort gezegd tot doel: Het bevorderen van een solide financiering en kredietwaardigheid van de decentrale overheden, waartoe ook het waterschap behoort. Om die doelstelling te kunnen toetsen, hanteert de wet twee instrumenten: •

de kasgeldlimiet ten behoeve van de beperking van het renterisico op korte financiering (korter dan een jaar);

•

de renterisico-norm ten behoeve van de beperking van het renterisico op lange financiering (langer dan een 1 jaar).

Kasgeldlimiet en de liquiditeitspositie De kasgeldlimiet geeft de grens aan tot welk bedrag lagere overheden hun activiteiten met korte middelen mogen financieren. Voor waterschappen is die limiet bepaald op 23% van het begrotingstotaal. Op basis van de begroting gold voor 2010 een kasgeldlimiet van € 12,3 miljoen. Wanneer twee achtereenvolgende kwartalen de kasgeldlimiet wordt overschreden, is sanering van de korte schuldpositie wettelijk verplicht. In 2010 hebben we de kasgeldlimiet niet overschreden. De totale rekening-courantsaldi bedroegen per 1 januari 2010 € 172.490 negatief en per 31 december 2010 € 7.543.892 negatief. Onze liquiditeitspositie gedurende het jaar 2010 is hierna weergegeven. De stand van de rekening-courant bij de Nederlandse Waterschapsbank (onze hoofdrekening) is hierbij als uitgangpunt genomen.


- 45 -

Overzicht rekeningcourantsaldi Waterschapsbank Datum Bedrag (x € 1.000) 1 januari 2010 -174 1 februari 2010 -5.455 1 maart 2010 -8.397 1 april 2010 -5.080 1 mei 2010 -4.029 1 juni 2010 -4.634 1 juli 2010 1.832 1 augustus 2010 2.711 1 september 2010 2.342 1 oktober 2010 4.342 1 november 2010 -506 1 december 2010 -1.216 31 december 2010 -7.546

Geldleningen In 2010 hebben we voor de financiering van investeringen, geen langlopende geldleningen af hoeven te sluiten. We financieren zolang mogelijk, binnen de wettelijke marges, uit onze rekening courant vanwege kostenoverwegingen. Neemt niet weg dat we uiteindelijk toch een langlopende geldlening aan moeten gaan vanwege herfinanciering van bestaande leningen en de financieringsbehoefte als gevolg van uitvoering van de investeringsplanning.

Uitzetten van tijdelijk overtollige middelen Mede vanwege de nog steeds heersende onzekerheid op de financiële markten en de onzekerheid ten aanzien van de solvabiliteit en liquiditeit van potentiële marktpartijen, hebben we geen transacties uitgevoerd. Dit om het financiële risico met publieke gelden zoveel mogelijk te minimaliseren. Dit betekent in feite dat we alleen tegoeden hebben aangehouden bij de Nederlandse Waterschapsbank N.V.. Rente-risiconorm Uitgangspunt van de rente-risiconorm is het streven naar een spreiding van looptijden van langlopende geldleningen met het oog op een beperking van renterisico's. Het bedrag aan aflossingen en het leningbedrag dat in aanmerking komt voor renteherziening, mag in het betreffende jaar de renterisiconorm niet overschrijden. Voor alle decentrale overheden is de rente-risiconorm bepaald op 30% van het begrotingstotaal bij aanvang van het jaar. Voor ons is dat € 16.056.326 (30% van € 53.521.089). Het in 2010 afgeloste bedrag op vaste geldleningen, bedroeg € 1.350.756 en blijft ruim binnen de norm. Wij hebben geen geldleningen waarvan de rente gedurende de looptijd wordt herzien. Over de lopende leningenportefeuille lopen we dus geen extra renterisico’s.


- 46 -

Jaarrekening/-verslag 2010 naar programma’s


- 47 -

3 Programma Waterkering en veiligheid 3.1


Dijkverbeteringen In 2010 hebben wij een bestuursovereenkomst getekend met het Rijk m.b.t. de prioritaire dijkverbeteringen in ons gebied. Hiervoor hebben wij € 42 mln. met risicogelden beschikbaar gekregen. Met deze bestuursovereenkomst hebben wij een belangrijke stap gezet in een veilig Maasdal. Voor de overige gebieden waar de hoogwaterbescherming nog op orde moet worden gebracht, zullen wij ons maximaal inzetten richting de verantwoordelijke bewindslieden in Den Haag om zo spoedig mogelijk financiële middelen hiervoor vrij te maken. Om welke gebieden het hierbij gaat, hebben wij inzichtelijk gemaakt in de toetsing op veiligheid van de waterkeringen. Deze wettelijke toetsing hebben wij conform planning in 2010 afgerond en gerapporteerd aan Provincie Limburg.

Onderhoud Tot onze vaste werkzaamheden horen het onderhouden van onze keringen, het repareren van dijkpalen, het vangen van mollen, het herstellen van dijkprofielen, het verwijderen van houtopslag en de controle en reparatie van de afrastering. Deze werkzaamheden zijn volgens planning uitgevoerd.

Waterkeringstaak Onze waterkeringstaak is relatief nieuw. Pas vanaf 2005 zijn wij verantwoordelijk voor het beheer en onderhoud van primaire waterkeringen en vanaf 2007 hebben wij de kennis en expertise in onze organisatie gebundeld ten behoeve van deze taak. De oplevering van de nieuwe dijken in Venlo, Gennep, Mook en Middelaar door Projectorganisatie Maaswerken heeft de situatie verder doen veranderen. In 2010 hebben wij een onderzoek uitgevoerd naar de kostenontwikkeling in meerjarig perspectief op het gebied van de waterkeringen en hebben wij advies gevraagd voor eventuele extra noodzakelijke maatregelen om ook naar de toekomst toe onze wettelijke taken aan de eisen van de Waterwet te laten voldoen. Op basis van dit externe onderzoek zijn wij tot de conclusie gekomen dat er extra geld nodig is voor het op orde houden van de onderhoudstoestand van onze nieuwe waterkeringen en dat aanvullende maatregelen, zoals extra capaciteit in onze organisatie, nodig zijn om deze wettelijke taak op een professionele wijze te kunnen uitvoeren. Wij hebben de diverse maatregelen zeer kritisch geanalyseerd en vertaald in de begroting 2011 e.v..

Maashoogwater Wij hebben het draaiboek Maashoogwater geactualiseerd op basis van nieuwe inzichten en fysieke veranderingen langs de Maas en hebben diverse noodzakelijk onderhoudswerkzaamheden en vervangingen aan ons hoogwaterbeschermingsmaterieel gepleegd. De eigen organisatie hebben we getraind en geoefend in een hoogwater situatie. Ook de dijkwachten hebben we tijdig en verder geoefend in het waarnemen en melden van faalmechanismen. Wij hebben in november 2010 dan ook met succes het hoogwater gekeerd en daarbij zeer intensief met onze partners samengewerkt. Hierbij hebben wij een groot beroep moeten doen op de bestemmingsreserve bestrijding hoogwater.


- 48 -

3.2


Projecten Nr

Naam project

Omschrijving project

1

Vijfjaarlijkse veiligheidstoets

Toetsen Maaskaden aan het Voorschrift toetsen Maaskaden

Activiteiten

Verantwoording

Opstellen programma vijfjaarlijkse toets

Het programma van de 5 jaarlijkse toetsing is opgesteld en afgestemd met Provincie Limburg.

Inwinnen van gegevens

We hebben informatie ingewonnen ten behoeve van de toetsing, met name waar een nadere detaillering noodzakelijk was.

Uitvoeren toets in 2010/2011

De

toetsing

is

conform

het

programma

uitgevoerd

en

gerapporteerd aan Provincie Limburg. Het resterend krediet bedraagt per 31 december nog afgerond € 394.000. Een deel van dit budget zal in 2011 nog worden aangewend voor enkele nadere gedetailleerde analyses (zoals bij de Paesplas) en, conform het Plan van Aanpak Toetsing op Veiligheid (nazorg en vervolgtraject), voor de voorbereidingen op het hoogwaterbestrijdings-programma. De afwijking is met name ontstaan doordat:

•

Voor een groter traject dan voorzien een toetsoordeel is ontstaan op basis van de hoogtetoets en nader onderzoek niet meer noodzakelijk was (nader onderzoek kan dan worden beschouwd als onderdeel van de dijkverbetering).

•

e

De 1/250 waterkeringen in Venlo, Gennep, Mook en Middelaar grotendeels zijn beoordeeld aan de hand van de eenvoudige toets en ook hier nader onderzoek niet heeft plaats gehad.

In de loop van 2011 zal na de nog noodzakelijke werkzaamheden het resterende krediet van de toetsing worden afgesloten. 2

e

e

2 Tranche dijkverbetering

Voorbereiden en uitvoeren van de 2 tranche dijkverbetering

Activiteiten

Verantwoording

Het voorbereiden van de e 2 tranche dijkverbetering

In 2010 hebben wij een bestuursovereenkomst ondertekent met het Rijk, waarbij € 42 mln. en risicogelden beschikbaar zijn gesteld voor diverse prioritaire dijkverbeteringen. Eind 2010 is gestart met het opstellen van een Plan van Aanpak voor de verdere uitvoering van deze dijkverbeteringen.

e

Het uitvoeren van de 2 tranche dijkverbetering

Vooruitlopend op de bestuursovereenkomst zijn we reeds begonnen met de voorbereidingen van de dijkverbeteringen langs de Gelissensingel.


- 49 -

3

4

Veiligheid Nederland in Kaart

Landelijk project dat de faalkansen van ons systeem in beeld

fase 2 en veiligheidstoets

brengt

Activiteiten

Verantwoording

Begeleiden en ondersteunen

Inzicht (ook landelijk) in een andere veiligheidsbenadering voor

externe toetsing

waterkeringen.

FLIWAS

Ontwikkelen van een digitaal draaiboek hoogwater

Activiteiten

Verantwoording

Het ontwikkelen van een digitaal draaiboek hoogwater.

Het digitaal draaiboek hoogwater FLIWAS wordt ontwikkeld door derden. De landelijke implementatie en coördinatie is overgedragen aan Rijkswaterstaat. Gezien de vele technische problemen en onzekerheden, volgen wij dit proces en nemen nog niet actief deel. Het resterend krediet bedraagt per 31 december nog afgerond € 100.000. Wij beraden ons in 2011 of wij deze middelen voor dit traject moeten blijven reserveren.

5

Legger en beheerregister

Zorgen voor een actuele legger en beheerregister

Activiteiten

Verantwoording

Vullen van het beheerregister

Het projectmatig vullen van het beheerregister heeft, naast de toetsing op veiligheid, in 2010 verder geen invulling gekregen. Het resterend krediet bedraagt per 31 december afgerond € 31.000.

6

Beheervisie

Zorgen voor een uitgewerkte visie op beheer

Activiteiten

Verantwoording

Beheervisie

Doorvertaling naar een onderhoud en inspectieplan. Het resterend krediet bedraagt per 31 december nog afgerond € 70.000. Zie ook eigen plannen waterkeringen.

Producten Nr

Naam product

Omschrijving product

1

Eigen plannen waterkeringen

Het opstellen van beheer- en beleidsplannen en plannen rond specifieke thema’s en/of gebieden.

Activiteiten

Verantwoording

Beheervisie

Als onderdeel van het vastgestelde beheerplan waterkeringen en ter afstemming van onderhoud en hoofden nevenfuncties van de waterkering, hebben wij de beheervisie groene dijken vastgesteld.


Voor

de

grijze,

harde

onderdelen

van

de

- 50 -

waterkering moet deze visie en vertaling naar planvorming nog plaats vinden.

2

Intensiveren volgen

Wij zijn intensief betrokken geweest bij diverse plannen en

RO-ontwikkelingen Maasgemeenten, waaronder

ontwikkelingen in het Maasdal. Een zeer intensieve samenwerking heeft plaats gehad met de Gemeente Venlo in het

dijkverbeteringen

Maasboulevard project.

Beheersinstrumenten waterkeringen

Voorbereiding, open vaststelling en het actueel houden van de legger en het beheerregister, met bijbehorende kaarten, waarin de ligging, richting, vorm, constructie en overige kenmerkende gegevens van de constructie en de feitelijke toestand van de waterkeringen

en

de

daarin

gelegen

kunstwerken

is

aangegeven. Activiteiten

Verantwoording

Beheer voeren op basis van

In 2010 is verder invulling gegeven aan ons beheerregister. De

nieuwe legger.

introductie van IRIS verloopt echter moeizaam en heeft een groot vertragend effect. Voor de dijken die onlangs door de projectorganisatie Maaswerken zijn verbeterd, zoals in Venlo, Gennep en Mook en Middelaar, hebben wij de legger geactualiseerd.

Beheerregister

Parallel aan de toetsing op veiligheid en de oplevering van diverse informatie vanuit de projectorganisatie Maaswerken hebben wij het beheer register geactualiseerd.

3

Aanleg en onderhoud waterkeringen

Het tot stand brengen, vernieuwen, overnemen en uitvoeren van onderhoudswerkzaamheden van keringen en de bij het waterschap in beheer zijnde verwerven van de ondergrond.

kunstwerken,

inclusief

het

Activiteiten

Verantwoording

Overdracht keringen van Maaswerken aan het

Er heeft geen overdracht plaatsgevonden van keringen van Maaswerken naar ons waterschap voor beheer en onderhoud.

waterschap Het uitvoeren van onderhoud aan grijze en groene dijken en

De 104 km. groene waterkeringen in ons beheergebied voldoen op het gebied van onderhoud aan de gestelde eisen om het

aan de daarin gelegen kunstwerken.

water te kunnen keren zoals dat is beschreven in de Wet op de Waterkeringen. Vooruitlopend op de vaststelling van de Visie Groene Dijken en Beheerplan Waterkeringen Waterschap Peel en Maasvallei heeft de aanbesteding plaatsgevonden voor het groenonderhoud op 108 ha. dijk. Om maximaal gebruik te maken van de marktwerking zijn de groene waterkeringen opgesplitst in zeven afzonderlijke bestekken met een contracttermijn van drie jaar.


- 51 -

De bestekken zijn conform RAW-systematiek in de markt gezet. De gunningbedragen voor het onderhoud van de groene dijken zijn € 50.000 lager dan die van voorgaande jaren. Dit komt door betere vormgeving van het aanbestedingsproces, werken vanuit een meerjarencontract en een Europese openbare aanbesteding. In het aanbestedingsproces zijn wij nog een lerende organisatie. Voor de bestekvoorbereidingen zijn overeenkomsten aangegaan voor ondersteuning op bestekinhoud en het inkoopproces. Er heeft een juridische procedure gespeeld binnen het gunningtraject. Monitoring onderhoudsplan

Reparaties aan dijkpalen, vangen van mollen, herstellen dijkprofiel en controle en reparatie afrastering zijn volgens planning uitgevoerd. Vanwege aantasting van de stabiliteit van groene keringen is houtgroei op de waterkering een ongewenste situatie. In 2010 is er extra aandacht geweest voor houtsnoeiwerkzaamheden. Met name op plaatsen waar groenonderhoud lastig uitvoerbaar is, is opslag van houtachtige ontstaan. Wij hebben deze houtopslag weg gezaagd. Om hergroei te voorkomen is eenmalig gebruik gemaakt van een chemisch middel (instrijken zaagoppervlak) Deze werkwijze past binnen het beleidskader van Waterschap Peel en Maasvallei.

Inspecties waterkeringen

Wij bereiden ons op een proactieve wijze voor op toekomstige ontwikkelingen binnen het dijkbeheer. Een van die onderdelen is dat we de dijken maandelijks inspecteren en hierover rapporteren. Er is energie gestoken in een kwaliteitsverbetering van de inspecties en rapportages door in samenspraak tot een goede opdrachtbeschrijving te komen.

4

Dijkbewaking en

Het plan- en doelmatig bewaken van waterkeringen in

calamiteitenbestrijding waterkeringen

bedreigende situaties en het treffen van maatregelen om de (doen) waterkerende functie te waarborgen.

Activiteiten

Verantwoording

Het laten functioneren van de dijkwachtorganisatie

De dijkwachtorganisatie is conform planning geïnformeerd en getraind op specifieke aspecten.

Het laten functioneren van de hoogwaterbestrijdings-

De eigen organisatie is voorafgaand aan het hoogwaterseizoen geïnformeerd over de actuele situatie. Tijdens het hoogwater

organisatie

van november 2010 is de organisatie intensief en succesvol in actie geweest om het Maashoogwater te keren. De kosten van de hoogwaterbestrijding bedroegen aan uren, externe inhuur en noodzakelijke maatregelen à ca. € 170.000.

Onderhoud en beheer van materieel hoogwaterbestrijding.

Het materieel is conform planning onderhouden. Voor het onderhoud van de pompen en aggregaten was meer onderhoud


- 52 -

à € 50.000 noodzakelijk dan voorzien. Verder zijn extra kosten gemaakt ten opzichte van de initiële begroting en ten behoeve van het noodzakelijk vervangen van materieel en de oplevering van demontabel. Het periodiek inspecteren van

De dijken en kunstwerken zijn conform planning geïnspecteerd.

de dijken en de daarin gelegen

De uren hiervoor waren niet geraamd onder dit product.

kunstwerken. Het actueel houden van het

Het bestrijdingsplan is geactualiseerd. Door problemen met de

calamiteiten bestrijdingsplan hoogwater Maas.

invoering van het programma IRIS is de verspreiding van het plan iets vertraagd. Tevens zijn een aantal wijzingen aangebracht in de calamiteitenruimte.

5

Keur

Voorbereiding, open vaststelling en het onderhoud van de verordening waarin geen verbodsbepalingen ten aanzien van beheer,

onderhoud

en

gebruik

door

derden

van

de

waterstaatkundige infrastructuur zijn opgenomen en ook de beleidsuitwerking in beleidsregels. Activiteiten

Verantwoording

Onderhoud Keur

Eind 2009 hebben wij een nieuwe Keur vastgesteld, waarbij rekening is gehouden met de bij of krachtens de Waterwet gestelde regels, inclusief een algemeen toetsingskader. Ter uitwerking hiervan heeft het dagelijks bestuur algemene regels en beleidsregels voor vergunningverlening vastgesteld. Indien nodig vindt onderhoud plaats.

6

Versterking calamiteitenzorg

Opzetten en invullen van een professionele calamiteitenorganisatie

Activiteiten

Beoogde resultaten

Oefenen gericht op de interne

Leidend voor de activiteiten in het kader van opleiden en

samenwerking.

oefenen is het jaarplan. Het jaarplan is conform uitgevoerd. Het schrijven van scenario’s voor opleiden en oefenen in samenwerking met medewerkers uit de calamiteitenorganisatie levert een wezenlijke bijdrage aan realistisch oefenen.

Calamiteitenplannen en

De volledige invulling van het calamiteitenzorgsysteem was de

bestrijdingsplannen

doelstelling voor 2010. De wateroverlast en het Maashoogwater in november 2010 hebben deze doelstelling doorkruist. De realisatie van de planvorming is echter in een afrondende fase en op afzienbare termijn gereed.

Samenwerken met partners in

De activiteiten in het netwerk doen een toenemend beroep op

de hulpverlening.

de beschikbare tijd voor calamiteitenzorg. De professionalisering op landelijk niveau vraagt een grotere inspanning en ook de


- 53 -

aansluiting in de richting van de veiligheidsregio kan niet zonder een extra tijdsbeslag. De basis voor gelijkwaardigheid en volwaardigheid laat hierin geen keuze toe. Deelnemen is een voorwaarde voor een adequate invulling van onze taak. Calamiteitenbestrijding

We zijn in 2010 enkele malen serieus op de proef gesteld. Vooral de wateroverlast bij de Helenavaart en de regionale wateroverlast van november hebben een stevig beroep gedaan op de calamiteitenorganisatie. Algemeen wordt gesteld dat we deze proeven goed hebben doorstaan. Dat het achteraf altijd weer beter kan is een gegeven. De basis biedt echter een goed fundament voor adequate calamiteitenzorg.

3.3


Programma waterkering en Veiligheid Rekening 2009

Begroting 2010

Begroting 2010 (incl. wijz.)

Rekening 2010

(€ )

Categorie Lasten 42 Personeelslasten 43 Goederen en diensten van derden 50 Kapitaallasten 51 t/m 59 Lasten uit doorberekening Totaal Lasten

Baten 83 Goederen en diensten aan derden

(€ )

(€ )

(€ )

4.284

0

0

0

537.424

425.667

435.667

468.754

293.287

427.188

388.788

255.004

1.398.458

1.286.211

1.162.315

1.608.454

2.233.453

2.139.066

1.986.770

2.332.212

(€)

(€)

(€)

(€)

0

80.000

80.000

34.176

84 Bijdragen van derden

60.473

0

0

0

86 Interne verrekeningen

0

0

0

Totaal Baten Saldo lasten minus baten

60.473

80.000

80.000

34.176

2.172.980

2.059.066

1.906.770

2.298.036

Toelichting

43 Goederen en diensten van derden De hogere werkelijke kosten dan geraamd wordt veroorzaakt doordat we bij het nemen van maatregelen tegen overlast als gevolg van de hoogwatergolf in november 2010, ook meer gebruik hebben moeten maken van de inzet van materieel van derden als ook bijbehorende machinisten. Daarnaast zijn vanwege onderhoud meer materialen aangeschaft.

50 Kapitaallasten Hier worden de kapitaallasten verantwoord van de investeringen die ten behoeve van dit programma zijn gedaan. Doordat de investeringen achter zijn gebleven bij de financiële planning, is het budget voor kapitaallasten niet volledig gebruikt.

51 t/m 59 Lasten uit doorberekening Het grootste verschil tussen begroting en realisatie op dit programma wordt veroorzaakt door een hogere toerekening van kosten uit de afdelingskostenplaatsen. In de afdelingskostenplaatsen worden alle kosten (salariskosten, sociale lasten, reiskosten, studiekosten, enzovoort) van een afdeling verzameld waarna,


- 54 -

op basis van het aantal direct productieve uren, een uurtarief wordt berekend. Vervolgens berekenen we op basis van de werkelijke tijdsbesteding 2010 de kosten door naar de desbetreffende producten en programma’s. De geraamde en gerealiseerde uren dienen feitelijk dus als verdeelsleutel van de afdelingskosten naar rato van de inzet van medewerkers (kostenverdeling). Vanwege meer gepleegd onderhoud aan de waterkeringen en de extra inzet van personeel bij de hoogwatergolf medio november 2010, zijn er meer kosten op basis van urenbesteding aan dit programma doorgerekend. In feite gaat het om een andere verdeling van kosten naar de eindproducten zonder dat dit leidt tot feitelijk hogere of lagere uitgaven voor het waterschap.

83 Goederen en diensten aan derden De hier verantwoorde baten bestaan uit opbrengsten vanwege verkoop/inbreng van gronden ten behoeve van de Maaswerken en uit een gedeclareerde vergoeding bij Rijkswaterstaat omdat medewerkers van ons waterschap zijn ingezet voor de Maaswerken.

84 Bijdragen van derden Het verantwoorde bedrag 2009 betrof een compensatievergoeding van € 60.473 van Rijkswaterstaat, omdat de overdracht van een aantal kades niet volgens het wensprofiel van ons waterschap had plaatsgevonden. Met dit bedrag heeft Rijkswaterstaat een mogelijke aansprakelijkheidsstelling in de toekomst door ons waterschap afgekocht. Baten en lasten 2010 via invalshoek van de producten Programma waterkering en veiligheid (€) Producten Primitieve Begroting incl. begroting Lasten wijz. Lasten 2010 2010

Rekening Lasten 2010

Primitieve Begroting incl. begroting wijz. Baten Baten 2010 2010

Rekening Baten 2010

Calamiteitenplannen

316.504

182.608

207.570

0

0

0

Beheersinstrumenten waterkeringen

518.460

521.044

375.062

0

0

0 34.065

Aanleg en onderhoud van waterkeringen

936.266

907.866

1.033.388

80.000

80.000

Dijkbewaking en calamiteitenbestrijding

367.836

375.252

716.192

0

0

111

2.139.066

1.986.770

2.332.212

80.000

80.000

34.176

2.059.066

1.906.770

2.298.036

Totaal (€) Saldo

Toelichting In de voorgaande tabel zijn de lasten en baten 2010 gepresenteerd via de invalshoek van de producten. De verschillen zijn met name ontstaan door een hogere kostentoerekening op basis van de werkelijk bestede uren in 2010.


- 55 -

Investeringen Investeringsoverzicht per 31 december 2010 (x € 1.000)

Omschrijving

nr. Afschr. Termijn

Totaal begroot

Gevoteerd krediet

Netto investering

Uitgaven

Inkomsten

Netto investering

Restant krediet

t/m 2010

t/m 2010

t/m 2009

2010

2010

t/m 2010

31-dec

Opstellen beheerplan waterkeringen

1

5 jaar

100

100

22

8

0

30

70

Vullen beheerregister waterkeringen

2

5 jaar

93

93

59

3

0

62

31

Vastleggen 0-situatie waterkeringen

3

5 jaar

80

80

49

0

0

49

31

Periodieke toetsing waterkeringen

4

5 jaar

650

650

134

122

0

256

394 100

FLIWAS/Digitaal draaiboek hoogwater

5

5 jaar

100

100

0

0

0

0

Hoogwatercheck

6

5 jaar

0

0

2

2

0

4

-4

Onderzoek Veiligheid Nederland in Kaart

7

5 jaar

128

128

73

0

0

73

55

Actieplan legger; beheerreg.waterker

8

5 jaar

27

27

25

1

0

26

1

Aanschaf dijkpalen

9

25 jaar

75

75

76

0

0

76

-1

Calamiteiten

10

5 jaar

150

150

31

68

0

99

51

Maaswerken ten laste van Rijk

11

-

163

163

34

0

0

34

129

Plan van aanpak en beheerplan

12

t.l.v. subs

0

350

0

27

0

27

323

Dijkring 1 Gelissensingel projectplan

13

t.l.v. subs

0

0

0

44

0

44

-44

1.566

1.916

505

275

0

780

1.136

Totaal

Toelichting De afschrijvingslasten van investeringen 1 t/m 3 en 5 worden ter uitvoering van het begrotingsbesluit 2007, via resultaatbestemming ten laste van de bestemmingsreserves gebracht. De investeringen met nummer 6 tot en met 9 zijn in 2010 afgesloten.


- 56 -

4 Programma Watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik 4.1


Nieuw Limburgs Peil Het Algemeen Bestuur heeft, met applaus, het Nieuw Limburgs Peil vastgesteld. Dit is inclusief de visie op de beekdalaanpak. Dit plan oogst ook veel lof bij onze partners, zowel bij provincie alsook bij landbouw- en natuurorganisaties en collega-waterschappen. Goedkeuring van het plan door de Provincie wordt begin 2011 verwacht. Nieuw Limburgs Peil vormt nu een onderdeel van ons waterbeheerplan. Wij streven er naar om het maatregelenpakket in 2015 te hebben gerealiseerd. De politiek-bestuurlijke omstandigheden zijn echter zodanig dat dit moeilijk haalbaar zal zijn. Wij hebben samen met Waterschap Aa en Maas een symposium vanuit het samenwerkingsproject Deltaplan Hoge Zandgronden georganiseerd met Nieuw Limburgs Peil als centrale thema. Het symposium trok deelnemers uit het hele land. Het project NLP werd hier mede gepresenteerd als bruikbare formule (zgn. ‘best practice’) voor de aanpak van toekomstige klimaatproblemen die ons mogelijk te wachten staan. Mede getuige de vele positieve reacties na afloop, was dit een zeer geslaagd symposium met veel lof voor de aanpak en resultaten van NLP.

Deltaplan Hoge Zandgronden en klimaatverandering De in 2009 gestarte regionale samenwerking binnen Brabant en Limburg, genaamd Deltaplan Hoge Zandgronden (DHZ), heeft in 2010 verder vorm gekregen. Binnen het DHZ-project wordt een gezamenlijke strategie ontwikkeld voor de verwachte klimaatverandering. In 2010 is een eerste rapportage over de verwachte gevolgen opgeleverd en hebben wij een DHZsymposium in Limburg georganiseerd (zie NLP). Verder is in 2010 de relatie met het Rijk verdiept met name gericht op de interactie met het Deltadeelprogramma Zoet Water. Eind 2010 is ook een thema-avond georganiseerd voor het algemeen bestuur, waarbij het DHZ is gepresenteerd alsmede de klimaatproblematiek als geheel en de relatie met het door de Unie ondertekende ‘klimaatakkoord’. Mede op basis van de gevoerde discussie zal in 2011 een ‘positioningpaper’ opgesteld worden.

Samenwerking met gemeenten Wij hebben in 2010 verder gewerkt om onze relatie met gemeenten te professionaliseren en verbeteren. Zo hebben 5 accountmanagers regelmatig overleg met alle 13 gemeenten. De portefeuillehouder Stedelijk Water heeft met bijna alle ‘waterwethouders’ van de gemeenten bilaterale gesprekken gevoerd. We hebben een strategie en structuur bepaald voor de samenwerking met de gemeenten om winst te halen uit samenwerken in de afvalwaterketen.

Waterpanels Wij hebben 2 bestuurlijke regionaal waterpanels georganiseerd met als belangrijkste onderwerp actie Storm in relatie tot de Limburgse samenwerking binnen de afvalwaterketen. Beide waterpanels zijn ingeleid door een spreker van de vereniging van Nederlandse Gemeenten. Beide waterpanels zijn goed bezocht en positief ontvangen door de veelal nieuwe waterwethouders. Ook is een provinciebreed ambtelijk waterpanel georganiseerd over samenwerken in de afvalwaterketen. Daarnaast zijn er diverse uitvoeringsprojecten gestart, onder andere voor het ontwikkelen van een format voor basisrioleringsplan en inventarisatie samenwerkingsinitiatieven dat door ons wordt getrokken.


- 57 -

Onderhoud en peilbeheer Door uitvoering van inspecties, stuwbediening, wateraanvoer, maaionderhoud, constructief onderhoud en het bestrijden van de muskus- en beverratten hebben wij invulling gegeven aan onze doelstelling. Hiermee benutten wij op basis van vastgestelde (streef)waterpeilen het peil, waterconservering en ecologie in ons gebied optimaal. Dit doen wij voor en met onze klanten, het bestuur, de gemeenten en onze maatschappelijke omgeving. Wij hebben in 2010 2 watercafés gehouden om van onze klanten te vernemen hoe zij tegen onderhoud en peilbeheer aankijken. Ook hebben wij in geval van calamiteiten/meldingen adequaat opgetreden om vervolgschade zoveel als mogelijk te voorkomen. In 2010 is er € 28.000 uitbetaald aan schadevergoedingen.

Maaiprogramma Naast het reguliere maaibestek is gebruik gemaakt van inhuur op maat voor het opvangen van productieverlies dat is ontstaan door met name de calamiteitenbestrijding. Verder is in verband met de sneeuwval in december 2009 een achterstand ontstaan in het maaiprogramma. Deze achterstand is in 2010 weggewerkt. Het nadeel bij de jaarrekening 2010 bedraagt circa € 71.000.

Calamiteit Helenavaart In juli was sprake van noodweer dwars over het beheersgebied. In vrij korte tijd zijn daar waar nodig omgewaaide bomen en takken in het hele beheergebied opgeruimd. Hiervoor is extra werk verricht ter grootte van € 52.000. Daarnaast heeft het omwaaien van de bomen langs de Helenavaart tot een calamiteit geleid. De omgevallen bomen hebben gezorgd voor een opstuwing van het waterpeil. Tevens is door het omwaaien van bomen het water door de Peeldijk in de Mariapeel gelopen. In overleg met Waterschap Aa en Maas en Rijkswaterstaat is ten tijde van de calamiteit de inlaat verminderd van 4.000 liter per seconde naar 3.000 liter per seconde. Om het verder sijpelen van het water in de Mariapeel te voorkomen is een tijdelijke damwand geplaatst. Een definitieve oplossing wordt in 2011 uitgevoerd. Uit de evaluatie naar aanleiding van deze calamiteit is gebleken dat de samenwerking tussen alle partijen soepel en doelmatig is verlopen. Ook heeft dat deze samenwerking geleid tot schriftelijke complimenten vanuit de burgemeester van de gemeente Deurne.

Calamiteit Kwistbeek Baarlo Op 13/14 november werd het hele beheersgebied geteisterd door extreme regenval en afvoeren. Dit leidde met name rond de Kwistbeek/Bosbeek in Baarlo tot overstromingen van woningen. Tijdens en vooral na de calamiteit waren wij goed in staat om de situatie te duiden op basis van de bestaande meetsystemen. Toch waren de omvang en de ernst van het incident in het veld niet snel scherp in beeld. Bij de evaluatie van de calamiteit hebben wij de meteorologische en hydrologische omstandigheden onderzocht en hebben wij de feitelijke incidenten en oorzaken geïnventariseerd. De belangrijkste conclusie was dat er sprake is geweest van een situatie die zich maar eens in de 25 tot 100 jaar voordoet en dat daarbij conform de WB21-normering inundaties niet uit te sluiten zijn. Gezien de situatie in het gehele beheersgebied concluderen wij dat ons watersysteem op betrekkelijk weinig plaatsen gefaald heeft. Ofschoon deze calamiteit in deze omvang moeilijk te voorzien was, hebben wij wel geconstateerd dat onze waarschuwingssystemen beter ingericht zouden kunnen worden zodat in een vroegtijdiger stadium alarm kan worden geslagen. Dit wordt in 2011 opgepakt.

Infrastructurele werkzaamheden Voor de uitvoering van infrastructurele werkzaamheden is in 2010 € 22.000 meer uitgegeven.


- 58 -

Wateraanvoer Rijkswaterstaat regelt de hoofdwateraanvoer voor de Waterschappen Peel en Maasvallei en Aa en Maas. De bijdrage aan Rijkswaterstaat is ten opzichte van de begroting 2010 € 114.000 hoger. Hier tegenover staat een hogere bijdrage in de kosten door het Waterschap Aa en Maas van € 62.000. Deze wordt door ons in rekening gebracht bij Waterschap Aa en Maas. Per saldo bedraagt het structurele nadeel op deze post € 52.000. De reden van toename van de kosten voor wateraanvoer wordt onderzocht.

Muskus- en beverratbestrijding Bij de begroting 2010 is rekening gehouden met een rijksbijdrage voor de muskus- en beverrattenbestrijding van € 565.000. In 2010 is aan rijksbijdrage € 604.000 ontvangen. Bij de jaarrekening 2010 ontstaat er hierdoor een voordeel € 39.000.

Keur en legger Eind 2010 hebben wij de Keur en algemene regels geëvalueerd. Centraal stond daarbij: leveren de regels een bijdrage aan onze doelstellingen én terugdringen van regelgeving. De evaluatie leidt tot aanpassing van een beperkt aantal algemene regels en omzetten van vergunningplicht naar algemene regels ten behoeve van recreatief medegebruik. Bestuurlijke besluitvorming volgt begin 2011. In afwachting hiervan zijn nog geen flyers opgesteld voor extra communicatie met onze klanten. Ook het project gebiedsgericht standstill, dat nog circa 1 jaar vergt, leidt op termijn tot administratieve lastenverlichting voor klant en waterschap. Eind 2012 moeten wij beschikken over een legger, die beantwoordt aan de in de Waterwet gestelde eisen. In 2010 hebben wij een kadernotitie legger vastgesteld. Hiermee wordt rekening gehouden bij de pilot, die in uitvoering is.

Vergunningverlening De afhandeling van aanvragen om vergunning en meldingen vindt op een gestructureerde basis plaats. Termijnbeheersing heeft prioriteit. Circa 87% van alle besluiten is binnen de gestelde termijn beoordeeld en afgehandeld; onze doelstelling (80% binnen de gestelde termijn) is gehaald. Twee van de negen vergunningen zijn aangepast naar aanleiding van ingekomen “bezwaren”. Onze doelstelling (90% ongewijzigd) is net niet gehaald. Aan de noodzaak tot wijziging ligt geen structurele oorzaak ten grondslag.

Toezicht en handhaving Wij hebben de prioriteiten voor handhaving vooraf bepaald in het Handhavingsprogramma. Dit programma is gerealiseerd. Het naleefgedrag bij zowel agrarische als niet-agrarische activiteiten is goed (in vergelijking tot het bestuurlijk wenselijk geachte naleefpercentage). In 2010 zijn 1.984 (integrale) inspecties uitgevoerd in het kader van toezicht op de naleving van de bij of krachtens de Waterwet en Keur gestelde regels. Tijdens de inspecties zijn 427 overschrijdingen (21%) geconstateerd. We hebben de pilot Vernieuwing Toezicht Primaire Sector, waarin wij samenwerken met (nieuwe) Voedsel- en Waterautoriteit, gemeenten Venray en Horst a/d Maas, provincie en Rijkswaterstaat), geëvalueerd. De uitkomst is positief. Een convenant over verdieping en verbreding van de samenwerking is in voorbereiding. Ook op andere terreinen zoeken wij actief de samenwerking met andere handhavingpartners (oog- en oorfunctie, kennisdeling, over en weer inzetten capaciteit/expertise).


- 59 -

Internationale samenwerking De samenwerking met het buitenland heeft meer inhoud gekregen door de Euregionale subsidietoekenning aan het project Natuurlijk Grenswater waarin we de komende jaren intensief met onze Duitse buren gaan samenwerken. Dit hebben we cachet gegeven met een gezamenlijk symposium bij de Niers begin september jl., dat goed bezocht werd (ca. 150 bezoekers). Een soortgelijk INTERREG-project met onze Vlaamse buren loopt reeds een jaar naar bevrediging Daarnaast hebben we onze relatie met onze Turkse collega’s verdiept met de introductie van de KRWverkenner aldaar. Dit project is een vervolg op het afgeronde Twinning project en wordt mede gefinancierd door het Waterschapsbank Fonds.

Monitoring Jaarlijks presenteren wij onze bevindingen van de stand van zaken van het watersysteem in het rapport ‘Blik op het watersysteem’. In 2010 hebben wij dit rapport voor het laatst gemaakt. Vanaf 2011 vindt publicatie van gegevens plaats op het internet. In 2010 hebben wij voor het eerst de ‘Thermometer’ gepresenteerd. Deze geeft op één A3 de actuele toestand en trend van het watersysteem weer en wordt opgenomen in het jaarverslag.

IBRAHYM In 2010 is het computermodel IBRAHYM opgeleverd en organisatorisch verankerd. Het is niet alleen gebruikt voor Nieuw Limburgs Peil, maar werd al volop gebruikt voor projecten binnen en ook buiten de organisatie. Er is sprake van voldoende externe opdrachten, vooral van Dienst landelijk Gebied. Verdere ontwikkeling van het model vindt in 2011 plaats (calibratieplan, waterkwaliteit, BOS-systeem). Een van de e

onderwerpen waar wij IBRAHYM voor gebruikten is het onderzoeken van knelpunten Waterbeheer 21 eeuw (WB21) in ons watersysteem. Wij presenteren de uitkomsten hiervan begin 2011.

4.2


Beleidsvoornemens Nr

Naam

Verantwoording

1

Definitieve knelpuntenanalyse, risicokaart en plan van aanpak

De in 2009 met IBRAHYM berekende overstromingsfrequentie en de knelpunten communiceren we actief in 2010.

WB21 Activiteiten

Verantwoording

Uitvoeren berekeningen met IBRAHYM en verwerking van

De berekeningen voor de definitieve knelpuntenanalyse zijn in ste e e het 1 /2 kwartaal uitgevoerd. In het 3 kwartaal zijn deze bere-

deze rekenresultaten in een definitieve knelpunten- en

keningen verder geïnterpreteerd. Begin 2011 worden de resultaten voorgelegd. Dit is ruim een half jaar later dan gepland.

risicokaart

Deze berekeningen worden tot een definitieve lijst met knelpunten verwerkt en een plan van aanpak voor het oplossen van deze knelpunten.


- 60 -

Projecten Nr

Naam project


1

Doorontwikkeling IBRAHYM

Verder ontwikkelen van het beheersgebieddekkend rekenmodel IBRAHYM

Activiteiten

Verantwoording

Verbeteren invoer primair en secundair systeem.

Door interne verschuivingen is netto 2,5 fte vrijgemaakt om het model IBRAHYM te beheren en ten nutte te laten komen aan de organisatie. Op beperkte schaal worden ook (betaalde) diensten aan derden geleverd (met name DLG, die daarover tevreden is). e

Verdere samenwerking met

De samenwerking met het Niersverband is in het 2 kwartaal

externe partijen o.a. in Duitsland.

opgezet. Deze samenwerking richt zich ondermeer op het uitbreiden van IBRAHYM met een gedeelte van het beheersgebied van het Niersverband (zie ook project 3 ‘Water Zonder Grenzen).

Uitbreiding met waterkwaliteit.

De uitbreiding van het model met waterkwaliteit is gestart maar verloopt minder snel dan voorzien, ondermeer door een traag verlopende definitiestudie en een incomplete formatie. Per 1

Functioneren beheerorganisatie en ‘rekencentrumfunctie’. Omschrijving opdracht

januari is de formatie echter weer op peil. De ‘orderportefeuille’ (in- en extern) is behoorlijk gevuld. Onderstaand overzicht laat de externe betaalde opdrachten zien:

Opdrachtgever

Datum

Betaald

facturering Verbeteringen AGOR project

Bedrag

Bedrag

excl. BTW

incl. BTW

DLG Roermond

6 september 2010

ja

€ 12.240,00

€ 14.565,60

Levering modelinput Koningsven

Oranjewoud

17 november 2010

ja

€ 1.440,00

€ 1.713,60

Scenarioberekening Leudal

DLG Tilburg

12 februari 2010

ja

€ 1.440,00

€ 1.713,60

Verbeteringen AGOR Leudal

DLG Tilburg

17 november 2010

ja

€ 12.480,00

€ 14.851,20

Scenarioberekening

DLG Roermond

3 januari 2010

ja

€ 6.480,00

€ 7.711,20

17 november 2010

ja

€ 3.840,00

€ 4.569,60

10 februari 2010

nee

€ 6.240,00

€ 7.425,60

24 januari 2010

nee

€ 10.320,00

€ 12.280,80

Totaal gefactureerd

€ 54.480,00

€ 64.831,20

Totaal betaald

€ 37.920,00

€ 45.124,80

Ooijen-Wanssum

Sarsven-de Banen Scenarioberekening

Arcadis

OMA Ooijen-Wanssum Verbeteringen AGOR Klavertje 4

Greenport Venlo

Verbeteringen AGOR

Waterschap

Vierlingsbeeksemolen

Aa en Maas


- 61 -

2

Inwinnen gegevens waterlopen

In kaart brengen van alle primaire watergangen binnen het waterschap

Activiteiten

Verantwoording

Afronden bestaande

De planning om in het eerste kwartaal de inventarisatie af te

inventarisatie primaire systeem en goede beheersituatie voor

ronden, is niet gerealiseerd. Hierop is bewust aangestuurd (zie jaarrekening 2009), omdat de werkzaamheden ook in eigen

onderhoud bestaande gegevens

beheer uitgevoerd kunnen worden en er geen acute opleverdruk is. Het projectbudget laat inmiddels geen uitbesteding meer toe. Gezien de grote interne opdrachtenportefeuille voor de eigen meetploeg, lag het niet voor de hand dat de inventarisatie dit jaar kon worden afgerond. De afronding van het project is nu voor eind 2011 gepland.

3

Water zonder grenzen

Samenwerkingsproject met buurwaterschappen aan Duitse kant

Activiteiten

Verantwoording

Gemeenschappelijke activiteiten met Niers- en

Het project is geïmplementeerd in een breder gezamenlijk INTERREG-IV-A-project waarvoor in december 2009 Euregio-

Schwalmverband

subsidie is verkregen. Het project is gestart in het 2 kwartaal. In

(meetstations, onderhoud, modellering)

e

e

het 3 kwartaal heeft een gezamenlijk drukbezocht openingssymposium plaatsgevonden. Inmiddels zijn op alle deelprojecten (meetstations, onderhoud, modellering) Duits/Nederlandse werkgroepen actief.

4

Deltaplan Hoge Zandgronden

Samenwerking met alle Brabantse waterschappen, de provincie Limburg en Noord-Brabant, ZLTO, LLTB en Staatsbosbeheer om strategie te bepalen voor komende klimaatveranderingen

Activiteiten

Verantwoording

In beeld brengen van effecten klimaatverandering

Het project is eind 2009 gestart waarbij cf. de wens van het DB actief gezocht wordt naar samenwerking met andere landelijke

Voorzien in de nodige

klimaatprojecten teneinde de kosten te reduceren. Het project loopt naar wens. Inmiddels zijn een aantal contacten

instrumentaria voor

gelegd om pilotgebieden binnen WPM aan te leveren voor

strategiebepaling

landelijke klimaatonderzoeken. Samen met Waterschap Aa en e Maas is in het 3 kwartaal een drukbezocht symposium

Strategiebepaling

georganiseerd in Geijsteren waarbij ook het project Nieuw Limburgs Peil werd gepresenteerd als best practice voor de

Communicatie

klimaatadaptatie. e In het 4 kwartaal is een eerste conceptanalyse uitgevoerd naar de effecten van klimaatverandering in het samenwerkingsgebied. Deze analyse vormt de directe input voor de invulling van het landelijke Deltadeelprogramma Zoetwater.


- 62 -

Producten Nr

Naam

Omschrijving

1

Eigen plannen

Het opstellen van beheer- en beleidsplannen en plannen rond specifieke thema’s en/of gebieden.

Activiteiten

Verantwoording

Opstellen van een

In 2009 is voor het gehele gebied het Nieuw Limburgs Peil

gebiedsdekkende GGOR/Nieuw Limburgs Peil.

opgesteld. In 2010 heeft besluitvorming plaatsgevonden. Het nieuw Limburgs Peil en Wijzing waterbeheerplan zijn op 6 oktober 2010 vastgesteld door het algemeen bestuur. Goedkeuring door Gedeputeerde Staten van Limburg heeft plaatsgevonden in december 2010. Wij hebben in 2010 Nieuw Limburgs Peil uitgedragen naar de deelgebieden (streek) en naar Provincie. De uitvoering van Nieuw Limburgs Peil is in 2010 verankerd in het Meerjareninvesteringsprogramma. e

In het 3 kwartaal hebben wij samen met Waterschap Aa en Maas een symposium georganiseerd met NLP en Deltaplan Hoge Zandgronden als centrale thema’s. Het project NLP werd hier mede gepresenteerd als bruikbare formule (zgn. ‘best practice’) voor de aanpak van toekomstige klimaatproblemen die ons mogelijk te wachten staan. Getuige de vele positieve reacties na afloop, was dit een zeer geslaagd symposium met veel lof voor de aanpak en resultaten van NLP. Van de samenvatting van NLP is een mooi boek gemaakt met veel illustratieve foto’s. Deze zal in 2011 worden aangeboden aan alle direct betrokken partijen en landelijk worden weggezet. Knelpuntenanalyse en risicokaart WB21

Zie beleidsvoornemen 1 hierboven.

Opstellen beleidsnotities,

Actuele beleidsvraagstukken hebben wij uitgewerkt tot notities

-uitwerkingen en onderzoeken.

en plannen. Dit betreft onder andere de regeling saneren overstorten. In plaats van de positionpaper accountmanagement met gemeenten, is in het eerste kwartaal de notitie ‘samenwerken omdat het loont’, en in het tweede kwartaal de notitie ‘Waterschap Peel en Maasvallei en ruimtelijke ordening’ in het bestuur gebracht De notitie Recreatief Medegebruik hebben we in juni behandeld en is op 6 oktober in uw algemeen bestuur vastgesteld. Het verder uitwerken van de notitie ‘beekherstel’ heeft gewacht op de behandeling van het voorstel de ‘beekdalbrede herinrichting’. Na goedkeuring is het uitwerken gestart.


- 63 -

De uitwerking van de beleidsnotitie ‘wateraanvoer en peilbeheer’ wacht op de resultaten van het spoor ‘streefpeilenbesluit’. Deelname aan INTERREG-IV-

Binnen dit project wordt een deel van de herinrichting

project ‘Interactief waterbeheer’

Tungelroysebeek gefinancierd alsmede een deel van het onderzoek naar peilgestuurde drainage. Door tussentijdse aanscherping van de aanbestedingsregels voor INTERREG-projecten vanuit het ministerie van EZ, is de bijdrage van € 210.000 voor het drainageproject afgekeurd . Dit wordt echter financieel neutraal voor WPM opgelost door een hogere bijdrage die wordt toegekend aan het project Tungelroysebeek van INTERREG.

Buitenlandse projecten

Het Twinning-project met Turkije is conform plan afgerond. De evaluatie is aan ons voorgelegd. Inmiddels is er een nieuw project gestart op initiatief van WPM met steun van het NWBe fonds. Er heeft in het 3 kwartaal één missie hiervoor plaatsgevonden met twee personen. Hierbij is ondermeer de KRW-verkenner gepresenteerd. e

Voor het project in Kameroen zijn we in het 2 kwartaal na het analyseren van de tussenresultaten tot de conclusie gekomen dat er momenteel onvoldoende draagvlak is voor een succesvol project. Het project in Gambia is qua uitvoering afgerond, een financiële afronding en (lichte) evaluatie moeten nog plaatsvinden. De activiteiten in de INTERREG-projecten met Duitsland (Water Zonder Grenzen) en België (Interactief Waterbeheer) verlopen in grote lijnen volgens plan (zie vorige item en project 3). 2

Plannen van derden

Het beoordelen en zo nodig beïnvloeden van beleid en plannen van derden ten behoeve van het realiseren van doelstellingen van het waterschap

Activiteiten

Verantwoording

Participeren in de beleidsvorming van hogere en

Wij hebben vroegtijdig kennisgenomen van beleid van derden, en hierop geanticipeerd. Ook hebben wij ons beleid en doelen

andere overheden, waaronder de organisatie/deelname

ingebracht bij beleidsontwikkelingen van derden. Voorbeeld hiervan is onze betrokkenheid bij de provinciale heroriëntatie op

waterpanels van de provincie.

de realisatie van de ecologische hoofdstructuur (EHS).

Beoordelen en beïnvloeden van plannen van derden, o.a.

Door middel van een groeiende professionele inzet op relatiebeheer met gemeenten, zijn wij vroegtijdig betrokken bij

Gemeentelijke Rioleringsplannen (GRP).

relevante beleidsontwikkelingen van gemeenten. Voorbeelden hiervan zijn rioleringsplannen (zie GRP’s) en bij de invulling van het kwaliteitsmenu (voor onder andere de inzet van kwaliteitsimpuls bij beekdalen als compensatie voor rode ontwikkelingen).


- 64 -

Uitvoeren watertoets

e

Tot en met het 4 kwartaal zijn circa 160 nieuwe ruimtelijke plannen ontvangen voor wateradvisering. We hebben een opdracht verleend aan het bedrijf DHV waarbij wij op afroepbasis extra capaciteit kunnen inschakelen (maximaal 10 dagen in 2010). Wij hebben hier 10 dagen van gebruikt. Onze doelstelling is dat wij altijd binnen 4 weken reageren op een vraag. De afronding van de doorontwikkeling van de watertoets hebben we uitgesteld tot 2011. ste Binnen WPM zijn in het 1 kwartaal afspraken gemaakt om het proces voor de afhandeling van ruimtelijke plannen te verbeteren. Door deze afspraken hebben we niet alle aanvragen (tijdig) van een wateradvies kunnen voorzien. Dit heeft niet geleid tot klachten. Strategische belangrijke plannen, waarover wij actief hebben geadviseerd, zijn onder andere: Klavertje 4, Nevengeul OoijenWanssum, Gebiedsvisie Maasplassen en Maaspark Well.

3

Inzet op samenwerking in de reconstructie.

Wij hebben onze inbreng geleverd, met name in Integrale Gebiedsuitwerkingen (IGU’s).

Beheersinstrumenten

Het opstellen en actualiseren van de legger met de juridische

watersystemen

grenzen van de beheersobjecten en het beheersysteem, waarin we ook de werkelijke situatie inclusief vergunninggegevens bijhouden.

Activiteiten

Verantwoording

Actualiseren legger

De legger van waterlopen wordt continu actueel gehouden. Onderstaande tabel geeft inzicht in de prestatiegegevens op het terrein van de leggerwijzigingen. Tevens wordt ingegaan op de ontwikkeling van de werkvoorraad.

Omschrijving

Wijzigingen van de legger

Begroot 2010

30

Gerealiseerd 2010

32

Werkvoorraad 1-1-2010

16

Ingekomen

20

Afgehandeld

32


4

In september 2010 hebben wij een kadernotitie vastgesteld. Hiermee wordt rekening gehouden bij de uitvoering van een pilot en het opstellen van de nieuwe legger. Doelstelling is te komen tot een nieuwe legger die maximaal bijdraagt aan de realisatie van de doelstellingen van het waterschap. Pilot is gestart;


- 65 -

ste

afronding is 1

helft 2011 voorzien.

Gedeeltelijk vullen van beheerregister (converteren)

De conversie van de inventarisatiegegevens uit de WB21inventarisatie in GIS6 heeft gedurende de inventarisatieperiode

met gegevens van WB21inventarisatie.

plaatsgevonden. Thans worden deze gegevens geconverteerd naar IRIS. Volledige opname in het beheerregister wordt in het eerste kwartaal van 2011 gerealiseerd.

4

Toepassing peilbesluit

Wij hebben een eerste bespiegeling gemaakt van de dilemma’s rond een streefpeilenplan. Dit wordt in 2011 uitgewerkt.

Vergunningen

Het reguleren via onder andere besluiten op aanvragen voor vergunningen en behandelen van meldingen, op basis van de bij of krachtens de Waterwet gestelde regels, inclusief de Keur.

Activiteiten

Verantwoording

Vergunningen verlenen

Onderstaande tabel geeft inzicht in de prestatiegegevens op het terrein van beschikkingen, meldingen, projectplannen en verzoeken om informatie ingevolge de Waterwet. Tevens wordt ingegaan op de ontwikkeling van de werkvoorraad.

Omschrijving

Vergunning

Melding

Projectplan

Info

Begroot 2010

100

370

5

25

Gerealiseerd 2010

165

472

1

25


69

30

0

10

Ingekomen

130

456

1

19

Afgehandeld

165

472

1

25


34

14

0

4

Termijnbeheersing heeft prioriteit. Circa 87% van alle besluiten is binnen de termijn beoordeeld en afgehandeld. De doelstelling (80%) is gehaald. Twee van de negen vergunningen zijn aangepast naar aanleiding van ingekomen zienswijzen/bezwaar/ beroep (indicatie kwaliteit). Doelstelling (90% ongewijzigd) is net niet gehaald. Hieraan ligt geen structurele oorzaak ten grondslag. De pilot gebiedsgericht standstill is september 2009 afgerond. Wij hebben na kennisname van de evaluatie ingestemd met opschaling tot het volledige beheersgebied. De achterstand ten opzichte van de oorspronkelijke planning bedraagt circa een maand. Eind 2010 heeft uw bestuur € 200.000 beschikbaar gesteld voor het versnellen van het project gebiedsgericht standstill. De aankondiging van aanbesteding is nog in 2010 geplaatst. Het streven is erop gericht maart 2011 te starten met de feitelijke uitvoering.


- 66 -

Er zijn 69 meldingen voor aanleg (peilgestuurde) drainage ontvangen. Een aanvraag tot wijziging van de vergunning van de rioolwaterzuiveringsinstallatie (rwzi) Venray is in behandeling. Uitgangspunt hierbij is dat de rwzi moet voldoen aan eigen beleid, dat rekening houdt met de Kaderichtlijn Water. Drie brieven tot het doen van jaaropgave grondwateronttrekkingen 2009 zijn verstuurd. Eind 2010 hebben 20 onttrekkers nog steeds geen jaaropgave gedaan. Verdere afwikkeling vindt via handhaving plaats. December 2010 zijn 1.885 brieven verstuurd in verband met jaaropgave grondwateronttrekkingen 2010. Vergunningenbestand

In afwijking tot de planning is plan van aanpak om te komen tot een adequaat en actueel vergunningenbestand (nog) niet e

opgesteld. Dit plan volgt 2 kwartaal 2011. Werkafspraken met Rijk en

Deze actie is afgerond.

provincie Limburg Professionalisering


Uitvoeren van een efficiënte en kostenbesparende

Integrale benadering op het terrein van vergunningen wordt verder ontwikkeld. Plan is in uitvoering.

bedrijfsvoering 5

Keur

Voorbereiding, open vaststelling en het onderhoud van de verordening waarin de geen verbodsbepalingen ten aanzien van beheer, onderhoud en gebruik door derden van de waterstaatkundige infrastructuur zijn opgenomen en ook de beleidsuitwerking in beleidsregels.

Activiteiten

Verantwoording

Onderhoud keur

In afwijking tot de planning zijn in 2010 geen flyers opgesteld ste met het oog op verdere communicatie. We bepalen 1 kwartaal 2011 de verdere aanpak. e Evaluatie keur en algemene regels is 4 kwartaal 2010 uitgevoerd. Ook notitie recreatief medegebruik is van invloed. ste Bestuurlijke besluitvorming volgt 1 kwartaal 2011.


- 67 -

6

Monitoring watersystemen

Het meten van relevante parameters om de toestand en het effect van maatregelen en het functioneren van het watersysteem te kunnen beschrijven en beoordelen.

Activiteiten

Verantwoording

Vergaren van de benodigde

De meetplannen zijn volgens plan uitgevoerd.

gegevens Uitvoeren van GIS-analyses

GIS- en modelanalyse hebben bij diverse onderzoeken een grote rol gespeeld, waaronder bij de ontwikkeling van Nieuw Limburgs Peil en de knelpuntenanalyse WB21.

Stroomlijnen van de

De internetpublicatie van meetgegevens wacht op afronding ICT

datastromen binnen

op orde project. Dit wordt verder opgepakt in groter verband

beleidsproduct

waarin ook de publicatie van GIS-gegevens wordt meegenomen.

Uitbrengen van diverse

De “Blik op het watersysteem” is iets later dan voorzien

rapportages

(september) uitgebracht. Voor het Jaarverslag is de “thermometer van het watersysteem” gemaakt, waarin in één blik globaal inzicht wordt verkregen in de toestand van het watersysteem. We hebben besloten vanaf 2011 alleen nog maar een digitale ‘Blik op het Watersysteem’ uit te brengen, die continu geüpdate wordt. Er zijn verschillende ecologische voortgangsrapportages uitgebracht en beschikbaar gemaakt via internet. De oplevering van het onderzoeksplan is verder vertraagd door andere prioritering (onder andere organisatie twee symposia). e De planning richt zich nu op het 2 kwartaal 2011.

Uitvoeren specifiek

Er vindt op dit moment alleen specifiek onderzoek plaats in het

(monitorings)onderzoek

kader van weerstandsgestuurd peilbeheer in de Tungelroysebeek.

Strategische monitoring

Het meten heeft ondermeer plaatsgevonden voor strategische monitoring. Rapportage vindt plaats in 2011.

Beheer en onderhoud

Betrouwbare en actuele rekensoftware voor verwerking en

databaseprogramma’s en rekensoftware

analyse van gegevens is van groot belang om de gegevens goed te kunnen gebruiken. In 2010 is hier voor gezorgd.

Verdere ontsluiting

Ook in 2010 hebben we gewerkt aan een betrouwbaar werkend

telemonitoringsysteem

telemonitoringsysteem. Hiervoor is ondermeer een onderhoudscontract met WBL afgesloten.


- 68 -

7

Beheer hoeveelheid water

Het aansturen en onderhouden van kunstwerken die direct regulerende invloed uitoefenen op de hoeveelheid water, het waterpeil en kwaliteit van het water. Ook de benodigde energie en alle andere handelingen die voor de gewenste beïnvloeding van het watersysteem nodig zijn.

Activiteiten

Verantwoording

Uitvoeren instelwerkzaamheden

Peilbeheer en de bediening van kunstwerken actieve waterbeheersing is volgens planning uitgevoerd door de gebiedsbeheerders. Zij hebben de kennis en kunde om het samenspel van uitvoering maaiactiviteiten, stuwpeilen, wateraanvoer, weersomstandigheden en gebiedskenmerken te bundelen. Resultaat is maatwerk binnen beleidskaders. ste De wateraanvoer is in het 1 kwartaal tot een minimum beperkt gebleven. Dit in samenspraak met Rijkswaterstaat en e Waterschap Aa en Maas. In het 2 kwartaal werd de wateraanvoer opgevoerd. Van een minimum aantal liters in de winter (400 liter/sec) naar maximaal in de zomer (4.000 liter/sec). Eind juni was vanwege de droogte de maximale hoeveelheid noodzakelijk. Ongeveer 50% van de wateraanvoer is voor Waterschap Aa en Maas. Augustus was een extreem natte maand (222 mm regen). Dit is 3,5 keer de normale regenval in de maand augustus. Vroegtijdig is de wateraanvoer geminimaliseerd, zijn stuwstanden verlaagd e

en is de 2 maaiperiode gestart. In september is gereageerd op het oogstseizoen en is, daar waar nodig, het water versneld afgevoerd. In november zijn we verrast door een aantal zeer heftige stortbuien. De neerslagintensiteit was vergelijkbaar met een bui die een verschijningsfrequentie heeft van een keer in de 100 jaar. Met passie en gedrevenheid hebben we deze extremiteiten getackeld. Uitvoeren inspecties

Consolideren van de gewenste waterpeilen met in acht name van de weer- en omgevingsinvloeden.

Onderhoud waterregulerende

Peilregulerende kunstwerken zijn, volgens plan, technisch

kunstwerken

dusdanig onderhouden dat de functionaliteit van de kunstwerken gewaarborgd is. Werktuigbouwkundig en elektrotechnisch onderhoud aan automatische stuwen, gemalen, automatische krooshekken en TMX-locaties is gebundeld en wordt uitgevoerd door Waterbedrijf Limburg. Reparaties aan reguliere stuwen blijven binnen de eigen dienst en zijn daar waar nodig uitgevoerd.


- 69 -

Coachen participanten “De

We zijn we dit jaar letterlijk de boer op gegaan om onze

Stuwende Kracht”

doelstellingen binnen De Stuwende Kracht waar te maken. In het kader van relatiebeheer hebben wij regelmatig contact met onze doelgroep. Het aantal geregistreerde contactmomenten ligt om en nabij de 100%, nagenoeg alle stuwbedienende personen zijn in 2010 bezocht en de bevindingen zijn daar waar nodig omgezet naar concrete acties.

8

Toezicht en handhaving

Het uitvoeren van toezicht gericht op de naleving van de bij of krachtens de Waterwet gestelde regels, inclusief de Keur.

Activiteiten

Verantwoording

Programmatisch handhaven

De prioriteiten voor handhaving zijn bepaald in het Handhavingsprogramma. Eind 2010 hebben wij de richting van het Handhavingsprogramma 2011 bepaald.

Toezicht

Het naleefgedrag bij zowel agrarische als bij niet-agrarische activiteiten is goed in vergelijking tot de bestuurlijk wenselijk geachte naleefpercentages (zie ook bijlage 8). In 2010 zijn wij twee keer geconfronteerd met agressie en geweld ten opzichte van onze toezichthouders. Van beide situaties is procesverbaal opgemaakt door de politie. Het toezicht op de naleving van het ingestelde verbod tot onttrekken aan oppervlaktewater heeft veel handhavingcapaciteit gevraagd. Bovendien zijn veel meer meldingen/ klachten afgehandeld dan begroot (403 - 100). De handelwijze, waarbij prioriteit wordt toegekend aan afhandeling van klachten/ meldingen, vinden wij gewenst. In 2010 zijn 1984 (integrale) inspecties uitgevoerd in het kader van toezicht op de naleving van de bij of krachtens de Waterwet en Keur gestelde regels. Tijdens de inspecties zijn 427 overschrijdingen (21%) geconstateerd. Dit betreft voornamelijk lozen zonder vergunning/melding, ontbreken/slecht functioneren voorgeschreven lozingsvoorzieningen en onevenredig belemmeren onderhoud. 78 overschrijdingen zijn al tijdens de inspectie ter plaatse ongedaan gemaakt. Er zijn 52 controles uitgevoerd in het kader van het ABM-project (Agrarische belangengroep Mariapeel). Het project is afgerond. Besluiten op het terrein van handhaving zijn niet aangepast naar aanleiding van ingediend bezwaar/beroep (indicatie kwaliteit). Wij hebben het Jaarverslag 2009 Wet Hygiëne en Veiligheid ste Badinrichtingen en Zwemgelegenheden 1 kwartaal 2010 vastgesteld. Daarnaast hebben wij kennis genomen van argumenten pro en contra beëindiging respectievelijk voortzetting van deze door de provincie gedelegeerde taak en besloten tot voortzetting.


- 70 -

Onderzoeken illegale situaties

Geen afwijking.

Uitvoeren van een efficiënte en kostenbesparende

Integrale benadering op het terrein van handhaving wordt verder ontwikkeld.

bedrijfsvoering Professionalisering


Vernieuwing toezicht

Wij vinden het verminderen van toezichtlast belangrijk. Om die reden participeren wij in Vernieuwing Toezicht met als doel het vermindering van de inspectiedruk bij de land- en tuinbouwbedrijven door verdere samenwerking bij toezicht tussen de nieuwe Voedsel en Waren Autoriteit (nVWA), gemeenten, provincie, Rijkswaterstaat en waterschap). Wij hebben kennis genomen van de eindevaluatie. Een convenant over verdieping en verbreding samenwerking in de regio Venray/Horst a/d Maas is in voorbereiding. Samenwerking op het terrein van handhaving is belangrijk. Het is voor een organisatie belast met handhaving vrijwel onmogelijk om alle benodigde expertises te ontwikkelen. Wij zoeken actief de samenwerking op met andere handhavingpartners (oog- en oorfunctie, ontwikkelen kennisdeling, over en weer inzetten capaciteit/expertise). Wij beschikken over specifieke deskundigheid op het terrein van glastuinbouw en open teelt en veehouderij. Deze capaciteit is in 2010 ook voor WRO en RWS ingezet. Indien mogelijk zijn of worden daarbij afspraken gemaakt over uitruil van capaciteit. Samenwerking levert geen capaciteit. Het is een kwestie van halen en brengen.

9

(Aanleg en) verbetering en onderhoud watersystemen

Uitvoering en onderhoudswerkzaamheden aan de waterlopen/ kunstwerken en het houden van toezicht op werkzaamheden wanneer deze zijn uitbesteed. Uitvoering van inspecties voor het vaststellen van de onderhoudsstaat van de waterlopen en de daarin gelegen kunstwerken. Bovendien uitvoering van, of bijdrage aan derden voor, de bestrijding van muskusratten en andere schadelijke graaf- en knaagdieren.

Activiteiten

Verantwoording

Onderhoud van de

Ons waterschap heeft 2.178 km watergangen in beheer,

watergangen en de daarin

waarvan 1.495 km met een primaire status. Deze watergangen

gelegen niet-waterregulerende kunstwerken

voldoen aan de functionaliteit ten aanzien van de wateraanvoer, doorvoer, en afvoer met in acht name van de ecologische aspecten, de waterconservering en de droogleggingnormen. Ter voorbereiding op het nieuwe maaiseizoen is het Operationeel Onderhoudsplan (maaiplan) geactualiseerd op basis van meldingen, Flora en Faunawet en inzet van beschikbare middelen.


- 71 -

Uitvoeren inspecties

Consolideren waterbeheersingtechnische infrastructuur.

Bestrijding muskusratten, beverratten en andere

De vangstresultaten van de muskusrattenbestrijding is 0,22 vangsten per velduur en voor de beverrattenbestrijding 0,04 per

schadelijke graaf en knaagdieren

velduur. De meeste muskusratten zijn gevangen in de grensstreek en dan met name in de regio Noord. In deze regio is de besmettingsgraad vanuit Duitsland hoger. Door de muskus- en beverratten te vangen in de grensstreek hebben we in ons beheersgebied nagenoeg geen eigen populatie. In 2010 voldoen we aan de vangstnorm voor zowel de muskusratten als de beverratten. Vangst per velduur

10

Norm

Realisatie

Muskusratten

0,25

0,22

Beverratten

0,05

0,04

Waterwet

Implementatie Waterwet

Activiteiten

Verantwoording

Implementatie Waterwet

Evaluatie implementatie Waterwet is uitgevoerd. Rapportage ste

aan bestuur volgt 1

4.3

kwartaal 2011.


Programma Watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik Rekening 2009

Begroting 2010

Categorie (€ )

(€ )

(€ )

(€ )

24.320

29.320

49.566

1.549.988

1.469.205

1.695.658

1.890.275

28.216

45.000

81.500

50.192

0

0

0

42 Personeelslasten 44 Bijdragen aan derden 45 Toevoegingen aan voorzieningen 50 Kapitaallasten 51 t/m 59 Lasten uit doorberekening Totaal Lasten

Rekening 2010

206.936

Lasten 43 Goederen en diensten van derden


417.621

475.328

475.328

461.832

8.853.532

10.015.314

11.853.223

10.619.451

11.056.293

12.029.167

14.135.029

13.071.316

(€)

(€)

(€)

(€)

83 Goederen en diensten aan derden

844.296

652.800

693.800

881.305


319.046

0

0


0

0

0

Baten

Totaal Baten

1.163.342

652.800

693.800

881.305

Saldo lasten minus baten

9.892.951

11.376.367

13.441.229

12.190.011

Toelichting 42 Personeelslasten De personeelslasten hebben betrekking op ingehuurde capaciteit voor technisch onderhoud van IBRAHYM alsmede inhuur vanwege herbezetting bij zwangerschapsverlof om toch het werk gedaan te krijgen.


- 72 -

43 Goederen en diensten van derden Doordat eigen personeel die normaal gesproken een deel van het onderhoud aan de watergangen zelf uitvoeren, is ingezet bij de calamiteitenbestrijding van het hoogwater (november 2010) en het noodweer van juli 2010, hebben we minder capaciteit beschikbaar gehad om het reguliere geplande onderhoud uit te voeren. Bovendien hadden we met de sneeuwval in december 2009 in 2010 nog een achterstand in te lopen op het maaiprogramma. Om het werk toch gedaan te krijgen hebben we meer gebruik moeten maken van diensten van derden. Daarnaast hebben de herstelwerkzaamheden aan de Helenavaart extra kosten met zich meegebracht. Ook zijn de kosten op grond van het gesloten waterakkoord (wateraanvoer) met Rijkswaterstaat hoger geweest. Een gedeelte hebben we echter weer door kunnen rekenen aan Waterschap AA en Maas.

50 Kapitaallasten Hier worden de kapitaallasten verantwoord van de investeringen die ten behoeve van dit programma zijn gedaan.

51 t/m 59 Lasten uit doorberekening Het grootste verschil tussen begroting en realisatie op dit programma wordt veroorzaakt door een lagere toerekening van kosten uit de afdelingskostenplaatsen. In de afdelingskostenplaatsen worden alle kosten (salariskosten, sociale lasten, reiskosten, studiekosten enzovoort) van een afdeling verzameld waarna, op basis van het aantal direct productieve uren, een uurtarief wordt berekend. Vervolgens berekenen we op basis van de werkelijke tijdsbesteding 2010 de kosten door naar de desbetreffende producten en programma’s. De geraamde en gerealiseerde uren dienen feitelijk dus als verdeelsleutel van de afdelingskosten naar rato van de inzet van medewerkers (kostenverdeling). Mede door de inzet van medewerkers bij de calamiteitenbestrijding (programma Waterkering en Veiligheid) als ook de aanwezigheid van vacatures zijn minder uren besteed aan dit programma dan geraamd.

83 Goederen en diensten aan derden We hebben in 2010 meer kosten door kunnen rekenen aan derden vanwege de levering van goederen of diensten. Zo hebben we meeropbrengsten vanwege de muskus- en beverrattenbestrijding, opname peilputten voor derden, uitvoeren van modelberekeningen IBRAHYM voor derden, hogere leges en advertentiekostenvergoedingen vanwege leggerwijzigingen, hogere doorberekening van kosten aan Waterschap AA en Maas vanwege het gesloten waterakkoord. Ook zijn de inkomsten vanwege handhaving zwemwaterkwaliteit en Wet Afvalwater voor derden hoger geweest.

84 Bijdrage van derden De verantwoorde bijdrage in 2009 had voornamelijk betrekking op de te ontvangen lumpsum vergoeding 2009 (€ 313.347) van de Provincie vanwege de gedelegeerde grondwatertaken die ons waterschap uitvoert. Omdat met ingang van 2010 de gedelegeerde taken van rechtswege een waterschapstaak zijn geworden, is het recht op de bijdrage komen te vervallen. Met ingang van 2010 moeten we dus zelf de kosten van de grondwatertaken voor onze rekening nemen.


- 73 -

Baten en lasten 2010 via invalshoek van de producten Programma Watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik (€) Producten Primitieve Begroting incl. wijz. Lasten begroting Lasten 2010 2010 Eigen plannen


Primitieve begroting Baten 2010

Begroting incl. wijz. Baten 2010

Rekening Baten 2010

1.068.089

1.108.997

855.384

0

0

Plannen derden

720.109

724.229

670.560

0

0

0

Beheersinstrumenten watersystemen

606.336

605.283

634.105

0

0

7.235

(Aanleg, verbetering en)Onderhoud watersystemen

20.979

5.630.564

5.725.729

5.652.928

564.800

564.800

604.162

Beheer hoeveelheid water

967.711

965.542

803.430

45.000

45.000

106.824


1.224.989

1.229.989

1.157.061

43.000

43.000

86.755

25.178

118.778

20.541

0

0

0

942.201

1.362.430

1.215.199

0

0

2.855

Keur Vergunningen en keurontheffingen Handhaving keur en grondwater

Totaal (€) Saldo

843.990

2.294.052

2.062.108

0

41.000

52.495

12.029.167

14.135.029

13.071.316

652.800

693.800

881.305

11.376.367

13.441.229

12.190.011

Toelichting In de voorgaande tabel zijn de lasten en baten 2010 gepresenteerd via de invalshoek van de producten. De verschillen zijn met name ontstaan door een lager toerekening van organisatiekosten op basis van de werkelijk bestede uren in 2010. Investeringen Investeringsoverzicht per 31 december 2010 (x € 1.000) Omschrijving

nr. Afschr. Termijn

Totaal begroot t/m 2010

Gevoteerd krediet t/m 2010

Netto investering t/m 2009

Uitgaven

Inkomsten

2010

2010


Restant krediet 31-dec

WaterBeleid 21e eeuw Uitbouwen+ actualiseren beheerregister watersysteem

1 10 jaar

300

300

243

29

0

272

28

2 5 jaar

40

40

0

0

0

0

40

Vervanging TMX-centrales

3 3 jaar

50

50

48

0

0

48

2

Automatische debietmeting Niers

4 3 jaar

50

50

0

25

0

25

25

Vervanging meetapparatuur monitoring

5 10 jaar

60

60

28

20

0

48

12

Aanschaf Hydronet en Desktop

6 5 jaar

11

11

0

0

0

0

11

Update IBRAHYM/doorontwikkeling

7 5 jaar

75

75

0

0

0

0

75

KRW Temporele Vismigratie

8 n.n.t.b.

0

0

0

87

53

34

-34

586

586

319

161

53

427

159

Totaal

Toelichting Als gevolg van het achterblijven van de investeringen bij de investeringsplanning, zijn de werkelijke kapitaallasten over 2010 lager dan de geraamde kapitaallasten. Investering nummer 3 is in 2010 afgesloten. Het innovatieproject KRW Temporale Vismigratie voeren wij uit samen met de Molenstichting Limburg, Natuurmonumenten, Limburgs Landschap, Radboud Universiteit/Ravon (visonderzoek), WUR (morfologisch onderzoek), Waterschap de Dommel en de Rijksdienst Cultureel Erfgoed. De onderzoekslocatie is de Schousmolen bij Ittervoort. Ons waterschap heeft hoofdzakelijk een coördinerende rol ten aanzien van de financieringsstromen. Omdat het project qua uitgaven en inkomsten over de jaren heen loopt, hebben wij het project beschouwd als een investering. Onze eigen bijdrage aan het project bestaat alleen uit uren. De verwachting is dat het project budgettair neutraal verloopt.


- 74 -

5 Programma Watersysteem op orde: herstelde watersystemen 5.1


Integraal waterbeheerplan en stroomgebiedbeheerplan Maas De provincie Limburg heeft goedkeuring verleend aan het Integraal Waterbeheerplan, inclusief de bijdrage voor het Stroomgebiedbeheerplan Maas. Met de vaststelling van Nieuw Limburgs Peil hebben wij tevens het waterbeheerplan met NLP aangevuld.

Overstortregeling Begin 2010 heeft het Algemeen Bestuur de Overstortregeling definitief vastgesteld. Deze regeling is een stimuleringsregeling ter grootte van € 3 miljoen voor het terugdringen van het aantal overstorten uit rioolstelsels door gemeenten. Nadat wij hierover eerder in 2010 een bestuurlijk regionaal waterpanel hebben georganiseerd, zijn wij begonnen met actief de waterwethouders hierover te informeren in een bezoek. ste De 1 tender van de regeling is in 2010 gesloten. Wij hebben besloten circa € 1,5 miljoen subsidie beschikbaar te stellen. Deze beschikking komt ten behoeve van projecten in een vijftal gemeenten, te weten: Venray, Weert, Mook en Middelaar, Bergen en Gennep. Tevens hebben wij besloten een tussentender open te stellen. Over de dan ingekomen aanvragen besluiten wij medio 2011.

Rioleringszaken Begin 2010 is de technische evaluatie van de Optimalisatiestudies Afwatersystemen (OAS) afgerond. Deze laat zien dat door technische verbeteringen in de afstemming tussen inzameling, transport en zuivering van afvalwater potentieel circa € 30 miljoen winst te behalen valt. Deze ‘winst’ moet gezien worden als minder meer kosten (de uitgaven zullen minder stijgen dan voorzien). Het grootste aandeel van dit ‘voordeel’ komt voor rekening van de gemeenten. Geschat potentieel voordeel voor het waterschapsbedrijf bedraagt circa 4 m€. Naast investeren in relatiebeheer (met gemeenten) en het zoeken naar concrete samenwerkingsinitiatieven willen wij met gemeenten deze besparingen verzilveren. Met de gemeenten Bergen, Gennep en Mook en Middelaar hebben wij hiervoor een verbreed afvalwaterakkoord op feestelijke wijze ondertekend.

Emissie uit rioolwaterzuiveringsinstallaties In overleg met Rijkswaterstaat en WRO is beleid opgesteld, gebaseerd op de emissie-immissietoets van rijkswaterstaat, om te komen tot een effluentnormering per rioolwaterzuiveringsinstallatie. We hebben besloten om de (financiële) consequenties door WBL te laten uitwerken en daarna door te leiden naar uw bestuur. Wij zijn in afwachting van de bevindingen van WBL.

Meerjareninvesteringsprogramma (MIP) De realisatie van het MIP over 2010 bedraagt € 12.365.000 bruto. Hiervan heeft een bedrag van € 6.275.000 (€ 6.143.000 externe kosten en € 132.000 eigen organisatiekosten) betrekking op bodemsaneringskosten Tungelroysebeek. De netto investering (na aftrek subsidies) bedraagt en € 5.700.521 netto. Hiervan heeft € 1.255.000 betrekking op de Tungelroysebeek. De bedragen van de bodemsanering zijn (verplicht) verantwoord in de exploitatierekening. In de eerste helft van 2010 lag het accent van de bestede middelen op de planvoorbereiding. In het najaar is het accent komen liggen op de uitvoering van herinrichting- en saneringswerken. In het najaar hadden we namelijk ruim 18 km. van de


- 75 -

Tungelroysebeek letterlijk op de schop. Naast de Tungelroysebeek werden werken uitgevoerd aan de Oude Graaf te Weert/Nederweert, de Roode Beek te Arcen, de Eppenbeek te Swalmen, Belfelderbroekbeek te Belfeld, de Wilderbeek in Venlo en de Broekloop te Grubbenvorst.

Uitvoering beekherstel/beekdalherstel In juni hebben wij met onze gebiedspartners de handtekening gezet onder het “Ontwerp Inrichtingplan Loobeekdal”. Dit ontwerp inrichtingsplan is een belangrijke vervolgstap van beekherstel naar beekdalherstel. De omgevingsgerichte en creatieve aanpak van het waterschap was in belangrijke mate bepalend voor het draagvlak van dit ontwerpplan. Verreweg het meest toonaangevende project dat momenteel in uitvoering is, betreft de sanering en herinrichting van de Tungelroysebeek. In omvang (zowel qua saneringsopgave en her in te richten beektraject) en complexiteit kent het zijn weerga in Nederland niet. De subsidies die we op dit project hebben binnengehaald is zeer groot.

Subsidieverwerving De subsidieverlening in Nederland is volop in beweging. Er wordt steeds meer creativiteit gevraagd om van de krimpende subsidiestromen gebruik te kunnen maken. Hierbij zoeken wij zoveel mogelijk samenwerking met onze partners. Het project natuurlijke grenswateren, met hierin onze Lingsforterbeek, is hiervan een goed voorbeeld, waarbij we de samenwerking met Duitse en Brabantse partners hebben gezocht en gevonden.

Grondverwerving Voorwaarde voor het realiseren van de waterdoelen is de beschikbaarheid van ruimte. Wij hebben ons grondbeleid aangepast zodat er meer nadruk ligt op het verwerven van strategische gronden. Het inzetten op het verwerven van strategische gronden, vooruitlopend op de feitelijke projectstart werkt. Het ter beschikking hebben van ruilgronden is daarbij cruciaal. In 2010 werden 115 ha. gekocht waarvan vervolgens bijna 65 ha. werd verkocht. Dit resulteerde in ca. 30 ha. op cruciale plekken voor de realisering van waterdoelen. Een belangrijke mijlpaal in dat verband is de strategische aankoop van 29 ha. binnen het stroomgebied van de Groote Molenbeek/Lollebeek. Met deze aankoop hebben wij de basis gelegd voor het herstellen van een belangrijk deel van deze beide beken. Tevens bleek dat deze aankopen het gebied in beweging hebben gebracht en dat ook de verkaveling en landbouwstructuur verbeterd is.

Wet algemene bepalingen omgevingsrecht Wij hebben een programma uitgevoerd om te komen tot taakoverdracht indirecte lozingen naar gemeenten/provincie. De indruk bestaat dat gemeenten/provincie weinig prioriteit toekennen aan deze nieuwe taak en er nauwelijks mee bekend zijn.

De Stuwende kracht Conform ons jaarplan zijn we dit jaar letterlijk de boer op gegaan om onze doelstellingen binnen De Stuwende Kracht waar te maken. In het kader van relatiebeheer hebben wij regelmatig contact met deze doelgroep. Het aantal geregistreerde contactmomenten ligt om en nabij de 100%, nagenoeg alle stuwbedienende personen zijn in 2010 bezocht en de bevindingen zijn daar waar nodig omgezet naar concrete acties. De post representatiekosten is niet benut in 2010. Hierdoor ontstaat er een voordeel bij de jaarrekening 2010 van € 50.000.


- 76 -

Peilgestuurd draineren Het onderzoek naar de effecten van peilgestuurd draineren op de waterkwaliteit en de grondwaterstand (Ospel) kende nogal wat tegenslagen. Zo is het in het begin van de proef extreem droog geweest en is eind 2010 geconstateerd dat er sprake was van een aantal verkeerde aansluitingen in het aangelegde systeem. Deze problemen zijn inmiddels opgelost, maar de proef heeft hierdoor wel vertraging opgelopen. Wij overwegen in overleg met de financiers om de proef te verlengen van 2012 naar 2013. Begin 2010 hebben wij samen met de projectpartners een goed bezocht minisymposium georganiseerd in Veldhoven. In 2011 vindt waarschijnlijk een tweede symposium plaats.

Monitoring waterkwaliteit en ecologie De ecologische en waterkwaliteitmonitoring is zonder problemen verlopen. In 2010 is een aantal extra bemonsteringen uitgevoerd, o.a. voor bestrijdingsmiddelenonderzoek en onderzoek peilgestuurde drainage, waardoor het toegewezen budget aan ILOW-punten is overschreden. Deze overschrijding wordt (deels) gedekt door het overschot aan punten bij de drie labpartners (WRO-WPM-WBL). Waarschijnlijk zal het toegewezen totaal budget voor de Limburgse waterbeheerders voor het eerst uitgeput worden (jaarrekening loopt tot 1 maart).

Calamiteitenbestrijdingsplan waterverontreiniging Wij hebben geconstateerd dat het nodig is om een nieuw calamiteitenbestrijdingsplan waterverontreiniging te maken. Dit hebben wij in gang gezet. Dit plan wordt begin 2011 opgeleverd.

5.2


Producten Nr

Naam

Omschrijving

1

Eigen plannen

Het opstellen van beheer- en beleidsplannen rond specifieke thema’s en/of gebieden.

Activiteiten

Verantwoording

Kaderrichtlijn water

We hebben op basis van het MIP uitvoering gegeven aan in het Stroomgebiedbeheerplan opgenomen maatregelen. Wij hebben in 2010 tot nu toe onderbelichte beleidsrelevante aspecten beschouwd, onder andere op basis van een eerste landelijke evaluatie. Dit betreft de ontwikkeling van een methodiek voor het vaststellen van effluenteisen voor rioolwaterzuiveringsinstallaties en tevens het beschouwen van normen voor niet-KRW waterlichamen. Hiervoor hebben wij thema’s in diverse landelijke en regionale gremia geagendeerd. In het bijzonder betreft dit beleid over diffuse bronnen. Als invulling van de KRW hebben wij gewerkt aan het opwaarderen van de rwzi’s en verdergaande sanering van gemeentelijke overstorten. Dit hebben wij toegepast in integrale projecten.


- 77 -

Om ervoor te zorgen dat de meest urgente overstorten voor 2015 gesaneerd worden, hebben we hiervoor in 2009 een regeling voor medefinanciering vastgesteld (à ca € 3 mln.). Op basis van de eerste monitoringresultaten verwachten wij een herziening van het KRW-monitoringmeetnet. Samenwerken in de

Het stuk “Samenwerken omdat het loont” dat in het eerste

afvalwaterketen

kwartaal van 2010 is vastgesteld, vormt voor WPM de start van een nieuwe manier van samenwerken met gemeenten. Relatiebeheer en operationele samenwerking via een bottumup benadering vormen de kern van dit voorstel, evenals het opstellen van 2 pilot verbrede afvalwaterakkoorden (vAWA). De samenwerking met gemeenten heeft afgelopen jaar volop de aandacht gekregen. Zo is eind 2010 het vAWA’ Maasduinen bestuurlijk ondertekend. Het vAWA Venray volgt naar verwachting voorjaar 2011. Verder is een sessie over samenwerken met gemeenten georganiseerd. In juni is het eerste bestuurlijk waterpanel over samenwerken in de afvalwaterketen georganiseerd en op verzoek van de wethouders is het bestuurlijk waterpanel van 20 januari 2011 voorbereid. Komende tijd wordt samen met gemeenten concreet uitgewerkt hoe de samenwerking in de afvalwaterketen in ons beheergebied wordt opgepakt. Als onderdeel hiervan wordt onder andere een lange termijnvisie opgesteld. Met een strategienota “samenwerken in de afvalwaterketen” hebben we recent verder positie bepaald inzake dit dossier. Afgelopen periode hebben de portefeuillehouder stedelijk water en de nieuwe voorzitter kennismakingsgesprekken gevoerd met de gemeenten en is ook ambtelijk geïnvesteerd in relatiebeheer.

Roluitwerking waterkwaliteit

Begin 2010 is de gebiedsanalyse waterkwaliteit afgerond. Momenteel moet hier een vervolg aan worden gegeven via het schrijven van een plan van aanpak. De grote hoeveelheid aan algemene waterkwaliteitsvragen heeft ertoe geleid dat we minder aan de roluitwerking hebben gedaan dan voorgenomen.

3

Aanleg, verbetering en

Het tot stand brengen, vernieuwen, aanpassen en van derden

onderhoud van watersystemen

overnemen van natte infrastructuur (samenstel van watergangen). Hiertoe behoort ook groot onderhoud aan watergangen.

Activiteiten

Verantwoording

Uitvoering MIP watersystemen

In hoofdstuk 9 wordt gedetailleerd ingegaan op het meerjaren-

jaarschijf 2010.

investeringsprogramma (MIP).


- 78 -

4

Baggeren van waterlopen en

Derden

stimuleren

om

een

baggerplan

op

te

stellen.

saneren waterbodems

Verstrekken van een geldelijke bijdrage aan derden voor het verwijderen van verontreinigde bagger.

Activiteiten

Verantwoording

Voortzetten sanering

Een schoon watersysteem.

Tungelroysebeek 5


Het meten van relevante parameters om de toestand en het effect van maatregelen en het functioneren van het watersysteem te kunnen beschrijven en beoordelen.

Activiteiten

Verantwoording

Vergaren van waterkwaliteiten ecologische gegevens

Het uitvoeren van de monitoringprogramma’s is zonder problemen verlopen. Datzelfde geldt voor de oplevering van de geplande ecologische toestandsrapportages.

Uitvoering specifieke (monitorings)onderzoek

Wij hebben onderzoek naar kwaliteitsaspecten peilgestuurde drainage, deelname fosfaatpilot, brede screening bestrijdingsmiddelen voortgezet. Het onderzoek naar de effecten van peilgestuurd draineren op de waterkwaliteit en de grondwaterstand (Ospel) kende nogal wat tegenslagen. Zo is het in het begin van de proef extreem droog geweest en is eind 2010 geconstateerd dat er sprake was van een aantal verkeerde aansluitingen in het aangelegde systeem. Deze problemen zijn inmiddels opgelost, maar de proef heeft hierdoor wel vertraging opgelopen. Wij overwegen in overleg met de financiers om de proef te verlengen van 2012 naar 2013. Begin 2010 hebben wij samen met de projectpartners een goed bezocht minisymposium georganiseerd in Veldhoven. In 2011 vindt waarschijnlijk een tweede symposium plaats. Het onderzoek naar de verspreiding van bestrijdingsmiddelen is in 2010 voortgezet. Het is nog niet gelukt de resultaten hiervan en de resultaten van de voorgaande jaren te rapporteren. De deelname aan de fosfaatpilot is afgerond.

Overige

Een aantal activiteiten, dat een meer integraal karakter draagt (zowel kwaliteit als kwantiteit) zoals databeheer en simulatie (model IBRAHYM), hebben we beschreven onder het programma “Watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik”.


- 79 -

9

Laboratorium

Uitbesteding analyses aan het INTERTEK-laboratorium

Activiteiten

Verantwoording

Uitvoeren van fysisch-

In 2010 is een aantal extra bemonsteringen uitgevoerd, o.a.

chemische analyses

voor bestrijdingsmiddelenonderzoek en onderzoek peilgestuurde drainage, waardoor het toegewezen budget aan ILOW-punten is overschreden. Deze overschrijding wordt (deels) gedekt door het overschot aan punten bij de drie labpartners (WPM-WRO-WBL). Waarschijnlijk zal het toegewezen totaal budget voor de Limburgse waterbeheerders voor het eerst uitgeput worden (jaarrekening loopt tot 1 maart). Hieronder staat een overzicht van de tussenstand tot nu (van maart 2010-januari 2011). Het ILOW-jaar wordt pas op 1 maart afgesloten. Voor WPM-WRO-WBL samen zijn 1,4 miljoen ILOWpunten beschikbaar. Met nog een maand te gaan is dus circa 91% van het totaalbudget uitgeput. Laboratorium 2011: productie in laboratoriumpunten totaal 2010

jan* 2011

totaal 2011

ZVB

503.545

5.309

5.309

WH

59.525

2.451

2.451

Beheer WRO

87.718

2.522

2.522 324

BOA/NWO WRO

258.714

324

VenH WPM

27.198

298

298

KenA WPM

311.434

11.292

11.292

1.248.134

22.196

22.196 7.760

Totaal

* gedeeltelijk (tot 11 januari 2011)

10

11

WBL

563.070

7.760

WRO

346.432

2.846

2.846

WPM

338.632

11.590

11.590

Aanpak diffuse emissies

Stimuleren van derden om diffuse emissies aan te pakken.

Activiteiten

Verantwoording

Invulling geven aan onze agendastellende rol

Verbeterde waterkwaliteit.

Wet algemene bepalingen omgevingsrecht

Tijdig en op verantwoorde wijze doorvoeren wijzigingen noodzakelijk in verband met de inwerkingtreding van de Wabo.

Activiteiten

Verantwoording

Invullen rol in het kader van de Wabo

Programma om te komen tot taakoverdracht indirecte lozingen aan gemeenten/provincie is uitgevoerd. Geconstateerd wordt dat deze nieuwe taak bij gemeenten en provincie weinig aandacht/prioriteit heeft. Ook de overige gevolgen van de Waterwet komen in de gesprekken niet als bekend over. Een ste voorstel aan het bestuur volgt 1 kwartaal 2011.


- 80 -

Onderstaande tabel geeft inzicht in de prestatiegegevens op het terrein van advisering indirecte lozingen aan gemeenten en provincie. De aanvragen om advies zijn voor het grootste deel afkomstig van de provincie.

5.3

Omschrijving

Advies

Begroot 2010

25

Gerealiseerd 2010

33


0

Ingekomen

37

Afgehandeld

33


4


Programma watersysteem op orde: herstelde watersystemen Rekening 2009

Begroting 2010


Rekening 2010

(€ )

(€ )

(€ )

(€ )

0

0

0

26.884.113

25.506.805

31.041.188

169.382

12.000

0

75.773

2.962.586

3.548.303

3.548.303

3.160.943

Categorie Lasten 42 Personeelslasten 43 Goederen en diensten van derden 44 Bijdragen aan derden 50 Kapitaallasten 51 t/m 59 Lasten uit doorberekening Totaal Lasten

31.589.423

2.603.059

2.168.610

571.138

727.020

32.619.140

31.235.718

35.160.629

35.553.159

(€)

(€)

(€)

(€)

107.238

121.000

50.000

48.566


1.120.047

0

3.765.000

5.020.088


120.204

0

0

174.398

1.347.489

121.000

3.815.000

5.243.052

31.271.651

31.114.718

31.345.629

30.310.107

Baten 83 Goederen en diensten aan derden


Toelichting 43 Goederen en diensten van derden Een bedrag van € 25.296.688 (2009: € 25.174.118) heeft betrekking op de bijdrage van ons waterschap aan het Waterschapsbedrijf Limburg. Een bedrag van € 6.143.187 heeft betrekking op betaalde kosten aan derden vanwege de bodemsanering Tungelroysebeek. Geraamd was voor 2010 een bedrag van € 5.550.000. De meeruitgaven voor de Tungelroysebeek zijn de hoofdoorzaak van de hogere lasten op rekeningsbasis dan geraamd. De goedkeuring van de uitgaven heeft plaatsgevonden in het algemeen bestuur op 21 oktober 2009 en 15 december 2010. Het verwachte subsidiebedrag (van Actief Bodembeheer de Kempen) over de verantwoorde kosten is bij de baten opgenomen onder ‘84 bijdrage van derden’.


- 81 -

44 Bijdragen aan derden De bijdrage aan derden bestaat uit de afrekening met de Gemeente Weert en Gemeente Bergen in verband met subsidies voor afkoppelproject regenwater van de riolering die in het verleden zijn verleend. Afrekening vindt plaats na realisatie van de ingediende en goedgekeurde projecten. Subsidiëring vindt gezamenlijk plaats door de provincie en ons waterschap. Van de kosten komt een gedeelte ten laste van de provinciale bijdrage en een gedeelte ten laste van ons waterschap. Onze eigen bijdrage in deze regeling brengen wij via resultaatbestemming ten laste van specifiek hiervoor gevormde bestemmingsreserve.

50 Kapitaallasten Hier worden de kapitaallasten verantwoord van de investeringen die ten behoeve van dit programma zijn gedaan. Door de lagere financieringskosten van de organisatie en door vertraging in de investeringsplanning, zijn de kapitaallasten lager dan geraamd. In de begroting 2009 hebben wij een structurele correctie doorgevoerd door het verlagen van het investeringsvolume. Hierdoor hebben het verschil tussen de geraamde en werkelijke kapitaallasten aanzienlijk verkleind. Het niet benutte budget moet worden gezien als een incidentele meevaller, omdat het uiteindelijke investeringsvolume geen wijziging ondergaat.

51 t/m 59 Lasten uit doorberekening In de afdelingskostenplaatsen worden alle kosten (salariskosten, sociale lasten, reiskosten, studiekosten enzovoort) van een afdeling verzameld waarna op basis van het aantal direct productieve uren een uurtarief wordt berekend. Vervolgens berekenen we op basis van de werkelijke tijdsbesteding 2010 de kosten door naar de desbetreffende producten en programma’s. De geraamde en gerealiseerde uren dienen feitelijk dus als verdeelsleutel van de afdelingskosten naar rato van de inzet van medewerkers (kostenverdeling). De verschillen ontstaan, doordat de werkelijke tijdsbesteding van medewerkers anders is geweest dan werd gedacht. Dit leidt op rekeningsbasis niet tot feitelijke meerkosten voor de organisatie, enkel tot een andere verdeling van kosten naar producten en programma’s.

83 Goederen en diensten aan derden De geraamde en verantwoorde baten betreffen opbrengsten vanwege verkoop van gronden.

84 Bijdragen van derden Op grond van de verantwoorde kosten 2010 gemaakt ten behoeve van de bodemsanering Tungelroysebeek, hebben we onder de bijdrage van derden het verwachte subsidiebedrag verantwoord. De verwachte subsidie die wij van Actief Bodembeheer de Kempen zullen gaan ontvangen bedraagt € 5.020.088. Omdat de kosten 2010 voor de bodemsanering hoger zijn uitgevallen dan geraamd in 2010, is ook het verwachte subsidiebedrag hoger dan geraamd.

86 Interne verrekeningen Het hier verantwoorde bedrag bestaat uit de financieringskosten van het aanhouden van de strategische grondvoorraad die ten laste wordt gebracht van de watersysteemprojecten en het aandeel van de provincie in de subsidie voor de afkoppelingsprojecten regenwater.


- 82 -

Baten en lasten 2010 via invalshoek van de producten Programma watersysteem op orde: herstelde watersystemen (€) Producten Primitieve Begroting incl. begroting Lasten wijz. Lasten 2010 2010 Aanleg, verbetering van watersystemen

Getransporteerd afvalwater Gezuiverd afvalwater Verwerkt slib WVO vergunningen en meldingen Handhaving WVO Rioleringsplannen en subsidies lozingen Aanpak diffuse emissies derden

Totaal (€) Saldo

Primitieve begroting Baten 2010

Begroting incl. wijz. Baten 2010

Rekening Baten 2010

3.681.725

3.740.715

3.361.905

50.000

50.000

185.078

0

5.650.000

6.407.817

0

3.765.000

5.020.088

Baggeren van waterlopen en saneren waterbodems Monitoring watersystemen


913.386

908.386

831.922

0

0

0

5.216.783

5.216.783

5.216.783

0

0

0

12.507.343

12.507.343

12.507.343

0

0

0

6.999.277

6.999.277

6.999.277

0

0

0

484.393

0

0

0

0

0

1.294.686

0

0

71.000

0

0

120.425

120.425

219.071

0

0

37.886

17.700

17.700

9.041

0

0

0

31.235.718

35.160.629

35.553.159

121.000

3.815.000

5.243.052

31.114.718

31.345.629

30.310.107

Toelichting In de voorgaande tabel zijn de lasten en baten 2010 gepresenteerd via de invalshoek van de producten. De verschillen zijn met name ontstaan door de hogere kosten 2010 voor bodemsanering, de niet geraamde subsidie voor afkoppelingsprojecten regenwater als ook door lagere kapitaallasten. Investeringen Investeringsoverzicht per 31 december 2010 (x € 1.000)

Omschrijving Investering in watersysteem (ex bodemsanering T. beek)

nr. Afschr. Termijn 1 30 jaar

Totaal begroot

Gevoteerd krediet

Netto investering

Uitgaven

Inkomsten

Netto investering

Restant krediet

t/m 2010

t/m 2010

t/m 2009

2010

2010

t/m 2010

31-dec

13.333

13.333

4.000

6.090

1.636

8.454

4.879

Uitbouw IBRAHYM/Wahyd waterkwaliteit Uitbouw watertoets/doorontwikkeling waterkwaliteit

2 5 jaar

100

100

0

3

0

3

97

3 5 jaar

50

50

55

0

0

55

-5

Strategische grondvoorraad

4 n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

1.641

2.785

0

4.426

n.v.t.

13.483

13.483

5.696

8.878

1.636

12.938

4.971

Totaal

Toelichting Als gevolg van het achterblijven van de investeringen bij de investeringsplanning, zijn de werkelijk kapitaallasten over 2010 lager dan de geraamde kapitaallasten. De afschrijvingslasten van investering nummer 3, worden conform eerdere bestuurlijke besluitvorming via resultaatbestemming ten laste van de bestemmingsreserves gebracht.


- 83 -

6 Programma Bestuur, communicatie en heffingen 6.1


Bestuur Begin 2010 zijn er enkele bestuurswisselingen geweest. J. de Hoon en P. de Lange zijn door het algemeen bestuur benoemd tot lid van het dagelijks bestuur, als opvolger van respectievelijk A. Kersten en P. Theelen. Het algemeen bestuur heeft ook twee nieuwe leden toegelaten namelijk G. van de Goor en W. van den Beucken. Na het bekendmaken van zijn afscheid per 1 oktober 2010 door onze voorzitter de heer ir. H.A. van Alderwegen is er door het algemeen bestuur een vertrouwenscommissie benoemd om het algemeen bestuur te adviseren over de benoeming van een nieuwe voorzitter. De procedure is voorspoedig verlopen. Bij Koninklijk besluit van 26 augustus 2010 is per 1 oktober 2010 de heer mr. A.M.G. Gresel tot voorzitter/dijkgraaf van Waterschap Peel en Maasvallei benoemd. Per 1 oktober hebben we afscheid genomen van ir. H. van Alderwegen, die met pensioen is gegaan. De heer Van Alderwegen was vanaf de oprichting van het integrale waterschap op 1 januari 2004 voorzitter. In een mooi afscheid in bijzijn van vertegenwoordigers van alle externe contacten en samenwerkende organisaties, waaronder ook de Duitse waterschappen, werd de heer Van Alderwegen geprezen voor zijn verdiensten voor het waterschap.

Besluiten In het oogspringende besluiten in 2010:

•

Riooloverstortfonds;

•

Beekherstelprojecten, zoals Tungelroysebeek, Loobeek, Oude Graaf;

•

Nieuw Limburgs Peil;

•

Floriade;

•

procedure tot benoeming voorzitter;

•

de begroting en het besluit om het tarief voor de watersysteemheffing met 10 % te verhogen en voor de zuiveringsheffing nagenoeg gelijk te houden.

Calamiteiten In het weekend van 13/14 november is, als gevolg van extreme neerslag (tussen 65 en 95 millimeter), ons watersysteem beproeft. Uit een analyse blijkt dat ons systeem op enkele uitzonderingen na op dit moment nog zo’n situatie, die zich ongeveer maar een keer in de honderd jaar voordoet, aankan. In Baarlo is de Kwistbeek buiten de oevers getreden en heeft in de buurtschap Soeterbeek voor wateroverlast gezorgd. Ook de kern van Baarlo heeft wateroverlast gehad. We hebben als gevolg hiervan nu duidelijker in relatie tot de gemeenten op ons netvlies waar onze zorgplicht uit bestaat en waar die ophoudt. 3

In datzelfde weekend kwam er een hoogwatergolf van de Maas met een piek van 1.800 m per seconde. We hebben dat Maashoogwater met succes bestreden en vervolgens de inzet geëvalueerd om lessen te trekken voor de toekomst. En die lessen kwamen ons in februari 2011 bij die Maashoogwatergolf met een 3 piek van 2.675 m per seconde goed van pas.


- 84 -

Dienstverlening Onze bijdrage richt zich op het bereiken van een hoger niveau van dienstverlening, het creëren van draagvlak en het vergroten van het vertrouwen in ons bestuur. Wij hebben blijk gegeven van onze bestuurlijke sensitiviteit en omgevingsgerichtheid door ons bestuur te ondersteunen bij het zorgvuldig sturen op kosten. Het Algemeen Bestuur heeft de begroting 2011 vastgesteld en de bijbehorende tariefsontwikkeling maatschappelijk aanvaardbaar gevonden. Daarbij stelde het bestuur de voorwaarde van het houden van een takendiscussie in 2011. Wij hebben onze burgers uitgelegd dat de taken en lasten (dijkverzwaring en –onderhoud) die wij overnemen van andere overheden zoveel mogelijk compenseren door de mogelijkheden voor efficiënter werken en samenwerking te onderzoeken. Wij verwachten vooral voordelen te kunnen behalen door in de afvalwaterketen te gaan samenwerken met gemeenten. Het uiteindelijke effect van deze maatregelen is per gemeente en per belangengroep verschillend. Oorzaak hiervan is het wettelijk verplichte kostentoedelingsmodel. De maatschappelijke acceptatie hiervan is het laagst bij de agrariërs. Het Dagelijks Bestuur vraagt voor deze kwestie aandacht bij de regering en de Unie van Waterschappen.

Heffingen De ondersteuning van ons bestuur is conform planning verlopen. De bestuurlijke acceptatie van de tariefsontwikkeling is onder druk tot stand gekomen. We hebben veel aandacht besteed aan het uitleggen van de achterliggende oorzaken en de mogelijkheden voor bijsturing. Dit heeft geleid tot een bestuurlijk verzoek om een takendiscussie te voeren in 2011.

Verbeterteam tarieven Gesproken is over de zgn. “weeffout” in het kostentoedelingssysteem. Tijdens de begrotingsbehandeling is toegezegd dat het Dagelijks Bestuur zich sterk maakt richting UvW om deze kwestie opnieuw bij het ministerie, respectievelijk het parlement aan te kaarten. Daarnaast hebben wij een analyse gemaakt van de juistheid van onze gegevens en waarnodig de gegevens aangepast.

6.2



Naam

Omschrijving

1

Doorontwikkelen nota visie en strategie

Een kader waarbinnen het beleid de komende jaren (20052010) verder vorm gegeven kan worden.

Activiteiten

Verantwoording

Evaluatie nota

Nog geen evaluatie gedaan. In 2011 richten we ons op een nieuwe visie.


- 85 -

2

E-overheid

Visie,

beleid

en

strategie

bepalen

met

betrekking

tot

samenwerken in de keten (andere overheden; één-loket-functie) en dienstverlening via het Internet (waterschapsloket) Activiteiten

Verantwoording

Visie opstellen

De visie is niet gerealiseerd. De benodigde inzet van capaciteit is niet gerealiseerd vanwege langdurige ziekte. Er zijn maatregelen getroffen voor vervanging.

Projecten Nr

Naam project


1

Vervanging

Het vervangen en opschonen van bestaande communicatie-

communicatiemiddelen

middelen.

Activiteiten

Verantwoording

Vervangen van website, film en

Het Waterschapshuis organiseert centraal het vervangen van

brochure

het contentmanagementsysteem van de website. Dit staat gepland voor 2012. Dan moeten we kosten maken om onder andere de huisstijl van ons eigen waterschap door te voeren.

2

Implementatie communicatiebeleidsplan

Het communicatiever maken van de organisatie.

Activiteiten

Verantwoording

Communicatietrainingen

In de zomer van 2010 heeft een derde groep medewerkers de training omgevingsgericht schrijven gevolgd. In het najaar volgden alle zestig deelnemers een opfriscursus.

We investeren in onze

We hebben meegewerkt aan de actie ‘Dichter bij Water’ en we

bekendheid.

hebben weer veel Limburgse Waterwandelgidsen uitgegeven. Ook hebben we met succes een mailing gehouden om onze waterwandelingen en rondleidingen op de rwzi’s te promoten. Daarnaast hebben we een actieve jeugdwaterschapsbestuurder aangenomen die ons waterschap vertegenwoordigt in het landelijke bestuur en bij haar leeftijdsgenoten.

We zetten meer in op interactieve beleidsvorming en

We hebben de website doelgroepgericht gemaakt. Bij de droogte hebben we vergunninghouders en melders persoonlijk

beleidsuitvoering.

via brief en e-mail betrokken. Bij het plan voor de Loobeek staat communicatie in het hart van het project. Het eindproduct van Nieuw Limburgs Peil hebben we in een symposium over Deltaplan Hoge Zandgronden positief weggezet.


- 86 -

We breiden de werkvorm van

We hebben dit jaar weer watercafé’s gehouden. Nu waren ook

watercafés uit en we introduceren nieuwe vormen

de inwoners uitgenodigd. De dijkwachten hebben weer een training gehad.

van communicatie zoals opiniepeilingen, discussieforum, ideeënbus, werkbezoeken, spreekuur, e.d.

Producten Nr

Naam product


1

Bestuur

Het democratisch besturen door het nemen van besluiten in vergaderingen en het extern representeren.

2

Activiteiten

Verantwoording

(Beleids)beslissingen nemen in

Het algemeen bestuur heeft in 2010 acht keer vergaderd en

vergaderingen en in overleg met overheden en anderen.

daarbij 36 besluiten genomen. Het dagelijks bestuur is 29 keer bijeengekomen en 269 besluiten genomen.

Bijeenkomsten

Geen bijzonderheden.

Representatie

Geen bijzonderheden.

Klachten coördineren

In 2010 hebben we elf klachten in behandeling genomen. Aan

waaronder de Nationale

het eind van het jaar waren er daarvan nog twee in behandeling.

Ombudsman

De resterende negen zijn naar tevredenheid afgehandeld (waarvan drie via de Nationale Ombudsman).

Externe communicatie

Communicatieactiviteiten gericht op het informeren, stimuleren en activeren van de externe doelgroepen.

Activiteiten

Verantwoording

Beleidscommunicatie: over ontwikkelingen en doelen van

We hebben de website doelgroepgericht gemaakt en de belastingwebsite aangepast aan onze huisstijl. We hebben een

ons beleid.

lezersonderzoek Waterwijzer gehouden, waaruit blijkt dat men het blad goed leest en waardeert (7,1). Bij de droogte hebben we vergunninghouders en melders persoonlijk via brief en e-mail betrokken. En bij het beekhoogwater in Baarlo en Maashoogwater dat erop volgde hebben we met name de communicatie van

de

gemeente

gevoed

en

de

waterschapsbijdrage

ondersteund. Bij het plan voor de Loobeek staat communicatie in het hart van het project. Het eindproduct van Nieuw Limburgs Peil hebben we in een symposium over Deltaplan Hoge Zandgronden positief weggezet. Met een symposium hebben we een aftrap gegeven aan de samenwerking met Duitse en Nederlandse waterschappen voor natuurlijk grenswater.


- 87 -

Perscommunicatie.

We hebben de pers met 66 persberichten benaderd en zij hebben ruim 100 keer contact met ons opgenomen en over ons waterschap en ons werk artikelen gepubliceerd.

Public relations: we bevorderen stelselmatig wederzijds begrip

Het afscheid van de voorzitter was druk bezocht en goed georganiseerd. Ook de actie ‘Dichter bij het water’ was een

tussen het waterschap en de

succes. We hebben

omgeving.

exemplaren na de eerste druk van 270 Limburgse Waterwandelgidsen. Het aantal wandelingen met een van onze 18 water-

een bijbestelling gedaan

van

200

wandelgidsen langs onze beken is uitgebreid (30) door een mailing die we hebben gehouden. Ook hebben we de 260 dijkwachten weer een oefening aangeboden. Educatie: we dragen de waarden en verzamelde kennis

Onze 12 schoonwatergidsen hebben ook meer excursies gehouden (60) op onze rioolwaterzuiveringsinstallaties dan vorig

van het waterschap over.

jaar aan onder andere schoolklassen. Ook dit komt waarschijnlijk door de mailing die we hebben gedaan. Daarnaast hebben we een actieve jeugdwaterschapsbestuurder aangenomen die ons waterschap vertegenwoordigt in het landelijke bestuur en bij haar leeftijdsgenoten.

3

Belastingheffing

Het samenstellen van belastingkohieren en het opleggen van aanslagen.

Activiteiten

Verantwoording

Opstellen en actueel houden van belastingbestanden,

Wij hebben de consequenties van de nieuwe wetgeving verwerkt in onze bestanden en waarnodig in het veld de

belastingverordeningen en

feitelijke situatie gecontroleerd en onze bestanden geactuali-

uitvoeringsregelingen.

seerd. Ook hebben wij een proces van afdoening ontwikkeld in samenwerking met WBL, zodat wij garant kunnen staan voor een klantgerichte, rechtsgeldige aanslagoplegging.

Beslissen over

Het belastingkantoor heeft 5.409 bezwaarschriften afgehandeld.

bezwaarschriften.

Hiervan zijn 969 ongegrond verklaard en 4.440 uitspraken hebben tot een aanpassing in de vorm van vernietiging of vermindering van de aanslag geleid. Daarnaast zijn 2.344 aanslagen ambtshalve gecorrigeerd.

Verweer voeren bij in beroep

In 2010 is één verweerschrift in beroep bij de rechtbank

gaan.

ingediend.


- 88 -

4

Invordering

Verzending aanslagbiljetten, betalingsverwerking, kwijtschelding en verdere invorderingsmaatregelen waterschapsbelastingen.

5

op

het

gebied

van

Activiteiten

Verantwoording

Aanslagen en aanmaningen verzenden en verdere

Wij zijn er in geslaagd om 99% van de totaal opgelegde aanslagen en het ontvangen van de belastingbedragen binnen

invorderingsmaatregelen nemen.

drie tot zes maanden na dagtekening van de aanslagoplegging te innen.

Beslissen over verzoekschriften

Het belastingkantoor heeft 4.800 verzoeken tot kwijtschelding

tot uitstel van betaling, betalingsregelingen en

ontvangen. Hiervan zijn 4.000 toegewezen. Er zijn 1.800 betalingsregelingen getroffen, exclusief automatische termijn-

kwijtschelding en kwijtscheldingsberoepschriften

incasso’s. Er zijn 50 kwijtscheldingsberoepschriften ontvangen.

Calamiteitenbestrijding

Bestrijding van afwijkingen van de gewenste hoeveelheid water

watersysteem

dan wel de kwaliteit of ecologische toestand van dat water en zijn directe omgeving voor zover dat niet valt onder de normale bedrijfsvoering.

Activiteiten

Verantwoording

Calamiteitenbestrijding

Door de extreme weersomstandigheden in 2010 zijn er ook meer schadeclaims ingediend dan voorgaande jaren. Door het Waterschap is circa € 28.000 uitgekeerd aan schadevergoedingen. Een groot aantal claims is echter nog in behandeling. Daarbij heeft onze verzekeraar ook claims in behandeling genomen. Toch kunnen we zeggen dat door de kennis en kunde en de gedrevenheid van onze medewerkers de schade tot een minimum beperkt is gebleven.

Meldingen

Wij promoten als waterschap dat ingelanden hun vragen, meldingen en klachten kenbaar maken. Daarbij komen er door middel van de ogen en oren functie van onze eigen medewerkers meldingen binnen, die onze werkuitvoering verbeteren. In 2010 zijn er 1.439 meldingen geregistreerd. 389 Van deze meldingen zijn er 389 (27%) via de eigen buitendienst aangedragen of als TMX melding binnenkomen. De andere meldingen (1.028 (73%)) zijn door ingelanden ingediend. In 2010 zijn 1.216 meldingen (84%) binnen de toegestane tijd in behandeling genomen. Hiervan zijn 1.158 meldingen (80%) binnen de gestelde tijd opgelost. Deze prestatie ligt onder de norm. De extreme weersomstandigheden hebben daar zeker aan bijgedragen en ondanks deze omstandigheden is er zeker goed werk geleverd met de juiste werkhouding.


- 89 -

Meldingen met extra aandacht:

•

3x Maashoogwatergolf op 24 februari, 1 maart en 14 november met afvoer bij RWS-meetpunt Sint Pieter 3 van resp. 1.180 m /s (mede ontstaan door de stuw 3

3

daling in Maas), 1.150 m /s en 1.730 m /s;

•

diverse meldingen van boomkweker (gebied Californië);

•

calamiteit mestlozing in Hegelsom en Leunen;

•

diverse meldingen peilbeheer in sloten nabij Mariapeel ;

•

vraag om minimale wateraanvoer ter stimulering van ijsvorming (schaatsplezier);

•

stillegging rwzi in Weert;

•

mestlozing Klokbeek in Reuver;

•

calamiteit stormschade Helenavaart;

•

botulisme melding Center Parcs en Kwistbeek;

•

diverse meldingen vissterfte;

•

Niers buitenoever;

•

mestlozing in Koelenlossing Nederweert;

•

leidingbreuk WBL waarbij dijk vergraven is in Gennep en Kessel-Eik;

•

handhavingsactie Weert met fysiek geweld;

•

botulisme melding Kuypers Kessel;

•

diverse meldingen peilbeheer als gevolg van neerslagoverschot in augustus.

•

diverse meldingen peilbeheer als gevolg van neerslagoverschot in november.

Blauwalgen

Oolderplassen

en

Calamiteit Helenavaart In juli was sprake van noodweer dwars over het beheersgebied. In vrij korte tijd zijn daar waar nodig omgewaaide bomen en takken opgeruimd. Hiervoor is extra werk verricht met als gevolg een tekort van € 52.000. Daarnaast heeft het omwaaien van de bomen tot een calamiteit geleid bij de Helenavaart. De omgevallen bomen hebben gezorgd voor een opstuwing van het waterpeil. Tevens is door het omwaaien van bomen het water door de Peeldijk de Mariapeel ingelopen. In overleg met Waterschap Aa en Maas en Rijkswaterstaat is ten tijde van de calamiteit de inlaat verminderd van 4.000 liter per seconde naar 3.000 liter per seconde. Uit de evaluatie naar aanleiding van deze calamiteit is gebleken dat de samenwerking tussen alle partijen soepel en doelmatig is verlopen, zodanig dat deze samenwerking heeft geleid tot schriftelijke complimenten vanuit de burgemeester van de gemeente Deurne. Waterwacht

Uitvoering 24 uur bereikbaarheidsdienst


- 90 -

6.3


Programma bestuur, communicatie, heffingen en veiligheid Rekening 2009

Begroting 2010


Rekening 2010

Categorie Lasten 42 Personeelslasten 43 Goederen en diensten van derden

(€ )

(€ )

(€ )

(€ )

570.721

624.586

624.586

632.793 3.951.447

4.062.353

3.951.385

3.932.629

45 Toevoegingen aan voorzieningen

191.101

0

0

75.106

50 Kapitaallasten

211.336

241.248

207.648

200.280

51 t/m 59 Lasten uit doorberekening

659.714

674.110

780.285

846.279

69 Lasten uit doorberekening

248.131

233.347

233.347

233.347

5.943.356

5.724.676

5.778.495

5.939.252

(€)

(€)

(€)

(€)

0

0

104.520

111.500

111.500

190.941

Totaal Lasten

Baten 83 Goederen en diensten aan derden 86 Interne verrekeningen Totaal Baten Saldo lasten minus baten

104.520

111.500

111.500

190.941

5.838.836

5.613.176

5.666.995

5.748.311

Toelichting

42 Personeelslasten Onder deze kosten zijn de personeelslasten geraamd en verantwoord van het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de pensioenen wachtgeldverplichtingen van voormalige bestuursleden.

43 Goederen en diensten van derden Een bedrag van € 3.356.285 (2009: € 3.546.847) heeft betrekking op de bijdrage aan het Waterschapsbedrijf vanwege onder andere de aanslagoplegging en invordering die zij voor ons waterschap verzorgen. Onder deze kostensoort is ook de contributie en de bijdrage aan de Unie van Waterschappen (2010: € 231.043) en de Stichting Toegepast Waterbeheer (STOWA 2010: € 176.116) verantwoord.

45 Toevoegingen aan voorzieningen Jaarlijks wordt de waarde van de toekomstige verplichtingen uit hoofde van wachtgelden en pensioenen herrekend en de noodzakelijk omvang van de verplichte voorziening bepaald. Op basis van de huidige berekeningen is een bedrag van € 75.106 bijgestort om aan de toekomstige pensioenverplichting te kunnen voldoen.

50 Kapitaallasten Hier worden de kapitaallasten verantwoord van de investeringen die ten behoeve van dit programma zijn gedaan.

51 t/m 59 en 69 Lasten uit doorberekening In de afdelingskostenplaatsen worden alle kosten (salariskosten, sociale lasten, reiskosten, studiekosten enzovoort) van een afdeling verzameld waarna op basis van het aantal direct productieve uren een uurtarief wordt berekend. Vervolgens berekenen we op basis van de werkelijke tijdsbesteding 2010 de kosten door naar de desbetreffende producten en programma’s. De geraamde en gerealiseerde uren dienen feitelijk dus als verdeelsleutel van de afdelingskosten naar rato van de inzet van medewerkers (kostenverdeling). De verschillen ontstaan doordat de werkelijke tijdsbesteding van medewerkers anders


- 91 -

is geweest dan werd gedacht. Dit leidt op rekeningsbasis niet tot feitelijke meerkosten voor de organisatie, enkel tot een andere verdeling van kosten naar producten en programma’s.

86 Interne verrekeningen Het vermelde bedrag heeft betrekking op de kosten van wachtgelden en pensioenen van voormalig bestuursleden die wij halen uit de daarvoor ingestelde voorziening. Op basis van de werkelijke kosten hebben wij een bedrag van € 130.674 uit de voorziening gehaald. Daarnaast is op basis van de herberekening van de toekomstige wachtgeldverplichting gebleken, dat de gevormde voorziening qua omvang kan afnemen. Dit betekent dat € 60.266 van de voorziening vrijvalt ten gunste van het rekeningsaldo 2010. Het bedrag wordt via resultaatbestemming opnieuw bestemd. Baten en lasten 2010 via invalshoek van de producten Programma bestuur, communicatie, heffingen en veiligheid (€) Producten Primitieve Begroting begroting Lasten incl. wijz. 2010 Lasten 2010 Calamiteitenbestrijding watersystemen Belastingheffing Invordering Bestuur Externe communicatie

Totaal (€) Saldo


Primitieve Begroting begroting incl. wijz. Baten 2010 Baten 2010

Rekening Baten 2010

95.587

177.562

194.933

0

0

0

2.222.628

2.222.628

2.228.327

0

0

0

847.294

847.294

847.294

0

0

0

2.353.886

2.320.286

2.407.505

111.500

111.500

190.941

205.281

210.725

261.193

0

0

0

5.724.676

5.778.495

5.939.252

111.500

111.500

190.941

5.613.176

5.666.995

5.748.311

Toelichting Naast verschillen veroorzaakt door een andere kostentoerekening op basis van de werkelijke tijdsbesteding 2010, is met name de storting in de voorziening wachtgeld-/pensioenverplichtingen de oorzaak van de overschrijding van de geraamde uitgaven. Investeringen Investeringsoverzicht per 31 december 2010 (x € 1.000) Omschrijving

nr. Afschr. Termijn




Uitgaven

Inkomsten

2010

2010



Vervanging communicatiemiddelen

1 5 jaar

39

39

0

0

0

0

Communicatiemiddelen

2 5 jaar

85

85

83

0

0

83

2

Verkiezingen

3 4 jaar

700

700

584

0

0

584

116

Ontwerp kostentoedeling

4 4 jaar

Totaal

39

35

35

29

7

0

36

-1

859

859

696

7

0

703

156

Toelichting De investeringen met nummer 2 tot en met 4 zijn of worden met ingang van 2011 afgesloten.


- 92 -

7 Programma Bedrijfsvoering 7.1


Wij werken in een resultaat- en omgevingsgerichte organisatie, die haar taken effectief en efficiënt uitvoert. Een organisatie waar medewerkers veilig en prettig werken. Wij hebben gewerkt aan het vergroten van het vertrouwen van belanghebbenden in onze organisatie door het houden van waterpanels en watercafés. Met behulp van de gevoerde persoonlijk ontwikkelplan gesprekken zijn afspraken gemaakt met medewerkers om waarnodig de benodigde competenties verder te ontwikkelen en /of medewerkers nieuwe ontwikkelkansen te bieden. Het personeelsverloop in onze organisatie is klein. Medewerkers werken graag bij het waterschap. De flexibele werktijden en handelingsvrijheid van medewerkers spelen daarbij een grote rol.

Duurzame relatie met leveranciers Onze inkooporganisatie heeft gestalte gekregen. Wij hebben onze contracten met leveranciers geïnventariseerd. Deze inventarisatie vormt de basis voor het opnieuw aanbesteden van onze contracten waarnodig.

7.2



Naam

Omschrijving

1

GIS-visie

Ontwikkelen visie op GIS binnen de organisatie

Activiteiten

Verantwoording

Opstellen van een GIS-visie in

De visie is in het 4 kwartaal in ons bestuur besproken.

e

samenspraak met de gebruikers

Projecten Nr

Naam

Omschrijving

1

Organisatieontwikkeling

Het (door)ontwikkelen van de organisatie naar een probleem-, klant-, toekomst- en omgevingsgerichte organisatie.

Activiteiten

Verantwoording

Professionaliteitspoor

Wij willen de goede dingen in één keer goed doen. Het klanttevredenheids- en medewerkertevredenheidsonderzoek hebben informatie opgeleverd over de mate waarin onze doelen worden begrepen en door onze omgeving de voortgang in het bereiken van deze doelen kan worden gevolgd. Wij hebben geconcludeerd dat op deze punten verbetering nodig is. De werkgroep doelen heeft informatie en tips verzameld die in


- 93 -

gebracht worden in het project verbetering planning en controlsysteem. HRM spoor

Wij willen competente en contente medewerkers. De jaarlijkse persoonlijk ontwikkelplan gesprekken leveren medewerker en leidinggevende informatie op over de gezamenlijke kijk op de competenties van de medewerker en de mate waarin de medewerker tevreden is over zijn werk en zijn ontwikkeling. Op basis van deze gesprekken worden indien nodig nieuwe ontwikkelingen in gang gezet, (bij)scholing verzorgt en nieuwe uitdagingen gecreëerd die de kwaliteit van het waterschap en de kwaliteit van de medewerker ten goede komen. In 2010 zijn tien medewerkers van functie veranderd, hebben achtendertig medewerkers een individuele opleiding gevolgd en hebben circa zeventig medewerkers deelgenomen aan de training organisatieontwikkeling. Wij hebben specifieke ondersteuning verzorgd voor veertien medewerkers.

Externe oriëntatiespoor

Samen met partners een optimale dienstverlening voor onze doelgroepen organiseren.

2

Leiderschap en cultuurspoor

Geïnspireerde en gemotiveerde medewerkers.

ICT

Optimaal ingerichte en beheerde informatievoorziening die de primaire bedrijfsprocessen optimaal ondersteunt.

Activiteiten

Verantwoording

Programma ICT op orde

Het programma heeft als doel een adequate ICT basisvoorziening als fundament voor de toekomstige ontwikkelingen te ontwikkelen. Het programma is in 2010 voor 70% gerealiseerd. De nog niet gerealiseerde activiteiten worden ingepland en door de reguliere organisatie uitgevoerd vanaf 2011. We hebben onze infrastructuur volledig vernieuwd en toekomst vast gemaakt voor de komende 2 à 3 jaar. De analyse van de informatiestructuur is gereed. Dat betekent dat we een vervolgproject kunnen starten om de gevonden redundanties op te lossen. We hebben een nieuwe beheerorganisatie ingericht en nieuwe werkprocessen geïntroduceerd. De acceptatie hiervan in de organisatie heeft nog aandacht nodig. Wij investeren in het ingespeeld raken op klantvragen en proberen onze klanten nut en noodzaak van de nieuwe werkprocessen duidelijk te maken. We hebben geconstateerd dat organisatiebreed de kennis en kunde op het gebied van ICT en de affiniteit met een rol als applicatiebeheerder gering is. Dit vergt organisatiebrede aandacht.


- 94 -

De projecten werkplekstandaardisatie en beschikbaarheid en continuïteit moeten nog voor meer dan 50% worden uitgevoerd. Hiervoor moet de kennis en kunde van de eigen medewerkers versterkt worden en hebben we een visie nodig over “werken op afstand” en op de gewenste beschikbaarheid en continuïteit van de werkprocessen. Deze zaken worden in 2011 opnieuw ingepland. We hebben daarnaast te maken met langdurig ziekte, waardoor het nu nog niet mogelijk is een goede planning te maken. 3

IRIS

Efficiënte en effectieve ondersteuning met Geo-informatie voor de primaire bedrijfsprocessen.

Activiteiten

Verantwoording

In productie nemen Iris 1.0a

Aan het eind van het 1

ste

kwartaal zijn de modules WATIS-Basis,

WATIS-Legger en ERGO in productie genomen. De modules e WATIS-Beheerregister en Waterkeringen zijn in het 3 kwartaal afgerond. En IRIS 1.0a is in productie genomen. Daarmee is de invoering van IRIS nagenoeg afgerond. Er zijn wel nog (vele) kinderziektes.

4

In gebruik nemen module VenH

Er is nog geen beslissing genomen over de aanschaf van de module.

Digitalisering documenten

Invoeren digitaal archief en -procesgang.

Activiteiten

Verantwoording

Ontwikkelen digitaal archief,

We digitaliseren ons archief en de documentaire procesgang om

digitale dossiers en workflowmanagement

te kunnen voldoen aan wettelijke verplichtingen en om doelmatigheidsvoordelen te bereiken. Het project was gepland voor uitvoering in 2009 en is in 2010 tot uitvoering gekomen. We werken hierbij samen met WRO. We hebben grotendeels dezelfde inrichting van het systeem gekozen. WRO ondersteunt ons met advies. Het daadwerkelijk meewerken in de praktijk is niet tot stand gekomen. We hebben hiervoor een externe ingehuurd die zowel bij WRO als bij onze afdeling VenH veel ervaring heeft opgedaan. We lopen iets achter op de planning. De geplande uitrol voor de afdeling VenH vindt plaats in het eerste kwartaal van 2011 in plaats van in het vierde kwartaal van 2010. Deze fase van het project wordt zoals gepland in 2011 afgerond.


- 95 -

5

Vervanging personeelsen

Het vervangen van het bestaande personeelsen salaris-

salarissysteem

systeem

Activiteiten

Verantwoording

Vervanging personeelsen

Om de samenwerking met WBL en WRO zoveel mogelijk te

salarissysteem

versterken, hebben wij versneld ons oude personeelsen salarissysteem vervangen. De inrichting van het systeem is afgestemd op de inrichting van WBL. WBL voert de personeelsen salarisadministratie voor WRO uit. Alle voorwaarden voor een mogelijke samenvoeging van dit werkproces voor de drie organisaties zijn getroffen. We hebben een informele afspraak met WBL dat we elkaars back up zijn en hand en spandiensten verrichten.

Producten Nr

Naam product


1

Personeel en organisatie

(Door)ontwikkelen van het organisatie- en personeelsbeleid en het beheren van de organisatie- en personeelsgegevens.

Activiteiten

Verantwoording

Organisatie

We willen een robuuste organisatie met contente leidinggevenden en medewerkers zijn.

Ondersteunen OR en GO

Er zijn zes overlegvergaderingen geweest. De ondernemingsraad heeft instemming verleend m.b.t. de resultatendeling 2010, de arboprocedures bijt-, krab- en steekwonden en melden, registreren en onderzoeken ongevallen en gevaarlijke situaties en veilig werken naast de openbare weg, het sluitingstijdstip van het gebouw op vrijdag om 18.00 uur, roostervrije dagen 2011. Ter kennisname zijn behandeld de notitie afronding Fu-water, de handhaving van de koffiegeldafspraak, de werkwijze bijzondere gebeurtenissen, de regeling arbeidsgratificaties, managementtoets keuzemogelijkheid meer- en minderwerken. Van de regeling keuzesysteem (cafetariamodel uit de SAW) is en populaire versie op intranet geplaatst. Er zijn geen activiteiten van de commissie voor georganiseerd overleg geweest.

Werving en selectie

We hebben zestien werving- en selectieprocedures doorlopen. Het budget is met een bedrag van € 8.800 overschreden. Via de bestuursrapportages is hiervoor toestemming verleend door uw bestuur. Vanwege de plaatsing van een zestal vacatures in het ste

1

ste

kwartaal van 2011 wordt in het 1

kwartaal van 2011 60%

van het beschikbare budget 2011 besteed.


- 96 -

Loopbaanbeleid

Er zijn twee medewerkers bezig met een loopbaantraject.

Ziekteverzuim/ Gezondheidsmanagement

Het gemiddelde ziekteverzuim bedroeg 3,56%. Hiermee zitten we onder de norm van 4%. We hebben een nieuwe bedrijfsarts en zijn gestart met het ‘eigen regie’-model. Wij zijn zelf actief in het begeleiden van zieke medewerkers en faciliteren het reïntegratieproces van medewerkers. De kosten voor de Arbounie zijn hierdoor sterk gedaald (met € 50.000). Hiertegenover staat dat wij in het ‘eigen regie’-model meer uitgeven aan begeleiding van medewerkers met als doel een spoedige reïntegratie van de zieke werknemer te bevorderen, waardoor het productieverlies en de kosten van inhuur van personeel zo laag mogelijk worden gehouden. In de begroting 2011 is het budget met € 20.000 structureel verlaagd. Er is één langdurig zieke.

Bezwaar en beroep

Er zijn tien bezwaren ingediend tegen één functiebeschrijving. De procedure is afgerond en ongegrond verklaard. Er is geen bezwaar aangetekend tegen dit besluit.

Salarisadministratie

De salarisadministratie is op orde. De betreffende medewerker is met FPU gegaan. De vacature is ingevuld via interne doorstroming. In het vierde kwartaal is versneld een nieuw personeelsen salarissysteem ingevoerd en zijn alle werkzaamheden rond de invoering van de nieuwe CAO met externe ondersteuning tijdig ingevoerd. We beschikken op deze werkplek over 1 fte. Uit oogpunt van functiescheiding is dit onvoldoende. Via de samenwerking met WBL zorgen we voor continuïteit en betrouwbaarheid van de salarisadministratie.

Personeelsadministratie / HRM informatievoorziening

Het proces op orde brengen van gegevens is niet volledig afgerond. Het controleren en verifiëren van de personeelsgegevens is tijdrovend en wordt naast het reguliere werk uitgevoerd, waardoor de voortgang gering is. De regelingen op het terrein van arbeidsvoorwaarden en rechtspositie zijn geïnventariseerd en moeten worden geactualiseerd. De afhandeling van de bezwaarschriften in het kader van Fu-water en de implementatie van de CAO zijn met voorrang uitgevoerd. Vanaf 1 januari 2011 hebben wij een medewerker van WBL overgenomen en verwachten dat deze maatregel bijdraagt aan het op orde brengen van de HRM-informatievoorziening. We merken echter dagelijks dat er sprake is van een hoge werkdruk. We hebben in 2010 gewerkt aan het standaardiseren van formulieren, zodat veel administratieve werkzaamheden vanaf 2011 minder tijd vergen.


- 97 -

P&O-control

Steekproefsgewijs worden controles uitgevoerd op het omgaan met systemen en CAO-afspraken. Waarnodig wordt het management geïnformeerd en maatregelen getroffen.

POP-gesprekken

De POP-gesprekken zijn voortvarend aangepakt en nagenoeg allemaal voor 1 april 2010 gevoerd (wettelijke verplichting). Het maken en ondertekenen en inleveren van de verslagen verdient nog aandacht. De POP-gesprekken 2010 zijn in het derde kwartaal 2010 gestart en worden voor 1 april 2011 uitgevoerd. We zijn er niet in geslaagd om de evaluatie van de eerste POPronde aan te bieden aan het management, vanwege de grote vraag naar ondersteuning en het feit dat wij met de huidige bezetting het werk alleen aan kunnen als wij zoveel mogelijk ondersteuning standaardiseren. Het standaardisatieproces leidt tot een piek in de werkzaamheden. Wij zijn de afgelopen drie jaar goed ondersteund door WBL en hebben besloten om een medewerker van WBL gedurende een aantal jaren in dienst te nemen. De bestaande dienstverleningsovereenkomst is hiermee geëindigd. Afgesproken is om de POP-ronde 2009 en 2010 gezamenlijk te evalueren en in het tweede kwartaal van 2011 aan te bieden aan het management.

Uitwerking nieuwe CAO

De uitwerking van de nieuwe CAO is gestart in het derde kwartaal. Aan het personeel zijn de volgende keuzes voorgelegd: meer of minder werken, parttime percentage, verkopen verlofuren, seniorenverlof en persoonlijke toelage indien van toepassing.

2

Studiefaciliteiten

Er zijn 38 verzoeken tot studiefaciliteiten gehonoreerd.

Kwaliteitszorg, arbeidsomstandigheden en

Het ontwikkelen, beheren, onderhouden en richting geven aan de uitvoering van een intern milieuzorgsysteem, een adequaat

milieuzorg (KAM)

arbozorgniveau en een kwaliteitszorgsysteem.

Activiteiten

Verantwoording

Intern auditprogramma

Wij verbeteren de kwaliteit van de werkprocessen door het

uitvoeren

uitvoeren van interne audits en verbetervoorstellen. Alle audits zijn uitgevoerd en hebben geleid tot 176 verbetervoorstellen, die in uitvoering genomen zijn. Er is een groep van interne auditoren en verbeteraars werkzaam. De directie wordt ieder kwartaal geïnformeerd over de voortgang. De KAM-ambitienotitie is nog niet vastgesteld. Dit is opgenomen in de planning 2011.

RI&E

We hebben een risico inventarisatie en evaluatie uitgevoerd ten aanzien van de beheersing van de arborisico’s. De voorgestelde maatregelen worden in 2011 uitgevoerd.


- 98 -

Uitvoeren van

In 2010 hebben alle afdelingen in de organisatie een KAM-

directiebeoordeling

systeem ingevoerd. Iedere afdeling stelt kwaliteitsbeoordelingen op, die als basis fungeren voor het behalen van ISO-certificaten.

Plan van aanpak implementatie arbocatalogus

Wij hebben een plan van aanpak implementatie arbocatalogus opgesteld en hiermee de basis gelegd om te voldoen aan de arbo-wetgeving.

Introduceren wettelijke arboprocedures

De in het plan van aanpak opgenomen wettelijk verplichte arboprocedures zijn opgesteld en voorgelegd aan de ondernemingsraad. Het structureel vormgeven van voorlichting en instructies over arbo, het proces rondom het verstrekken van persoonlijke beschermingsmiddelen en de inventarisatie van arbo-eisen voor bijzondere groepen is nog niet afgerond. In 2010 hebben we de KAM-planning aangepast en is de adviseur KAM ingezet als projectleider binnen het programma ICT op orde.

Uitvoeren PAGO

Het geplande periodiek arbeidsgezondheidskundig onderzoek (PAGO) is uitgevoerd.

Bedrijfshulpverlening (BHV)

Met uitzondering van de vervanging en aanpassing van de brandmeldcentrale zijn alle geplande activiteiten uitgevoerd. Op basis van een verbetervoorstel t.g.v. de rechtmatigheidcontrole is geconcludeerd dat het actueel houden van de leden van de BHV-organisatie verbeterd kan worden. Het BHV-plan zal regelmatig bijgesteld worden op dit punt, zodat de uitbetalingen van de vergoedingen op rechtmatige wijze plaatsvindt. De RIE voor de loodsen in Bergen en Nederweert is uitgevoerd.

3

Bestuurlijke en juridische zaken

Kaderstellend adviseren en ondersteunen van bestuur en organisatie bij algemeen bestuurlijke en juridische zaken.

Activiteiten

Verantwoording

Opstellen/actualiseren van algemene verordeningen.

Wij willen een betrouwbare, robuuste overheidsorganisatie zijn die besluiten neemt conform de geldende weten regelgeving. Wij hebben onze verordeningen niet hoeven actualiseren.

Juridische kwaliteitszorg verzorgen.

Wij willen onze organisatie bewust maken van de noodzaak om diensten en producten te leveren die juridisch voldoende kwaliteit hebben. Als eerste stap hebben wij een legal audit uitgevoerd samen met WRO. Het betreft een nulmeting met behulp waarvan wij een verbeterprogramma opstarten in 2011. Belangrijke verbeterpunten zijn bewustzijnsontwikkeling rond het belang

van

juridische

kwaliteit

in

onze

producten

en

dienstverlening en de hiervoor benodigde kennis en kunde. Ook het transparant maken van risico’s en de gemaakte risicoafweging verdienen aandacht.


- 99 -

Algemene bezwaar- en

Verweer dat de bestuurlijke/rechterlijke toets kan doorstaan. In

beroepszaken indienen en behandelen.

2010 heeft zich geen zaak aangediend waar wij verweer voor zouden moeten voeren.

Belastingen kwijtschelden.

De rechtmatige beoordeling van kwijtscheldingsverzoeken en -beroepschriften is adequaat en conform de geldende voorschriften uitgevoerd. We hebben geadviseerd over vijftig uitspraken op beroepschriften.

Assurantiën beheren.

Zorgvuldige risicoafdekking o.b.v. risicoanalyse. De werkzaamheden zijn conform afspraak uitgevoerd. De kosten van de WAverzekering zijn gestegen met € 6.728. Het betreft een premie aanpassing. De premie wordt berekend naar belastingvolume. De verschuiving van kosten van de oude kwaliteitsheffing naar de systeemheffing ligt hier aan ten grondslag. Vanwege de koppeling tussen premie en belastingvolume is er sprake van een structurele kostenstijging die verwerkt is in de begroting 2011 op grond van eerdere besluitvorming.

Aansprakelijkheid stellen.

Schadeverhaal bij ontbreken van waterschapsaansprakelijkheid. De calamiteit beekwater en hoogwater van november 2010 heeft geleid tot diverse claims die wij in onderzoek hebben. Verder hebben wij eind december 2010 één gerechtelijke procedure in behandeling genomen waarin het waterschap is gedagvaard. De zaak wordt in 2011 voortgezet. Het betreft een schadeclaim in combinatie met stuwpeil).

Algemene overeenkomsten opstellen.

Rechtmatige overeenkomsten conform de intentie en wensen van betrokken partijen. Wij hebben de procedure tot het oprichten van een publiekrechtelijke rechtspersoon via een gemeenschappelijke regeling om te komen tot een belastingkantoor onder de naam BsGW nadrukkelijk gevolgd en van advies voorzien. Ook hebben wij de onderhandelingen gevoerd met Rijkswaterstaat, Maaswerken en twee Brabantse waterschappen, die hebben geleid tot een bestuursovereenkomst onder de naam Eénloketfunctie natschaderegeling peilopzet Maas stuwpand Sambeek-Grave.

Adviseren over weten regelgeving.

Zorgvuldige besluitvorming die rechtmatigheids- en rechterlijke toets kan doorstaan. Op verzoek is de organisatie geadviseerd.


- 100 -

4

Interne communicatie

Onze centrale en intern gerichte communicatieactiviteiten gericht op het vergroten van kennis en het beïnvloeden van de houding en het gedrag van medewerkers.

Activiteiten

Verantwoording

Adviseren/kaders stellen

We zijn weinig toe gekomen aan evaluatie, beleid en adviezen over interne communicatie. Dit komt onder andere door zwangerschapsverlof en de gevraagde ondersteuning bij het calamiteitenplan, GGOR en DHZ.

Toetsen / monitoren

Zie hierboven.

Coachen/ondersteunen

De medewerkers zijn weer volop ondersteund in de communicatie rondom projecten en producten. Veel aandacht ging naar calamiteitenzorg, Nieuw Limburgs Peil en Deltaplan Hoge Zandgronden, INTERREG-project Natuurlijk Grenswater, recreatief medegebruik, watercafés (dit keer ook voor burgers), organisatieontwikkeling en de projecten waterkwantiteit zoals Loobeek. De organisatie wordt steeds communicatiever.

Uitvoerende activiteiten

De interne communicatieproducten Waterwerk, eindejaarsuitje, nieuwjaarsbijeenkomst en intranet verliepen volgens planning. Het personeelsblad Waterwerk is qua redactieformule en lay-out aangepast aan de resultaten van het lezersonderzoek. Op intranet hebben we een eigen homepage gemaakt voor organisatieontwikkeling, de personeelsvereniging en de ondernemingsraad.

5

Concerncontrol

Het geheel van centrale activiteiten die gericht zijn op het zo doelmatig mogelijk sturen en beheersen van de organisatieprocessen ten behoeve van de te bereiken organisatiedoelstellingen.

Activiteiten

Verantwoording

Meerjarenbegroting,

Wij zijn een doelmatige, stuurbare en beheersbare organisatie

begrotingswijzigingen en

die haar doelen bereikt. De Voorjaarsnota, de begroting, de

management- en bestuursrapportages,

bestuursrapportages en de jaarrekening zijn goedgekeurd door het algemeen bestuur.

jaarrekening

Het jaarrekeningproces 2009 is afgesloten met een goedkeurende accountantsverklaring. Het nieuwe contract met de accountant is samen met WBL en WRO aanbesteed. Voor de interne sturing wordt gebruik gemaakt van afdelingsplannen en managementrapportages.


- 101 -

Uitvoering

Het verbeterproject is aangepakt op creatieve wijze. De

professionaliteitsspoor / verbeterproject

medewerkers in de werkgroep hebben tools aangereikt gekregen om binnen het programma waarvoor zij verantwoor-

bestuursrapportage

delijk zijn gemaakt tips voor verbeteringen te genereren. Deze tips worden gebruikt om te komen tot een nieuw en verbeterd planning en controlsysteem.

6

Financieel beleid

Geheel van centrale activiteiten gericht op financiële sturing en beheersing om de juiste voorwaarden te scheppen zodat de organisatie haar doelstellingen kan bereiken.

Activiteiten

Verantwoording

(Door)ontwikkelen/actualiseren

Wij zijn een financieel- economische robuuste (gezonde,

van financieel-economische kaders; advisering bestuur en

stabiele, flexibele) overheidsorganisatie. We hebben de budgethouderschapsregeling geactualiseerd en

organisatie.

bekend gemaakt.

Toetsing op de naleving van de kaders.

Het proces van rechtmatigheidcontroles is goed verankerd in de organisatie en mond uit in verbetervoorstellen die vervolgens

(rechtmatigheid/doelmatigheid/ risicomanagement

worden uitgevoerd door de organisatie. We hebben op deze manier een permanent proces van verbeteren geïntroduceerd. Het

uitvoeren

van

de

rechtmatigheidcontroles

voor

de

jaarrekening 2010 is enigszins vertraagd maar wordt tijdig afgerond. Onze doelmatigheid toetsen we via de bestuursrapportages. We hebben in samenwerking met de vereniging van hoofden Middelen van de waterschappen de eerste stappen gezet op het pad van risicomanagement. Een concreet plan zal in 2011 worden opgesteld. (Door)ontwikkelen en uitvoeren van de treasury-functie

Wij hebben geen nieuwe leningen afgesloten.

(financiering organisatie/beheer geldstromen). 7

Financiële informatieverwerking

Het geheel van centrale activiteiten gericht op het voorzien in

en -voorziening

informatiebehoefte van de ambtelijke en bestuurlijke organisatie ten behoeve van de financiële sturing en beheersing. Het voorzien in de externe informatiebehoefte en -eisen (CBS, EU, UvW, andere waterschappen, provincie, enz.).

Activiteiten

Verantwoording

Het voeren en onderhouden

We voorzien in de interne informatiebehoefte ten behoeve van

van diverse administraties (debiteuren, crediteuren, activa,

de financiële sturing en beheersing. We voldoen aan de externe informatiebehoefte en -eisen (comptabiliteitsvoorschriften,

uren, enz.).

Burgerlijk Wetboek). Onze administratie is op orde en voldoet


- 102 -

aan de wettelijke voorschriften. Wij zijn een project gestart om te komen digitalisering van de factuurverwerking. We verwachten in maart 2011 over te gaan tot een digitale verwerking van de facturen. (Door)ontwikkelen en

Als onderdeel van het organisatieontwikkeltraject werken we aan

onderhouden rapportagetools.

het

verbeteren,

vereenvoudigen

en

verhogen

van

het

gebruikersgemak van onze rapportagetools. We verwachten de eerste resultaten hiervan in 2011.

8

9

Opstellen rapportages voor derden.

De door het CBS gevraagde kwaliteitsrapporten zijn tijdig ingezonden en voldoende plausibel.

Verstrekken van financiële

De werkzaamheden worden als onderdeel van de planning- en

informatie en bieden van ondersteuning bij analyses.

controlcylus uitgevoerd. Wij werken aan het verbeteren van de afstemming met de interne klant.

Documentaire

Het geheel van activiteiten dat nodig is om de documentaire

informatievoorziening

informatie actueel en organisatiebreed toegankelijk te hebben en houden.

Activiteiten

Verantwoording

Het beheren van de documentaire informatie- en

Ons archief is op orde. Het invoeren van de digitale afhandeling van post en de digitale opslag en verwerking van onze

poststromen en het archief.

documenten is volop in uitvoering.

Huisvesting en services

Het geheel van activiteiten dat nodig is om te kunnen beschikken over een “slim” kantoor, inclusief alle activiteiten die in en om het gebouw plaatsvinden en een wezenlijke bijdrage leveren aan de kwaliteit van de organisatie en het welbevinden van de werknemers.

Activiteiten

Verantwoording

Beheer en onderhoud kantoor,

We scheppen randvoorwaarden waarbinnen bestuur en mede-

loodsen, mobiele telefonie en

werkers met een gevoel van welbehagen optimaal kunnen

dienstauto’s

functioneren.

Loodsen De storm van woensdag 14 juli heeft schade veroorzaakt aan de hoogwaterloods. De noodzakelijke reparaties zijn verricht. Op de loods in Nederweert waren bouwkundige aanpassingen noodzakelijk en een dakreparatie. Dit wordt betaald uit de voorziening onderhoud gebouwen.

Groot onderhoud gebouwen Het begeleiden van het groot onderhoud is een taak van de adviseur facility. Deze is ook belast met het traject professiona-


- 103 -

lisering inkoop. Gebleken is dat beide zaken op dit moment niet te combineren zijn. Afgesproken is dat het adviseren over facility taken twee jaar lang op een andere plek moet worden ondergebracht. Hiervoor is nog geen passende oplossing beschikbaar.

Beveiliging gebouwen Al onze gebouwen worden sinds dit jaar beveiligd door hetzelfde bedrijf. Meldkamerdiensten en alarmopvolging zijn bij dit bedrijf ondergebracht. Ook hebben wij de toegangsbewaking, het toegangscontrolesysteem en de intercominstallatie verbeterd.

Vervanging meubilair Dit project is in overleg met de directie niet gestart. Nut en noodzaak hiervan wordt mede bepaald door een visie op de vraag hoe lang we in dit gebouw willen blijven werken en of en in welke mate we de principes van “het nieuwe werken” willen invoeren.

Dienstauto’s Het dienstwagenpark is uitgebreid met één dienstauto ten behoeve van de voorzitter. We hebben nog twee eigen auto’s in beheer die ook in het leasecontract zullen worden ondergebracht.

Mobiele telefonie De gesprekskosten mobiele telefonie zijn structureel gedaald met het afsluiten van een nieuw contract. Interne dienstverlening (post,

De budgetten staan onder druk. Door ziekte en voorrang geven

repro, receptie, kantoorartikelen,

aan het opbouwen van de inkooporganisatie heeft er nog geen onderzoek plaatsgevonden naar manieren om de kosten beter te

vergaderfaciliteiten)

beheersen.

Inkoop- en aanbesteding

Inrichting en invoering inkoop en aanbestedingsorganisatie De aanbevelingen uit de kwantitatieve en kwalitatieve inkoopscan zijn omgezet in een inkoopactieplan. Naast het actieplan hebben we gewerkt aan de actualisatie van het inkoopbeleid, het opstellen van een inkoophandboek en het inrichten van een vakberaad. Informeel werkt de organisatie volgens deze afspraken. Vaststelling van het geactualiseerde beleid met bijbeste

horend handboek staat voor het 1 kwartaal van 2011 gepland. Onze algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel. In 2010 zijn alle voorbereidingen getroffen om de nieuwe inkooporganisatie te laten draaien. In 2011 gaat de nieuwe inkooporganisatie van start.


- 104 -

Duurzaam inkopen Onderdeel van de advisering van de adviseur inkoop is dat hij wijst op het belang van duurzaamheid als criterium bij de gunningvoorwaarden. Centraal

We hebben als norm 80% van alle meldingen binnen vier uur af

dienstverleningsmeldpunt

te handelen. Wegens ziekte is dit in het derde en vierde kwartaal niet gelukt. We zijn gezakt naar 75%.

Beheer en onderhoud

Preventief onderhoud

machines

Beheer en onderhoud machines bestond voor het grootste deel uit preventief onderhoud. Het ging hierbij om grote en kleine onderhoudsbeurten van tractoren en kranen. De keuringen aan kranen, giekwerktuigen en airco’s zijn volgens planning uitgevoerd. Daar waar nodig zijn reparaties voorkomend uit deze keuringen uitgevoerd. De werktuigen die in het maaiseizoen ingezet worden hebben hun jaarlijkse preventieve onderhoudsbeurt gehad.

Modicatief onderhoud Bij de aankoop van nieuwe machines vindt modicatief onderhoud plaats. Dit om de machines aan te passen op ons specialistisch werk. De nieuwe smalspoorkraan en de vrachtauto zijn aangepast op de dagelijkse werkuitvoering.

Correctief onderhoud Conform plan. 10

ICT

Voorwaarden scheppen, beleid ontwikkelen en toetsen met het oog op het functioneren van het netwerk ter ondersteuning van de primaire en secundaire processen.

Activiteiten

Verantwoording

Adequaat werkplekbeheer

Het centraliseren van het werkplekbeheer is als onderdeel van het programma ICT op orde niet volledig gereed gekomen. We streven erna om in 2011 service niveau overeenkomsten (SNO) te sluiten met de interne klanten.

Voeren van een helpdesk

Verhelpen van storingen en advisering in het optimaal gebruik van ICT Middelen en na analyse van verstoringen ontwikkelen van verbeterplannen. Als onderdeel van het programma ICT op orde zijn nieuwe procedures en werkwijzen geïntroduceerd, die voldoen aan internationale richtlijnen (ITIL, BISL). Aan de acceptatie ervan wordt nog gewerkt. Ook is het afgelopen jaar de bemensing van de helpdesk een probleem geweest. Het uitvoeren van het programma ICT op orde naast het reguliere werk heeft voor spanningen gezorgd.


- 105 -

Voldoende telecommunicatie-

Optimale bereikbaarheid van medewerkers ten behoeve van de

mogelijkheden

bedrijfsvoering. We zijn in het vierde kwartaal gestart met het project vervanging telefooncentrale. We verwachten de aanbesteding in het derde kwartaal van 2011 te kunnen doen.

Beveiliging netwerk

Borging dat informatie actueel, betrouwbaar en beschikbaar is. Om het project uitwijkfaciliteiten te kunnen uitvoeren, moeten we eerst het project beschikbaarheid en continuïteit uitvoeren. Een nieuwe planning wordt gemaakt, zodra helder is welke capaciteit in 2011 beschikbaar komt.

Uitvoeren informatiebeleidsplan

Met behulp van de roadmap uit het informatiebeleidplan organiseren wij een adequate ICT-ondersteuning van de werkprocessen. Wegens ziekte heeft de geplande actualisatie en herprioritering niet plaatsgevonden. De werkzaamheden liggen stil tot een adequate vervanging is aangetrokken.

Introductie waterschapsdatabase

Het betreft procesoverschrijdend en efficiënt gebruik van informatie. Het project wordt vanuit het waterschapshuis gestuurd en heeft tot dusver niet geleid tot concrete acties binnen ons waterschap.

Opzetten datadictionary

Het betreft een project uit het informatiebeleidsplan ten aanzien van het centraal vastleggen van kwalitatieve en kwantitatieve metagegevens van bedrijfskritische informatie. Vooralsnog beperken we ons tot het op orde brengen van onze geodata en documentaire gegevens. De situatie wordt in 2012 opnieuw bekeken.

Programma- E-overheid

Het betreft het streven naar een optimale bereikbaarheid van het waterschap voor belanghebbenden en adequate informatie uitwisseling met onze waterketen partners. De activiteit is wegens ziekte niet tot uitvoering gekomen.

Goed functioneel beheer

Als onderdeel van het programma ICT op orde hebben wij nieuwe afspraken gemaakt over het borgen van onze informatiestromen en de informatievoorziening. We streven naar een optimale ondersteuning van de bedrijfsprocessen met behulp van functioneel applicatiebeheerders. Gebleken is dat medewerkers die deze rollen toegekend hebben gekregen sterk moeten wennen aan hun rol en dit soms ook als belasting ervaren. In de POP-gesprekken en vanuit de centrale ICTorganisatie zal hier in 2011 de nodige aandacht voor moeten zijn.


- 106 -

11

GIS

Optimale ondersteuning van de bedrijfsprocessen met Geoinformatie. Ondersteunen van gebruikers van de GIS-applicatie.

Activiteiten

Verantwoording

Inrichten en beheren van het

Conform planning, dankzij de inzet van externe inhuur. Na

Geo-loket.

invoering van GeoWeb verwachten wij een sterke daling van het aantal aanvragen, omdat hiermee de zelfwerkzaamheid intern flink vergroot wordt. Invoering van GeoWeb is echter vertraagd vanwege technische problemen met de configuratie en zal eerst begin 2011 kunnen plaatsvinden.

Bieden van ondersteuning aan de gebruikers.

Door de grote inzet op de projecten IRIS en Geodata op orde staat een acceptabele ondersteuning van de gebruikers onder druk.

Beheren, onderhouden en inrichten van de GIS-applicatie

Door de grote inzet op de projecten IRIS en Geodata op orde staat een acceptabele ondersteuning van de gebruikers onder

(IRIS).

druk.

7.3


Programma bedrijfsvoering Rekening 2009

Begroting 2010


Rekening 2010

Categorie (€ )

(€ )

(€ )

(€ )

211.521

379.500

379.500

342.652

2.709.335

2.754.993

2.777.193

2.817.187

135.000

136.000

136.000

136.000

1.389.483

1.838.275

1.788.275

1.475.453

4.164.741

4.064.712

4.071.361

3.772.964

8.610.080

9.173.480

9.152.329

8.544.256

Lasten 42 Personeelslasten 43 Goederen en diensten van derden 45 Toevoegingen aan voorzieningen 50 Kapitaallasten 51 t/m 59 Lasten uit doorberekening Totaal Lasten

(€)

(€)

(€)

(€)

8.600.722

9.151.280

9.130.129

8.540.186

Baten 51/59 Baten uit doorberekening 82 Personeelsbaten 83 Goederen en diensten aan derden 86 Interne verrekeningen Totaal Baten

462

0

0

0

8.896

0

0

4.070

0

22.200

22.200

0

8.610.080

9.173.480

9.152.329

8.544.256

0

0

0

0

Saldo lasten minus baten

Toelichting Algemeen De hier vermelde kosten hebben betrekking op de ondersteunende producten (voornamelijk van de afdeling Middelen) volgens de landelijk voorschriften voor het Beleids- en beheerproces bij waterschappen (BBP-systematiek). De baten en lasten van de ondersteunende producten worden óf direct naar de andere programma’s doorberekend óf via een omweg als overhead naar de verschillende afdelingskostenplaatsen. In het laatste geval worden de kosten als opslag in het uurtarief (begrotingsbasis) op basis van de werkelijke urenbesteding 2010 van de betreffende afdeling ook uiteindelijk doorbelast naar de andere programma’s. In de kostenplaatsen blijven geen kosten achter.


- 107 -

Alles wordt uiteindelijk naar de overige programma’s doorberekend (kostensoortnummers 51 t/m 59 en 69). Dit zodat een integrale kostprijs van een programma ontstaat. Omdat uiteindelijk alle kosten doorberekend moeten worden naar de overige programma’s (via kostenverdeelstaat), en er dus geen kosten mogen blijven ‘zweven’, is het saldo van de ondersteunende producten altijd € 0.

42 Personeelslasten Het budget is niet volledig benut omdat de kosten Geneeskundige Dienst lager waren dan geraamd. Daarentegen waren de exploitatiekosten van het bedrijfsrestaurant hoger dan geraamd. Per saldo is er echter sprake van een lagere uitgave.

43 goederen en diensten van derden De kosten voor goederen en diensten zijn hoger vanwege meer betaalde huur/gebruik van de kopieerapparaten en hogere leasekosten van vervoersmiddelen.

45 Toevoegingen aan voorzieningen De toevoeging aan de voorziening betreft de jaarlijkse toevoeging aan de voorziening onderhoud van het waterschapshuis.

50 Kapitaallasten De kapitaallasten zijn lager doordat een aantal investeringen niet zijn uitgevoerd of vertraagd.

51 t/m 59 Lasten uit doorberekening Er zijn minder uren besteed aan de ondersteunende producten dan aanvankelijk gedacht. Dit geldt voornamelijk voor GIS. Vanwege de aanwezigheid van vacatures is de beschikbare capaciteit minder geweest dan geraamd en hebben we ook minder kosten aan dit programma doorgerekend. In dit geval is er niet alleen sprake geweest van een andere verdeling van kosten maar ook van feitelijk lagere kosten voor ons waterschap vanwege de hiervoor bedoelde vacatures. Baten en lasten 2010 via invalshoek van de producten Programma bedrijfsvoering (€) Producten

Personeel en organisatie

Primitieve Begroting incl. begroting wijz. Lasten Lasten 2010 2010


Primitieve Begroting begroting Baten incl. wijz. 2010 Baten 2010

Rekening Baten 2010

1.235.639

1.243.508

1.288.151

0

0

Bestuurlijke en juridische zaken

194.224

247.508

228.694

0

0

0

Concerncontrol en financieel beleid

452.657

399.373

352.950

0

0

0

Financiële informatieverwerking en -voorziening

0

363.090

363.290

398.217

0

0

0

Interne faciliteiten

2.604.985

2.601.765

2.494.291

0

0

1.500

Huisvesting en services

1.692.594

1.692.594

1.667.867

22.200

22.200

0

ICT

1.407.768

1.396.768

1.348.869

0

0

2.570

GIS

1.222.523

1.207.523

765.217

Doorberekening naar producten / programma's

Totaal (€) Saldo

0 9.173.480

9.152.329

8.544.256

0

0

0

0

0

0

9.151.280

9.130.129

8.540.186

9.173.480

9.152.329

8.544.256

Toelichting De verschillen op de producten worden hoofdzakelijk veroorzaakt door verschillen in de doorberekening vanuit de kostenplaatsen vanwege een andere werkelijke tijdsbesteding 2010 dan aanvankelijk geraamd, lagere kapitaallasten.


- 108 -

Investeringen Investeringsoverzicht per 31 december 2010 (x € 1.000) Omschrijving

nr. Afschr. Termijn




Uitgaven

Inkomsten

2010

2010



Afdeling Middelen: ICT (vervangings)investeringen

3/5 jaar

Telefooncentrale

5 jaar

1.126

1.126

691

133

0

824

302

150

150

0

0

0

0

150

Functietypering en -waardering

5 jaar

Digitalisering poststromen

5 jaar

35

35

35

0

0

35

0

100

118

24

82

0

106

12

Financieel informatiesysteem

5 jaar

Vervanging Mobiele dataverwerking/telefoons

2 jaar

275

275

241

8

0

249

26

28

28

0

35

0

35

Vervanging inrichting werkplekken

-7

10 jaar

51

51

0

0

0

0

51

Uitvoering RI&E

5 jaar

10

10

0

5

0

5

5

Personeels- en salarissysteem PIMS

5 jaar

0

30

0

5

0

5

25

5 jaar

18

18

7

6

0

13

5

Communicatie Implementatie communicatieplan

Afdeling Kennis en Advies IRIS (inclusief 2de fase)

5 jaar

628

628

554

57

0

611

17

IRIS koppelingen met andere systemen

5jaar

200

200

0

8

0

8

192

Project GIS op orde

5 jaar

45

45

0

0

0

0

45

Project op orde brengen GIS gegevens Inventarisatie primaire waterlopen WB 21 t/m fase 3

5 jaar

125

125

0

105

0

105

20

5 jaar

540

540

520

19

0

539

1

Meetapparatuur WB21

5 jaar

22

22

21

0

0

21

1

0

210

0

89

0

89

121

300

300

0

7

0

7

293

Interreg Interactief Waterbeheer

Afdeling Vergunningen en Handhaving Informatievoorziening V&H

3/5jaar

Afdeling Beheer, onderhoud watersystemen Herziening huisvesting buitendienst Aankoop/vervanging materieel buitendienst 20062010 Aankoop en implementatie onderhoudbeheerspakket (OMS)

Totaal

30 jaar

4.519

4.519

4.520

0

0

4.520

-1

5 jaar

1.500

1.500

870

218

0

1.088

412

5 jaar

215

215

209

0

0

209

6

9.887

10.145

7.692

777

0

8.469

1.676

Toelichting Als gevolg van het achterblijven van de investeringen bij de investeringsplanning, zijn de werkelijke kapitaallasten over 2010 lager dan de geraamde kapitaallasten.


- 109 -

8 Programma Concernposten/administratieve posten Een eis uit het Waterschapsbesluit is dat wij op de programma’s al onze baten en lasten moeten opnemen. Eén van de gevolgen van deze eis is dat wij de belastingopbrengsten en andere algemene dekkingsmiddelen als ook algemene kostenposten in een programma moeten verantwoorden. Met de opname van dit programma “concernposten en administratieve posten” voldoen we aan het bepaalde in het Waterschapsbesluit. Programma concern-/administratieve posten Rekening 2009

Begroting 2010


Rekening 2010

(€ )

Categorie (€ )

(€ )

(€ )

0

14.298

14.298

0

91.310

236.460

236.460

-54.298

154.834

247.422

247.422

448.362

0

0

0

-6.011

Toevoegingen aan voorzieningen/ 45 onvoorzien

0

214.000

808.920

1.526.234

46 Rekening-/begrotingsresultaat

0

Lasten 41 Rentekosten 42 Personeelslasten 43 Goederen en diensten van derden 44 Bijdrage aan derden

50 Kapitaallasten 51 t/m 59 Lasten uit doorberekening

0

-1

-617.606

6.698

1.687.258

1.658.080

1.414.930

1.784.777

1.933.402

2.370.259

2.104.424

3.705.762

(€)

(€)

(€)

(€)

2.266.879

1.751.983

2.409.444

2.376.452

1.159

0

0

104

69 Totaal Lasten

0

Baten 51/59 Baten uit doorberekening 81 Totaal financiële baten 82 Totaal personeelsbaten Totaal goederen en diensten aan 83 derden 84 Bijdragen van derden 85 Totaal waterschapsbelastingen

283.070

0

0

90.630

6.533

0

0

1.526.234 48.085.000

45.800.140

47.472.814

47.472.814

85 Nagekomen belastingbaten

1.365.600

600.000

600.000

1.267.992


1.532.344

1.462.481

1.462.481

1.308.487


51.255.725

51.287.278

51.944.739

54.654.899

-49.322.323

-48.917.019

-49.840.315

-50.949.137

Producten/posten Programma concern-/administratieve posten (€) Producten/posten

Primitieve begroting Lasten 2010

Begroting incl. wijz. Lasten 2010


Primitieve Begroting incl. begroting Baten wijz. Baten 2010 2010

Rekening Baten 2010

Dividenden en bonusuitkeringen

0

0

0

1.365.000

1.365.000

1.365.311

Interne rentebaten

0

0

0

346.983

1.004.444

1.004.444

Externe rentebaten

0

0

0

40.000

40.000

6.697

Post onvoorzien WPM

214.000

808.920

0

0

0

Post onvoorzien Waterschapsbedrijf

136.050

136.050

136.050

0

0

Vereveningsbijdrage aan Waterschap Roer en Overmaas

0

0

178.458

0

0

0

Opbrengst watersysteemheffing

0

0

0

20.126.330

20.126.330

20.508.500

Opbrengst zuiveringsheffing (indirecte lozingen)

0

0

0

28.053.732

28.053.732

28.347.500

Nagekomen belastingbaten

0

0

0

600.000

600.000

1.267.992

Kwijtschelding en oninbaarheid

0

0

0

-707.248

-707.248

-771.000

Nagekomen baten en lasten

0

0

73.545

0

0

71.282

14.298

14.298

0

0

0

0

0

-617.606

6.698

0

0

0 0

Rente voor renteomslag (begrotingspost) Stelpost kapitaallasten (begrotingspost verwachte onderuitputting)

0

Stelpost 'ingecalculeerde' ontwikkeling personeelslasten

236.460

236.460

0

0

0

Stelpost prijsontwikkeling

111.372

111.372

0

0

0

0

Boekwinst tractie/loodsen

0

0

0

0

0

19.452

Overige Activering kosten/saldi kostenplaatsen

Totaal (€) Saldo lasten minus baten

0

0

1.526.234

0

0

1.526.234

1.658.079

1.414.930

1.784.777

1.462.481

1.462.481

1.308.487

51.287.278

51.944.739

54.654.899

2.370.259

2.104.424

3.705.762

-48.917.019

-49.840.315

-50.949.137


- 110 -

9 Investeringsprogramma tot en met 2010 9.1

Inleiding

In deze paragraaf lichten wij onze investeringsprojecten toe. We onderscheiden drie soorten:

•

Watersysteeminvesteringen:

o

aanleg en verbetering watersystemen: aanleg en verwerving van waterlopen en kunstwerken voor de waterbeheersing inclusief alle kwaliteitsmaatregelen in oppervlaktewater en voorzieningen verwante belangen die daarin worden getroffen.

•

Waterkeringinvesteringen:

o

•

9.2 9.2.1

aanleg waterkeringen: aanleg en aanpassing van het waterkerend vermogen van de waterkeringen die wij in beheer hebben.

Bedrijfsvoeringsinvesteringen: o investeringen ter ondersteuning van de optimalisering van de bedrijfsvoering.

Investeringsprojecten in het watersysteem en de waterkering Investeringsprojecten in het watersysteem

De realisatie van het MIP over 2010 bedraagt € 12.365.000 bruto. Hiervan heeft een bedrag van € 6.275.000 (€ 6.143.000 externe kosten en € 132.000 eigen organisatiekosten) betrekking op bodemsaneringskosten Tungelroysebeek. De netto investering (na aftrek subsidies) bedraagt en € 5.701.000 netto. Hiervan heeft € 1.255.000 betrekking op de Tungelroysebeek. De bedragen van de bodemsanering zijn (verplicht) verantwoord in de exploitatierekening. In de eerste helft van 2010 lag het accent van de bestede middelen op de planvoorbereiding. In het najaar is het accent komen liggen op de uitvoering van herinrichting- en saneringswerken. In het najaar hadden we namelijk ruim 18 km. van de Tungelroysebeek letterlijk op de schop. Naast de Tungelroysebeek werden werken uitgevoerd aan de Oude Graaf te Weert/Nederweert, de Roode Beek te Arcen, de Eppenbeek te Swalmen, de Belfelderbroekbeek te Belfeld, de Wilderbeek in Venlo en de Broekloop te Grubbenvorst. In juni werd met een feestelijke bijeenkomst, officieel gestart met de feitelijke uitvoering van één van Nederlands grootste beekherstel en -saneringsproject, namelijk de Tungelroysebeek West en Oost. Alle betrokken partijen en partners waren hiervan getuige. Een deel van dit project, kwam tot stand in het kader van Platteland in Uitvoering, in de vorm van een ‘Integrale Gebiedsuitwerking’, een zogenaamde IGU. Het waterschap is trekker van dit integrale project. Met de officiële start van de Tungelroysebeek werd daarmee tevens een mijlpaal gezet, want hiermee werd namelijk één van de eerste Integrale Gebiedsuitwerkingen in uitvoering genomen. In de tweede helft van 2010 werd de uitvoering voortvarend aangepakt. De uitvoering bracht ook verrassingen. Zo bleek de verontreiniging plaatselijk sterk af te wijken van de onderzoeksresultaten uit de voorbereiding. Ook bleek aanvullend onderzoek naar oorlogtuig noodzakelijk. Bovendien stootte de uitvoering op unieke sporen uit het verre verleden. Ter hoogte van de Mildert werden sporen in de vorm van jachtslachtafval aangetroffen van ruim 10.000 jaar oud. Dit duidt op vroege activiteiten van jagersverzamelaars in het gebied; unieke archeologische vondsten van nationale orde. De werkzaamheden en begroting werden hierop aangepast. Inmiddels is een groot deel van de werkzaamheden uitgevoerd, maar zijn er wederom enkele afwijkingen geconstateerd. Het is mogelijk dat wederom een bijstelling in de


- 111 -

begroting en financiering van dit project moet plaats vinden. Indien dit noodzakelijk en onvermijdelijk is, zullen wij u hierover zo spoedig mogelijk informeren. e

In het najaar werd ook gestart met de concrete aanpak van één van de zogenaamde Waterbeheer 21 eeuw (WB21)-knelpunten. Langs de Belfelderbroekbeek werd gestart met de aanleg van een buffervoor-

ziening om de kans op wateroverlast terug te brengen tot de vastgestelde normering. Voor het opheffen van de andere knelpunten binnen ons watersysteem werd een projectteam WB21 geformeerd, met als opdracht om alle knelpunten in 2015 te hebben opgelost. In juni zette het waterschap met haar gebiedspartners de handtekening onder het ‘Ontwerp Inrichtingplan Loobeekdal’. Dit ontwerp inrichtingsplan is een belangrijke vervolgstap van beekherstel naar beekdalherstel. De omgevingsgerichte en creatieve aanpak van het waterschap was in belangrijke mate bepalend voor het draagvlak van dit ontwerpplan. Voor de nadere uitwerking en uitvoering van het project namen wij het projectleiderschap over van de gemeente Venray. In open en constructief overleg met de grondgebruikers en eigenaren werden uitruil en compensatiemogelijkheden uitgewerkt. Het herbegrenzen van ca. 40 ha. Ecologische Hoofdstructuur (EHS) is een belangrijk onderdeel daarvan. Die EHSherbegrenzing is bepalend voor de beoogde kwaliteitsslag in het gebied. De politieke ontwikkelingen in het najaar, in de vorm van rigoureus schrappen van middelen voor EHS en Inrichting Landelijk gebied zetten de beoogde kwaliteitsslag voor het Loobeekdal onder druk. In 2010 kreeg de omgevingsgerichte aanpak meer vorm bij het realiseren van de waterdoelen. Onze omgeving spreekt hierover haar waardering uit. Dit blijkt onder meer uit reacties van de provincie en de LLTB, die projecten als Tungelroysebeek en Loobeek noemen als voorbeeldprojecten. Wij werken aan verdergaande vanzelfsprekendheid van die omgevingsbewuste en -gerichte aanpak, zowel intern als samen met de gebiedspartners. Het waterschap bracht in voorgaande jaren veel waterdoelen in bij Platteland in Uitvoering, in zogenaamde Integrale Projecten. De voortgang van deze integrale projecten stagneert. Die stagnatie was tot het najaar vooral toe te schrijven aan de beschikbaarheid van ruimte (gronden). De provincie, als regisseur van Platteland in Uitvoering heeft besloot om voor deze projecten de ruimte te willen aankopen op basis van volledige schadeloosstelling en gaf aan om indien nodig de nodige ruimte te willen onteigenen. Als regisseur van Platteland in Uitvoering besloot de provincie om de gebiedscommissies op te heffen en zich te gaan concentreren op het in uitvoering brengen van de integrale projecten, de zogenaamde IGU’s (Integrale Gebieds Uitwerkingen). In de vorm van regionale stuurgroepen (Raden van Commissarissen), onder voorzitterschap van de provincie gaat zij direct deze IGU’s aansturen. De knelpunten en dilemma’s komen daardoor sneller op bestuursniveau, waardoor slagvaardiger gewerkt kan gaan worden. Ook het waterschap is als gebiedspartner lid van deze regionale stuurgroepen. In het najaar kondigde de regering bezuinigingsmaatregelen af die directe gevolgen heeft voor de ontwikkeling van het landelijke gebied. Dit noodzaakt tot herijking van de EHS en ILG-middelen. Hiermee wordt een belangrijke exploitatiepeiler voor de ontwikkeling van het landelijk gebied onzeker. Om de stagnatie die optreed in deze integrale projecten zetten wij meer in op sectorale projecten.


- 112 -

Projecten in afronding

Eckeltsebeek, fase 3 De Eckeltsebeek fase 3 betreft het herinrichten van de beek en monding over een lengte van bijna 0,5 km., direct stroomopwaarts van de uitmonding in de Maas bij Afferden. Het betreft het eerste project in het kader van de afgesloten convenant tussen het waterschap en Rijkswaterstaat over de aanpak van Maasmondingen. In het voorjaar werden de laatste werken aan de monding uitgevoerd en werd het project opgeleverd. Aansluitend werd gestart met de nazorgfase. Samen met Rijkswaterstaat is een formele afsluiting voorbereid. Naar verwachting zal deze in het 2e kwartaal van 2011 plaats vinden. Deze afsluiting zal in het teken staan van de gezamenlijke aanpak van meerdere beekmondingen.

Groote Molenbeek, herinrichting traject Venloseweg-Spoorlijn Het betreft hier een deel van de middenloop van een van de hoofdbeken van het waterschap. De lengte bedraagt ongeveer 2,5 km, vanaf de Venloseweg te Sevenum tot aan de spoorlijn Venlo-Eindhoven. Door de realisatie van dit traject werd bereikt dat de Groote Molenbeek vanaf de Middenpeelweg in Sevenum tot aan de kruising met de A73 in Horst opnieuw is heringericht. Daarmee werd de basis gelegd voor de gewenste specifiek ecologische functie van dit beek gedeelte. Financieel is het project afgesloten in 2009. De nazorg, o.a. de herplant van 50 bomen werd dit jaar gerealiseerd.

Roggelse beek kern Roggel Eerder werd de Roggelse beek in de kern van Roggel opgepakt door het waterschap, in nauw overleg met de gemeente Leudal. Een klein gedeelte ter plaatse van de Dorpstraat werd later opgepakt in opdracht van de gemeente Leudal met het waterschap als partner. Tijdens de uitvoering van dit deel, in begin 2009, dreigde een calamiteit, die door gezamenlijke slagvaardigheid werd voorkomen. Het project is begin 2009 afgesloten.

Tungelroysebeek fase 2 In 2005-2006 zijn diverse trajecten van de Tungelroysebeek heringericht en gesaneerd. Het betreft het traject bovenstrooms de Diesterbaan (Altweerterheide), de Raam tot aan Wisbroek (Stramproy), Krang tot aan de Autosnelweg A2 en een stukje bovenstrooms de Napoleonsweg te Neer. In 2010 werden nog diverse nazorg activiteiten uitgevoerd.

Aquaplanning Swalm 1b Dit project omvat de herinrichting van de Swalm over een lengte van ca. 0,7 km. Een aanwezige stuw werd verwijderd en de natuurlijke meandering werd hersteld. In 2009 werd de uitvoering van het project afgerond. In de loop van 2010 werd de overdracht van de vervallen beekloop aan de gemeente Roermond voorbereid. Financieel is het project afgesloten en maar dient de daadwerkelijke overdracht nog plaats te vinden.

Buffers Bosbeek Baarlo Dit project is samen met de toenmalige gemeente Maasbree opgepakt om de regelmatig optredende wateroverlast in Baarlo op te heffen. Die wateroverlast was het gevolg van een slecht functionerend rioolsysteem in samenhang met de overstorten daarvan op de Bosbeek. Het project voorziet in het aanpassen van het rioolsysteem en aanleg van een groene berging (regenwater buffer). Met het totaal van de maatregelen geeft de gemeente op voorhand invulling aan de doelstellingen van de Kader Richtlijn Water. Het waterschap brengt naast haar expertise een financiële stimuleringsbijdrage in.


- 113 -

De werkzaamheden werden in de loop van 2010 afgerond. Finale afwikkeling van het project vindt plaats in het voorjaar van 2011.

Vreewater, afhandeling natschade In 2001 en 2002 werd de bovenloop van de Vreewaterlossing te Velden omgelegd. Tegelijkertijd herstelde het waterschap ook een aantal vennen in die omgeving. De vrijkomende grond werd verwerkt op een nabijgelegen perceel (particulier gebruik). Na enkele jaren traden gebruiksbeperkingen op die terug voerden op de specieverwerking. In overleg met de gebruiker zijn afspraken gemaakt om die beperkingen op te heffen. De genomen maatregelen lijken het gewenste effect te hebben. Met de eigenaar gebruiker is een overeenkomst opgemaakt over de afwikkeling van het herstel. Finale afwikkeling zal uiterlijk plaatsvinden in 2012. Projecten in Uitvoering Tungelroysebeek Kruispeel In de loop van 2006-2007 ontving het waterschap de eerste signalen over herverontreiniging van het in 2000 heringerichte en gesaneerde traject van de Tungelroysebeek. Dit ter hoogte van de Kruispeel. In 2008-2009 is de herkomst van deze verontreiniging onderzocht. Hieruit blijkt dat de oorzaak complex is. Diverse biologische-, chemische- en andere processen blijken daarop van invloed te zijn. Naar aanleiding ste hiervan hebben wij in het 1 kwartaal besloten tot de aanleg van een slib-zandvang, die in de loop van het derde kwartaal is aangelegd. Parallel hieraan zijn wij gestart met verder onderzoek en monitoring.

Tungelroysebeek herinrichting en sanering deelgebied West Gedurende de jaren 2007-2008 heeft de voorbereiding plaatsgevonden van het traject Tungelroysebeek deelgebied West. Het betreft hier het traject Tungelroysebeek Diesterbaan tot aan instroom Raam te Altweerterheide en het traject Wisbroek (Stramproy) tot aan de Krang te Tungelroy/Ell, in totaal ca. 6,8 km.. De provincie is bevoegd gezag van de sanering die tegelijk met de herinrichting wordt uitgevoerd. Dit inrichtings- en saneringsbestek werd eind 2008 aanbesteed. Na afronding van de gunningsprocedure, startte de uitvoering van dit project in het najaar van 2009. Eind 2010 was ca 90% van het werk gereed. Tijdens de uitvoering werden verschillen geconstateerd tussen gegevensbestanden (Algemeen Hoogtebestand Nederland) en de werkelijkheid. Transparant overleg met de omgeving leidde tot gedragen planaanpassingen. Ook diende op plaatsen méér gesaneerd te worden dan vooraf bepaald. Naar verwachting zullen de werkzaamheden in het 1e kwartaal van 2011 worden afgerond.

Tungelroysebeek herinrichting en sanering deelgebied Oost De opnieuw in te richten en te saneren delen van de Tungelroysebeek liggen tussen de autosnelweg A2 en het natuurgebied Het Leudal te Heythuysen (lengte 9 km.). Verder is ook het traject Neerbeek te Neer (2,7 km.) onderdeel van het deelgebied Oost. Gelijktijdig met de herinrichting wordt de beek gesaneerd. Deze sanering is noodzakelijk vanwege de aanwezige verontreiniging; de zogenaamde Kempenproblematiek. Deze verontreinigingen bestaan voornamelijk uit de stoffen zink en cadmium. Omwille van de aard en omvang van het werk is dit project wat betreft uitvoering, toezicht en begeleiding opgesplitst in deeltraject ‘CDE’ en ‘Neerbeek’. In de loop van het 2e kwartaal werd concreet gestart met de uitvoering van de herinrichting- en saneringswerken. e

e

Beide deeltrajecten waren in het 3 en 4 kwartaal volop in uitvoering. Eind 2010 was 60% van het deeltraject ‘CDE’ gereed. Van het deeltraject ‘Neerbeek’ was 75% gereed. Naar verwachting is het werk van de beide deeltrajecten in het voorjaar 2011 gereed.


- 114 -

Onverwachte ontwikkelingen als archeologische vondsten, aanwezigheid van asbest in de oevers en verdachte locaties met oorlogstuig speelden ons in 2010 parten. De ervaringen met de sanering waren aanleiding tot aanpassing van het saneringsplan en de daarbij behorende saneringskosten. Wij hebben de ramingen in het najaar van 2010, op basis van de actuele gegevens en inzichten van dat moment, naar boven moeten bijstellen. Inmiddels is een groot deel van de werkzaamheden uitgevoerd, maar zijn er wederom enkele afwijkingen geconstateerd. Het is mogelijk dat wederom een bijstelling in de begroting en financiering van het totale project moet plaats vinden. Indien dit noodzakelijk en onvermijdelijk is, zullen wij u hierover zo spoedig mogelijk informeren.

Aquaplanning Swalm, fase 1C ( Eppenbeek) Het project omvat het herstellen van de waterhuishouding rond kasteel Hillenraedt te Swalmen. Doel is enerzijds het opheffen van een vismigratie-knelpunt en anderzijds herstel (uitbaggeren) van het grachtensysteem. Hierover maakte waterschap en de eigenaar van het kasteel een overeenkomst op. In het voorjaar van 2009 werd de gracht in opdracht van de eigenaar uitgebaggerd. In de loop van 2010 werden in opdracht van het waterschap de werkzaamheden aanbesteed en uitgevoerd om het aanwezige vismigratie knelpunt op te heffen.

Rode beek Arcen, herinrichting Aan de Rode beek is de specifiek ecologische functie toegekend. Met de huidige inrichting voldoet de beek niet aan die functie. Ook is de monding van dit beeksysteem in de Maas niet of onvoldoende ingericht voor de vismigratie. De gronden zijn in eigendom bij het Limburgs Landschap en door haar beschikbaar gesteld voor de herinrichting. Samen met de betrokken partijen werd een inrichtingsplan e

opgesteld en is het project in het 2 kwartaal van 2010, met uitzondering van een duiker onder rijksweg, uitgevoerd. Deze resterende werkzaamheden zullen in 2011 worden uitgevoerd.

Oude Graaf, fase 1 Met dit project wordt de hydrologische basis gelegd voor de verdrogingsbestrijding in de natuurgebieden (Weerter Bos en in den Vloed) enerzijds en het opheffen van wateroverlast langs het stroomafwaartse Sterksels kanaal anderzijds. Hiervoor is een plan uitgewerkt voor het omleiden van de Oude Graaf, om het Weerter Bos, en het aanbrengen van retentievoorzieningen. Het plan voorziet onder meer in een verbinding tussen de bovenloop van de Oude Graaf en De Nederweerter Riet. In het najaar 2009 tijdens de inspraakprocedure voor het plan, uitten belanghebbenden in het gebied hun zorgen over de uiteindelijk beoogde vernatting van het Weerter Bos en de gevolgen daarvan op particuliere bospercelen binnen het Weerter Bos en omliggende landbouwgronden. Naar aanleiding hiervan werd in begin 2010, in goed overleg met de betrokkenen gezocht naar wegen om zorgen, verwachtingen en risico’s te benoemen en afspraken te borgen. Na de planvaststelling werd het plan uitgewerkt in een bestek en aanbesteed. In het derde kwartaal werd gestart met de concrete uitvoering van het werk. Die werkzaamheden zullen volgens planning begin 2011 zijn afgerond. Parallel aan de uitvoering van deze eerste fase is met de belanghebbenden gestart met het opstellen van een monitoringsprogramma en het vastleggen van de nulsituatie. Doel daarvan is om de latere ontwikkelingen, met name als gevolg van de beoogde maatregelen in de tweede fase van het project, goed te kunnen volgen.

Belfelderbroekbeek In en rond dit beeksysteem, gelegen ten zuiden van de kern Belfeld, treedt regelmatig wateroverlast op. Oorzaak is de sterke uitbreiding van het verhard oppervlak in de vorm van tuinbouwkassen. Het


- 115 -

onderhavige project is dan ook één van de zogenaamde WB21 knelpunten. Opheffen van dit knelpunt is één van de waterdoelen binnen het integrale plan ‘Van Brook tot Aalsbeek’. De grondverwerving en daarmee de voorbereiding van het integrale inrichtingsplan verloopt moeizaam. Daarom is besloten om het knelpunt Belfelderbroekbeek vooruitlopend op het integrale plan, apart op te pakken. Uiteraard nadat de maatregelen integraal zijn gewogen binnen dat integrale project ‘Van Brook tot Aalsbeek’. Begin 2010 werd een informatiebijeenkomst gehouden in de streek. Vervolgens werden de zienswijzen/ reacties behandeld en besproken. In het najaar werd het plan vastgesteld, de werken aanbesteed en werd gestart met de uitvoering van de maatregelen. De maatregelen bestaan uit het aanleggen van een regenwaterbuffer en het verbeteren van de waterafvoer naar die buffer.

Wilderbeek herinrichting De aanleg van de rijkswegen A73 en A74 heeft directe gevolgen voor het tracé van de Wilderbeek. Aan deze beek is de Specifiek Ecologische Functie toegekend en is herinrichtingbehoeftig over een lengte van ca. 2 km.. Daarom werd een plan uitgewerkt waarin de herinrichting van de beek is afgestemd op de aanleg van de A73 en A74. Procedureel is het ontwerpplan voor de Wilderbeek een integraal onderdeel van het tracébesluit van de A74 en in overleg met de gemeente Venlo en Rijkswaterstaat hebben we gewerkt aan een optimale inpassing van de herinrichtingswerken in de planologische procedures voor de A73/A74. We hebben met Rijkswaterstaat afgesproken dat zij tegen een vast bedrag de herinrichting van de Wilderbeek zullen uitvoeren. De werkzaamheden hiervan zijn eind 2010 gestart.

Broekloop Grubbenvorst Dit project betreft de aanleg van een regenwaterbuffer nabij de oorsprong van de Broekloop in Grubbenvorst. Op basis van eerdere afspraken wordt dit project samen met de gemeente Horst aan de Maas uitgevoerd. Nadat de nodige ruimte voor de bufferaanleg door de gemeente Horst aan de Maas was aangekocht, stelde het waterschap het ontwerpplan voor de aanleg en inrichting van een groene buffer op. Na besteksopmaak werd het werk aanbesteed en gegund. Met de feitelijke aanleg werd eind dit jaar gestart. Volgens planning worden de werkzaamheden begin 2011 afgerond.

Wateroverlast Tongerlo-Elsbeek In 2005 werd de waterhuishouding ronde de bovenloop van de Elsbeek opgepakt. Dit om het verdroogde natuurgebied te herstellen. De maatregelen leidden echter op enkele plaatsen tot wateroverlast omdat hogere grondwaterstanden optraden dan verwacht. Om de optredende overlast op te heffen hebben wij in 2010 een projectplan opgemaakt en maatregelen uitgewerkt. In het najaar werden de maatregelen besproken met de betrokken belanghebbenden en werd gestart met de uitvoering. De maatregelen zullen begin 2011 worden afgerond. Projecten in voorbereiding

Regenwaterbuffer Leunen Doel van het project is het opheffen van één van de zogenaamde WB21-knelpunten (knelpunten in het e

kader van WaterBeheer 21 eeuw). De aanwezige watergang Scheide kan bij hevige regenval de aangeboden hoeveelheid (overstort)water niet verwerken. Dit leidt tot water en stankoverlast in Leunen. In overleg met de gemeente Venray werd een plan uitgewerkt dat voorziet in het verruimen van de buffering, indien mogelijk in het rioolsysteem. Daarmee wordt de overstortfrequentie teruggebracht tot de Kader-Richtlijn-Water-norm. Tevens voorziet het plan in het aanleggen van een regenwaterbuffer om de kans op wateroverlast vanuit de beek terug te dringen tot de WB21-norm.


- 116 -

De gemeente Venray onderzocht in 2010 het functioneren van een aantal bestaande buffers binnen haar gemeente. Naar aanleiding van de onderzoeksresultaten en de door het waterschap opgestelde ‘Leidraad voor de aanleg van groene bergingen’, wordt de planvorming afgerond.

Herinrichting Schelkensbeek, fase 2 Dit project omvat de herinrichting van de Schelkensbeek over een lengte van ca. 1,2 km.. Het betreffende traject ligt direct ten westen van de rijksweg A73. De benodigde gronden voor het herinrichten van dit traject zijn inmiddels verworven. De concrete uitvoering wacht op de sanering van een overstort van het rioolsysteem, door de gemeente. Na sanering of concrete afspraken hierover kan de uitvoering van de herinrichtingswerken meer concreet worden opgepakt. In 2010 onderzocht de gemeente de werking van de overstort, meer in detail, als input voor de beoordeling van die overstort in relatie tot de geplande herinrichtingswerken.

Venlose Molenbeek Aan deze beek (2.5 km.) is de Specifiek Ecologische Functie toegekend. Over een lengte van 1,6 km. is de beek herinrichtingbehoeftig. De Venlose Molenbeek is in planvorming voorbereid tegelijkertijd met de Wilderbeek. Door de koppeling van de Wilderbeek aan de aanleg van de RW 74 is afgelopen jaar besloten om de herinrichting van de Venlose Molenbeek als apart samenwerkingsproject op te pakken, samen met de gemeente Venlo. In 2010 werd met de gemeente Venlo overlegd het beschikbaar stellen van de benodigde ruimte voor de herinrichting. Volgens planning wordt het plan in 2011 verder uitgewerkt en in procedure gebracht.

Bovenloop Aalsbeek, Gansbeek en Paterslossing De Aalsbeek stroomt ten zuiden van Tegelen en is een primair water met een Specifiek Ecologische Functie (SEF). De huidige functie voldoet niet aan de ecologische functie. In 1996 is daarom een inrichtingsvisie opgesteld, deze is in 2005 nader uitgewerkt in een inrichtingsplan. Het opgestelde inrichtingsplan werd als concrete doelstelling opgenomen in het integrale project ‘Van Brook tot Aalsbeek’. Voor het gebied van de Aalsbeek zijn immers ook plaatselijk-, gemeentelijke- en provinciale plannen opgesteld. Door het opstellen van een integraal inrichtingsplan kan een landschappelijk, ecologisch en recreatief aantrekkelijk (uitloop)gebied rond de Aalsbeek worden gerealiseerd, in combinatie met de beoogde watersysteemherstel voor dit gebied. Voorwaarde voor het uitwerken van de plannen is, dat er concreet uitzicht is op de nodige ruimte. Nader onderzoek van de Dienst Landelijk Gebied leert dat de totale ruimte die nodig is voor het uitvoeren van de plannen niet op vrijwillige basis realiseerbaar is. In het najaar besloot de regering de EHS, wat betreft ‘Robuuste Verbindingen’ te schrappen. Dit heeft tot gevolg dat één van de belangrijkste peilers van dit project waarschijnlijk komt te vervallen. In het voorjaar van 2011 vindt besluitvorming plaats.

Aalsbeek (Holtmühle) In verband met de vertraging van het integrale plan Brook tot Aalsbeek onderzochten de gemeente Venlo en het waterschap de mogelijkheden om een deel van de Aalsbeek, te herinrichten, vooruitlopend op het totale integrale plan. Voor 0,9 km. van de Aalsbeek, ter hoogte van Holtmühle lijkt dat haalbaar. Vooruitlopende herinrichting kan als vliegwiel fungeren voor het totale integrale plan. De gemeente Venlo, als belangrijkste grondeigenaar ter plaatse, wil het gebied rond de Holtmühle landschappelijk inrichten. Landschaps- en beekherstel worden gecombineerd in een inrichtingsplan dat in de loop van 2009 in goed overleg door de gemeente Venlo werd uitgewerkt. In 2010 werden de gronden


- 117 -

verworven en is de begroting afgerond. Een en ander wordt begin 2011 ter subsidiëring voorgelegd aan de provincie.

Loobeekdal Het herinrichten van de Loobeek en Afleidingskanaal, over een lengte van ca. 9 km, is één van de maatregelen binnen het integrale inrichtingsplan Loobeekdal. De gemeente Venray is bestuurlijk trekker van het planvormingstraject. In november 2009 is het concept integraal inrichtingsplan Loobeekdal, inclusief exploitatieraming vastgesteld door de Stuurgroep Loobeekdal. Eerder stemde het dagelijks bestuur inhoudelijk in met het plan en de financiële bijdrage van het waterschap aan de uitvoering daarvan. Onderdeel van de exploitatieraming is de afkoop van gebruiksbeperking bij agrariërs als gevolg van vernatting/peilopzet. Door het waterschap is op dit onderdeel zwaar ingezet, zowel op draagvlak in de streek als op financiële participatie door de gebiedspartners. De aanpak heeft geleid tot breed draagvlak e voor nadere planuitwerking en -uitvoering. In het 2 kwartaal werd een samenwerkingsovereenkomst opgemaakt en ondertekend. In deze overeenkomst legden partijen het vervolgproces en de financiering vast van de uitwerking en uitvoering van het inrichtingplan Loobeekdal. Het opgemaakte inrichtingsplan op hoofdlijnen is een vernieuwende vervolgstap richting beekdalherstel in het licht van watersysteemherstel. Het was dan ook een logische vervolgstap dat het waterschap het projectleiderschap van de gemeente overnam en de uitwerking en uitvoering stevig en voortvarend oppakte. Met de betrokken eigenaren/gebruikers werd concreet overlegd over de impact van de beoogde maatregelen voor hun bedrijf. Vervolgens werd dat vertaald naar maatregelen die deze effecten compenseren, met het oog op duurzaamheid, zowel voor de landbouw als voor het watersysteem. Herbegrenzing van de EHS in het gebied, over een oppervlakte van ca. 40 ha., is bepalend voor de haalbaarheid en vooral de kwaliteit van het plan. Besluitvorming hierover hangt samen met de landelijke besluitvorming over herprioritering EHS en korting van de ILG middelen. Het project is genoemd als voorbeeldproject voor invulling van de intenties van de ‘Verklaring van Roermond’.

Heukelomse Beek Het herstellen van de Heukelomsche beek, vanaf de oorsprong tot de monding, over een lengte 4,5 km. is één van de doelen binnen het integrale inrichtingsplan ‘Heukelomsche beek’. In de loop van 2009 werd, onder trekkerschap van de Dienst Landelijk Gebied, een concept integraal inrichtingsplan opgemaakt. Onderdeel van dit inrichtingsplan is een kavelruil voor het gebied, waarmee de verschillende gebiedsfuncties naar een logische plek worden gebracht. In december 2009 is het concept integraal inrichtingsplan ‘Heukelomse Beek’ door de projectgroep Heukelomse Beek vastgesteld. Basis van dat plan is de brede kavelruil waarmee (nog) niet alle partijen instemmen. Gezien de ontwikkelingen wordt ondertekening van de kavelruil niet eerder dan voorjaar 2011 verwacht. De feitelijke uitvoering van de beekherstelwerken kan dan in 2013 plaatsvinden.

Heidsche Peel; Nieuw Limburgs Peil Na vaststelling van de projectnota werd in 2009 gestart met het opstellen van een concept integraal inrichtingsplan. Staatsbosbeheer is trekt dit integrale project en de Dienst Landelijk Gebied (DLG) stelt het inrichtingsplan op. Het waterschap ondersteunt dit project met het inbrengen van haar (hydrologische) kennis. Daarvoor wordt het hydrologisch model IBRAHYM gebruikt. In 2010 werd met name geïnvesteerd in hydrologische scenario’s, enerzijds als basis voor de te maken keuzen in het inrichtingsplan en


- 118 -

anderzijds om de grondverwerving vlot te trekken. In 2010 werden substantiële vorderingen gemaakt in de beschikbaarheid van ruimte.

Peelvenen Mariapeel; Nieuw Limburgs Peil Het eerdere landinrichtingsplan voor het Peelgebied werd, met het overdragen van de taken van de Landinrichtingscommissie naar de gebiedscommissie, vertaald naar een integrale Projectnota voor het gebied Mariapeel. In 2009 werd de integrale projectnota goedgekeurd door het dagelijks bestuur. Vervolgens startte de Dienst landelijk Gebied met de uitwerking daarvan in deelprojecten. Het waterschap ondersteunde die uitwerking in de vorm van hydrologisch advies (met behulp van IBRAHYM). Er is veel tijd geïnvesteerd in de grondverwerving voor het project door van te voren de juiste voorwaarden van aankoop (volledige schadeloosstelling) te organiseren. Met de stagnerende grondverwerving/ruimteregeling stagneert de e

voortgang van dit project. In de loop van het 2 kwartaal is het trekkerschap van dit project overgedragen aan het Staatsbosbeheer (SBB). SBB stelt een versnellingsplan op.

Oostrumsche Beek, fase III Dit project omvat het herinrichten van de Oostrumsche Beek over een lengte van ca. 1,5 km.. Eerder was uitvoering niet mogelijk in verband met de verwevenheid van dit gebied met de ontwikkeling van het industrie terrein de Blakt (gemeente Venray). In de loop van 2009 stelde de gemeente Venray, overeenkomstig de gemaakte afspraken een deel van de gronden ter beschikking. Vervolgens is het inrichtingsplan afgerond en ter inzage gelegd. In het najaar is het inrichtingsplan vastgesteld door het dagelijks- en vervolgens algemeen bestuur. Met de gemeente werd overlegd over de beschikbaarstelling van de ontbrekende stukken voor de herinrichting van de beek. De gemeente blijkt vooralsnog niet bij machte om de afgesproken ruimte beschikbaar te stellen. De gemeente Venray kan eerst begin 2011uitsluitsel geven over de beschikbaarstelling van de gronden. Uitgaande van naleving van de afspraken zal feitelijke uitvoering in 2011 plaatsvinden.

Lollebeek Castenrayse Vennen In opdracht van de gebiedscommissie werd in 2009 een zogenaamde Quick-scan opgemaakt voor het TOP-gebied Castenrayse Vennen en Diepeling. In deze gebiedsscan is de haalbaarheid, vooral financieel, van de beoogde doelrealisatie in beeld gebracht. Het waterschap bracht daarvoor haar projectvisiedocument in en adviseerde de gebiedscommissie/provincie over:

•

de nodige maatregelen om de Verdroogde Castenrayse Vennen te herstellen en

•

de gevolgen van die maatregelen op de omgeving.

Eind dit jaar werd de notitie aan de provincie voorgelegd. Daarbij werd de projecthaalbaarheid in het licht geplaatst van de landelijke ‘Herijking EHS en ILG-budgetten’. Besluitvorming over het oppakken van dit project als Integrale Gebiedsuitwerking binnen de nieuwe uitvoeringsstructuur voor Platteland in Uitvoering, vindt begin 2011 plaats.

Groote Molenbeek / Lollebeek In 2009 stelde het waterschap aan de gebiedscommissies Venray Meerlo-Wanssum en Horst aan de Maas Sevenum voor om het herinrichten van delen van de Lollebeek en de Groote Molenbeek, sectoraal op te pakken. Dit betreft het gedeelte van de Lollebeek, stroomafwaarts van de A73 en het deel van de Groote Molenbeek, stroomafwaarts van de Tienrayse weg tot aan Tienray, totaal ca. 6,2 km. lang.


- 119 -

Hiervoor werd een projectvisie document opgemaakt, waarmee de gebiedscommissie instemde. Het waterschap heeft sterk ingezet op het strategisch verwerven van gronden in de omgeving van dit project. In 2010 kocht het waterschap onder meer in één koop 29 ha. grond langs en nabij de beek, dit betrof nagenoeg geheel bedrijf. Met deze aankoop werd een fundament gelegd voor de totale ruimteregeling voor dit project. Tevens bracht deze aankoop is de totale omgeving in beweging. Betrokken partners spreken hun waardering uit over de proactief optreden van het waterschap. Aansluitend werd/wordt met de omliggende grondgebruikers en eigenaren overlegd over uitruil en compensatie van de andere gronden die nodig zijn voor de uitvoering van het project.

Tielebeek Benedenloop In 2009 heeft WPM de Gebiedscommissie Maasduinen verzocht om ermee in te stemmen de benedenloop van de Tielebeek, over een lengte van ca. 1,8 km., sectoraal aan te pakken binnen het integrale project Lob van Gennep. Vervolgens is gestart met de grondverwerving en het opstellen van een ontwerp inrichtingsplan voor dit sectorale traject. In de loop van 2010 werden enkele gronden aangekocht. Met Rijkswaterstaat werd overlegd over aanpak van de beekmonding in de Maas en de wens om de visoptrekbaarheid van de monding te optimaliseren. De ruimteregeling/aankoop van gronden werd dit jaar naar een cruciale fase gebracht.

Lob van Gennep Lob van Gennep is een integraal project waarvan de Dienst Landelijk Gebied momenteel het inrichtingsplan opstelt. De te realiseren waterdoelen in dat project zijn het herstel van de Tielenbeek en de Kroonbeek, totale lengte 4,2 km.. Het waterschap bracht haar inrichtingsvisie voor de Kroonbeek in, als onderlegger voor de aankoopstrategie. In 2009 is vooral tijd geïnvesteerd in de grondverwerving en doelafstemming met een zandwinningsproject binnen het projectgebied. Daarom is het opstellen van een inrichtingsplan tijdelijk stil gelegd. In het najaar presenteerden Natuurmonumenten en de particulier ondernemer een plan voor het realiseren en inrichten van de EHS in combinatie met ontzanding. Van deze concrete aanpak wordt verwacht dat zij het gebied in beweging brengen en daarmee de doelrealisatie dichterbij zal brengen.

Groote Molenbeek Grashoek Doel van het project is om de bovenloop van de Groote Molenbeek bij Grashoek op orde te brengen. Met de herinrichting van dit laatste deel van ca. 2 km. is de hele bovenloop van deze SEF-beek op orde. Dit laatste deel grenst direct aan het TOP-gebied Graskuilen. De bovenloop wordt echter nog belast met overstortwater vanuit het gemeentelijk rioolsysteem. Aan de gebiedscommissie is verzocht om te onderzoeken om de problematiek integraal op te pakken en de gemeente te stimuleren om de gewraakte overstort te saneren. Resultante van het onderzoek is dat het waterschap de doelen realiseert in de vorm van een sectoraal project, met de gemeente Peel en Maas als projectpartner. Vooruitlopend op de concrete start van dit (mogelijk integrale) project is het waterschap intensief gestart met het strategisch verwerven van gronden. In de loop van het 2010 werd nagenoeg de totaal benodigde ruimte gerealiseerd. Om maximaal rendement te verkrijgen is medewerking van de gemeente Peel en Maas van belang. Met de gemeente Peel en Maas wordt intensief overlegd over een gezamenlijke aanpak.


- 120 -

Kabroeksebeek Voor de aanpak van de wateroverlast bij een lange overkluizing van de Kabroeksebeek in de kern van Horst zijn bestuurlijk afspraken gemaakt met de gemeente Horst aan de Maas. Er is een visie opgesteld voor de hele Kabroeksebeek, omdat ook sprake is van wateroverlast langs de bovenloop (Saar, tevens WB21-knelpunt). Maatregelen en mogelijke oplossingen zijn met de streek besproken. Een belangrijk aspect in dit project is de communicatie met bewoners/belanghebbenden binnen het beekdal. In 2009 werden inloopavonden gehouden. Naar aanleiding daarvan is het project uitgewerkt in meerdere deelprojecten. Die deelprojecten dienen als basis voor het maken van concrete afspraken met eventuele projectpartners (gemeente Horst aan de Maas). In het 2010 werd het plan van aanpak afgerond en ter besluitvorming voorgelegd aan het bestuur.

Sarsven/De Banen Binnen het reconstructiegebied Nederweert liggen een aantal prioritair verdroogde gebieden: de Peelrestanten Midden-Limburg. Deze gebieden waren onderdeel van de Pilot NLP voor de Peelrestanten Midden Limburg. Het daarin opgenomen pakket van maatregelen bestaat uit het omleiden van de Hulsenlossing, de Rietbeek, het Vlakwater en de Eerste Moost en het dempen of verondiepen van het oorspronkelijke tracé. Op verzoek van de gebiedscommissie zijn deze waterdoelen ingebracht in een integraal project; Sarsven en de Banen. In nauw overleg met de Dienst Landelijk Gebied werkt het waterschap de ruimteclaim en functieverandering nader uit. De resultaten van het Pilot NLP zijn daarvoor leidend. In 2009 verleende de Dienst Landelijk Gebied opdracht aan Tauw om t.b.v. van het waterlopen- en inrichtingsplan de effecten van GGOR nader uit te werken in goed overleg met het waterschap. Begin 2010 werd een en ander nader uitgewerkt in een concept inrichtingsplan. Een bestuursvoorstel aangaande de begrenzing van het inrichtingsplan werd voorbereid. Die begrenzing is bepalend voor de instrumenten (bijv. onteigening) die beschikbaar zijn voor het realiseren van de e

(water)maatregelen. In de loop van het 2 kwartaal werd het inrichtingsplan tijdens een informatieavond voorgelegd aan de streek. Met enkele aanpassingen toetste het waterschap het plan aan de NLP doelstellingen. Begin 2011 wordt het plan ter vaststelling aan GS aangeboden.

Leukerbeek, herinrichting fase 2 De Leukerbeek voldoet qua inrichting niet aan de toegekende specifiek ecologische functie. Bovendien is er sprake van verdroging in de aanliggende natuur- TOP-gebieden zoals de Krang en Roukespeel. De geplande herinrichting van de Leukerbeek kan een zeer belangrijke bijdrage leveren aan de bestrijding van de verdroging. In het najaar van 2009 stelde het waterschap een projectvisie document op voor dit project. Na overleg met de gebiedscommissie pakt het waterschap de maatregelen als sectoraal project op. In de loop van 2010 werd met succes ingezet op het verwerven van de nodige gronden voor het uitvoeren van de maatregelen.

Aquaplanning Swalm, fase 2 aanleg meestromende nevengeul In 2006 is met hulp van een subsidie van Rijkswaterstaat de uitmonding van de Swalm op de Maas al verbeterd door een kortsluiting te maken met de oude Maasarm. Maar omdat er geen afvoer op deze oude Maasarm zit, is de lokstroom te gering om goede resultaten voor de vismigratie te bereiken. In overleg met Rijkswaterstaat is een plan opgesteld voor het laten meestromen van de oude Maasarm. Rijkswaterstaat verzocht om nader te onderzoeken of een nevengeul wel voldoende verbetering oplevert ten opzichte van de huidige situatie. Begin 2010 werd gestart met het uitvoeren van een 4 seizoenen-


- 121 -

visstandonderzoek om daarmee nut en noodzaak van verschillende maatregelen te kunnen beoordelen. In het eerste kwartaal van 2011 wordt aan de hand van de onderzoeksresultaten een plan van aanpak opgemaakt.

Lingsforterbeek; herinrichting en aanpassen Maasmonding De Lingsforterbeek is een grensoverschrijdende beek die bij Arcen uitmondt in de Maas. De beek voldoet in de huidige situatie niet aan de toegekende Specifiek Ecologische Functie en is daarom herinrichtingsbehoeftig. Omdat het een grensoverschrijdende beek betreft, is de beek samen met andere maatregelen aangemeld als onderdeel voor een INTERREG-IV project in het kader van Natuurlijk GrensWater. Hierin werken vijf Duitse en Nederlandse waterschappen gezamenlijk aan ‘Natuurlijke Grenswateren’. Door het waterschap werd een visiedocument opgemaakt dat voor gebiedsbeoordeling werd voorgelegd aan de gebiedscommissie. Na beoordeling is het project opgepakt als integraal project dat omwille van uitvoering en partnerschap met Rijkswaterstaat mogelijk wordt opgesplitst in twee deel projecten. In 2010 werd ingezet op de goedkeuring van de verschillende watermaatregelen als onderdeel van het INTERREG-project.

Springbeek, herinrichting en aanpassen Maasmonding De Springbeek vormt de blauwe ader in een voormalige maasmeander in het gebied Dubbroek. De gebiedscommissie constateerde dat verschillende sectorale doelen samenkomen in dit gebied. Daarom verzocht de gebiedscommissie aan de betreffende partners om hun doelen in de vorm van een visie nader uit te werken zodat zij vervolgens in staat is om een en ander integraal te beschouwen. De voorlopige conclusie is dat de aard en omvang van de maatregelen niet vragen om integrale uitvoering maar dat integrale afstemming voldoet. Begin dit jaar werd de opgemaakte visie ter besluitvorming voorgelegd aan het bestuur. Een deel van de Springbeek wordt opgepakt als sectoraal project. Met het verwerven van de nodige gronden werd op voorhand gestart.

Opheffen WB21-knelpunten e

Het doel van dit project is om uiterlijk in 2015 alle WaterBeheer 21 eeuwknelpunten te hebben opgelost. Hiertoe werd begin 2010 een scan gemaakt van het beheersgebied, waarbij de bestaande waterlopen werden gecheckt op hun WB21-bestendigheid. Vervolgens werden de verschillende knelpunten beoordeeld. Tevens werd een ordegrootte van de nodige maatregelen ingeschat. Begin 2010 wordt een projectplan opgemaakt voor de aanpak van alle WB21 knelpunten.

Everlose Beek Maasmonding, fase I De Everlose Beek mondt ter hoogte van Grubbenvorst uit in de Maas. De monding en het stroomopwaarts gelegen deel van bijna 4 km. voldoet niet aan haar SEF-functie. De beekmonding is opgenomen in de Convenant Beekmondingen Maas die het waterschap sloot met Rijkswaterstaat. Opheffen van het vismigratieknelpunt ter hoogte van de Slottermolen is accentpunt binnen het Project. In het gedeelte van de Everlose beek ter hoogte van Zaarderheike wordt in het project de samenhang met een droge ecologische verbindingen onderzocht, onder spoorlijn Venlo-Nijmegen, Rijksweg A67, A73 en spoorlijn Venlo-Eindhoven en N556. Dit project werd in 2010 opgepakt. Begin 2011 wordt de projectopdracht gedefinieerd.


- 122 -

Everlose Beek Oorsprong, fase II De Everlose Beek Oorsprong betreft een gedeelte van ca. 11,5 km ten westen en zuiden van Maasbree. Dit deel is in de Ruilverkaveling Everlose Beek ingericht voor wateraanvoer, dat vanuit de Noordervaart in Beringe wordt ingelaten. De huidige beek passeert het natuurgebied Vlakbroek te Koningslust en ligt voor een belangrijk deel op de ‘onvoltooide Noordervaart’. Binnen dit traject is sprake van een aantal knelpunten op beheersen technisch gebied. In 2010 is het project opgepakt. Begin 2011 wordt de projectopdracht gedefinieerd.

Everlose Beek Omleiding, fase III Dit project betreft het gedeelte van de Everlose, over een lengte van ca 2 km., nabij Boekend. Doel van de omleiding is om te voorkomen dat het natuurgebied Koelbroek wordt belast met het eutrofe water van de Everlose beek. Het natuurgebied wordt daarmee ecologisch gezien enorm versterkt op basis van het aanwezige kalkhoudende kwelwater. Tevens dient een overstort van een riool te worden afgekoppeld. De gemeente Venlo past het bestemmingsplan op dit punt aan om daarmee het waterschap te familietrek met een onteigeningstitel. De vaststelling van het bestemmingsplan wordt eind 2011 verwacht. Daarom is in 2010 gestart met het concreet oppakken van het project. De projectopdracht wordt begin 2011 gedefinieerd.

Broekhuizer Molenbeek Maasmonding Dit project omvat een gedeelte (ca. 150 m.) van de Broekhuizer Molenbeek, aansluitend aan de maasmonding, te Broekhuizen. De monding is onderdeel van de Convenant Beekmondingen Maas. Dit project is opgepakt in 2010 en de projectopdracht wordt begin 2011 gedefinieerd.

Broekhuizer Molenbeek Dit project betreft de gehele Broekhuizer Molenbeek, uitgezonderd de beekmonding. Dit betreft een lengte van ruim 4 km.. De beek voldoet in de huidige vorm niet aan haar SEF-functie. De inrichting wordt mede afgestemd op het leefgebied van de bever. Het bovenstroomse deel in en nabij het natuurgebied Groot Schuitwater dient afgekoppeld te worden, om te voorkomen dat dit natuurgebied wordt belast met eutroof water. Hiervoor is in noordelijke richting een omleiding geprojecteerd. In 2010 is dit project opgepakt en begin 2011 zal de projectopdracht gedefinieerd. Grondverwerving Voorwaarde voor het realiseren van de waterdoelen is de beschikbaarheid van ruimte. Wij hebben de ons grondbeleid aangepast zodat er meer nadruk ligt op het verwerven van strategische gronden. Het inzetten op het verwerven van strategische gronden, vooruitlopend op de feitelijke projectstart werkt. In de loop van 2010 nam de strategische grondvoorraad toe met 35 ha.. Het ter beschikking hebben van ruilgronden is cruciaal. In 2010 werden 115 ha. gekocht, waarvan vervolgens bijna 65 ha. werd verkocht. Dit resulteerde in ca. 30 ha. op cruciale plekken voor de realisering van waterdoelen. Belangrijke mijlpaal in dat verband is de strategische aankoop van 29 ha. binnen het stroomgebied van de Groote Molenbeek/Lollebeek. Met deze aankoop hebben wij de basis gelegd voor het herstellen van een belangrijk deel van deze beide beken. Strategische aankopen brengen een gebied in beweging dat bleek hiermee. Dat hiermee ook de verkaveling en landbouwstructuur verbetert is een spin-off die draagvlak genereert voor de waterprojecten.


- 123 -

Als bijzonder positief werd ons idee ervaren over een ‘Natuurcompensatiebank’. Enerzijds beperkt dit de ruimteclaim op landbouwgronden en anderzijds biedt dit de basis om, via het Limburgs KwaliteitsMenu, financiële middelen van particulieren te leiden naar beekdalherstel. Het afgelopen jaar is een jaar geweest met een voorzichtig herstel van een diepe economische crisis. Ook in de landbouw is in het bijzonder in de akkerbouw en melkveehouderij een herstel zichtbaar. In tegenstelling tot 2009 begint ook de landbouw weer voorzichtig actief te worden op de grondmarkt. Over het algemeen was de grondmarkt stabiel in 2010. Wel is een kostenstijging waar te nemen:

•

de gemiddelde grondprijs waarvoor is aangekocht, is in 2010 gestegen doordat wij t.o.v. 2009 onze verwerving naar een duurdere regio binnen ons beheersgebied hebben verlegd (van zuid naar midden).

•

in 2009 zijn de kadastrale tarieven aanzienlijk verhoogd, die hun doorwerking in het afgelopen jaar hebben gehad.

Subsidieverwerving Voor het realiseren van de verschillende waterdoelen proberen wij optimaal gebruik te maken van bijdrageregelingen. In het afgelopen jaar ontvingen wij € 1.635.574 aan bijdragen/subsidies. Vanuit Actief Bodembeheer de Kempen ontvingen wij een (voorschot)bijdrage voor de saneringswerken aan de Tungelroysebeek van ca. € 2.000.000. De bijdrage is in minder gebracht op de openstaande vordering. De andere bijdragen werden ontvangen vanuit de ILG-regeling. Samen met de provincie werkten wij aan het vereenvoudigen van de ILG-subsidiestroom naar het waterschap. Investeringsoverzicht per 31 december 2010 (x € 1.000)

Omschrijving

Afschr. Termijn

Totaal begroot

Gevoteerd krediet

Netto investering

t/m 2010

t/m 2010

Uitgaven Inkomsten Netto Restant investering krediet

t/m 2009

2010

2010

t/m 2010

31-dec

Investering in watersysteem

30 jaar

13.333

13.333

4.000

6.090

1.636

8.454

4.879

Strategische grondvoorraad

n.v.t.

n.v.t. 13.333

n.v.t. 13.333

1.641 5.641

2.785 8.875

0 1.636

4.435 12.889

n.v.t. 4.879

Totaal

9.2.2

Investeringsprojecten waterkering

Investeringsoverzicht per 31 december 2010 (x € 1.000)

Totaal begroot

Gevoteer d krediet

Netto investering

t/m 2010

t/m 2010

t/m 2009

Uitgaven Inkomsten Netto investering 2010

2010

t/m 2010

Restant krediet

Omschrijving

Afschr. Termijn

31-dec

Opstellen beheerplan waterkeringen

5 jaar

100

100

22

8

0

30

70

Vullen beheetregister waterkeringen

5 jaar

93

93

59

3

0

62

31

Vastleggen 0-situatie waterkeringen

5 jaar

80

80

49

0

0

49

31

Periodieke toetsing waterkeringen

5 jaar

650

650

134

122

0

256

394

FLIWAS/Digitaal draaiboek hoogwater

5 jaar

100

100

0

0

0

0

100

Hoogwatercheck

5 jaar

0

0

2

2

0

4

-4

Onderzoek Veiligheid Nederland in Kaart

5 jaar

128

128

73

0

0

73

55

Actieplan legger; beheerreg.waterker

5 jaar

27

27

25

1

0

26

1

Aanschaf dijkpalen

25 jaar

75

75

76

0

0

76

-1

Calamiteiten

5 jaar

150

150

31

68

0

99

51

Maaswerken ten laste van Rijk

-

163

163

34

0

0

34

129 323

Plan van aanpak en beheerplan

t.l.v. subs

0

350

0

27

0

27

Dijkring 1 Gelissensingel projectplan

t.l.v. subs

0

0

0

44

0

44

-44

1.566

1.916

505

275

0

780

1.136

Totaal


- 124 -

Toelichting In 2010 hebben wij een bestuursovereenkomst getekend met het Rijk m.b.t. de prioritaire dijkverbeteringen in ons gebied. Hiervoor hebben wij € 42 mln. met risicogelden beschikbaar gekregen. Vooruitlopend op de ondertekening zijn wij al gestart met de voorbereidende werkzaamheden ten behoeve van de dijkverbeteringen aan de Gelissensingel. Ook voor de overige prioritaire dijkverbeteringen zijn wij nog in 2010 gestart met het opstellen van een Plan van Aanpak. De kosten hiervoor kunnen worden beschouwd als voorfinanciering en komen ten laste van de beschikbaar gestelde € 42 mln. ten behoeve van de prioritaire dijkverbeteringen.

9.3

Bedrijfsvoeringsinvesteringen en overige investeringen

De bedrijfsvoeringsinvesteringen en overige investeringen zoals die op de programma’s zijn vermeld, zijn hierna nog eens financieel samengevat. Investeringsoverzicht per 31 december 2010 (x € 1.000) Omschrijving

Afschr. Termijn




Uitgaven Inkomsten Netto Restant investering krediet 2010 2010 t/m 2010 31-dec

WaterBeleid 21e eeuw

10 jaar

300

300

243

29

0

272

28

Uitbouwen+ actualiseren beheerregister watersysteem

5 jaar

40

40

0

0

0

0

40

Vervanging TMX-centrales

3 jaar

50

50

48

0

0

48

2

Automatische debietmeting Niers

3 jaar

50

50

0

25

0

25

25

Vervanging meetapparatuur monitoring

10 jaar

60

60

28

20

0

48

12

Aanschaf Hydronet en Desktop

10 jaar

11

11

0

0

0

0

11 -34

KRW Temporele Vismigratie

5 jaar

0

0

0

87

53

34

Uitbouw watertoets/doorontwikkeling waterkwaliteit

3 jaar

50

50

55

0

0

55

-5

Uitbouw IBRAHYM/Wahyd waterkwaliteit

3 jaar

100

100

0

3

0

3

97

Update IBRAHYM/doorontwikkeling

10 jaar

75

75

0

0

0

0

75

(Vervanging) Communicatiemiddelen

5 jaar

39

39

0

0

0

0

39

Communicatiemiddelen

5 jaar

85

85

83

0

0

83

2

Verkiezingen

4 jaar

700

700

584

0

0

584

116 -1

Ontwerp kostentoedeling

4 jaar

35

35

29

7

0

36

Implementatie communicatieplan

5 jaar

18

18

7

6

0

13

5

ICT (vervangings)investeringen

3/5 jaar

1.126

1.126

691

133

0

824

302

Telefooncentrale

5 jaar

150

150

0

0

0

0

150

Mobiele telefoons

2 jaar

28

28

0

35

0

35

-7

Vervanging werkplekken

10 jaar

51

51

0

0

0

0

51

Uitvoeren RIE

5 jaar

10

10

0

5

0

5

5

Functietypering en -waardering

5 jaar

35

35

35

0

0

35

0

Digitalisering poststromen

5 jaar

100

118

24

82

0

106

12

Financieel informatiesysteem

5 jaar

275

275

241

8

0

249

26

Personeels- en salarissysteem PIMS

5 jaar

0

30

0

5

0

5

25

IRIS (inclusief 2de fase)

5 jaar

628

628

554

57

0

611

17

IRIS koppelingen met andere systemen

5jaar

200

200

0

8

0

8

192

Project GIS op orde

5 jaar

45

45

0

0

0

0

45

Project op orde brengen GIS gegevens

5 jaar

125

125

0

105

0

105

20

Inventarisatie primaire waterlopen WB 21 t/m fase 3

5 jaar

540

540

520

19

0

539

1

Meetapparatuur GIS/WB21

5 jaar

22

22

21

0

0

21

1

Interreg interactief waterbeheer

n.n.t.b.

0

210

0

89

0

89

121

Informatievoorziening V&H

3/5jaar

300

300

0

7

0

7

293

Aankoop/vervanging materieel buitendienst 2006-2010 Aankoop en implementatie onderhoudbeheerspakket (OMS)

5 jaar

1.500

1.500

870

218

0

1.088

412

5 jaar

215

215

209

0

0

209

6

6.963

7.221

4.242

948

53

5.137

2.084

Totaal


- 125 -

10 Overige paragrafen jaarverslag Gelet op de gewijzigde wetgeving op het gebied van verslaglegging, hebben we in dit hoofdstuk de overige verplichte paragrafen opgenomen.

10.1 Verbonden partijen Met name als gevolg van de intensivering van de samenwerking van waterschappen, onderling en met andere partijen, is het aantal deelnemingen en andere partijen waarmee het waterschap een financiële en bestuurlijke relatie heeft de laatste jaren sterk toegenomen. Het gaat om NV’s, BV’s, gemeenschappelijke regelingen, VOF’s, stichtingen, verenigingen en commanditaire vennootschappen. Mede omdat er altijd een zeker (financieel) risico aan deze relaties verbonden is, is het van belang dat we voldoende inzicht bieden in deze zogenaamde verbonden partijen, oftewel die organisaties waarmee het waterschap een bestuurlijke relatie heeft en waarin zij een financieel relevant belang heeft. Naam verbonden partij

Rechtsvorm

Vestigings- Belang plaats

Balansgegevens 31/12/2010 (x € 1 miljoen)

Openbaar belang

Waterschapsbedrijf Limburg

Gemeenschappelijke Regeling

Roermond

Bestuurlijk, financieel belang

Eigen Vermogen € 0,8 Vreemd Vermogen € 215,769

Nederlandse Waterschapsbank NV

Naamloze Vennootschap

Den Haag

Bestuurlijk, Eigen vermogen € 1.068 financieel belang Vreemd vermogen € 56.151 beperkt tot storting aandelen.

Gemeenschappelijke Regeling met Waterschap Roer en Overmaas. Samenwerking op het gebied van watersysteembeheer, zuivering en belastingheffing teneinde de processen zo efficiënt en doelmatig mogelijk in te richten tegen zo laag mogelijke kosten. De waterschappen staan met hun vermogen garant voor het Waterschapsbedrijf. De Nederlandse Waterschapsbank is huisbankier van de waterschappen en heeft ten doel de waterschappen tegen zo laag mogelijke kosten de meest gunstige voorwaarden te creëren voor uitoefening van de financieringsfunctie. Het waterschap is aandeelhouder in de NV en bezit 1.866 aandelen A en 153 aandelen B respectievelijk 3,7% en 1,8% van het totaal aantal geplaatste aandelen.

Unie van Waterschappen

Vereniging

Den Haag

Bestuurlijk belang, Eigen Vermogen € 3,3 financieel beperkt Vreemd Vermogen € 11,5 tot het betalen van contributie.

De Nederlandse waterschappen zijn verenigd in de Unie van Waterschappen. De Unie behartigt op nationaal en internationaal niveau de belangen van de waterschappen voor een goede waterstaatsverzorging binnen het waterschapsbestel

Stichting Toegepast Onderzoek Waterbeheer

Stichting

Utrecht

Bestuurlijk belang, Eigen Vermogen € 2,2 (2009) financieel beperkt Vreemd Vermogen - onbekend tot het betalen van een deelnemersbijdrage

De Stichting Toegepast Onderzoek Waterbeheer (STOWA) is het kenniscentrum van regionale waterbeheerders in Nederland. STOWA ontwikkelt, vergaart en verspreidt kennis die nodig is om de opgaven waar waterbeheerders voor staan, goed uit te voeren. STOWA werkt samen met andere instellingen om onderzoek op elkaar af te stemmen of gezamenlijk uit te voeren. De redenen voor samenwerking zijn grotere wetenschappelijke slagkracht, synergie en financiële voordelen.

10.2 Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) Geen vermeldingen. Er zijn geen bestuurders of ambtelijke medewerkers/functionarissen in 2010 geweest die een jaarloon ontvangen dat hoger ligt dan het gemiddelde jaarloon van een minister.

10.3 EMU saldo 2010 Het EMU-saldo is een in Europees verband gehanteerd en gedefinieerd macro-economisch begrip dat het financieringssaldo van de overheid weergeeft. In het kader van de euro zijn internationale afspraken gemaakt over wat het financieringstekort van de ‘Nederland B.V.’ mag zijn. De geldende maximaal toegestane EMU-tekorten voor de decentrale overheden is in principe een 0,5% van het Bruto Binnenlands Product (BBP) en specifiek voor waterschappen 0,05%. Als de EU aan Nederland een boete


- 126 -

oplegt vanwege overschrijding van de EMU-norm en er is sprake van een groter tekort bij de decentrale overheden dan 0,5% BBP, dan wordt de boete proportioneel doorvertaald naar de decentrale overheden.

Berekening EMU saldo

Begroting

(x € 1.000)

2010

1 EMU / exploitatiesaldo:

Rekening 2010

-1.269

403

-1.762 10.868 5.000 4.106

-4.993 14.535 1.688 4.434 3.420

2 Invloed investeringen: -/- bruto - investeringsuitgaven + investeringssubsidies + verkoop materiële en immateriële activa + afschrijvingen

-/+ + +

3 Invloed voorzieningen: + toevoegingen aan voorzieningen t.l.v. exploitatie -/- onttrekkingen aan voorzieningen t.b.v. exploitatie -/- betalingen rechtstreeks uit voorzieningen + eventuele externe vermeerderingen van voorzieningen

+ -/-/+

-76 136 112 100 0

1.434 1.737 191 112 0

4 Invloed reserves: -/- eventuele betalingen rechtstreeks uit reserves + eventuele externe vermeerderingen van reserves

-/+

-750 750 0

0 0 0

0 0 -3.857

0 0 -3.156

5 Deelnemingen en aandelen: -/- boekwinst + boekverlies EMU - SALDO


-/+

- 127 -

11 Balans 2010 11.1 Balans BALANS

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

Rekening 31-12-2010

€ € €

279.974 50.915.254 247.724

Totaal Vaste Activa

Vlottende activa Voorraden Kortlopende vorderingen Liquide middelen Overlopende activa

€ € € €

Rekening 31-12-2009

€ € € €

PER

215.467 45.987.222 247.724

51.442.952

831 6.265.283 1.783 12.696

€ € € €

€

46.450.413

1.079 1.806.189 1.355 21.852

Totaal Vlottende Activa

€

6.280.593

€

1.830.475

Balanstotaal

€

57.723.545

€

48.280.888


- 128 -

31 DECEMBER 2010

PASSIVA

Eigen vermogen Algemene reserves Bestemmingsreserve tariefsegalisatie Overige bestemmingsreserves Nog te bestemmen resultaat

Rekening 31-12-2010

€ € € €

3.233.160 3.444.851 12.744.717 402.671

Totaal Eigen Vermogen

Vreemd vermogen Voorzieningen Langlopende schulden

€ € €

€ €

3.233.160 10.387.777 5.655.890 145.901

19.825.399

2.099.645 24.909.073

Totaal Vreemd Vermogen

Vlottende Passiva Kortlopende schulden Overlopende passiva

€ € € € €

€ €

Rekening 31-12-2009

€ €

19.422.728

€

26.925.957

666.128 26.259.829

27.008.718

9.552.148 1.337.280

€

601.426 1.330.777

Totaal Vlottende Passiva

€

10.889.428

€

1.932.203

Balanstotaal

€

57.723.545

€

48.280.888


- 129 -

11.2 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemene uitgangspunten Jaarrekeningcijfers 2009

De cijfers vermeld in de kolom rekening 31-12-2009 zijn aangepast voor vergelijkingsdoeleinden.

Toerekeningsbeginsel

In de jaarrekening is het stelsel van baten en lasten gehanteerd. De baten en lasten van het boekjaar hebben we in de jaarrekening opgenomen, onverschillig of zij tot ontvangsten dan wel uitgaven in dat boekjaar hebben geleid.

Realisatiebeginsel

Baten worden pas opgenomen voor zover zij daadwerkelijk zijn verwezenlijkt.

Bestendige gedragslijn

De toegepaste grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn, tenzij anders vermeld in de toelichting, niet gewijzigd ten opzichte van het voorgaand boekjaar.

Resultaatonafhankelijke

De afschrijvingen en waardeverminderingen van activa zijn onafhankelijk

afschrijvingen

van het resultaat in aanmerking genomen. Eventuele extra afschrijvingen zijn nader toegelicht.

Waardering tegen

De activa, passiva, opbrengsten en kosten zijn gewaardeerd tegen

historische kosten

verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs en waar nodig verminderd met ontvangen subsidies c.q. bijdragen van derden en jaarlijkse afschrijvingen. De verkrijgingsprijs omvat zowel de inkoopprijs als de bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs omvat de aanschafkosten van de verbruikte stoffen plus de overige kosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend.

Resultaatbepaling Afschrijvingssystematiek vaste activa

De vaste activa zijn lineair afgeschreven op basis van de verwachte toekomstige gebruiksduur. De eerste afschrijving (gemiddeld half jaar) van bedrijfseigen investeringen, hebben plaatsgevonden in het jaar van gereedkomen. Alle andere activa zijn voor het eerst afgeschreven in het jaar volgend op de daadwerkelijke investering.

Rente vaste activa

Over de boekwaarde van de investeringen per 1 januari, is de volledige rente toegerekend. Het rentepercentage is bepaald aan de hand van de berekening van het omslagpercentage. Over investeringen in de loop van het jaar is gemiddeld een halfjaar rente toegerekend.

Rente voorzieningen

Aan de voorzieningen is rente toegerekend conform de vastgestelde nota reserves en voorzieningen. De toegerekende rente wordt vervolgens weer onttrokken aan de voorzieningen tenzij de omvang van de voorziening is berekend op basis van de netto-contante waarde.


- 130 -

Waardering Immateriële vaste activa

De immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs.

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa zijn eveneens gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs.

Financiële vaste activa

De

opgenomen

financiële

vaste

activa

zijn

gewaardeerd

tegen

verkrijgingsprijs. Vlottende activa

De vlottende activa zijn opgenomen tegen verkrijgingsprijs. In het algemeen is dit de nominale waarde.

Liquide middelen

Liquide middelen zijn gewaardeerd op basis van nominale waarde.

Voorzieningen

Voorzieningen zijn gevormd tegen concrete of specifieke risico’s en verplichtingen die op de balansdatum werkelijk bestaan en zijn gewaardeerd tegen het nominale bedrag daarvan.

Langlopende schulden

Schulden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Gewoonlijk is dit de nominale waarde.

Vlottende passiva

De vlottende passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Afschrijvingsmethodiek Voor investeringen zijn de navolgende afschrijvingstermijnen gehanteerd. Omschrijving

Afschrijvingstermijn

Waterstaatkundige werken

30 jaar

Gebouwen

30 jaar

Civielbouwkundige werken

25 jaar

Electromechanische werken

15 jaar

Inventaris

10 jaar

Automatisering

≤ 5 jaar

Immateriële activa

≤ 5 jaar

Tractiemiddelen

≤ 10 jaar

Gronden waarop installaties of gebouwen zijn gesitueerd zijn niet afgeschreven. Alleen op basis van een goede motivering kunnen we van deze termijnen afwijken.


- 131 -

11.3 Toelichting op de balans per 31 december 2010 11.3.1 Toelichting activa Immateriële vaste activa Verloop in 2010

Boekwaarde per 01-01-2010

Investeringen 2010

afschrijvingen 2010


kosten van onderzoek en ontwikkeling

€

38.556

€

40.993

€

17.136

€

62.413

overige immateriële vaste activa

€

176.911

€

67.727

€

27.077

€

217.561

Totaal immateriële vaste activa

€

215.467

€

108.720

€

44.213

€

279.974

Voor een nadere specificatie verwijzen we naar de “Staat van materiële, immateriële en financiële vaste activa” (bijlage 4). Materiële vaste activa Verloop in 2010

corr.ivm wijz.profiel


gronden vervoermiddelen en werktuigen overige bedrijfsmiddelen kantoren en centrale werkplaatsen waterkeringen watergangen en kunstwerken gemalen ten behoeve van waterkwantiteitsbeheer

€ € € € € € €

2.419.829 725.520 3.021.417 8.971.665 784.770 29.988.140 75.881

€

€ €

Totaal materiële vaste activa

€

45.987.222

€

Gecorr. BW per 01- Investeringen 01-2010 2010

63.482- € € € € € 69.347 € 5.865- € -

€

2.356.347 725.520 3.021.417 8.971.665 784.770 30.057.487 70.016 45.987.222

€ € €

2.785.465 217.662 640.045

€ €

206.290 4.454.499

€

8.303.961

afschrijvingen 2010


€ € € € € €

262.816 1.057.141 373.688 81.871 1.590.449 9.964

€ € € € € € €

5.141.812 680.366 2.604.321 8.597.977 909.189 32.921.537 60.052

€

3.375.929

€

50.915.254

Voor een nadere specificatie verwijzen we naar de “Staat van materiële, immateriële en financiële vaste activa” (bijlage 4). Financiële vaste activa Verloop in 2010

Saldo per 1-1-2010

Saldo per 31-12-2010

aandelenkapitaal Nederlandse Waterschapsbank

€

247.724

€

247.724

Totaal financiële vaste activa

€

247.724

€

247.724

De financiële vaste activa betreft de deelname in het aandelenkapitaal van de NWB. De deelname per 31 december 2010 is als volgt gespecificeerd:

1.737 aandelen A ad. € 115 nominaal; 100% gestort 129 aandelen A ad. € 115 nominaal; 200% gestort 153 aandelen B ad. € 460 nominaal, waarop 26% gestort

Totaal aandelenpakket


€ 199.755 € €

29.670 18.299

€ 247.724

- 132 -

In verband met gewijzigde verantwoordingsvoorschriften wordt het jaarlijks dividend van de Nederlandse Waterschapsbank bij de werkelijke ontvangst ervan als een bate verantwoord in de exploitatie. Aangezien de feitelijke waarde van de aandelen hoger is dan de boekwaarde i.c. nominale waarde, is er sprake van een stille reserve. Volgens de systematiek van de netto vermogenswaarde vertegenwoordigen de aandelen van de Nederlandse Waterschapsbank een waarde van € 27.218.951, zijnde de huidige waardering van € 247.724 en een stille reserve van € 26.971.227. De 1.866 aandelen A van het waterschap bedragen 3,7% van het totaal aantal geplaatste aandelen A (50.478). De 153 aandelen B van het waterschap bedragen 1,8% van het totaal aantal geplaatste aandelen B (8.511). Vlottende activa Kortlopende vorderingen

Saldo per 1-1-2010


debiteuren algemeen debiteuren kohieren aan derden verstrekte geldleningen

€ € €

1.778.873 16.980 10.336

€ € €

4.887.118 1.368.500 9.665

Totaal kortlopende vorderingen

€

1.806.189

€

6.265.283

Toelichting op de afwikkeling in 2011.

Debiteuren algemeen De openstaande vorderingen ad. € 4.887.118 zijn van algemene aard. Medio maart 2011 was hiervan nog te ontvangen € 4.598.000 hoofdzakelijk bestaande uit de volgende vorderingen:

dividendbelasting 2009 diverse leges vergunningen 2006 t/m 2009

€ €

205.000 31.000

afrekening in kader van watertoevoer 2010 afrekening werkzaamheden Maaswerken 2010

€ €

107.000 15.000

afrekening muskus- en beverrattenbestrijding 2010 afrekening monitoring grondwater 2010

€ €

38.000 12.000

afrekening subsidie afkoppelfonds regenwater

€

29.000

€ €

4.161.000 4.598.000

bijdrage saneringskosten Tungelroysebeek Totaal Debiteuren kohieren

Betreft uitsluitend nog openstaande vorderingen (i.c. schuld) van de opgelegde aanslagen waterschapsbelastingen op basis van de eindprognose.

Openstaande belastingvorderingen per 31 december De voorziening voor kwijtscheldingen per 31 december

€ €

1.806.530 -163.358

De voorziening voor oninbaarverklaringen per 31 december

€

541.388


- 133 -

De openstaande vorderingen op basis van de werkelijk opgelegde aanslagen per 31 december bestaan uit:

belastingvorderingen 2004 belastingvorderingen 2005

€ €

6.001 6.116


€ €

11.582 32.945

belastingvorderingen 2008

€

178.357


€ 565.689 € 1.790.007

Totaal

€ 2.590.697

Medio maart 2011 moesten we van de definitief of voorlopig opgelegde belastingvorderingen nog een bedrag ontvangen van € 2.566.998 bestaande uit:


€ €


€ 565.689 € 1.790.007

Totaal

32.945 178.357

€ 2.566.998

Aan derden verstrekte geldleningen Betreft bevoorschotting aan deelnemers in het kader van secundaire arbeidsvoorwaarden. Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit contanten en tegoeden bij bankinstellingen, te weten: Specificatie

Kas NWB Rabo

Saldo per 1-1-2010

rekening 6367.56602 rekening 1077.26777

Totaal liquide middelen


€ € €

283 1.072

€ € €

557 1.226

€

1.355

€

1.783

Bij de rekeningcourant van de NWB geldt een kredietmaximum van € 12.310.000. Bij de overige bankinstellingen hebben we geen afspraken gemaakt over kredietfaciliteiten. Overlopende activa

Overlopende activa

Saldo per 1-1-2010 €


21.852

€ 12.696

Deze post is per 31 december 2010 als volgt gespecificeerd:

terug te vorderen waarborgsom depotbedrag postale diensten

€

2.000

meerjarig onderhoudscontract t/m augustus 2012 i.k.v. automatisering Totaal

€ €

10.696 12.696


- 134 -

11.3.2 Toelichting passiva Eigen vermogen Reserves vormen het eigen vermogen van het waterschap en zijn te onderscheiden naar algemene reserves en bestemmingsreserves. Algemene reserves Specificatie

mutaties

Saldo per 1-1-2010

algemene reserve watersysteem algemene reserve zuivering

€ €

1.471.629 1.761.531

Totaal algemene reserves

€

3.233.160

Saldo per

2010

31-12-2010

€

-

€ €

1.471.629 1.761.531

€

3.233.160

Tot de algemene reserves hebben we gerekend alle reserves, niet zijnde een bestemmingsreserve. De algemene reserves fungeren als weerstandsvermogen van het waterschap en hebben geen specifieke bestemming. De algemene reserves dienen om eventuele toekomstige tegenvallers van algemene aard op te vangen en om een niet-sluitende begroting in evenwicht te brengen. Beide reserves voldoen aan de gestelde normen opgenomen in de nota “Reserves en voorzieningen”. Voor een nadere specificatie verwijzen we naar de “Staat van reserves en voorzieningen” (bijlage 2).

Nog te bestemmen resultaat

€

402.671

Het voordelig resultaat van de totale bedrijfsvoering komt ten gunste van het eigen vermogen. Voor de totstandkoming van het jaarresultaat verwijzen we naar hoofdstuk 1 paragraaf 1.3. Bestemmingsreserves Specificatie

Saldo per 1-1-2010

Exploitatie

mutaties

resultaat 2009

2010

Tariefsegalisatie Dekking toekomstige exploitatie Thema en gebiedsgerichte plannen Limburg brede projecten Afkoppelfonds regenw.beb.gebied (WPM aandeel) Bestrijding hoogwater Ontwikkeling beleid K&A Stimulering verbetering watersystemen Mobiliteit Incidentele kosten ICT/GIS Floriade Bodemsanering Tungelroysebeek Dekking kapitaallasten

€ € € € € € € € € € € € €

10.387.777 19.845 18.168 77.869 400.000 26.664 3.000.000 1.000.000 77.266 1.036.078

€

€

117.991

€ € €

Totaal bestemmingsreserves

€

16.043.667

€

145.901

€

137.074

€

6.912-

€

56.722-

€ €

28.64616.884-

€


7.080.000- € € € € € € € € € € 500.000 € 3.600.000 € 2.980.000 € -

€

3.444.851 12.933 18.168 21.147 400.000 26.664 3.000.000 971.354 60.382 500.000 3.600.000 4.134.069 16.189.568

Onder een bestemmingsreserve verstaan we een reserve waaraan het algemeen bestuur een bepaalde bestemming heeft gegeven. Het bestuur is echter vrij om daarvoor een ander doel aan te wijzen. Voor een nadere specificatie verwijzen we naar de “Staat van reserves en voorzieningen” (bijlage 2).


- 135 -

Toelichting in de omvang van en mutaties in de bestemmingsreserves

Tariefsegalisatie Deze bestemmingsreserve is bedoeld om ongewenste schommelingen op te vangen in de belastingtarieven en dient niet specifiek besteed te worden. Interne vermeerdering: * vanuit het voordelig exploitatieresultaat van het jaar 2009

€

137.074

Interne vermindering: * ten behoeve van bestemmingsreserve Floriade

€

500.000

* ten behoeve van BR Bodemsanering Tungelroysebeek * ten behoeve van BR Dekking kapitaallasten

€ 3.600.000 € 2.980.000

Thema en gebiedsgerichte plannen Betreft uitvoering van de algemene taakstelling vanuit het IWBP. Interne vermindering: * vanuit het voordelig exploitatieresultaat van het jaar 2009 vanwege kosten innovatieprojecten KRW

Limburg brede projecten Betreft toegezegde bijdrages voor het afkoppelen van stedelijk water en het aanpakken door derden van diffuse bronnen. In 2010 hebben geen interne mutaties plaatsgevonden.

Afkoppelfonds regenwater bestaand bebouwd gebied Betreft bestemmingsreserve ter dekking van de bijdrageregeling voor gemeenten die in bestaand bebouwd gebied de regenwaterafvoer afkoppelen van het riool. Interne vermindering: * vanuit het voordelig exploitatieresultaat van het jaar 2009 vanwege subsidieverstrekking

Bestrijding hoogwater Deze bestemmingsreserve is bedoeld om de variabele kosten bij een hoogwatergolf te dekken. In 2010 hebben geen interne mutaties plaatsgevonden.

Ontwikkeling beleid afdeling Kennis en Advies Met deze bestemmingsreserve worden de inhuurkosten gedekt van tijdelijk personeel. In 2010 hebben geen interne mutaties plaatsgevonden.

Stimulering verbetering watersystemen Bestemmingsreserve bedoeld om mogelijkheden te creëren om derden te stimuleren maatregelen te nemen welke leiden tot verbetering van het watersysteem. In 2010 hebben geen interne mutaties plaatsgevonden.


- 136 -

Mobiliteit Bestemmingsreserve bedoeld ter bevordering en stimulering van mobiliteit van het personeel. Interne vermindering: * vanuit het voordelig exploitatieresultaat van het jaar 2009 vanwege mobiliteitskosten personeel

Incidentele kosten ICT / GIS Bestemmingsreserve bedoeld voor maatregelen ter versterking van de ICT / GIS functie. Interne vermindering: * vanuit het voordelig exploitatieresultaat van het jaar 2009 vanwege incidentele kosten.

Floriade Nieuwe bestemmingsreserve bedoeld voor deelnamekosten aan de Wereld Tuinbouw Expo 2012. Interne vermeerdering: * vanuit de bestemmingsreserve Tariefsegalisatie

€

500.000

€

3.600.000

Bodemsanering Tungelroysebeek Nieuwe bestemmingsreserve bedoeld voor kosten van verontreiniging. Interne vermeerdering: * vanuit de bestemmingsreserve Tariefsegalisatie

Dekking kapitaallasten Bestemmingsreserve als gevolg van gewijzigde voorschriften. Netto activeren, het in mindering brengen van bestemmingsreserves op activa, is niet meer toegestaan. De bestemmingsreserve en de bruto investering van een 12-tal investeringen blijven zichtbaar op de balans. De bestemmingsreserve valt via resultaatbestemming evenredig vrij ten gunste van dekking van het rekeningsaldo. Interne vermeerdering: * vanuit het voordelig exploitatieresultaat van het jaar 2009 * vanuit de bestemmingsreserve Tariefsegalisatie

€ €

117.991 2.980.000

Voorzieningen Specificatie

mutaties

Saldo per 1-1-2010

Saldo per

2010

31-12-2010

Groot onderhoud waterschapshuis Afkoppelfonds regenw.beb.gebied (bijdr.derden) Natschadeloket Peilopzet Maas Pensioen- en wachtgeldverplichtingen voormalig bestuur

€ € € €

19.452 59.951 586.725

€ € € €

83.069 59.9511.526.234 115.835-

€ € € €

102.521 1.526.234 470.890

Totaal voorzieningen

€

666.128

€

1.433.517

€

2.099.645

Er is sprake van een voorziening wanneer er een onderliggende verplichting of een te kwantificeren risico aanwezig is. Het bestuur is niet vrij om een ander doel aan te wijzen. De voorziening geeft een schatting van de voorzienbare lasten in verband met risico’s en verplichtingen, waarvan de omvang en/of het tijdstip


- 137 -

van optreden per balansdatum min of meer onzeker zijn, en die oorzakelijk samenhangen met de periode voorafgaande aan die datum. Voor een nadere specificatie verwijzen we naar de “Staat van reserves en voorzieningen” (bijlage 2). Toelichting in de omvang van en mutaties in de voorzieningen

Groot onderhoud waterschapshuis De voorziening is bedoeld om de grotere cyclische onderhoudskosten te dekken. Conform begroting hebben we ten laste van de exploitatie € 136.000 toegevoegd aan de voorziening. De werkelijke onderhoudskosten hebben € 52.931 bedragen.

Afkoppelfonds regenwater bestaand bebouwd gebied Betreft voorziening ter dekking van de bijdrageregeling voor gemeenten die in bestaand bebouwd gebied de regenwaterafvoer afkoppelen van het riool. In 2010 hebben de laatste twee bijdrages plaatsgevonden ad. € 75.773. Ter afronding van deze regeling is een evaluatie en eindafrekening in de vorm van een subsidieverzoek bij de provincie neergelegd ad. € 28.693. Vanwege nieuwe regelgeving i.k.v. BBVW is saldobedrag verantwoord onder vlottende passiva.

Natschadeloket Peilopzet Maas Voorziening betreft inrichting van een natschadeloket inclusief het behandelen van te verwachten verzoeken om nadeelcompensatie. Via een bestuursovereenkomst is door Rijkswaterstaat Maaswerken hiervoor betreffend bedrag beschikbaar gesteld.

Pensioenverplichtingen en wachtgelden voormalig bestuurders Op basis van de Uitkerings- en Pensioenverordening Waterschapsbestuurders hebben voormalige voorzitters en overige bestuursleden recht op een eigen uitkering of eigen pensioen. De pensioenen en wachtgelden van de voormalige bestuursleden en/of nagelaten betrekkingen hebben we in de exploitatierekening verantwoord. De voorziening bestaat uit de omvang van de toekomstige pensioenen wachtgeldverplichting. De werkelijk uitgekeerde pensioenen en wachtgelden ad. € 130.674 hebben we onttrokken aan deze voorziening en ten gunste gebracht van de exploitatie 2010. Voor het op niveau houden van de voorziening hebben we ten laste van de exploitatie een toevoeging gedaan van € 14.839. Langlopende schulden Specificatie

Saldo per 1-1-2010

Aflossingen 2010


door NWB verstrekte leningen

€

26.259.829

€

1.350.756- €

24.909.073

Totaal langlopende geldleningen

€

26.259.829

€

1.350.756- €

24.909.073

De aflossingen bestaan uitsluitend uit reguliere aflossingen en dienen als kortlopende schuld aangemerkt te worden. Op de langlopende schuld per 31-12-2010 wordt in 2011 € 1.350.756 afgelost en kan derhalve ook aangemerkt worden als kortlopende schuld (<1 jr.). Het restantbedrag per 31 december 2010 betreft drie vaste geldleningen. Voor een nadere specificatie van de langlopende schulden verwijzen we naar de “Staat vaste geldleningen” (bijlage 1).


- 138 -

Vlottende passiva Kortlopende schulden

Saldo per 1-1-2010


algemene crediteuren schulden ivm te betalen belastingen negatieve banksaldi overige kortlopende schulden

€ € € €

584.162 416.082 1.296.475897.657

€ € € €

2.313.124 427.880 6.107.275 703.869

Totaal kortlopende schulden

€

601.426

€

9.552.148

Toelichting op de afwikkeling in 2011 Algemene crediteuren en schulden i.v.m. te betalen belastingen De openstaande schulden zijn van algemene aard. Van de algemene crediteuren was medio maart 2011 nog € 482.000 (20%) niet betaald/afgewikkeld. Het betreft voornamelijk nog niet afgedane nota’s in het kader van:

wateraanvoer 2010

€ 214.000

verevening vervuilingseenheden 2010 verrekening werkzaamheden maaiwerk 2009 en 2010

€ 178.000 € 68.000

diverse overige nota’s Totaal

€ 22.000 € 482.000

Negatieve banksaldi Betreft:

schuld in rekening courant per 31 december 2010 bij de NWB

€ 7.545.675

reeds vooruitbetaalde aflossing en rente vaste geldlening Totaal

-/- € 1.438.400 € 6.107.275

Overige kortlopende schulden Betreft algemene gelden. Medio maart 2011 is alles nagenoeg afgehandeld. Overlopende passiva

overlopende passiva

Saldo per 1-1-2010 €


1.330.777

€

1.337.280

Toelichting op de afwikkeling in 2011 De belangrijkste posten per 31 december 2010 specificeren we als volgt:

Nog niet verschenen rente vaste geldleningen

€

1.066.033

Nog te betalen gereserveerd vakantiegeld 2010, incl. soc. lasten Nog af te wikkelen afkoppelfonds bestaand bebouwd gebied

€ €

395.573 49.835

Af: reeds vooruitbetaalde diverse kosten

€ -/- €

1.511.441 174.161

€

1.337.280

Totaal


- 139 -

11.3.3 Niet uit de balans blijkende verplichtingen/rechten

Verlofrechten werknemers Voor de verlofrechten vormen we geen afkoopvoorziening, omdat we het beleid hanteren dat verlof opgenomen/opgemaakt moet worden en dus niet in geld wordt gecompenseerd.

Leasecontracten wagenpark Per 31 december 2011 staan er 54 auto’s onder contract. Het huidige contract heeft een waarde van afgerond € 348.000.

Verplichtingenadministratie Op basis van de Verordening beleids- en verantwoordingsfunctie Waterschap Peel en Maasvallei 2009 is, met betrekking tot de inkoopprocedure, de aangegane bestelling als verplichting vastgelegd. Medio maart 2011 bedraagt het totaal bedrag van de reeds in 2010 aangegane verplichtingen nog circa € 4.100.000. De belangrijkste opdrachten betreffen projecten:

financieel informatiesysteem digitaliseren documenten

€ €

20.000 17.000

uitbouw IBRAHYM INTERREG – Interactief waterbeheer

€ €

17.000 121.000

personeelsen salarissysteem KRW Temporele vismigratie

€ €

24.000 63.000

buffer Broekloop

€

49.000

aanpassing i.k.v. aanleg A73 herinrichting Oude Graaf ca.

€ €

16.000 391.000

Groote Molenbeek, aanpassing Kabroeksebeek reconstructie

€ €

62.000 20.000

herinrichting Roode beek herinrichting Wilderbeek

€ €

51.000 63.000

Tungelroysebeek, sanering en herinrichting

€

2.584.000

WB21 Belfeldterbroekbeek wateroverlast Elsbeek

€ €

240.000 23.000

wenherstel diverse overige verplichtingen

€ €

253.000 86.000

€

4.100.000

Totaal


- 140 -

12 Accountantsverklaring Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan het Algemeen Bestuur van Waterschap Peel en Maasvallei

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit financieel verslag opgenomen jaarrekening 2010 van het Waterschap Peel en Maasvallei gecontroleerd, bestaande uit de balans per 31 december 2010 en de rekening 2010 van kosten en opbrengsten naar soort met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het Dagelijks Bestuur Het Dagelijks Bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van de verantwoording financieel beheer, beide in overeenstemming met hoofdstuk 4 van het Waterschapsbesluit en de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens. Tevens is het Dagelijks Bestuur verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de begroting en met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen. Dagelijks Bestuur is daarnaast verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 109, tweede lid, van de Waterschapswet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder hoofdstuk 4 van het Waterschapsbesluit en het controleprotocol dat d.d. 30 november 2010 vastgesteld is door het Algemeen Bestuur van Waterschap Peel en Maasvallei. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van het Waterschap Peel en Maasvallei. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de


- 141 -

door het Dagelijks Bestuur van het Waterschap Peel en Maasvallei gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves. Deze goedkeuringstolerantie is d.d. 30 november 2010 vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Waterschap Peel en Maasvallei. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van de activa en passiva van het Waterschap Peel en Maasvallei per 31 december 2010 en van de baten en lasten over 2010 in overeenstemming met hoofdstuk 4 van het Waterschapsbesluit en de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder uw verordeningen.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 109, lid 3, onder d, Waterschapswet melden wij dat de verantwoording financieel beheer, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Maastricht, 24 mei 2011 Ernst & Young Accountants LLP

w.g. drs. P.L.C.M. Janssen RA


- 142 -

Bijlagen Jaarrekening/-verslag 2010 In dit hoofdstuk zijn de volgende bijlagen opgenomen: BIJLAGE 1 BIJLAGE 2

STAAT VASTE GELDLENINGEN 2010 STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN 2010

BIJLAGE 3 BIJLAGE 4

STAAT VAN PERSONEELSLASTEN 2010 STAAT VASTE ACTIVA 2010

BIJLAGE 5 BIJLAGE 6

BEREKENING RENTE-OMSLAGPERCENTAGE 2010 KOSTENVERDEELSTAAT 2010 VAN BELEIDSVELD NAAR KOSTENDRAGER (TAAK)

BIJLAGE 7

STAAT VAN HERKOMST EN BESTEDING VAN MIDDELEN 2010

BIJLAGE 8 BIJLAGE 9

NALEEFGEDRAG HANDHAVING LIJST MET AFKORTINGEN


- 143 -

STAAT VASTE GELDLENINGEN 2010

BIJLAGE 1

Oorspronkelijk

Datum en nr.

bedrag van

best.besluit resp.

de lening

goedk.besluit

*)

2

3

4

Leningnr. 1

O,S,R,P of G

Rente-

Looptijd

Vervaldag

Restant

Bedrag van

Verschuldigde

Betaalde

Ten laste van

Niet verschenen

percentage

in

rente-

bedrag lening

opgenomen

rente per

rente

het boekjaar

rente per

lening

jaren

betaling

per 1 januari

geld in jaar

1 januari

komende rente

31 december

per 31 december

5

6

7

8

9

10

12

13

11

Aflossing

Restantbedrag

14

15

14496

€

2.268.901

03apr99

S

6,28

25

03/04

€

1.179.829

0,00

€

55.570

€

74.093

€

69.818

€

51.295

€

90.756

€

1.089.073

21790

€

11.500.000

20-feb-02

S

5,25

25

01-02

€

8.280.000

0,00

€

398.475

€

434.700

€

412.563

€

376.338

€

460.000

€

7.820.000

23576

€

20.000.000

04-jan-05

S

3,99

25

03-01

€

16.800.000

0,00

€

670.320

€

670.320

€

638.400

€

638.400

€

800.000

€

16.000.000

TOTAAL

€

33.768.901


26.259.829

1.124.365

- 144 -

1.179.113

1.120.781

1.066.033

1.350.756

24.909.073

STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN 2010

BIJLAGE 2

Omschrijving

Stand begin dienstjaar

Toevoeging vanuit Jaarrek. 2009

Vermeerderingen

Verminderingen

Interne rente

overige

Externe

Interne rente

overige

Stand einde dienstjaar

Aanwending

Bespaarde rente ten gunste van exploitatie

Algemene reserves Algemene reserve watersysteem € ( incl. wettelijke reserve onderzoek en ontwikkeling ad. € 62.413 conform art.2:365 lid 2 BW) € Algemene reserve zuivering

1.471.629

€

1.471.629

€

73.581

1.761.531

€

1.761.531

€

88.077

€

3.233.160

€

3.233.160

€

161.658

€

10.387.778

€

€ € € € € € € €

19.844 18.168 77.869 400.000 26.664 3.000.000 1.000.000 77.266

€

6.912-

€

56.722-

€ €

28.64616.884-

€

1.036.078

€

117.991

Totaal bestemmingsreserves

€

16.043.667

€

145.901

Totaal Eigen vermogen

€

19.276.827

€

145.901

Voorzieningen voor arbeidsgerelateerde verplichtingen Voorziening pensioenverpl./wachtgelden vm bestuurders

€

Voorzieningen voor onderhoudswerkzaamheden Voorziening groot onderhoud waterschapshuis

€

Totaal algemene reserves

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

7.080.000

€

3.444.852

€

526.243

€

-

€

-

€ € € € € € € € € € €

12.932 18.168 21.147 400.000 26.664 3.000.000 971.354 60.382 500.000 3.600.000 4.134.069

€ € € € € € € € € € €

647 908 1.057 20.000 1.333 150.000 48.568 3.019 57.704

€

7.080.000

€

-

€

16.189.568

€

809.479

€

7.080.000

€

-

€

19.422.728

€

971.137

€

190.940

€

470.890

€

29.336

€

102.521

€

973

€

1.526.234

€

-

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve tariefsegalisatie Overige bestemmingsreserves Bestemmingsreserve Thema en gebiedsgerichte plannen Bestemmingsreserve Limburg brede projecten Bestemmingsreserve subsidie afkoppeling regenwater (wpm deel) Bestemmingsreserve bestrijding hoogwater Ontwikkeling Beleid Kennis en Advies Stimulering verbetering watersystemen Bestemmingsreserve mobiliteit Dekking incidentele kosten ICT/GIS Bestemmingsreserve Floriade Bodemsanering Tungelroysebeek Bestemmingsreserves dekking kapitaallasten

137.074

€ € €

500.000 3.600.000 2.980.000

€

-

€

7.080.000

€

-

€

7.080.000

€

-

586.725

€

75.105

19.452

€

136.000

€

€

-

-

€

-

€

-

Voorzieningen:

Voorzieningen voor claims van ingezetenen en bedrijven Voorziening natschade peilopzet Maas

€

Overige voorzieningen Voorziening subsidies afkoppeling regenwater (bijdrage prov.)

€

59.951

Totaal Vreemd vermogen

€

666.128

TOTAAL GENERAAL

€

€


19.942.955

€

€

-

€

145.901 €

-

€

- €

211.105

€

7.291.105 €

52.931

1.526.234

1.526.234

€

-

1.526.234 €

€

37.886

€

22.065

€

-

€

2.998

€

228.826

€

74.996

€

2.099.645

€

33.307

- €

- 145 -

7.308.826 €

74.996 €

21.522.373

€

1.004.444

Staat van personeelslasten 2010

BIJLAGE 3 Personele sterkte

Organisatie-eenheid

jaarrekening 2010 Werkelijke formatie in aantal personeelsleden

Personeelslasten

begroting 2010 Geraamde formatie

in f.t.e.'s

in aantal personeelsleden

jaarrekening 2009 Werkelijke formatie

in f.t.e.'s

in aantal personeelsleden

Salarissen

Sociale lasten

Overige lasten

in f.t.e.'s

Totaal

Totaal

Totaal

jaarrekening

begroting

jaarrekening

2010

2010

2009

Bestuur Voormalig bestuur

443.124

12.356

22.544 155.137

478.024 155.137

504.086 111.500

461.925 112.980

Totaal bestuur

443.124

12.356

177.681

633.161

615.586

574.905

40.704 42.836 56.030 347.839 218.990 408.770 322.236 306.468

9.787 38.462 559 166.483 35.116 316.584 119.609 255.112

267.607 258.560 315.049 2.010.881 1.253.106 2.875.951 1.922.011 1.920.700

258.353 212.262 276.765 1.926.098 1.200.725 2.634.877 1.856.957 1.840.679

256.423 422.539 1.820.179 1.305.064 2.545.959 1.792.704 1.675.255

1.743.873

941.712

10.823.865

10.206.715

9.818.123

-64.000

432.261

368.261

1.005.810

1.456.482

Directie Secretariaat en Communicatie Bestuursondersteuning Kennis en Advies Projekten en veiligheid Beheer onderhoud watersystemen Vergunning en Handhaving Middelen Totaal eigen en tijdelijk personeel

2 4 5 27 19 51 32 26

2,00 3,50 3,86 26,59 18,01 49,45 27,36 24,06

2 4 4 31 19 58 32 28

2,00 3,30 3,80 29,86 17,55 55,34 30,40 27,25

2 8

2,00 7,41

30 18 53 31 28

28,59 18,55 53,45 28,00 26,67

217.116 177.262 258.460 1.496.559 999.000 2.150.597 1.480.166 1.359.120

166

154,83

178

169,50

170

164,67

8.138.280

overige personeelslasten bovenformatief

28.141

stagiaires

TOTAAL - GENERAAL

5.772

166

154,83


178

169,50

170

164,67

8.581.404

1.692.229

- 146 -

1.551.654

11.825.287

11.828.111

11.883.423

BIJLAGE 4

STAAT VAN VASTE ACTIVA 2010 Omschrijving

Balans vlgnr

Aanschafprijs per 1jan10

Cumulatieve subsidies

Cumulatieve afschrijvingen

Boekwaarde per 1jan10

jaarmutaties Geactiveerde lasten

Nieuwbouw derden

Aanschafprijs per 31dec10

Verkoop

011.00 Uitgaven i.v.m. onderzoek en ontwikkeling

104.282

65.726

38.556

93.760

198.042

014.00 Overige immateriële vaste aktiva

239.577

62.666

176.911

67.727

307.304

Totaal immateriële vaste aktiva 020.00 Gronden

343.859

0

2.356.347

128.392

215.467

161.487

0

505.346

0

2.356.347

2.904.394

0

118.929

5.141.812

18.802

021.00 Vervoermidddelen en werktuigen

1.885.473

1.159.953

725.520

236.464

022.00 Overige bedrijfsmiddelen

5.463.359

169.575

2.272.368

3.021.416

640.045

12.961.711

1.934.527

2.055.519

8.971.665

1.640.102

694.026

161.307

784.769

206.290

50.975.734

7.194.017

13.730.095

30.051.622

9.077.797

1.308.487

4.296.212

57.065.806

36.048

75.881

9.992.145

19.415.290

45.987.220

13.064.990

1.308.487

4.433.943

85.334.189

023.00 Kantoren, dienstwoningen en centrale werkplaatsen 024.00 Waterkeringen (niet aparte taak) 025.00 Watergangen en kunstwerken 026.00 Gemalen tbv kwantiteitsbeheer Totaal materiële vaste aktiva 030.00 Deelnemingen en effecten Totaal financiële vaste aktiva

TOTALEN

111.929 75.394.655 247.724

jaarmutaties Subsidies

Afschrijvingen

52.767

52.767

Cumulatieve subsidies

Cumulatieve afschrijvingen

Boekwaarde per 31dec10

17.136

52.767

82.862

62.413

27.077

0

89.743

217.561

44.213

52.767

172.605

279.974

0

0

0

5.141.812

2.103.135

262.816

0

1.422.769

680.366

6.103.404

1.057.141

169.575

3.329.509

2.604.320

12.961.711

373.688

1.934.527

2.429.207

8.597.977

1.846.392

81.871

694.026

243.178

909.188

1.635.573

1.590.449

8.829.590

15.320.544

32.915.672

9.964

0

46.012

65.917

1.635.573

3.375.929

11.627.718

22.791.219

50.915.252 247.724

111.929

0

247.724

0

0

0

0

247.724

0

0

247.724

0

0

0

247.724

0

0

0

0

247.724

75.986.238

9.992.145

19.543.682

46.450.411

13.226.477

1.308.487

4.433.943

86.087.259

1.688.340

3.420.142

11.680.485

22.963.824

51.442.950


247.724

- 147 -

BIJLAGE 5

BEREKENING RENTE-OMSLAGPERCENTAGE 2010 1-jan-10

31-dec-10

gemiddeld

Boekwaarde materiele vaste activa

€

45.987.221

€

50.915.254

€

48.451.238

Boekwaarde immateriele vaste activa

€

215.467

€

279.974

€

247.721

Boekwaarde financiele vaste activa

€

247.724

€

247.724

€

247.724

TOTAAL BOEKWAARDE VASTE ACTIVA

€

46.450.412

€

51.442.952

€

48.946.683

Geldleningen o/g

€

26.259.829

€

24.909.073

€

25.584.451

Reserves en voorzieningen

€

20.088.856

€

21.522.373

€

20.805.615

TOTAAL FINANCIERINGSMIDDELEN

€

46.348.685

€

46.431.446

€

46.390.066

FINANCIERINGSOVERSCHOT (+)/TEKORT (-) 2010

€

101.727- €

5.011.506- €

2.556.617-

RENTE - KOSTEN 2010

Rente vaste geldleningen

€

1.120.781

Bespaarde rente over reserves en voorzieningen

€

1.004.444

Rente rekening - courant/dep/overige

€

9.775

TOTAAL TOE TE REKENEN RENTE AAN VASTE ACTIVA

€

2.135.000

RENTEOMSLAG-PERCENTAGE

€

2.135.000

€

50.588.496


x

1% =

4,220%

- 148 -

BIJLAGE 6

Kostenverdeelstaat 2010 van beleidsveld naar kostendrager (taak) WPM kosten naar taak

WPM

Watersysteembeheer

eigen kosten 2.1

2.2

2.3

2.4

2.5

2.6

2.7

2.8

2.9

Planvorming 1. Eigen plannen 2. Plannen van derden Aanleg en onderhoud van waterkeringen 3. Beheerinstrumenten waterkeringen 4. Aanleg en onderhoud van waterkeringen 5. Dijkbewaking en calamiteitenbestrijding Inrichting en onderhoud watersystemen 6. Beheerinstrumenten watersystemen 7. Aanleg, verbetering en onderhoud watersystemen 8. Baggeren van waterlopen en saneren van waterbodems 9. Beheer hoeveelheid water 10. Calamiteitenbestrijding watersysteem 11. Monitoring watersystemen Bouw en exploitatie zuiv.techn.werken 12. Getransporteerd afvalwater 13. Gezuiverd afvalwater 14. Verwerkt slib Vergunningverlening en handhaving 22. Keur 23. Vergunningen en keurontheffingen 24. Handhaving keur Beheersing van lozingen 25. Wvo-vergunningen en meldingen 26. Handhaving WVO 27. Rioleringsplannen en subsidies lozingen 28. Aanpak diffuse emissies derden Heffing en invordering 29. Belastingheffing 30. Invordering Bestuur en communicatie 31. Bestuur 32. Externe communicatie Grondwaterbeheer 33. Vergunningverlening 34. Handhaving Totaal beleidsvelden

1.614.101 943.541 670.560 2.090.467 375.062 999.324 716.081 12.553.958 626.870 8.225.593 1.387.729 696.606 194.933 1.422.227 0 0 0 0 3.197.680 20.541 1.167.527 2.009.612 96.941 0 0 87.900 9.041 27.492 27.492 0 2.169.601 1.908.408 261.193 0 0 0 21.750.240

1.614.101 943.541 670.560 2.090.467 375.062 999.324 716.081 12.553.958 626.870 8.225.593 1.387.729 696.606 194.933 1.422.227 0 0 0 0 2.431.672 20.541 886.036 1.525.095 96.941

87.900 9.041 27.492 27.492 0 1.952.641 1.717.567 235.074 0 0 0 20.767.272

Algemene dekkingsmiddelen, kosten en opbrengsten Totaal lasten

-1.910.653 19.839.587

-1.910.653 18.856.619

WBL kosten naar taak

Zuiveringsbeheer

Zuiveringsbeheer

Verdeeld over taken

Watersysteembeheer

0

98.434 98.434

0

0

0

0

0

0

480.000

0

24.723.403 5.216.783 12.507.343 6.999.277 44.817

281.491 484.517 0

44.817

0

1.130.072 700.651 429.421 308.156 308.156

1.918.057 1.500.184 417.873 0

0

0

181.185 9.041 3.075.621 2.228.327 847.294 2.477.757 2.216.564 261.193 0

982.968

26.398.167

2.398.057

50.546.464

0 982.968

132.274 26.530.441

3.776 2.401.833

-1.774.603 48.771.861

-1.906.877 21.258.452

132.274 27.513.409

-48.856.000 -929.000 771.000 -338.992 178.458

-20.508.500 -395.600 163.538

-28.347.500 -533.400 607.462 -338.992 178.458

766.008

93.285

480.000 0

0

0

93.285

216.960 190.841 26.119 0

Saldo jaarrekening 2010


1.712.535 1.041.975 670.560 2.090.467 375.062 999.324 716.081 13.033.958 626.870 8.225.593 1.387.729 696.606 194.933 1.902.227 24.723.403 5.216.783 12.507.343 6.999.277 3.242.497 20.541 1.212.344 2.009.612 190.226

Zuiveringsbeheer

1.614.101 943.541 670.560 2.090.467 375.062 999.324 716.081 13.033.958 626.870 8.225.593 1.387.729 696.606 194.933 1.902.227 0 0 0 0 2.431.672 20.541 886.036 1.525.095 96.941 0 0 87.900 9.041 1.945.549 1.527.676 417.873 1.952.641 1.717.567 235.074 0 0 0 23.165.329

Belastingopbrengst Nagekomen belastingopbrengsten Kwijtschelding en oninbaar Nagekomen kwijtschelding en oninbaar Vereveningsbijdrage WRO Totaal baten

Jaarrekening 2010

Watersysteembeheer

98.434 98.434 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24.723.403 5.216.783 12.507.343 6.999.277 810.825 0 326.308 484.517 93.285 0 0 93.285 0 1.130.072 700.651 429.421 525.116 498.997 26.119 0 0 0 27.381.135

0

0

0

0

0

-49.174.534

-20.740.562

-28.433.972

19.839.587

18.856.619

982.968

26.530.441

2.401.833

-402.673

517.890

-920.563

- 149 -

BIJLAGE 7

STAAT VAN HERKOMST EN BESTEDING VAN MIDDELEN 2010 HERKOMST

BESTEDING

1 Resultaat jaarrekening 2010 (voor bestemming) 2 Vaste aktiva * immateriële vaste activa - afschrijvingen - kapitaalbijdragen van derden * materiële vaste activa - afschrijvingen - kapitaalbijdragen van derden * financiële vaste activa - ontvangen aflossingen - verkoop deelnemingen/effekten

€

€ €

44.213 52.767

€ €

3.375.929 5.874.077

402.671

1 Resultaat jaarrekening 2010 (voor bestemming) 2 Vaste aktiva * immateriële vaste activa - bruto - uitgaven

€

161.487

* materiële vaste activa - bruto - uitgaven

€

14.178.038

* financiële vaste activa - verstrekte leningen - aankoop effekten €

9.346.986

3 Eigen vermogen * algemene reserves - toevoegingen * bestemmingsreserves - toevoegingen

€

14.339.525

€

-

4 Voorzieningen - onttrekkingen

€

369.478

5 Langlopende schulden - aflossing van geldleningen

€

1.350.756

€

16.059.759

3 Eigen vermogen * algemene reserves - onttrekkingen * bestemmingsreserves - onttrekkingen

4 Voorzieningen - toevoegingen

€

-

€

276.761

5 Langlopende schulden - aangegane geldleningen Sub - totaal

€

10.026.418

Sub - totaal

FINANCIERINGSMUTATIE

6 Vlottende financieringsmiddelen - verbruik van voorraden - afname debiteurensaldo - toename crediteurensaldo - afname overlopende activa - toename overlopende passiva - afname van liquide middelen

€

243

€ € € €

3.273.379 9.156 1.277.733 5.933.003

Sub - totaal

6 Vlottende financieringsmiddelen - aankoop van voorraden - toename debiteurensaldo - afname crediteurensaldo - toename overlopende activa - afname overlopende passiva - toename van liquide middelen €

10.493.514

€


€

6.033.341-

€

6.033.341

4.460.173

Sub - totaal

€

4.460.173

MUTATIE NETTO VLOTTENDE FINANCIERINGSMIDDELEN TOTAAL - GENERAAL

€

20.519.932

€

- 150 -

20.519.932

BIJLAGE 8

NALEEFGEDRAG HANDHAVING

De tabel geeft inzicht in de prestatiegegevens op het terrein van de Handhaving van de Waterwet en de Keur. Daarnaast bevat de tabel de naleefpercentages die iets zeggen over de uitkomsten van de handhavinginspanning. Er vindt een confrontatie plaats tussen het bestuurlijk vastgestelde naleefpercentage en het gerealiseerde naleefpercentage. Het naleefpercentage heeft alleen betrekking op hetgeen geconstateerd wordt tijdens een integrale inspectie en wordt volgens de volgende formule bepaald: totaal aantal nageleefde voorschriften gedeeld door totaal aantal gecontroleerde voorschriften. Het gerealiseerd naleefpercentage 2010 heeft betrekking op de realisatie in 2010.

Handhavingstaken activiteiten Toezicht Waterwet/keur Agrarische activiteiten Glastuinbouw Open teelt en veehouderij

Inspectie Nalevings- Gerealiseerd Opsporing BestuursInspectie Inspectie Inspectie Inspectie Inspectie Totaal percentage nalevings(PV’s) rechtelijk Begroot Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd gerealiseerd doelen percentage gerealiseerd gerealiseerd 2010 1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal 2010 2010 2010 2010 2010 251

45

73

81

80

279

85% - 90%

> 95%

1

389

191

117

128

161

597

85% - 90%

> 95%

54

2

Vergunningen/meldingen Waterwet/keur

345

27

47

109

126

309

85% - 90%

90-95%

23

5

Fysieke ingrepen watersysteem (incl. opleveringsinspecties)

182

34

50

74

146

304

NVT

Klachten en Meldingen WHVBZ Totaal

100 75 1342

66 0 363

125 33 445

139 58 589

73 1 587

403 92 1984

NVT 90-95%

95%

1 79

4 11

Niet agrarische activiteiten (overige bedrijfsmatig)


- 151 -

BIJLAGE 9

AFKORTINGEN

AB

Algemeen bestuur

ABM

Agrarische belangengroep Mariapeel

AHN

Algemeen hoogtekaart Nederland

AID

Algemene inspectie dienst

AMVB

Algemene maatregel van bestuur

BAG

Basisregistratie adressen en gebouwen

BBP

Beleids- en beheerproducten

BHV

Bedrijfshulpverlening

BISL

Business Information Service Management Library

BR

Bestemmingsreserve

BRK

Basisregistratie kadaster

BRT

Basisregistratie topografie

BV

Besloten vennootschap

BZV

Biochemisch zuurstof verbruik

CBS

Centraal bureau voor de statistiek

CDM

Centraal dienstverleningsmeldpunt

CZV

Chemisch zuurstof verbruik

DB

Dagelijks bestuur

DLG

Dienst landelijk gebied

EMU

Europese monetaire unie

EU

Europese unie

FEWS

Flood early warning system

FLIWAS

Flood information and warning system

FTE

Fulltime equivalent

GBA

Gemeentelijk basisregistratie

GBS

Gemalenbeheersysteem

GGOR

Gewenst gronden oppervlaktewaterregime

GIS

Geografisch informatiesysteem

GO

Georganiseerd overleg

GRP

Gemeentelijk rioleringsplan

GWW

Grondwaterwet

HRM

Human resource management

IBP

Informatie beleidsplan

IBRAHYM

Integraal beheersgebieddekkend regionaal hydrologisch modelinstrumentarium

ICT

Informatie- en communicatietechnologie

IGU

Integrale Gebiedsuitwerking

ILG

investeringsbudget landelijk gebied

INTERREG

Interregionaal samenwerkingsverband

IRIS

Integraal Resultaatgericht Informatie Systeem

ITIL

Information Technology Infrastructure Library

IWBP

Integraal waterbeheerplan

KAM

Kwaliteit, arbeidsomstandigheden en milieu

KRW

Kaderrichtlijn water

KVK

Kamer van koophandel

LCCM

Landelijke coördinatie commissie muskusrattenbestrijding

LLTB

Limburgse land en tuinbouw bond

LVO

Landelijke voorziening omgevingsloket

MA

Maatgevende afvoer

MIP

Meerjareninvesteringsprogramma

MLD

Miljard

MLN

Miljoen

NLP

Nieuw Limburgs peil

NV

Naamloze vennootschap


- 152 -

NVWA

nieuwe Voedsel en Waren Autoriteit

NWB

Nederlandse waterschapsbank

OAS

Optimalisatiestudie afvalwater systeem

OB

Onopgeloste bestanddelen

OR

Ondernemingsraad

OWL

Optimaal waterbeheer in de Landbouw

P&C

Planning & control

P&O

Personeel & organisatie

PAGO

periodiek arbeidsgezondheidskundig onderzoek

PEN

Persoonlijk eigenaarschap nemen

PNP

Probleem naleef en prioritering

POL

Provinciaal omgevingplan Limburg

POP

Persoonlijk ontwikkelplan

RBAW

Regionaal bestuursakkoord waterbodems

RIE

Risico inventarisatie en evaluatie

RWS

Rijkswaterstaat

RWZI

Rioolwaterzuiveringsinstallatie

SEF

Specifiek ecologische functie

SGBP

Stroomgebiedbeheersplan

SMARTi

Specifiek, meetbaar, activerend, realistisch, in tijd gezet, inspirerend

SOBEK-WQ

Software voor waterkwaliteitsberekening

SSW

Samenwerkingsverband subsidiecoördinatoren waterschappen

STOWA

Stichting toegepast waterbeheer

TMX

Telemonitoringsysteem

UVW

Unie van waterschappen

VAWA

verbrede afvalwaterakkoorden

VOF

Vennootschap onder firma

VWL

Verordening waterhuishouding Limburg

WABO

Wet algemene bepalingen omgevingsrecht

WAO

Wet op de arbeidsongeschiktheidsverzekering

WB21

Waterbeheerplan 21e eeuw

WBL

Waterschapsbedrijf Limburg

WHVBZ

Wet hygiëne en veiligheid badinrichtingen en zwemgelegenheden

WIA

Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen

WILG

Wet Inrichting Landelijk Gebied

WOPT

Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens

WOZ

Wet waardering onroerende zaken

WPM

Waterschap Peel en Maasvallei

WRO

Waterschap Roer en Overmaas

WVO

Wet verontreiniging oppervlaktewater

WWH

Wet op de waterhuishouding

ZW

Ziektewet


- 153 -

-verslag Zeg wat je doet en doe wat je zegt

Recommend Documents